1

Administracin
bancaria
Gua de estudio

Universidad Autnoma de Chihuahua

C.P. RAL CHVEZ ESPINOZA
Rector
ING. HERIBERTO ALTS MEDINA
Secretario general
LIC. ALONSO GONZLEZ NEZ
Director de extensin y difusin cultural
M.A. NARCISO TORRES FLORES
Director acadmico
DR. ARMANDO SEGOVIA LERMA
Director de investigacin y posgrado
DR. ALFREDO DE LA TORRE ARANDA
Director de planeacin y desarrollo institucional
C.P. ROBERTO ZUECK SANTOS
Director administrativo

Facultad de Contadura y Administracin

C.P. RAMIRO VALLES MARTNEZ
Director
M.A. ARMANDO CABRERA ZAPATA
Secretario acadmico
C.P. Y M.M. RAMIRO ALVDREZ DAZ
Secretario de investigacin y posgrado
M.A. Y M.F. ARMANDO GONZLEZ TERRAZAS
Secretario de planeacin
C.P. NORMA GONZLEZ MARTNEZ
Secretaria administrativa
C.P. OMAR ALMELA SINECIO
Secretario de extensin y difusin

Extensin Delicias
M.A.R.H. MARA ELVIRA GONZLEZ ANCHONDO
Coordinadora general
LIC. S ANDRA LIDA QUINTANA SENZ
Coordinadora acadmica
LIC. M.A.R.H. ADRIANA ISELA VALLES ALARCN
Coordinadora de posgrado
M.A. OCTAVIO TORRES LPEZ
Coordinador de servicio social
M.A.R.H. GRACIELA DEL CARMEN SANDOVAL LUJN
Coordinadora de extensin
L.S.C.A. EDUARDO DOMNGUEZ ARRIETA
Jefe de laboratorio de informtica
M.A.R.H. JOS GUADALUPE VALENZUELA GUZMN
Coordinador deportivo
La revisin y edicin de este documento fue realizada con el apoyo de la SESIC a travs del Programa
Integral de Fortalecimiento Institucional (PIFI) 3.1. Implementacin del nuevo modelo educativo centrado en el aprendizaje.
4

Administracin
bancaria
Gua de estudio

Autores:
HUGO ALARCN MADRID
CARLOS GRADO SALAYANDIA
Coordinacin acadmica:
CLAUDIA PATRICIA PREZ HEIRAS
RUBN EDUARDO GARDEA GONZLEZ
ARMANDO CABRERA ZAPATA
ARMANDO GONZLEZTERRAZAS

Contenido
PRESENTACIN ............................................................................................ 9
OBJETO DE ESTUDIO 1:
ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO .............................. 11
OBJETO DE ESTUDIO 2:
MARCO LEGAL DEL SFM ........................................................................ 13
OBJETO DE ESTUDIO 3:
ESTRUCTURA E IMPORTANCIA DE UN GRUPO FINANCIERO,
DE UN BANCO Y FIDEICOMISOS GUBERNAMENTALES. (FIDUCIARIO) ...... 15
OBJETO DE ESTUDIO 4:
OPERACIONES ACTIVAS, PASIVAS Y SERVICIOS BANCARIOS, Y
ASPECTOS ESPECIALES DE LAVADO, SECRETO Y QUIEBRA
BANCARIA ............................................................................................ 17
OBJETO DE ESTUDIO 5:
SISTEMA DE PROMOCIN DE CRDITO, DEPSITOS Y
SERVICIOS BANCARIOS ......................................................................... 19
OBJETO DE ESTUDIO 6:
OTORGAMIENTO DE CRDITO, COBRANZA Y ASPECTOS CONTABLES ........ 21
OBJETO DE ESTUDIO 7:
SISTEMAS DE AUDITORA Y CONTROL INTERNO....................................... 25
OBJETO DE ESTUDIO 8:
SISTEMAS DE PRODUCTIVIDAD POR SUCURSAL ..................................... 27
OBJETO DE ESTUDIO 9:
CAPACITACIN, RELACIONES LABORALES, HIGIENE Y SEGURIDAD ......... 29

