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MONOGRAFA
PARA SUSTENTAR EL TEMA DE INVESTIGACIN
Est. CHERRES BRUNO SERGIO
Est. PACHECO TEJADA HERNN
Est. ROSARIO LA ROSA JAVIER
Est. SUAREZ PIZARRO VICTORIA
NDICE
CAPTULO I: RESMEN EJECUTIVO ............................................................................................ 6
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.4.1.
1.4.2.
Problema ........................................................................................................... 7
1.4.3.
1.4.4.
La justificacin .................................................................................................... 7
1.5.
Inversiones ................................................................................................................ 7
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
2.2.
2.3.
2.4.
2.4.1.
2.4.2.
2.4.3.
2.5.
2.6.
2.7.
Proyectos de Inversin
Pgina 2
3.2.
FACTORES LOCACIONALES........................................................................................ 28
4.2.
4.2.1.
4.2.2.
4.3.
5.1.1.
Producto: ......................................................................................................... 37
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
5.8.
Requerimientos de servicios:.................................................................................... 50
5.9.
5.10.
Inversin ................................................................................................................. 54
6.1.1.
6.1.2.
6.1.3.
6.1.4.
6.1.5.
Cronograma de inversiones............................................................................... 57
6.2.
Financiamiento ........................................................................................................ 57
6.2.1.
6.2.2.
Pgina 3
COSTOS ................................................................................................................... 60
7.1.1.
7.1.2
7.2.
INGRESOS ................................................................................................................ 62
7.2.2.
7.2.3.
7.2.4.
7.3.
7.3.2.
Calculo: ............................................................................................................ 64
7.3.3.
Grfico: ............................................................................................................ 65
8.1.1.
8.1.2.
8.2.
8.2.1.
8.2.2.
9.1.1.
9.1.2.
9.1.3.
Conclusiones ........................................................................................................ 79
10.2.
Recomendaciones: ............................................................................................... 80
ANEXO ................................................................................................................................... 82
ANEXO N1: ELABORACIN DE ENCUESTA ............................................................................... 82
ANEXO N2: ANLISIS DE RESULTADOS ................................................................................... 84
Proyectos de Inversin
Pgina 4
Proyectos de Inversin
Pgina 5
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
Descripcin Tcnica del Proyecto
1.4.1. Definicin del Proyecto
El presente proyecto de delivery tiene por finalidad, brindar un servicio exclusivo de
repartos de mens en la ciudad de Huacho, dirigido a un segmento de mercado
especfico constituido por los trabajadores de Instituciones pblicas y privadas, que de
lunes a viernes requieren un almuerzo sano, nutritivo y variado, cerca de su oficina, en
el momento preciso y sin la necesidad de hacer cola para ser atendidos. El proyecto
brindara calidad y confiabilidad tanto en el producto como en la atencin al cliente.
Proyectos de Inversin
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Dar a conocer el servicio que brinda SABORES DELIVERY a nivel de todo el distrito
de Huacho.
1.4.4. La justificacin
El crecimiento y mejora de la economa del pas en los ltimos aos, es una
oportunidad para contribuir a dinamizar el flujo de servicios que los agentes
econmicos cada vez lo necesitan en sus diversas modalidades de atencin, ya sea de
manera personal o asociada, lo cual justifica y tiene importancia para la elaboracin
del presente proyecto. Del mismo modo, la existencia de facilidades de financiamiento
bajo diferentes modalidades o la posibilidad de desarrollar coinversin con empresas
o inversionistas dispuestos con el propsito del proyecto contribuir a lograr la
viabilidad econmica, financiera y social de formalizar una empresa que genere
empleo y mejorar los ingresos.
1.5.
Inversiones
En base al a los estudios realizados se obtuvo que en lo que concierne a la inversin fija
para el proyecto ser necesario adquirir los equipos, muebles y enseres.
Proyectos de Inversin
Pgina 7
1.6.
1.7.
Proyectos de Inversin
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Plan de Implementacin
1.9.
Resultados de la Evaluacin
VAN 21 = 109,172.54 NUEVOS SOLES, TIR = 294.75, B/C = 1.28, PRI-F = 1er ao.
Estos resultados determinan que el proyecto es aceptable, por lo tanto viable.
1.10.
Anlisis de Sensibilidad
La sensibilizacin en la inversin, costos e ingresos, refleja que existe una alta
probabilidad de tener un resultado positivo.
1.11.
Conclusiones y Recomendaciones
Los ingresos en un primer ao son de alrededor de 26,000.000 nuevos soles, que
posteriormente al terminar de pagar el prstamo, aumenta considerablemente a
55,000.00 nuevos soles por ao. Lo que nos permite inferir que es un emprendimiento
interesante y con una fuerte solvencia.
Se recomienda que el precio de los refrigerios y mens se fije tomando en cuenta los
costos, el precio de la competencia y el valor agregado que poseen. Sea eficiente en sus
procesos para que logre la mayor utilidad posible, pero nunca escatime con la calidad de
los productos o los servicios.
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Proyectos de Inversin
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En qu consistir?
El servicio ser la venta de mens a comensales que deseen platos seleccionados a su
gusto y por la porcin que soliciten con un da de anticipacin, cuya entrega se realiza en
el lugar indicado por el cliente. Con mens a eleccin, hipocalrico, variados postres y
platos de entrada.
Con la facilidad que ofrece la tecnologa se haran los pedidos va telefnica o Web
(Facebook).
Para qu sirve?
El servicio sirve para satisfacer las necesidades alimenticias de los comensales que estn
insatisfechos por las pocas opciones de seleccin en la carta.
