Compra de mercaderas al

exterior
Cmo informar la compra de mercaderas
al exterior que ingresan al pas mediante
correo oficial?

Paso a Paso Compra de mercaderas en el exterior - Pgina 1/14

Los sujetos que realicen compras de mercaderas a proveedores del exterior,

que ingresen al pas mediante el correo oficial -incluido el servicio puerta a
puerta, debern acceder al sitio "web" de la AFIP (Mis Aplicaciones Web),
seleccionar el Formulario N 4550 (Compras a proveedores del exterior) y
completar el mismo con el detalle de la adquisicin realizada.
La presentacin de la declaracin jurada se realizar con anterioridad al retiro o
recepcin de la mercadera por parte del adquirente.

Tenga en cuenta que para poder utilizar el servicio deber:

- Poseer Clave Fiscal (habilitada con nivel de seguridad
2, o superior).
- El Servicio Mis Aplicaciones Web incorporado a su
Clave Fiscal.

Cmo declaro la mercadera adquirida en el exterior?

PASO 1
Ingrese con su Clave Fiscal al Servicio Mis Aplicaciones Web.

Recuerde que para acceder a este servicio deber:

- Ingresar a la pgina de la AFIP ( www.afip.gob.ar ) y, presione en el recuadro
Acceso con Clave Fiscal.
- Dentro de la pantalla que se despliega a continuacin, ingrese su
CUIT/CUIL/CDI y en el campo CLAVE su clave fiscal. Luego presione el botn
INGRESAR.
Paso
a Paso Compra
de mercaderas
el exterior
- Pgina
- El sistema
desplegar
en pantalla
la listaende
servicios
AFIP2/14
que tiene
habilitados. All seleccione el denominado Mis Aplicaciones Web. De no
encontrar este servicio deber habilitarlo utilizando la opcin Administrador de
Relaciones de Clave Fiscal.

PASO 2
En la pantalla que se visualiza a continuacin, deber seleccionar la opcin
NUEVO.

PASO 3
Como consecuencia, el Sistema despliega la ventana Nuevo Formulario.
All deber seleccionar el CUIT, el Formulario F.4550 Compras a Proveedores

del Exterior, y la versin correspondiente.

Posteriormente, presione Aceptar.

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PASO 4
En caso de carga manual, en la siguiente pantalla deber ingresar los
siguientes datos:

Tipo de servicio: en este campo debe seleccionar alguna de las opciones

habilitadas:
o Correo Argentino
o Courier
Canal de Ingreso: este campo deber ser completado slo en caso de
corresponder a Tipo de servicio Courier.
Particular: este campo podr ser completado slo en caso de corresponder a
Tipo de servicio Courier.
Identificador del envo: este campo deber ser completado con el cdigo
asignado por el operador del envo.( Ej: RD76239156) y agregar al final AR .
El envo que Ud est declarando es una compra?: debe seleccionar
alguna de las opciones habilitadas:
o Si
o No

Posteriormente, seleccione el botn Continuar, que se encuentra en el

extremo superior derecho de la pantalla.
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PASO 5
Posteriormente, el sistema muestra una serie de solapas, las cuales se van
explicando en los pasos subsiguientes.
Solapa: DATOS DEL ENVO
En esta solapa deber completar los siguientes campos:

Tipo de servicio

Canal de ingreso: este campo es de ingreso obligatorio. Se despliega

una lista con todos los Courier y adems el Correo Argentino. Con esta
versin slo se puede elegir el Correo Argentino: 30692296377 CORREO ARGENTINO.

Particular: este campo es de ingreso obligatorio en el caso de

corresponder a una compra informada con tipo servicio Courier.

Identificador del envo: este campo es de ingreso obligatorio. En el

caso de envo por Correo Argentino, figura en el Aviso enviado por el
correo y el identificador lleva la sigla AR en los ltimos dos campos.

El envo que Ud est declarando es una compra?: en este campo el

sistema mostrar la opcin indicada por el Usuario en la pantalla
anterior:
o
o

Si
No. Corresponde NO cuando se trate de envos en los cuales no
medi pago por parte del receptor.(Ej. Obsequios)

Datos de la Compra

Nmero de orden de la compra: en este campo se debe consignar la

identificacin asignada por el proveedor.

Fecha de la compra: en este campo se debe indicar la fecha en que fue

realizada la compra a declarar.

Nombre del comercio: en este campo se debe indicar el Nombre del

comercio donde se realiz la compra a declarar.

Tarjeta de crdito / Otro medio de pago: en estos campos se debe

indicar la tarjeta u otro medio de pago con el que se abon la compra
realizada a declarar.

