Elaborar un presupuesto anual de egresos del departamento de mantenimiento de una

empresa troqueladora, que tiene como cliente a la empresa Sony y le fabrica; componentes
mecnicos para sus estreos.
La empresa tiene el siguiente organigrama del departamento de mantenimiento:

STAFF USA

JEFE DE
MANTENIMIENTO A
TROQUELES

MEC

MEC

JEFE DE
ELECTROEROSIONADO

MEC

PROGRAMADORES3

JEFE DE
INFRAESTRUCTUR
A Y MAQUINAS

MEC 2

A) El presupuesto anual es de $ 5,000,000

B) Se tiene la siguiente maquinaria:
+ Troqueladora de 300 ton marca AIDA
+ Troqueladora de 110 ton marca AIDA
+ 4 Troqueladoras de 45 ton marca AIDA
+ Troqueladora de 25 ton marca AIDA
+ 8 Maquinas roscadoras marca Mitsubishi
+ Gra viajera 5 ton
+ 3 Rectificadoras
+ Electroerosionadora
+ Cortadora de hilo
+ Torno
C) El mantenimiento de troqueladoras, electroerosionadora y cortadora de hilo es
externo.
D) Elaborar una justificacin del presupuesto de las 4 partidas ms importantes.
E) Los troqueles (DIE) se fabrican en Amrica (USA).
PRESUPUESTO
MANO DE OBRA
Importe bruto anual
PUESTO
Jefe de mantenimiento

SALARIO MENSUAL
$ 25,000

SALARIO ANUAL
$ 300,000

troqueles
Mecnicos (3)
Jefe de Electroerosionado
Programadores (3)
Jefe de infraestructura y
maquinas
Mecnicos (2)
TOTAL

$ 10,000 x 3
$ 20,000
$ 13,000 x 3
$ 20,000
$ 10,000 x 2
$ 154,000

$
$
$
$

360,000
240,000
468,000
240,000

$ 240,000
$ 1,848,000

Horas extras
PUESTO

Jefe de
mantenimiento
troqueles
Mecnicos (3)
Jefe de
Electroerosionado
Programadores (3)
Jefe de
infraestructura y
maquinas
Mecnicos (2)
TOTAL

HORA
EXTRA
DIARIA
$ 104.16

HORAS
EXTRA
SEM.
3

HORAS EXTRA
CUATRIMESTRAL
48

SUELDO
CUATRIMES
TRAL
$ 4,999.68

$ 41.66 x
3
$ 83.33

SUELDO
ANUAL
$ 14,999.04

4x3

192

$ 7,998.72

$ 23,996.16

32

$ 2,666.56

$ 7,999.68

$ 54.16 x
3
$ 83.33

2x3

96

$ 5,199.36

$ 15,598.08

96

$ 7,999.68

$ 23,999.04

$ 41.66 x
2
$ 641.60

4x2

128

$ 5,332.48

$ 15,997.44

37

592

$ 34,196.48

$ 102,589.44

Costes de formacin
Curso de capacitacin para manejo de troqueladoras $2,300 dls. ($ 37,329.00 MNX)
Se tomara en la primera semana del mes de agosto de 2015
El dlar se encuentra en
Dlar Ventanilla al 30-07-2015
Compra
Venta
MATERIALES
Repuestos

16.2315
16.2345

Repuestos normales Se trata de equipos estndar, y puede ser adquirido a varios

fabricantes, por lo que los precios suelen ser ms competitiva.
MATERIALES
Tornillera
Punzones y Matrices
Estopa
TOTAL

DINERO DESTINADO ANUALMENTE

$ 25,000
$ 70,000
$ 10,000
$ 105,000

Repuestos especiales Suele ser una de las partidas ms elevadas en una central de ciclo
combinado. Son suministrados por el fabricante del equipo en exclusiva, que al no tener
competencia, trabaja con mrgenes de beneficio elevados.
MATERIALES

DINERO DESTINADO ANUALMENTE

$ 15,000
$ 15,000

Resortes
TOTAL

Consumibles
MATERIALES
Aceites, lubricantes y solventes
Material elctrico, neumtico e hidrulico
Equipo de Seguridad
TOTAL

DINERO DESTINADO ANUALMENTE

$ 150,000
$ 50,000
$ 10,000
$ 210,000

HERRAMIENTAS Y MEDIOS TCNICOS

Reposicin de herramienta
$ 75,000 para herramienta rota o descompuesta anualmente.
Adquisicin de nueva herramienta y medios tcnicos
$ 180,000 por si se necesita comprar equipo nuevo o alguna tecnologa necesaria
anualmente.
Alquiler de maquinaria
$ 80,000 por si se requiere alquilar alguna maquinaria para realizar el mantenimiento
anualmente.
ASISTENCIAS EXTERNAS
Mano de obra especializada de fabricantes
PERSONAL EXTRANJERO

SUELDO MENSUAL

SUELDO ANUAL

STAFF(2)

Equipo

$ 40,000

$ 960,000

No. de
Mantenimientos

No. De
Equipos

Precio

Precio Anual

Troqueladora 300
Ton
Troqueladora 110
Ton
Troqueladora 45
Ton
Troqueladora 25
Ton
Cortadora de hilo

$ 75,000

Electroerosionador
a
Torno

Rectificadora

Roscadoras

1
22

$
25,000
$
25,000
$
20,000
$
15,000
$
15,000
$
20,000
$
15,000
$
10,000
$
15,000
$ 5,000
$
350,00
0

Gra viajera
TOTAL

26

$ 75,000
$ 240,000
$ 45,000
$ 45,000
$ 60,000
$ 30,000
$ 60,000
$ 240,000
$ 10,000
$ 880,000

Trabajos en talleres externos

EQUIPO
Motor elctrico
(embobinado) (22)
Mantenimiento a troqueles
(15)
TOTAL

COSTO

COSTO ANUAL

$ 2,500 x 22

COSTO
SEMESTRAL
$ 55,000

$ 7,000 x 15

$ 105,000

$ 210,000

$ 160,000

$ 320,000

$ 110,000