Como toda persona que labora con horario de oficina, el tema de un almuerzo al gusto del
cliente siempre es difcil.
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Proyectos de Inversin
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Plaza Vea: Por lo general este supermercado seria nuestro principal proveedor ya
que sus productos cuentan con las 5 cualidades organolpticas, buen color,
productos en buen estado, frescos, etc. Y podemos encontrar de todo como
productos nacionales e internacionales para nuestras preparaciones.
atendidos.
Proyectos de Inversin
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Sin embargo, para un mejor anlisis de segmentacin se combinar los cuatro tipos
de segmentacin de la siguiente manera: Beneficios Buscados (beneficio buscado por
el consumidor), edad, sexo y ocupacin.
Hemos podido analizar que nuestro trabajo depender mucho de la demanda del
mercado por lo cual tenemos que estar preparados a los diversos cambios que se
presentaran, ya sea subida de precios en nuestros insumos alimentarios que nos
afectara en la rentabilidad del proyecto.
A) IDENTIFICACIN DE CONSUMIDORES
POBLACIN: La poblacin de demandantes abarca a las empresas, a las oficinas
(instituciones pblicas y privadas) que estn dentro del distrito de Huacho
especficamente la zona urbana. Aproximadamente tenemos una poblacin de 3295
comensales en el rea urbana de la ciudad de Huacho.
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POBLACIN
CANTIDAD DE
PERSONAS
INSTITUCIN
PBLICAS
Municipalidad
SUNAT
RENIEC
HOSPITAL REGIONAL
UNJFSC
BANCO DE LA NACIN
Otros
PRIVADAS
BANCOS (25)
Cajas Municipales
Otros
TOTAL
Tabla 2.1: Poblacin - (fuente propia).
240
110
35
960
1200
75
300
100
75
200
3295
PORCENTAJE
SI
90
90 %
NO
10
10 %
TOTAL
100
100 %
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C) TAMAO DE MUESTRA:
El tamao de la muestra es el nmero de elementos que se extraen de un universo, de
tal forma que los datos que se obtengan del siguiente estudio de mercado sean
representativos.
Con un nivel de confianza del 95% se realiza el clculo del tamao de la muestra.
n = muestra
e = 5% = 0.05
P = 0,95
N = 3295
Q = 0,05
Z = 1.96
n = 70
D) ANLISIS DE RESULTADOS
Tabulacin e interpretacin de la encuesta
Pregunta 1. Edad?
EDAD
ALTERNATIVA
VALORES
ABSOLUTOS
18-28
11
29-39
17
40-50
18
50 a Ms
24
TOTAL
70
Tabla 2.3: Edad - (fuente propia).
%
15.7
24.3
25.7
34.3
100.0
Proyectos de Inversin
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ALTERNATIVA
%
55.7
44.3
100.0
Pregunta 3. Ocupacin?
OCUPACIN
VALORES
%
ABSOLUTOS
UNJFSC
13
18.6
Hospital Regional
15
21.4
Ejecutivos
30
42.9
Vendedores
8
11.4
Personal de seguridad
4
5.7
TOTAL
70
100.0
Tabla 2.5: Ocupacin - (fuente propia).
ALTERNATIVA
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Pregunta 5. En qu horario?
HORARIO PARA ALMORZAR
VALORES
ALTERNATIVA
%
ABSOLUTOS
13.00 - 13.50
4
5.7
13.00 - 14.00
51
72.9
13.00 - 14.30
10
14.3
Otro
5
7.1
TOTAL
70
100.0
Tabla 2.7: Horario para almorzar - (fuente propia).
Se observa que el 72.9% de nuestros posibles consumidores solo posee 1 hora para
almorzar, y que el horario para nuestra distribucin va hacer antes de las 12.00 pm
con un 87.2% de comensales. Permitindonos programar horario para la produccin y
repartos de los mens.
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POBLACION
DISPONIBLE
2448.185
POBLACION DISPONIBLE
OPTAN PROD.SUSTITUTO
CASTIGO DE
ALMUERZO EN RESTAURANTES
LA
DEMANDA ALMUERZO EN CASA
TRAEN ALMUERZO AL TRABAJO
2448.185
94
220
746
1136
DEMANDA ACTUAL
252.185
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NIVEL NACIONAL
Una de las competencias que podramos mencionar seria El centro comercial Vivanda que
no slo cuenta con la venta de productos y abarrotes, sino de mens ya preparados al
escoger segn la preferencia del pblico, permitindoles tambin que estos elijan la
cantidad que prefieren comer. Para ello establecen un precio por peso (1kg=7soles).
NIVEL LOCAL
En la ciudad de Huacho, por el momento no existe otra empresa que brinde el servicio de
repartos de mens, por tal motivo explicaremos a continuacin los productos sustitutos
de nuestro servicio.
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POBLACION DISPONIBLE
2448
OPTAN PROD.SUSTITUTO
94
CASTIGO
ALMUERZO EN RESTAURANTES
220
DE LA
746
DEMANDA ALMUERZO EN CASA
TRAEN ALMUERZO AL TRABAJO
1136
DEMANDA ACTUAL
252
OFERTA
0
BALANCE OFERTA-DEMANDA
252
Tabla 2.17: Balance Oferta - Demanda - (fuente propia).
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Calidad
Precio
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En nuestro caso el canal ser la venta directa a los clientes a travs de Internet
(pgina de FACEBOOK y/o CORREO ELECTRNICO) adems de emplear la va
telefnica por lo cual necesitaremos una base de datos con los nmeros
telefnicos de cada institucin o los nmeros personales de los trabajadores
interesados en nuestro producto.