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PASO 6
Solapa: DOMICILIO DE ENVO
En la siguiente solapa el Sistema despliega una ventana para ingresar los
datos del domicilio de envo. Este dato debe completarse an para aquellos
casos en los cuales el envo se retira en el Correo Argentino.
Aqu debe completar los siguientes campos:

Identificador del Envo: en este campo el sistema mostrar el cdigo

informado por el Usuario en la pantalla anterior.

Direccin

Provincia

Localidad

Cdigo Postal

Dato adicional

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PASO 7
Solapa: PRODUCTOS DEL ENVO
Al seleccionar esta solapa el Sistema despliega una ventana para permitir el
ingreso de los datos de los elementos contenidos en el envo.

En esta solapa encontrar los siguientes datos:

Productos del envo Lista de productos asociados a la compra
Columnas disponibles para informar:

Borrar : Botn con funcin para eliminar un producto de la lista

Rubro
Descripcin del Producto
Cantidad
Unidad de medida
Importe Total
Editar: Botn con funcin de editar un producto de la lista. Posibilita
modificar los datos ingresados.

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Al presionar el botn Agregar o bien el botn de la pantalla anterior el

Sistema despliega una ventana que permitir el registro de los datos del
producto a recibir.

PASO 8
Solapa: CONTROLES Y LIQUIDACIN
Al seleccionar la solapa Controles y Liquidacin el Sistema despliega la
ventana con los datos de la liquidacin del envo para permitir el ingreso del
Valor CIF del envo.
Importante:
En el espacio consignado para Valor CIF deber indicar el total pagado por la
compra incluyendo adems del Costo de la misma, el seguro y flete que se
hubiera abonado por el total del envo.
El sistema controlar la franquicia anual de U$S25 (solo para el primer envo
en el ao calendario) y la cantidad mxima de dos envos anuales entregados
por el Correo Argentino y validados por el servicio aduanero.

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PASO 9
Al finalizar la carga, podr Grabar o Presentar la misma, mediante los
botones que se encuentran en el extremo superior derecho de pantalla.

Mediante el botn Grabar, podr grabar los datos ingresados en forma

parcial.

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Una vez ingresada la informacin el Usuario podr presionar el botn Grabar.

Al grabar el formulario quedar con estado Borrador; estado que permite
Editar y Borrar accediendo desde la consulta Buscar / Listado de
Formularios.
Mediante el botn Botn Presentar, podr enviar la Declaracin Jurada
generada.

PASO 10
Luego de seleccionar Presentar, el sistema mostrar la siguiente ventana de
confirmacin:

Una vez presionado el botn SI, y de no existir errores, el Sistema genera la

presentacin.

Al presionar el botn ACEPTAR el Sistema presenta el correspondiente Acuse de

Recibo y el Ticket Presentacin.

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Presionando este botn se podr

generar el VEP por el importe a
pagar

PASO 11
Visualizacin - F.4550
Podr visualizar el formulario F. 4550 - Compras a Proveedores del Exterior
presentado, a travs de la opcin Buscar del men, botn PDF de la
ventana Listado de Formularios.

Paso a Paso Compra de mercaderas en el exterior - Pgina 11/14

A continuacin se visualiza un formulario de ejemplo.

Paso a Paso Compra de mercaderas en el exterior - Pgina 12/14

Cmo generar una RECTIFICATIVA de la Declaracin Jurada?

Atento lo dispuesto en la normativa vigente, de corresponder, previo a la
liberacin de la mercadera, el servicio aduanero exigir una declaracin jurada
rectificativa ajustando los valores a la verificacin realizada y el pago adicional
efectuado.
A continuacin se indican los pasos para realizar una rectificativa.
PASO 1
Ingrese con su Clave Fiscal al Servicio Mis Aplicaciones Web.

PASO 2
En la pantalla siguiente deber seleccionar el botn Buscar.
No complete ningn otro parmetro de bsqueda y seleccione el botn
Aceptar.

PASO 3
Como consecuencia el sistema mostrar una lista con todas las presentaciones
realizadas hasta el momento, cualquiera sea su estado.
Paso a Paso Compra de mercaderas en el exterior - Pgina 13/14

Si el Formulario se encuentra en estado Presentado, dentro de la opcin

ACCIONES podr imprimir o editar el Formulario, el Acuse de Recibo y/o el
VEP.
PASO 4
En la opcin ACCIONES se desplegar un men de las acciones posibles a
realizar, incluida la de Rectificar.

Paso a Paso Compra de mercaderas en el exterior - Pgina 14/14