Presentacin

l espritu de nuestro tiempo est caracterizado por una sucesin interminable de grandes y pequeos cambios, desde la sustitucin de paradigmas
cientficos y en consecuencia cambios en la prctica tecnolgica, la renovacin en la concepcin del mundo y en las ideologas que la acompaan, por lo
tanto en todos los valores que integran esta compleja trama.
Vivir en un mundo as entraa determinados compromisos en nuestro
obrar, uno de ellos es el de adaptarnos a este flujo incesante de cambios. La
educacin ha sido un elemento clave para lograr la adaptabilidad que cada
nueva circunstancia nos plantea. Cada poca, cada determinado periodo histrico ha construido sus propios modelos educativos en busca de dar respuesta a
las nuevas necesidades y retos. El modelo educativo que se propone busca formar universitarios ms autnomos en donde el estudiante aprenda a aprender,
que sea ms reflexivo e investigador, sea un constructor de su propio conocimiento que lo convertir en un profesional ms capaz en su respectiva especialidad.
La intencin es estructurar un modelo flexible y adaptable a las diferencias de los alumnos y del contexto de la ctedra, de tal suerte que en la convivencia del maestro y el alumno se d la reflexin y el aprendizaje de manera recproca. El objetivo fundamental es ofrecer educacin de calidad, garante de la
formacin de los profesionales que demanda nuestra entidad, nuestro pas y
nuestro mundo.
El modelo educativo de la UACh se sustenta en tres ejes: la educacin
basada en competencias, la flexibilidad curricular y los procesos educativos centrados en el aprendizaje. Sin limitar el concepto de competencias estrictamente
a lo cognitivo, esto significara aislarlo de sus relaciones sociales, pues es necesario incorporar en este proceso formativo los elementos procedimentales y
actitudinales como: la interdisciplinaridad, el trabajo grupal, aplicar el conocimiento a realidades especficas, el rol del docente como facilitador del aprendizaje y la participacin activa del estudiante en su propio proceso de formacin.
Al buscar la universidad su vinculacin con la sociedad mediante el trabajo por
competencias, proporciona al conocimiento una dimensin histrica y social de
9

mayor relevancia, con la idea de que toda accin de transformacin influye en

el proceso de creacin y produccin.
Incorporar la idea de las reas de formacin que incluye los principios
bsicos y profesionales de las carreras que el estudiante cursa es una respuesta
curricular para la formacin de profesionales bajo una nueva forma de construir
conocimientos. Consiste en construir situaciones de aprendizaje en las cuales los
estudiantes logren estructurar sus conocimientos de manera integral y no solamente acumulativa. Las reas de formacin bsica consisten en el desarrollo de
competencias, esto es conocimientos, habilidades, actitudes y valores, ms solo
trasmitir los contenidos de las diferentes asignaturas.
Los problemas que habr de enfrentar el profesional contemporneo se
dan en el contexto de una sociedad cada vez ms globalizada. Los problemas de
nuestra regin y de otras regiones del mundo, como la pobreza, epidemias,
descomposicin del tejido social, contaminacin ambiental, deterioro del medio ambiente, disminucin de los recursos no renovables, requieren soluciones
creativas, mejores alternativas a las planteadas hasta ahora.
Para que esta propuesta pedaggica llegue a buen trmino es importante
que tanto maestros como estudiantes se conciban a s mismos en consonancia con
este nuevo modelo, el maestro debe dejar tras s las reminiscencias del modelo
tradicional, cuya funcin radicaba en depositar en la memoria del estudiante
toda la informacin depositada en su propio acervo intelectual, que a su vez
haca del estudiante un receptculo pasivo, incapaz de procurarse su propio
conocimiento en razn de sus propias circunstancias. El conferir al estudiante un
rol activo y de mayor compromiso social trae consigo la obligacin del maestro
en facilitar los elementos necesarios para dar cabal cumplimiento a esta misin.
Cuando esto ocurra nuestra universidad se hallar totalmente involucrada en los
problemas de su entorno, seremos aptos para ofrecer soluciones pertinentes ya
se trate de problemas regionales o globales. Seremos capaces, sin lugar a dudas,
de regionalizar la globalizacin.

10

Objeto de estudio 1

Estructura del sistema

financiero mexicano
co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Estructura organizacional del Sistema Financiero Mexicano

Resultado del aprendizaje

1.
2.

Revisar la estructura organizacional del Sistema Financiero Mexicano.

Interpretar sus componentes y categorizar sus funciones.
Pregunta gua

1.
2.
3.

