cliente

Nombre

AMERICO VESPUCIO S.A.

AVSA

Papeles de Trabajo

Nombre del Cliente

Rut
Representante Legal

: Americo Vespucio S.A.

: 96.677.950-0
: David Backhouse Erazo

fecha

Papeles de Trabajo

Fotocopia Rut Representante legal

Validacion

el representante concuerda con la constitucion legal de la sociedad y actas que determinan

a David Backhouse como tal

Fotocopia Rut de la Sociedad

Validacion

fecha

BALANCE TRIBUTARIO
EJERCICIO COMPRENDIDO DEL 01 DE ENERO DE 2014 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
codigo
nombre
110102 Fondos por Rendir
110202 Bco de Chile 162-06387-03
110203 Bco de Chile 162-14480-06
110205 Depsitos por Aclarar
110401 Fondos Mutuos
110402 Fondos Mutuos II
110403 Inv. Euroamerica
110501 Facturas por Cobrar
110604 Cheques Protestados
110605 Clientes Incobrables
110701 Prestamos al Personal
110702 Anticipos a Proveedores
110706 Anticipo Honorarios
110901 Iva Crdito Fiscal
110902 P.P.M.
111101 Intereses Diferidos C/P
120301 Maq. y equipos Computacionales
120302 Equipos Electrodomesticos
120303 Herramientas
120305 Muebles y Utiles
120401 Depreciacin Acumulada
130102 Cta Cte Avisa
130105 Cta Cte Capital Fip
130113 Cta Cte A.V. Recaudadora Ltda.
130114 Cta Cte A.V. Administradora Ltda.
130117 Cta Cte Rentas Urbanas AVSA S.A.
130122 Cta. Cte. Rentas Patrimoniales IC
130123 Cta. Cte. Futuro FIP
130201 Inv. en Inmob. Nva Extremadura S.A.
130401 Licencias
130602 Garantia de Arriendo de Local
131202 Inv. en Inmob. San Ignacio S.A.
131203 Inv. en San Ignacio FIP
210103 Lnea de Crdito Banco Chile 03
210105 Lnea de Crdito Bco Chie 06
210107 Prstamo Banco Chile C/P
210110 Prstamo Banco chile 3 C/P
210201 Dividendo 1
210301 Remuneraciones por Pagar
210302 Honorarios por Pagar
210306 Cotizaciones AFP
210307 Cotizaciones Isapre / Fonasa
210309 Ahorro Voluntario
210310 ACHS
210311 CCAF Caja de Compensacin
210313 Prstamos CCAF (Personal)
210401 Proveedores Nacionales
210601 Provisin Impuesto a la Renta
210701 Iva Dbito Fiscal

debitos
$ 3,763,592
$ 98,761,341
$ 1,811,697,648
$ 403,789,434
$ 74,477,918
$ 24,076,949
$ 20,000,000
$ 1,450,880,169
$ 61,574,989
$ 5,058,300
$ 1,600,000
$ 26,504,187
$ 270,000
$ 37,850,721
$ 32,568,131
$ 3,228,708
$ 28,595,297
$ 896,776
$ 33,330
$ 61,076,184
$0
$ 70,054
$ 13,522,636
$ 130,455
$ 22,202,821
$ 131,027,548
$ 834,593
$ 44,000,000
$ 1,028,326
$ 3,250,191
$ 4,524,393
$ 921,272
$ 6,997,837
$ 333,132
$ 14,535,602
$ 10,668,006
$ 1,536,953
$ 90,000,000
$ 551,321,790
$ 61,939,699
$ 77,756,216
$ 45,133,731
$ 1,797,875
$ 4,906,282
$ 772,651
$ 4,001,978
$ 278,783,022
$ 391,828
$ 177,716,515

creditos
$ 1,157,980
$ 97,145,942
$ 1,775,599,144
$ 404,515,334
$ 74,242,632
$ 19,746
$ 86,020
$ 1,427,441,542
$ 61,574,989
$ 5,058,300
$ 800,000
$ 26,432,904
$ 240,000
$ 32,275,734
$ 24,317,283
$ 1,371,278
$0
$0
$0
$0
$ 65,621,504
$ 70,054
$ 13,522,636
$ 130,455
$ 3,042,397
$ 101,477,948
$ 834,593
$0
$0
$ 3,250,191
$0
$0
$0
$ 333,132
$ 14,535,602
$ 12,873,795
$ 22,820,507
$ 90,000,000
$ 567,241,773
$ 62,577,424
$ 85,027,391
$ 49,090,931
$ 1,797,875
$ 5,358,416
$ 847,919
$ 4,350,120
$ 281,691,472
$ 9,821,185
$ 198,377,130