D. PROMOCIN
La competencia es cada vez ms agresiva, la aparicin de nuevos negocios, y la
prdida de poder adquisitivo de los consumidores hacen que la empresas diseen
nuevas estrategias de mercado que se traducen a diferentes modelos de
promocin dirigidas al comerciante y consumidor final.
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Publicidad
Tarjetas de promocin.
Pgina de Facebook.
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c) Accesibilidad: calificativo
ubicacin es de fcil accesibilidad para nuestros comensales (se busca estar cerca
de ellos).
de 0.12, relacionado
a la proteccin de
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ESCALA DE CALIFICACIN
APRECIACIN
PUNTUACIN
BUENO
REGULAR
MALO
Alternativas
Factor Relevante
Peso
Calificacin
Calificacin
Calificacin
Calificacin
Calificacin
Calificacin
Asignado
Ponderada
Ponderada
Ponderada
Cercana al Mercado
Consumidor
28.00
Cercana a centros de
abastecimiento
Accesibilidad
Servicios bsicos
Seguridad ciudadana
SUMA
25.00
20.00
15.00
12.00
100.00
112
168
112
150
150
100
2
4
4
40
60
48
6
6
4
120
90
48
6
6
4
120
90
48
410
576
470
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LOCALIZACIN
800
Valores
600
400
ALTERNATIVA DE
LOCALIZACIN
200
0
A
Por estar cerca del mercado consumidor, es decir estar en el centro de las
instituciones que tomamos como posibles demandantes de nuestro
servicio.
Asimismo por tener acceso a los servicios bsicos, como agua, internet,
electricidad.
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Proyectos de Inversin
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Proyectos de Inversin
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Por lo tanto concluimos que el financiamiento no es una variable que limita en la decisin
del tamao de la empresa.
Adems se toma la decisin de elegir el prstamo con menor tasa de intereses. Por lo
tanto nuestro financiador ser el BANCO BCP con un 22% de inters anual.
Plaza Vea: Por lo general este supermercado seria nuestro principal proveedor ya
que sus productos cuentan con las 5 cualidades organolpticas, buen color,
productos en buen estado, frescos, etc. Y podemos encontrar de todo como
productos nacionales e internacionales para nuestras preparaciones.
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El tamao de proyecto repartos de men va hacer de 130 mens diarios (entre men
normal, especial y diettico).
MEN
Normal
Especial
Diettico
TOTAL
%
0.60
0.24
0.16
1.00
DIARIO
78
31
21
130
MENSUAL
1,560
624
416
2,600
ANUAL
18,720
7,488
4,992
31,200
Proyectos de Inversin
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Proyectos de Inversin
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Proyectos de Inversin
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5.1.1. Producto:
5.1.1.1. Descripcin de la entrada:
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CAUSA RELLENA
INGREDIENTES
Papa amarilla
Aji mirasol,
amarillo
Limn
Huevo
Aceite
Sal
Lechuga
PROPORCIN
PARA UN
PLATO
PRECIO DEL
KG
FACTOR S/.
150
2.00
0.3
36
2.00
0.072
20
15
70
15
30
1.80
4.70
6.50
1.00
2.00
0.036
0.0705
0.455
0.015
0.06
TOTAL (S/.)
1.0085
Tabla 5.1: Descripcin del plato de entrada. - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
Pgina 38
PROPORCIN
PARA UN
PLATO
PRECIO DEL
KG
FACTOR S/.
100
6.20
0.62
25
2.00
0.05
20
2.30
0.046
12
12.00
0.144
30
6.50
0.195
15
1.00
0.015
28
12.00
0.336
100
1.00
0.1
100
2.80
0.28
15
1.00
0.015
TOTAL (S/.)
1.801
Tabla 5.2: Descripcin del plato de fondo normal. - (fuente propia).
PROPORCIN
PARA UN
PLATO
PRECIO DEL
KG
FACTOR S/.
Carne de res
Cebolla
Tomate
Aj amarillo
Papa
Sal
Pimienta
Arroz
Aceite
Cebolla china
Culantro
80
14.00
1.12
30
2.30
0.069
15
2.50
0.0375
12
2.00
0.024
115
1.00
0.115
15
1.00
0.015
10
16.00
0.16
140
2.80
0.392
70
6.50
0.455
20
1.00
0.02
8
1.00
0.008
TOTAL (S/.)
2.4155
Tabla 5.3: Descripcin del plato de fondo especial. - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
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PROPORCIN
PARA UN
PLATO
PRECIO DEL
KG
FACTOR S/.
Quinua
Papa
Zanahoria
Vainita
Alverjas
Ajos
Aceite
Pollo
Sal
200
6.00
1.2
120
1.00
0.12
80
0.80
0.064
70
3.50
0.245
65
1.80
0.117
12
12.00
0.144
20
6.50
0.13
150
6.20
0.93
15
1.00
0.015
TOTAL (S/.)
2.965
Tabla 5.4: Descripcin del plato de fondo diettico. - (fuente propia).
PROPORCIN
PARA UNA
BEBIDA
10
10
PRECIO DEL
KG
FACTOR S/.
1.80
1.80
TOTAL (S/.)