Como est estructurado organizacional mente el Sistema Financiero

Mexicano?
Que instituciones conforman el Sistema Financiero Mexicano?
Qu funcin primordial desempea cada institucin del Sistema Financiero Mexicano?
Integracin de equipos y asignacin de temas.
Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar
respuestas muy generalizadas, estas son antes de la investigacin por
todos y cada uno de los equipos.
Presentacin en PPT de la Estructura y componentes del Sistema
Financiero Mexicano por equipo.
Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo
tema.
Acceder la pgina web de la SHCP (Gob.) y BANXICO (org).
Consultar libro de Invierta con xito en la bolsa, de MANUEL DAZ
MONDRAGN, editorial Gasca.

A. Actividades
previas

B. Actividades
sobre los contenidos

11

Objeto de estudio 1

C. Actividades de
aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

12

Qu es el Sistema Financiero Mexicano?

Qu relacin tiene un banco con; SHCP, BANXICO, CNBS,
CONDUSEF?

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de la micro investigacin o resumen

del tema, con un organigrama del SFM para integrarlo a una tesina que se entregar al finalizar el curso.

Objeto de estudio 2

Marco legal del SFM

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Marco legal del SFM

1. Lavado de dinero y secreto bancario
2. Ley de Instituciones de Crdito LIC, Quiebra bancaria Art.
456 f I y II
3. Mercado de valores (generalidades)
4. CNBS
5. CONDUSEF
6. CONSAR
7. Sociedades de inversin
8. Organizaciones y actividades auxiliares de crdito
9. IPAB y Bur de crdito

Resultado del aprendizaje

1.
2.
3.

Comprender el marco legal de los integrantes del SFM.

Categorizar sus funciones por integrante.
Precisar que es una circular de la CNBV.
Pregunta gua

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Qu leyes rigen a cada institucin del SFM?

Cul es el objetivo de la ley de la CNBS?
Cul es el objetivo de la LGTOC?
Cul es el objeto de la Ley de CONDUSEF?
Cul es la normatividad del Lavado de dinero y secreto bancario?
Cul es la responsabilidad del lavado de dinero y violacin del secreto bancario?
Qu es una circular de la CNBV?
Art. 46 frac. I y II de Ley de instituciones bancarias (quiebra).
13

Objeto de estudio 2

A. Actividades
previas
B. Actividades
de contenido

Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar respuestas
muy generalizadas por el maestro, estas son antes de la investigacin por todos y
cada uno de los equipos.

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora de
desempeo

14

Presentacin en PPT de la Estructura y componentes del Sistema

Financiero Mexicano y su funcin principal por equipo.
Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo tema.
Elaborar cuadro de la regulacin y funcin primordial del SFM.
Acceder la pgina web de la SHCP (Gob.) y BANXICO (org), de
cada institucin y de cada Banco, CNBV y CONDUSEF.
Qu aprendimos sobre la regulacin por institucin: funciones, objetivo, circulares?
Qu leyes rigen Sistema Financiero Mexicano y a sus integrantes?
Qu se entiende por circular CNBV?
Conclusin
Integrar en el archivo de tareas y trabajos o resumen impreso de la
micro investigacin en la web de cada institucin, por equipo para
revisar y rubricar por el maestro y del cuadro integral de la regulacin
y funciones del SFM.
Integrar trabajo a la tesina que se entregar al finalizar el curso de la
regulacin y funciones primordial del SFM.

Objeto de estudio 3

Estructura e importancia de un

grupo financiero, de un banco y fideicomisos

gubernamentales. (Fiduciario)
co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Cul es la estructura e importancia de:

Empresas filiales; Banco, Casa de cambio, Agencias, Casa de Bolsa,

AFORES Y SIEFORES.

Estructura de unidad de negocios: Departamento y sucursales.

Importancia macroeconmica de la Banca comercial y desarrollo.

Divisin por tamao de los bancos, principales diferencias, segmentacin y nichos de mercado.

Banca primer y segundo piso.

FIRA, FONATUR, FIDEC, NAFIN, ACERCA, FIRCO, Financiera Rural, BANOBRAS, BANCOMEXT, etc.

Resultado del aprendizaje

1.
2.
3.
4.

