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ACCIO
NES
TOTAL
APORTE
TIPO DE APORTE
MOMENTO DEL
PAGO
1500
1.500.000
Muebles y enseres
EN LA
CONSTITUCIN
3000
3.000.000
EN LA
CONSTITUCIN
2000
2.000.000
Equipo de cmputo
EN LA
CONSTITUCIN
1000
1.000.000
Dinero en Efectivo
EN LA
CONSTITUCIN
1000
1.000.000
Dinero en Efectivo
EN LA
CONSTITUCIN
TOT
AL
8500
85.000.00
0
cuenta
310510 capital por suscribir
310505 capital autorizado
debe
haber
100.000.000
100.000.000
cuenta
310510 capital suscrito * cobrar
310505 capital por suscribir
debe
haber
85.000.000
85.000.000
cuenta
debe
haber
110505 caja general
20.000.000
1435 cia no fabr. * la empresa
30.000.000
152405 equipos de oficina
15.000.000
152805 equipo procesamiento de datos
20.000.000
310510 capital suscrito * cobrar
85.000.000
Julio 03.- Hace apertura de cuenta corriente en el Bancolombia con lo
existente en caja
cuenta
debe
haber
20.000.000
20.000.000
debe
haber
4.500.000
720.000
112.500
5.107.500
debe
haber
465.600,00
64.000,00
1.600,00
1.600,00
400.000,00
cuenta
6135 costo de ventas
1435 cia no fabr. * la empresa
debe
haber
164.285,71
164.285,71
debe
haber
60.000.000
60.000.000
Julio 16.- Hace apertura de un CDT por valor de $15.000.000 a una tasa
del 6% anual pagadera trimestre anticipada.
cuenta
1225 inversiones CDT
111005 bancos nacionales
debe
haber
15.000.000
15.000.000
15.750
225.000
debe
haber
500.000
500.000
debe
20.400
236575 cree
111005 banco nal
cuenta
6135 costo de mercancas
1435 cia no fabr. * empresa
haber
5.100.000
816.000
127.500
20.400
5.788.500
debe
haber
1.971.428,6
1.971.428,6
debe
haber
600.000
2408 iva
111005 bancos nals
96.000
696.000
debe
haber
500.000
500.000
Julio
28.- Hace reembolso de caja menor as: Gastos transportes
$120.000, gastos papelera $80.000, elementos de aseo y cafetera
$150.000.
cuenta
519525 gastos elem de aseo
debe
haber
150.000
80.000
120.000
cuenta
5160 gastos depreciacin
5305 gastos financieros
1592515 depreciaciones acum. equipo
oficina
159220 gastos financieros
350.000
debe
haber
458.333
750.000
125.000
333.333
750.000
3.750.000
25
TOTAL DEVENGADO
0 3.750.000
secretaria
625.000
25 72.000
697.000
mensajero
513.333
25 72.000
585.333
25 144.000
5.032.333
TOTAL
4.888.333
EMPLEADO EPS 4%
gerente
150.000
DEDUCCIONES
TOTAL DEDUCCION
FP
150.000 300.000
NETO A PAGAR
3.450.000
secretaria
25.000 25.000
50.000
647.000
mensajero
20.533 20.533
41.067
544.267
TOTAL
195.533
195.533 391.067
4.641.267
cesantas
inters cesantas
prima
vacaciones
BASE
4.888.333
4.888.333
4.888.333
4.888.333
%
PROVISION
8,33%
407.198,17
1%
48.883
8,33%
407.198,17
4,17%
203.843,50
4.888.333
510527 Aux. transporte
144.000
510530 Cesantas
407.198,17
48.883
407.198,17
510539 Vacaciones
203.843,50
48.883
586.600
195.533
8.988.806
195.533
48.883
195.533
782.133
407.198,17
48.883
203.843,50
407.198,17
4.641.267
TOTALES
6.930.473
6.930.473
20.000.000
TOTAL DISPONIBLE
20.000.000
INVENTARIOS
1435 MERCANCIAS NO FABR * EMPRESA
TOTAL INVENTARIOS
30.000.000
30.000.000
50.000.000
15.000.000
20.000.000
35.000.000
TOTAL ACTIVO
85.000.000
BETA S.A
ESTADO DE RESULTADOS
413
5 INGRESOS OPERACIONALES
5.500.000
613
5 (-)COSTO DE VENTA
2.135.714,28
3.364.285,7
8.988.806
UTILIDAD OPERACIONAL
42 (+)INGRESOS NO OPERACIONALES
53 (-)GASTOS NO OPERACIONALES
5.624.520
5.624.520
5.624.520
BETA S.A
BALANCE GENERAL
ACTIVO
DISPONIBLE
110510 CAJA
1110 BANCOS
150.000
64.374.483
TOTAL DISPONIBLE
64.524.483
INVERSIONES
1205 ACCIONES
15.000.000
TOTAL INVERSIONES
15.000.000
DEUDORES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTO
135515 RETE FUENTE
135530 CREE
TOTAL DEUDORES
INVENTARIOS
1435 MERCANCIA NO FABR * EMPRESA
TOTAL INVENTARIOS
15.750
127500
22.000
165.250
32.964.285,7
32.964.285,7
34.541.667
TOTAL ACTIVO
147.195.686
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS
60.000.000
TOTAL OBLIG FINANCIERAS
2205
PROVEDORES
PROVEEDORES
TOTAL PROVEEDORES
60.000.000
5.107.500
5.107.500
112.500
22.000
439.950
782.133
1.356.583
64.000
1.067.123
261005
261010
261015
261020
DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS * ANTIC
TOTAL DIFERIDOS
225.000
225.000
TOTAL PASIVOS
67.820.207
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
310505 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
85.000.000
TOTAL CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
85.000.000
5.624.520
TOTAL PATRIMONIO
79.375.480
147.195.686