Tabla 5.5: Descripcin de la bebida. - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
0.018
0.018
0.036
Pgina 40
Proyectos de Inversin
Pgina 41
Proyectos de Inversin
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MEN
Normal
Especial
Diettico
TOTAL
%
0.60
0.24
0.16
1.00
DIARIO
78
31
21
130
MENSUAL
1,560
624
416
2,600
ANUAL
18,720
7,488
4,992
31,200
DESCRIPCIN
Cocina industrial
Licuadora
Congeladora
Ventiladores
Equipo de sonido
Horno microondas
Laptops
Motocicletas
Extintores (6Kg)
Refrigeradora
PRECIO
UNITARIO (S/.)
4,500.00
250
1,400.00
200
1,200.00
500.00
1,800.00
7,200.00
85
1,200.00
TOTAL
PRECIO
TOTAL
9,000.00
500.00
1,400.00
400.00
1,200.00
1,000.00
3,600.00
14,400.00
170.00
1,200.00
32,870.00
Proyectos de Inversin
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5.4.2. Congeladora
Proyectos de Inversin
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5.4.3. Motocicleta
Proyectos de Inversin
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5.4.4. Refrigeradora
a) reas requeridas:
Se requiere de las siguientes reas:
Almacn de motos
Servicios Higinicos
rea de produccin
Proyectos de Inversin
Pgina 46
DESCRIPCIN
CANTIDAD LARGO
ANCHO ALTURA N
Ss
Sg
Se
rea total
Archivador
0.403
0.471
1.065
0.58
Escritorio
1.4
0.6
0.73
2.89
Escritorio en l
1.6
1.4
0.75
7.92
Armario de melanina
0.56
1.236
1.38
2.73
Mesa
1.2
0.73
4.13
Silla giratoria
0.68
0.6
0.98
1.14
Silln gerencial
0.52
0.56
1.15
0.96
Silla fija
0.475
0.45
0.81
1.29
Trabajadores
1.6
TOTAL
21.63
DESCRIPCIN
Ss
Sg
Se
rea total
Cocina
0.79
0.8
0.9
2.28
Refrigeradora
0.715
0.68
1.725
1.76
Congeladora
0.72
1.36
0.96
3.54
Ventiladores
0.6
0.6
1.25
1.3
Andamio
0.6
1.2
1.1
2.6
Mesas de cocina
0.7
1.4
0.9
3.54
Mesa
1.2
0.73
6.51
Sillas
0.475
0.45
0.81
0.78
Trabajadores
1.6
TOTAL
22.31
Proyectos de Inversin
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REA REQUERIDA
DETALLE
Pedido - Oficina
Bao
Almacn
Produccin
TOTAL (m2)
M2
21.63
3.00
3.06
22.31
50.00
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Hojas bond
Lapiceros
Archivador
Calculadora
Reloj de Pared
Trapeadores
Escobas
Recogedor
Espejo
Tacho de Basura
unidades
6
unidades
5
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
6
unidades
5
unidades
2
docenas
1
unidades
10
docenas
3
TOTAL (S/.)
MATERIALES DE OFICINA
Millar
3
caja
1
Unidades
3
unidades
2
TOTAL (S/.)
UTENSILIOS DE LIMPIEZA
unidades
2
unidades
3
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
3
TOTAL (S/.)
TOTAL (S/.)
8.00
10.00
8.00
12.00
18.00
20.00
20.00
5.00
15.00
15.00
15.00
10.00
25.00
48.00
50.00
16.00
24.00
36.00
40.00
40.00
30.00
75.00
30.00
15.00
100.00
75.00
1819.00
25.00
12.00
8.00
50.00
75.00
12.00
24.00
100.00
211.00
150.00
25.00
12.00
10.00
70.00
25.00
300.00
75.00
20.00
140.00
75.00
610.00
5,210.00
Tabla 5.11: Requerimiento de Muebles, enseres, materiales de oficina y utensilios de limpieza (fuente propia).
Proyectos de Inversin
Pgina 49
COSTO
ANUAL
260.00
3120.00
70.00
90.00
840.00
1080.00
420.00
5040.00
PERSONAL
Ocupacin
Administrador
Recepcionista
Repartidor (2)
Cocinero
Asistente de cocina(2)
TOTAL
Total
Remuneracin
2000.00
1200.00
1700.00
1500.00
1800.00
8200.00
Pgina 50
Repartidor: su tarea es repartir las rdenes que deban ser entregadas durante el
da. Y de cobrar el efectivo. Este trabajar un promedio de 3 horas diarias, las
cuales corresponden a las horas de los repartos de la comida, el cual ser entre las
11:30 y las 14:30 hrs.
Proyectos de Inversin
Pgina 51
Materiales de limpieza: Los necesarios tanto para la limpieza de los materiales de cocina,
de los servicios higinicos, los ambientes de preparacin y almacenaje de los alimentos,
para los equipos de cmputo y las reas de trabajo (de operadores).
Proyectos de Inversin
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Proyectos de Inversin
Pgina 53
DESCRIPCION
Archivador
Sillas
Escritorio en L
INVERSIN FSICA
UNIDAD DE
CANTIDAD
MEDIDA
MUEBLES
unidades
1
unidades
5
unidades
1
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
300.00
20.00
300.00
300.00
100.00
300.00
Escritorio
unidades
250.00
250.00
Armario de Melanina
Mesa para Cocina
Mesa de Madera
Andamios
Silla Giratoria
Silln gerencial
1
2
3
2
1
1
400.00
150.00
50.00
250.00
90.00
180.00
400.00
300.00
150.00
500.00
90.00
180.00
2,570.00
Ollas Grande
Ollas Mediana
Sartenes
Tabla de Picar
Escurridor
Cucharones
Cuchillo
Colador
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
Unidades
TOTAL (S/.)