Interpretar la estructura organizacional y funcin principal de un

Grupo financiero, de un banco y fideicomisos gubernamentales.
Interpretar la estructura de unidad de negocios bancaria: sucursal y
departamento administrativo bancario.
Reconocer los objetivos y funciones principales de los fideicomisos de
Gobierno.
Revisar la importancia del SFM y del bancario en lo econmico social
Pregunta gua

1.
2.
3.
4.
5.

Cul es la estructura del SFM y sus componentes?

Cul es la estructura de una unidad de negocio bancaria: sucursal y
departamento?
Qu importancia tiene la funcin del SFM y de los bancos?
Por qu existen bancos chicos y grandes?
Cul es la segmentacin y nichos de mercado?
15

Objeto de estudio 3

A. Actividades
previas

B. Actividades
de contenido

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia integradora de desempeo

16

Verificacin de equipos y asignacin de temas de la estructura e importancia del SFM y sus componentes.
Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar
respuestas muy generalizadas por parte del maestro, estas son antes de
la investigacin por todos y cada uno de los equipos, en su estructura
e importancia.
Presentacin en PPT de la Estructura y componentes del Sistema
Financiero Mexicano por equipo.
Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos de la estructura e importancia del SFM y sus funciones fundamentales.
Elaborar cuadro sinptico de la estructura e importancia del SFM.
Acceder la pgina Web de la SHCP (Gob.) y BANXICO (ora), de
cada institucin y de cada Banco, CNBV y CONDUSEF.
Qu aprendimos sobre la estructura, funcin principal e importancia
por institucin? Generar un debate para tratar la importancia del SFM
Realizar operaciones simuladas de lavado y secreto bancario con debate.
Conectarse por Internet para investigar las estructuras y funciones primordiales del SMF con diferentes instituciones, comentar en grupo
las experiencias individuales.
Conclusin: Estructura, funcin principal e importancia socioeconmica.
Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos
impreso de la micro investigacin en la Web de cada institucin, por
equipo para revisar y rubricar por el maestro y del cuadro integral de
la estructura, funcin principal e importancia del SFM.
Entregar trabajo al maestro en disco de la estructura, funcin principal e importancia econmica social del SFM para integrar estudio a
la tesina que se entregar al final del curso.

Objeto de estudio 4

Operaciones activas, pasivas

y servicios bancarios,

y aspectos especiales de lavado, secreto y quiebra bancaria

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Operaciones activas y pasivas bancarias

Depsitos

Crdito

Servicios

Metas y presupuestos

Enfoques: aspectos contables, bancario y al cliente

Fiduciario

Resultado del aprendizaje

Reconocer las operaciones activas y pasivas.

Identificar los servicios bancarios.
Aspectos especiales; lavado de dinero y secreto bancario, quiebra bancaria.
Pregunta gua

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Cuales son las principales operaciones activas?

Cules son las principales operaciones pasivas?
Qu servicios ofrece un banco?
Qu es una poltica y procedimiento en las operaciones activas y pasivas?
Qu son las metas en las operaciones activas, pasivas y servicios?
Qu significan: lavado de dinero, secreto bancario y quiebra bancaria?

Operaciones activas, pasivas y servicios bancarios

Verificacin de temas y gua al equipo expositor.

Efectuar las preguntas gua a los alumnos de manera dirigida, dar respuestas sobre lo fundamental del tema como una pequea introduccin por
parte del maestro, estas son antes de la investigacin por todos y cada uno
de los equipos.

A. Actividades
previas

17

Objeto de estudio 4

B. Actividades
de contenido

Operaciones activas, pasivas y servicios

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

18

Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no

expositores de las principales operaciones activas, pasivas y servicios
bancario

Presentacin en PPT por el equipo que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos.
Elaborar mapa contextual de las operaciones activas, pasivas y servicios.
Acceder la paginaWeb de cada institucin y de dos bancos comerciales, de desarrollo, organizaciones de actividades auxiliares de crdito
(unin progreso) y en su caso visita fsica para efectuar micro investigacin de las operaciones y servicios.
Qu aprendimos sobre las principales operaciones activas, pasivas y
servicios bancarios?
Qu requisitos se necesitan para abrir una cuenta de cheques, para
otorgar un crdito, para estructurar un fideicomiso?
Conclusin con mapa contextual

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y mapa conceptual impreso de la micro investigacin en la Web de las principales operaciones activas,
pasivas y servicios, por equipo para integrar por al alumno en una tesina que se
va integrando por cada tema para entregar al finalizar el curso.

Objeto de estudio 5

Sistema de promocin de crdito,

depsitos y servicios bancarios
co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Estrategias y control de promocin; crdito, depsitos, servicios

polticas y procedimientos y presupuestos (metas).

Resultado del aprendizaje

Reconocer lo que es un sistema de promocin bancaria.

Detallar una estrategia y control de las polticas y procedimientos de
un manual de promocin.
Detallar un catlogo de clientes y prospectos.
Pregunta gua

En que consiste un sistema de promocin bancaria?

Cmo se establece un plan de visitas a clientes y prospectos?
Qu se debe registrar en el control histrico del cliente y prospecto?
Qu es una poltica y procedimiento en las promociones?
Qu son las metas en las relaciones comerciales?

Sistema de promocin bancaria

A. Actividades
previas

Verificacin de temas y gua al equipo expositor: sistema de promocin.

Efectuar las preguntas gua a los alumnos de manera dirigida, dar respuestas sobre lo fundamental de la promocin bancaria como una
pequea introduccin por parte del maestro, estas son antes de la
investigacin por todos y cada uno de los equipos.
Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no
expositores de la promocin bancaria.
19

Objeto de estudio 5

B. Actividades
de contenido

Sistemas de promocin bancaria

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

20

Presentacin en PPT por el equipo al que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos.
Elaborar mapa contextual de la promocin bancaria.
Consultar bibliografa y direccionesWeb.

Qu aprendimos sobre la promocin de crdito, fideicomisos, electro banca, aperturas de cuentas?

Conclusin con mapa contextual.

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos impreso de la micro investigacin de un sistema de promocin, estrategias, control.
de la estructura, funcin principal e importancia de los sistemas de promocin
bancaria, integrar este estudio a una tesina que se entregar al finalizar el curso.

Objeto de estudio 6

Otorgamiento de crdito,

cobranza y aspectos contables

Sectores y actividades econmicas susceptibles de apoyar.

Tipos y caractersticas de los crditos.
Conceptos relacionados con el financiamiento, lnea de crdito, los
plazos, tasas de inters, fondos de fomento, garantas, contratos, escrituras, registro pblico de la propiedad, comisiones, reciprocidad.
Polticas y procedimientos de crdito.
Recursos propios y fondos de fomento.
Procedimiento para solicitud de crdito.
Anlisis financiero bsico de crdito.
Estados financieros bsicos y dictaminados.
Sistema de recuperacin de crdito.
Aspectos contables de la cartera vigente, vencida, no litigiosa y litigiosa
y caracterstica para efectuar los traspasos.
Calificacin de riesgos.

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Resultado del aprendizaje

Cules y qu son los sectores y actividades econmicas? (apoyables)

Cules son los tipos y caractersticas de crdito que se otorgan en el
sistema bancario?
Qu son las polticas y procedimientos de crdito, facultades, comits?
Qu es una lnea de crdito, los plazos tasas de inters, fondos de fomento, garantas, contratos, escrituras, registro pblico de la propiedad?
En qu consiste un fondeo de recursos y cules son sus fuentes?
Preguntas gua

Qu requisitos se deben entregar al banco para solicitar un crdito?

Qu es el anlisis financiero de crdito?
Qu aspectos fundamentales debe revisar un funcionario bancario en
la solicitud de crdito?
Cules son los estados financieros bsicos y dictaminados?
21

Objeto de estudio 6

A. Actividades
previas

Sistema de otorgamiento de crdito, cobranza y aspectos contables.

B. Actividades
de contenido

Qu es un sistema de cobranza, recuperacin de crdito?

Cules son las cuentas principales donde se registran los financiamientos?
Tipos de cartera: vigente, vencida, litigiosa y no litigiosa.
Cules son las caractersticas para efectuar los traspasos de cartera?
Qu es la calificacin de riesgos de cartera?

Verificacin de temas y gua al equipo expositor del contenido temtico.

Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar
respuestas sobre lo fundamental del tema que le corresponda al equipo expositor por el maestro, estas son antes de la investigacin por
todos y cada uno de los equipos.
Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no
expositores del tema correspondiente a exponer.

Sistema de otorgamiento de crdito, cobranza y aspectos contables.