ENSERES
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
6
8
4
4
2
6
5
2
80.00
50.00
70.00
15.00
10.00
8.00
10.00
8.00
480.00
400.00
280.00
60.00
20.00
48.00
50.00
16.00
Pelador
unidades
12.00
24.00
Trenzadora
Baldes
Trinches
Envases (condimentos)
Tasas
Jarra de Vidrio
Vasos
Fuentes
Cubiertos varios
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
docenas
unidades
docenas
TOTAL (S/.)
2
2
2
6
5
2
1
10
3
18.00
20.00
20.00
5.00
15.00
15.00
15.00
10.00
25.00
36.00
40.00
40.00
30.00
75.00
30.00
15.00
100.00
75.00
1,819.00
Proyectos de Inversin
Pgina 54
EQUIPOS
unidades
2
unidades
2
unidades
1
unidades
2
unidades
1
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
2
unidades
1
TOTAL (S/.)
ADECUACIN DEL LOCAL
4,500.00
250
1,400.00
200
1,200.00
500.00
1,800.00
7,200.00
85
1,200.00
Remodelacin
Pintado
Construccin de Bao
Reparacin de Local
TOTAL (S/.)
ALQUILER DEL LOCAL (GARANTA)
INVERSIN FSICA TOTAL (S/.)
Tabla 6.1: Inversin fsica - (fuente propia).
9,000.00
500.00
1,400.00
400.00
1,200.00
1,000.00
3,600.00
14,400.00
170.00
1,200.00
32,870.00
1,500.00
1,000.00
3,000.00
4,000.00
9,500.00
1,000.00
47,759.00
Proyectos de Inversin
TOTAL
112.00
360.00
428.00
80.00
16.00
4.00
300.00
200.00
300.00
1,800.00
Pgina 55
TOTAL
4,750.00
1,599.00
1,000.00
384.00
400.00
8,200.00
420.00
700.00
72.00
62.00
1,934.57
19,521.57
Proyectos de Inversin
Pgina 56
MES 3
2 3
MES 4
2 3
MES 5
2 3
6.2. Financiamiento
6.2.1. Anlisis de las fuentes de financiamiento
Para lograr la implementacin de este proyecto, es indispensable contar con el
capital suficiente que permita su desarrollo sin ningn inconveniente econmicofinanciero.
Se tiene en cuenta que la inversin inicial realizada ser destinada en su mayora para
la infraestructura, la compra de insumos y/o materiales necesarios as como tambin
disponer de solvencia por la posibilidad de obtener una utilidad no significativa.
Adems de la adquisicin de los muebles, enseres y equipos necesarios para la
elaboracin de proyecto; as como otro tipo de gastos que se presenten en el
transcurso de la ejecucin del proyecto.
Proyectos de Inversin
Pgina 57
AO
1
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Setiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
2
3
INTERS
AMORTIZACIN
SERVICIO A LA
DEUDA
60,000.00
13,200.00
20,000.00
33,200.00
60,000.00
1,100.00
1,666.67
2,766.67
58,333.33
1,100.00
1,666.67
2,766.67
56,666.67
1,100.00
1,666.67
2,766.67
55,000.00
1,100.00
1,666.67
2,766.67
53,333.33
1,100.00
1,666.67
2,766.67
51,666.67
1,100.00
1,666.67
2,766.67
50,000.00
1,100.00
1,666.67
2,766.67
48,333.33
1,100.00
1,666.67
2,766.67
46,666.67
1,100.00
1,666.67
2,766.67
45,000.00
1,100.00
1,666.67
2,766.67
43,333.33
1,100.00
1,666.67
2,766.67
41,666.67
1,100.00
1,666.67
2,766.67
40,000.00
8,800.00
20,000.00
28,800.00
20,000.00
4,400.00
20,000.00
24,400.00
Tabla 6.6: Servicio de la deuda del prstamo - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
Pgina 58
Proyectos de Inversin
Pgina 59
MENSUAL
Insumos
Materiales directos
Mano de obra directa
TOTAL (S/.)
Tabla 7.1: Costos directos -
ANUAL
4,750.00
57,000.00
1,599.00
19,188.00
3,300.00
39,600.00
9,649.00
115,788.00
(fuente propia).
B. Costos indirectos:
COSTOS INDIRECTOS
DESCRIPCIN
MENSUAL
ANUAL
Materiales indirectos
793.00
9,516.00
Mano de obra indirecta
1,700.00
20,400.00
Servicios Bsicos
211.00
2,532.00
Depreciacin
129.54
1,554.50
Amortizacin
72.00
360.00
Alquiler del local
1,000.00
12,000.00
TOTAL (S/.)
3,905.54
46,362.50
Tabla 7.2: Costos indirectos - (fuente propia).
Pgina 60
ANUAL
1
2
3
COSTOS DE PRODUCCIN
A.- Costo directo
115788.00 115788.00 115788.00
B.- Costos indirectos
46362.50
46362.50
46362.50
GASTOS DE OPERACIN
C.- Gastos de operacin
44785.50
44785.50
44785.50
Gastos de administracin
28045.50
28045.50
28045.50
Gastos ventas
16740.00
16740.00
16740.00
GASTOS FINANCIEROS
D.- Gastos financieros
13200.00
8800.00
4400.00
TOTAL COSTOS (S/.)
220136.00 215736.00 211336.00
PRODUCCIN ANUAL
31200
31200
31200
COSTO UNITARIO (S/.)