Presentacin en PPT por el equipo al que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo tema.
Elaborar mapa contextual por cada tema a exponer.

Fuentes de consulta:

Consultar bibliografa y direcciones Web bancaria.

Consultar libro de Crditos y cobranza de ENTTINGER, RICHARD P.

Primera edicin, de editorial CECSA.

Consultar libro Mercados financieros de MANUEL DAZ MONDRAGN,

captulo 1 y 2, de la pgina 97 a la 32, editorial Gasca.

C. Actividades
de aplicacin

22

Que cada equipo investigue en las instituciones bancarias qu sectores

y actividades econmicas estn apoyando los bancos.
Desarrollar polticas y procedimientos de crdito fundamentales, en
relacin a los conceptos relacionados en el contenido temtico.
Analizar una solicitud de crdito con recursos propios y con fondos
de fomento.
Elaborar una solicitud de crdito con todos sus requisitos con diferentes bancos.
Elaborar estudio de crdito con una empresa micro y mediana, de
tipo de servicios, comercio y fabricacin.

Objeto de estudio 6

Elaborar estudio de porcientos integrales, razones y proporciones financieras, aumentos y disminuciones, interpretar estados financieros bsicos.
Efectuar los registros contables de los crditos ms comunes, efectuar
traspasos de cartera vencida y una calificacin de riesgos.
Conclusin con mapa contextual de cada tema por separado.
Integrar los formatos principales que utilizan en un sistema de cobranza bancaria.

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos impresos de la micro investigacin de los contenidos y aplicacin de los temas en
una tesina que se entregar a la final del curso.

D. Evidencia
integradora
de desempeo

23

24

Objeto de estudio 7

Sistemas de auditora y control interno

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Sistemas de auditora y control interno de operaciones.

Administracin y control de Manuales de polticas, procedimientos
de productos y servicios.
Administracin de formas numeradas, combinaciones de bveda, apertura
de sucursales, administracin de efectivo, lavado de dinero, secreto bancario.
Aspectos de seguridad en caso de asalto.
Realizacin de arqueos de caja y formas numeradas.
Supervisin y control de las metas.
Sistemas de niveles de autorizacin (password) en los sistemas de autorizacin y acceso de reas restringidas.
Control de archivos.
Control de mobiliario y equipo.
Resultado del aprendizaje

Qu es un sistema de auditora y de control interno?

Qu aspectos se revisan en una auditoria bancaria: desempeo, procedimientos y polticas?
Las operaciones de una sucursal se realizan de acuerdo al manual de
polticas y procedimientos?
Qu es una auto revisin de control interno?
Preguntas gua

Cmo se controla los niveles de (password) de acceso en el sistema de

operacin?
Cmo se aplica el control interno en las formas numeradas?
Cmo se controla la apertura de la bveda?
Cmo se administra el efectivo?
Cmo se revisa la apertura de cuentas de cheques?
Cmo se controla el lavado de dinero y el secreto bancario?
Qu es un comit de crdito y cuales sus funciones?
Cmo y quien realiza los arqueos de caja?
25

Objeto de estudio 7

A. Actividades
previas

Cmo se controla y actualiza el manual de polticas y procedimientos de operacin?

Cmo se supervisa el control de logros y metas?

Sistemas de auditora y control interno.

Verificacin de temas y gua al equipo expositor del contenido temtico.

Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar

respuestas sobre lo fundamental del tema que le corresponda al equipo expositor por el maestro, estas son antes de la investigacin por
todos y cada uno de los equipos.

Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no

expositores del tema correspondiente a exponer.

B. Actividades
de contenido

Sistema de otorgamiento de crdito, cobranza y aspectos contables.

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

26

Presentacin en PPT por el equipo al que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo
tema.
Elaborar una simulacin de una auditora sobre los temas del contenido temtico.
Elaborar mapa contextual por cada tema a exponer.
Consultar bibliografa y direcciones Web bancaria.
Que cada equipo efecte una micro investigacin en las instituciones
bancarias sobre como realizan las auditoras y la aplicacin del sistema
de control en aspectos que el banco est autorizado a informar.
Elaborar un sistema de control interno de la parte fundamental del
contenido temtico.
Efectuar un pequeo cuestionario individual de la importancia que
represente la auditora y el control interno en un banco.