7.1
6.9
6.8
Tabla 7.6: Costos unitario - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
115788.00
46362.50
115788.00
46362.50
44785.50
28045.50
16740.00
44785.50
28045.50
16740.00
0.00
206936.00
31200
6.6
0.00
206936.00
31200
6.6
Pgina 61
COSTO FIJO
Materiales indirectos
Mano de obra indirecta
Alquiler del local
Depreciacin
Amortizacin
Gastos administrativos
Gastos ventas
Gastos financieros
TOTAL (S/.)
Tabla 7.7: Costos fijos - (fuente propia).
9,516.00
20,400.00
12,000.00
1,554.50
360.00
28,045.50
16,740.00
13,200.00
101,816.00
COSTO VARIABLE
Insumos
57,000.00
Mano de obra directa
39,600.00
Materiales Directos
19,188.00
Servicios bsicos
2,532.00
TOTAL (S/.)
118,320.00
Tabla 7.8: Costos variables - (fuente propia).
7.2.
INGRESOS
Proyectos de Inversin
Pgina 62
Para el precio de venta del men especial, el margen de utilidad ser de 14%.
PV = 7.1 + 7.1 (0.42) = S/. 10.00
Para el precio de venta del men diettico, el margen de utilidad ser de 14%.
PV = 7.1 + 7.1 (0.70) = S/. 12.00
%
DIARIO
MENSUAL
0.60
78
1,560
0.24
31
624
0.16
21
416
1.00
130
2,600
Tabla 7.9: Plan de ventas anuales - (fuente propia).
ANUAL
18,720
7,488
4,992
31,200
INGRESOS
ALTERNATIVA % CLIENTES PRECIO(S/.) DIARIO(S/.) MENSUAL(S/.) ANUAL (S/.)
8
Normal
0.60
78
624.00
12,480.00
149,760.00
10
Especial
0.24
31
312.00
6,240.00
74,880.00
12
Diettico
0.16
21
249.60
4,992.00
59,904.00
TOTAL (S/.)
1,185.60
23,712.00
284,544.00
Tabla 7.10: Ingresos - (fuente propia).
Proyectos de Inversin
Pgina 63
PUNTO DE EQUILIBRIO
7.3.2. Calculo:
MEN
PRODUCCIN
ANUAL
COSTOS
FIJOS
COSTOS
PRECIO DE
VARIABLES
VENTA
Normal
0.60
18720 61,089.60 70,992.00
8.0
Especial
0.24
7488 24,435.84 28,396.80
10.0
Diettico
0.16
4992 16,290.56 18,931.20
12.0
TOTAL
1.00
31200 101,816.00 118,320.00
Tabla 7.11: Datos para determinar el punto de equilibrio - (fuente propia).
(
)
61,089.60
70,992.00
8.00 ( 18,720 )
24,435.84
28,396.80
10.00 ( 7,488 )
16,290.56
18,931.20
12.00 (
)
4,992
Pgina 64
PUNTO DE
EQUILIBRIO
INGRESO
TOTAL
COSTOS
FIJOS
COSTOS
V.U
COSTO V.T
COSTO
TOTAL
8.0
0
0
61,090
3.79
0
61,090
8.0
4582
36656
61,090
3.79
17376
78,466
8.0
10591
85188
61,090
3.79
40164
101,254
8.0
13250
106000
61,090
3.79
50248
111,338
8.0
15981
127848
61,090
3.79
60605
121,694
Tabla 7.12: Datos para determinar el punto de equilibrio del men normal - (fuente propia).
PUNTO DE EQUILIBRIO
140000
120000
Unidades monetarias
100000
80000
INGRESO TOTAL
COSTOS FIJOS
60000
COSTO V.T
COSTO TOTAL
40000
20000
0
0
4582
10591
13250
15981
Unidades fsicas
Proyectos de Inversin
Pgina 65
PRECIO DE
VENTA
PUNTO DE INGRESO
COSTOS
COSTOS
COSTO
COSTO V.T
EQUILIBRIO
TOTAL
FIJOS
V.U
TOTAL
0.00
10.0
0
24,436
3.79
0
24,436
10.0
950
9500
24,436
3.79
3603
28,039
10.0
2683
26877
24,436
3.79
10173
34,609
10.0
4850
48500
24,436
3.79
18393
42,829
10.0
7000
70000
24,436
3.79
26546
50,982
Tabla 7.13: Datos para determinar el punto de equilibrio del men especial - (fuente propia).
PUNTO DE EQUILIBRIO
80000
70000
Unidades monetarias
60000
50000
INGRESO TOTAL
40000
COSTOS FIJOS
COSTO V.T
30000
COSTO TOTAL
20000
10000
0
0.00
950
2683
4850
7000
Unidades fsicas
Proyectos de Inversin
Pgina 66
PUNTO DE
EQUILIBRIO
INGRESO
TOTAL
COSTOS
FIJOS
COSTOS
V.U
COSTO V.T
COSTO
TOTAL
0.00
12.0
0
16,291
3.79
0
16,291
12.0
950
11400
16,291
3.79
3603
19,893
12.0
1431
17159
16,291
3.79
5425
21,716
12.0
3100
37200
16,291
3.79
11756
28,047
12.0
5250
63000
16,291
3.79
19910
36,200
Tabla 7.14: Datos para determinar el punto de equilibrio del men diettico - (fuente propia).
PUNTO DE EQUILIBRIO
70000
60000
Unidades monetarias
50000
40000
INGRESO TOTAL
COSTOS FIJOS
30000
COSTO V.T
COSTO TOTAL
20000
10000
0
0.00
950
1431
3100
5250
Unidades fsicas
Proyectos de Inversin
Pgina 67
Proyectos de Inversin
Pgina 68
AO
Ingreso
Costo de venta
Utilidad bruta
Gastos operativos
Utilidad antes de impuestos
Impuesto a la renta (30%)
UTILIDAD NETA (S/.)
1
2
3
4
5
284,544.00 284,544.00 284,544.00 284,544.00 284,544.00
162150.50 162150.50 162150.50 162150.50 162150.50
122,393.50 122,393.50 122,393.50 122,393.50 122,393.50
44785.50 44785.50 44785.50 44785.50 44785.50
77,608.00 77,608.00 77,608.00 77,608.00 77,608.00
23282.4
23282.4
23282.4
23282.4
23282.4
54,325.60 54,325.60 54,325.60 54,325.60 54,325.60
Pgina 69
VAN-E = -69080.57 +
64172.35
(1+0,14)1
64172.35
(1+0,14)2
101413.92
64172.35
(1+0,14)3
64172.35
(1+0,14)4
(1+0,14)5
0 = -69080.57 +
64172.35
(1+)1
64172.35
(1+)2
64172.35
(1+)3
64172.35
(1+)4
64172.35
(1+)5
Proyectos de Inversin
Pgina 70
284544
(1+0,14)1
B/C =
69080.57 +
284544
(1+0,14)2
220371.65
(1+0,14)1
284544
(1+0,14)3
220371.65
(1+0,14)2
284544
(1+0,14)4
220371.65
(1+0,14)3
321785.57
(1+0,14)5
220371.65
(1+0,14)4
220371.65
(1+0,14)5
B/C = 1.46
F.C.
0
1
2
3
4
5
69080.57
64172.35
64172.35
64172.35
64172.35
101413.92
F.C. ACTUALIZADO
F.C. ACTUALIZADO Y
ACUMULADO
0.14%
69080.57
69080.57
64082.63
4997.94
63993.04
-58995.11
63903.58
63814.24
100706.99
Proyectos de Inversin
Pgina 71
1
2
3
4
5
284,544.00 284,544.00 284,544.00 284,544.00 284,544.00
162150.50 162150.50 162150.50 162150.50 162150.50
122,393.50 122,393.50 122,393.50 122,393.50 122,393.50
44785.50 44785.50 44785.50 44785.50 44785.50
77,608.00 77,608.00 77,608.00 77,608.00 77,608.00
13200.00 13200.00 13200.00
0.00
0.00
64,408.00 64,408.00 64,408.00 77,608.00 77,608.00
19322.4
19322.4
19322.4
23282.4
23282.4
45,085.60 45,085.60 45,085.60 54,325.60 54,325.60
Pgina 72
MONTO
(S/.)
COSTO
%
60,000.00
9,080.57
69,080.57
PROPORCIN
COSTO
UNIDAD
PONDERADO
22
16
38.00
0.87
0.13
1.00
19.1
2.1
21.2
ENTONCES K=21%
VAN - F = -9080.57 +
25085.6
(1+0,14)1
28165.6
(1+0,14)2
91567.17
31245.6
(1+0,14)3
54325.6
(1+0,14)4
(1+0,14)5
0 = -9080.57 +
Proyectos de Inversin
25085.6
(1+)1
25085.6
(1+)2
25085.6
(1+)3
54325.6
(1+)4
91567.17
(1+)5
Pgina 73
284544
60000 +
(1+0,14)1
B/C =
9080.57 +
259458.4
(1+0,14)1
284544
(1+0,14)2
256378.4
(1+0,14)2
284544
(1+0,14)3
253298.4
(1+0,14)3
284544
(1+0,14)4
259458.4
(1+0,14)4
321785.57
(1+0,14)5
230218.4
(1+0,14)5
B/C = 1.28
F.C.
0
1
2
3
4
5
9080.57
25085.6
28165.6
31245.6
54325.6
91567.17
F.C. ACTUALIZADO
F.C. ACTUALIZADO Y
ACUMULADO
0.14%
9080.57
9080.57
25050.53
-15969.96
28086.90
31114.74
54022.44
90928.88
Proyectos de Inversin
Pgina 74
Proyectos de Inversin
Pgina 75
VAN
109172.54
VAI
69080.57
VABN
118253.1
VAB
846929.52
VAC
728676.41
B) En trminos Relativos
%VAI =
VAN-VAN 100
VAI
%VAI = 158.04%
El mximo incremento en la INVERSION que soportara el proyecto antes de que deje de
ser rentable es 158.04%.
Si los costos operativos anuales suben hasta S/. 837848.95 por ao el VAN=0; si suben ms
de S/. 317960.70 por ao el proyecto se hace no rentable.
Proyectos de Inversin
Pgina 76
VAN-VAN 100
VAC
%VAC = 14.98%
Lo mximo de incremento en costos operativos que puede soportar el proyecto para que
siga siendo rentable es de un 14.98%.
Entonces lo mximo de Costo Operativo que puede soportar por ao el proyecto es:
1
317960.70
2
3
365598.548 420373.646
4
483355.32
5
555773.10
El proyecto soporta una baja mxima de los beneficios hasta S/.279976.15 para seguir
siendo rentable, por debajo de ese nivel de ingreso, el proyecto deja de ser atractivo.
B) En trminos Relativos
%VAB =
VAN-VAN
VAB
100
%VAB = 12.89%
Los ingresos pueden contraerse hasta un 12.89%
Entonces la baja mxima anual lo que puede soportar el proyecto es:
1
279976.15
Proyectos de Inversin
2
3
243886.126 212448.247
4
185062.83
5
161207.51
Pgina 77
CAPTULO X: CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
Proyectos de Inversin
Pgina 78
10.1.