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos impresos de la micro investigacin de los contenidos y aplicacin de los temas en
una tesina que se entregar al final del curso.

Objeto de estudio 8

Sistemas de productividad por sucursal

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Sistemas de productividad en general.

Sistemas de productividad por sucursal
Sistemas de productividad por cliente.
Estratificacin y segmentacin de clientes.

Resultado del aprendizaje

Qu es un sistema de productividad en general y por sucursal?

Qu es un estudio de productividad por cliente?
Pregunta gua

Qu es la reciprocidad bancaria?
Qu informacin se requiere para elaborar un estudio de productividad?
Cmo segmentar los clientes por producto?
Cmo controlar los ingresos y egresos que genera un cliente al banco?

Sistemas de productividad por sucursal

Verificacin de temas y gua al equipo expositor del contenido temtico.

Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar

respuestas sobre lo fundamental del tema que le corresponda al equipo
expositor por el maestro, estas son antes de la investigacin por todos y
cada uno de los equipos.

Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no

expositores del tema correspondiente a exponer.

Sistema de otorgamiento de crdito, cobranza y aspectos contables.

A. Actividades
previas

B. Actividades
de los contenidos

Presentacin en PPT por el equipo al que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo
tema.
27

Objeto de estudio 8

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

28

Elaborar un estudio de productividad en base a ingresos y egresos.

Elaborar una tabla que contenga la estratificacin de tipo y tamao
de clientes por producto.
Que cada equipo efecte micro investigacin en las instituciones bancarias sobre como realizan los estudios de productividad como en
aspectos que el banco est autorizado a informar.
Efectuar un pequeo cuestionario individual de la importancia que
represente la productividad para el banco.

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos impresos de la micro investigacin de los contenidos y aplicacin de los temas en
una tesina que se entregar al final del curso.

Objeto de estudio 9

Capacitacin, relaciones laborales,

higiene y seguridad

Capacitacin como productividad y obligacin legal.

Aspectos legales de las relaciones laborales.
Aspectos legales sobre la seguridad, higiene y proteccin civil.

co
ti
em
ot
nid
nte
Co

Resultado del aprendizaje

Qu es un sistema de capacitacin bancario?

Qu aplicacin legal se debe dar a la capacitacin?
Qu marco legal rige las relaciones laborales bancarias?
Qu aspectos legales se debe aplicar a la seguridad, higiene y proteccin civil?
Preguntas gua

Qu tipo de cursos se deben impartir en un banco?

Qu formatos legales se deben elaborar para cumplir con la ley laboral en la capacitacin?
Cules son lo tpicos fundamentales de las relaciones laborales?
Qu aspectos se deben conocer en la seguridad, higiene y proteccin
civil?

Verificacin de temas y gua al equipo expositor del contenido temtico.

Efectuar las preguntas de gua a los alumnos de manera dirigida, dar

respuestas sobre lo fundamental del tema que le corresponda al equipo expositor por el maestro, estas son antes de la investigacin por
todos y cada uno de los equipos.

Solicitar micro investigacin y resumen por parte de los equipos no

expositores del tema correspondiente a exponer.

A. Actividades
previas

29

Objeto de estudio 9

B. Actividades
de contenido

C. Actividades
de aplicacin

D. Evidencia
integradora del
desempeo

30

Presentacin en PPT por el equipo al que se le asign el tema.

Micro investigacin por todos y cada uno de los equipos del mismo
tema.
Elaborar micro investigacin individual sobre los aspectos legales de
la capacitacin, seguridad, higiene y proteccin civil.
Comentar sobre la importancia de la capacitacin en un banco.

Que cada equipo efecte micro investigacin en las instituciones bancarias de los aspectos del contenido: como registran los formatos legales para la capacitacin, seguridad, higiene y proteccin civil en
aspectos que el banco est autorizado a informar.
Efectuar un pequeo cuestionario individual de la importancia que
representa la capacitacin, relaciones laborales, seguridad e higiene y
proteccin civil.

Integrar en el archivo de tareas y trabajos de resumen y cuadro sinpticos impresos de la micro investigacin de los contenidos y aplicacin de los temas en
una tesina que se entregar al final del curso.

Edicin: Lic. Martha Idaly Retana Reyes

Venustiano Carranza No. 1307
Chihuahua, Chih. C.P. 31090
Tel (614) 459-23-67

31