Conclusiones
La constante necesidad de almorzar a diario fue una de las principales impulsadora de la creacin
de este proyecto, que en base a la creencia de xito que pudiese tener, nos llevo a realizar
estudios cuantitativos del mercado. Se ha podido medir el impacto que una buena empresa, con
dedicacin y calidad, puede llegar a tener en los consumidores, hacindolos participe de las
propuestas de valor que la misma empresa llegara a tener.
Debemos dejar en claro que no hemos realizado un vasto estudio de mercado, con toda la
investigacin que esto amerita, sin embargo, hemos podido identificar algunas de las necesidades
de los posibles consumidores de nuestro producto y servicio.
Permitindonos de esta manera definir la propuesta del proyecto, con lo cual se puede cubrir una
necesidad bsica para nuestros comensales, que buscan que de lunes a viernes, consumir un
almuerzo sano, nutritivo y variado, que lo obtengan en el momento preciso y sin la necesidad de
hacer cola para ser atendidos.
El estudio arroja que la calle SALAVERRY, es la ideal para establecer nuestra empresa, ya que
obtendremos ventajas como: disponibilidad para la adquisicin de los insumos, cercana al
mercado consumidor, a los centros de abastecimiento y sobre todo accesibilidad.
Los ingresos en un primer ao son de alrededor de 26,000.000 nuevos soles, que posteriormente
al terminar de pagar el prstamo, aumenta considerablemente a 55,000.00 nuevos soles por ao.
Lo que nos permite inferir que es un emprendimiento interesante y con una fuerte solvencia.
Los resultados obtenidos en trminos econmicos fueron lograr un VAN de 109,172.54 nuevos
soles, en conjunto con una TIR de 294.75%, todo esto con una inversin total de 69,080.57. Por lo
tanto el proyecto es aceptable.
La sensibilizacin en la inversin, costos e ingresos, refleja que existe una alta probabilidad de
tener un resultado positivo.
Proyectos de Inversin
Pgina 79
10.2.
Recomendaciones:
El precio de los refrigerios y mens se fija tomando en cuenta los costos, el precio de la
competencia y el valor agregado que poseen. Sea eficiente en sus procesos para que logre la
mayor utilidad posible, pero nunca escatime con la calidad de los productos o los servicios.
Asegrese de satisfacer las necesidades de sus clientes.
Brindar siempre un producto de calidad, buen sabor y presentacin, que identifique al negocio con
respecto a otros de la competencia.
Ofrecer variedad de refrigerios y mens. La idea es que sea reconocida por los clientes por contar
con una variedad interesante y deliciosa de mens.
Mantener un contacto permanente con los clientes para conocer con la mayor exactitud posible
sus hbitos, gustos y preferencias. Esto permitir identificar maneras de superar las expectativas
de los clientes.
Aplicar pequeas encuestas que pueden ser respondidas por Internet, por telfono o en pequeos
formatos impresos. Esto se llama sondeo de atencin al cliente, lo cual es til para conocer la
verdadera opinin de los clientes sobre el producto y servicio ofrecidos.
Establecer previamente las cantidades de insumos destinadas para cada tipo de refrigerio o men,
lo que permite no solo un mejor control sino obtener mayor higiene y rapidez en el servicio.
Proyectos de Inversin
Pgina 80
ANEXOS
Proyectos de Inversin
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ENCUESTA
Buenos das/tardes, pertenecemos a la UNJSC y estamos realizando una encuesta para
evaluar el lanzamiento de un proyecto sobre reparto de mens. Le agradeceremos
brindarnos un minuto de su tiempo y responder las siguientes preguntas. Gracias!
. Edad:
18 - 28
29 - 39
40 50
Ms de 50
.Sexo:
Masculino
Femenino
.Ocupacin: ______________________________
40 min
50 min
1 hora
1 hora y media
Otro ..
.Y En qu horario? .
No
A qu empresa:
Proyectos de Inversin
No
Pgina 82
Calidad
Precio
Tiempo de entrega
Otro:
..
.Usted Prefiere?
Men normal
S/.8.00
S/.10.00
S/.12.00
S/.15.00
RPC
RPM
HOTMAIL
Otros
Bebidas
Postres
Proyectos de Inversin
Pgina 83
Pregunta 1. Edad?
EDAD
16%
18-28
34%
29-39
24%
40-50
50 a Ms
26%
Pregunta 2. Sexo?
SEXO
44%
Masculino
56%
Femenino
Proyectos de Inversin
Pgina 84
Pregunta 3. Ocupacin?
OCUPACIN
11%
6%
UNJFSC
19%
21%
43%
Hospital Regional
Ejecutivos
Vendedores
Otros
14%
1 hora
73%
1 hora y media
Otro
Pregunta 5. En qu horario?
1.00 - 2.00
73%
12.00 - 13.30
Otro
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27%
73%
Si
No
89%
CARACTERSTICA DEL
SERVICIO
Calidad
16%
11%
23%
50%
Precio
Tiempo de entrega
Otro
Proyectos de Inversin
Pgina 86
16%
24%
60%
Especial
Diettico
PRECIO
6% 1%
S/. 8.00
23%
S/. 10.00
70%
S/. 12.00
S/. 15.00
MEDIO DE COMUNICACIN
3% 6%
RPC
21%
11%
59%
RPM
FACEBOOK
HOTMAIL
OTRO
Pgina 87
PROMOCIN
Bebidas
39%
40%
Men gratis
21%
Postres
Proyectos de Inversin
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