210702 Retencin de Segunda Categora

210703 Impuesto Unico
210704 PPM por pagar
211104 Cta. Cte. Americo Vespucio Inmobiliaria S.A
211105 Cta. Cte Proyecto Sto Tomas
211107 Cta. Cte. Camioneta (AVISA)
211109 Cta. Cte. A.V. Ases. Inmob. Ltda.
211111 Cta. Cte. Asesoria Tecnologica E Inmob. S.A.
220204 Obligacion Con Cliente
220402 Cheques Caducos
220403 Cheques Girados y no cobrados
230101 Capital Pagado
230102 Revalorizacin Capital Propio
230301 Resultado Acumulado
230501 Dividendos Provisorios
310101 Comisin Ventas
310102 Comisin Ases. y Marketing
310104 Comisin Adm.Arriendo
310105 Comisin Arriendo
310108 Gastos de Gestin
310110 Asesora Inmobiliaria
310111 Recuperacin de Gastos
310113 Asesoria en Gestion Inmobiliaria
310114 Administracion de Proyectos
310201 Ventas por Distribuir
320101 Ingresos Financieros
320106 Otros Ingresos
420101 Remuneraciones
420102 Honorarios
420103 Comisiones de Venta
420104 Reemplazos y Servicios
420105 Captacin Condominios
420106 Auxiliar y Aseo
420110 Finiquito
420111 Seguro de Cesanta
420116 Aguinaldo
420202 Publicaciones
420203 Letreros
420204 Pgina Web
420205 Portal Inmobiliario
420208 Gastos Publicacion (El Mercurio S.A.)
420209 Publicidad F.E.E (Dominguez)
420210 Avisos Valle El Sol Y.P.M (Comunicando)
420211 Avisos Directorios y huinchas (El Mercurio)
420301 Honorarios Marketing
420302 Artculos de Marketing
420303 Marketing Publicitario
420304 Papelera e Imprenta
420305 Folletera
420306 Tarjetas de Visita
420309 Promocion Volanteo
420401 Telfonos Fijos
420402 Telfonos Celulares

$ 6,465,179
$ 27,249,335
$ 9,623,936
$ 20,000,000
$ 4,137,941
$0
$ 50,171,123
$ 4,000,000
$ 334,850
$0
$ 31,180,598
$0
$0
$ 79,076,867
$ 176,055,760
$0
$0
$2
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 1,158,190,810
$ 262,378
$ 8,752
$ 714,304,260
$ 47,319,364
$ 6,332,814
$ 456,242
$ 52,011
$ 1,260,186
$ 10,970,872
$ 13,929,529
$ 2,745,000
$ 3,280,000
$ 7,260,510
$ 4,400,000
$ 2,221,313
$ 35,474,198
$ 512,074
$ 4,178,000
$ 170,000
$ 517,473
$ 2,219,186
$ 10,871,753
$ 2,560,984
$ 300,000
$ 329,800
$ 233,332
$ 3,935,972
$ 13,875,633

$ 7,189,175
$ 30,972,177
$ 9,679,274
$ 33,000,000
$ 4,654,538
$ 7,549,979
$ 82,171,123
$ 16,000,000
$ 334,850
$ 5,699,361
$ 31,180,598
$ 9,156,552
$ 1,356,969
$ 227,729,124
$ 75,765,760
$ 910,177,820
$ 63,785,771
$ 7,366,491
$ 68,189,187
$ 3,176,908
$ 356,412
$ 1,375,889
$ 82,220,915
$ 21,621,249
$ 1,158,190,810
$ 1,830,680
$ 340,140
$ 142,078
$0
$0
$0
$0
$0
$ 149,712
$0
$ 2,720,000
$0
$0
$0
$0
$ 3,979,962
$0
$0
$0
$0
$0
$1
$0
$0
$0
$0
$ 11
$ 127,332

420403 Internet
420502 Mantencin Equipos
420503 Mantencin Inmuebles
420553 Asesora Computacional
420555 Capacitacin Personal
420557 Captacion Personal
420561 Asesoria Operaciones
420563 Asesoria en Administracion y Finanzas
420564 Control de Gestion
420602 Intereses Lnea de Crdito
420604 Comision Banconexin
420605 Otros Gastos Bancarios
420608 Interes Pagado
420701 Arriendo de Oficinas
420702 Insumos de Oficinas
420703 Correo Pblico
420704 Correo Privado
420706 Seguros
420707 Otros Gastos Generales
420710 Luz
420711 Agua
420712 Alarma y Monitoreo
420714 Gastos Menores
420715 Convenio de Fotocopiado
420716 Artculos de Aseo
420718 Insumos Computacionales
420720 Patentes Comerciales
420721 Notaria
420724 Consultas Siisa
420726 Gastos comunes los dominicos
420727 Gastos Comunes
420728 Fletes y Traslados
420729 Licencias
420731 Gas
420732 Cuotas Acop Cnsi A.G.
420733 Arriendo Dispensador Agua
420735 Deudores Incobrables
420801 Depreciacin del Ejercicio
430106 Iva No Recuperable (Proporcionalidad)
430201 Correccin Monetaria
430202 Correcin Monetaria Patrimonio
430301 Impto. Renta 1 Categora
sumas
Perdida / Ganancia
Total

$ 6,250,942
$ 1,319,737
$ 44,670,050
$ 3,111,115
$ 7,300,617
$ 71,795
$ 8,543,771
$ 3,356,712
$ 1,436,334
$ 144,287
$ 485,127
$ 894,312
$ 1,130,015
$ 76,405,138
$ 4,023,655
$ 135,000
$ 12,000
$ 1,725,462
$ 12,865,934
$ 7,336,440
$ 693,521
$ 1,773,380
$ 1,698,038
$ 1,483,216
$ 2,638,120
$ 329,584
$ 2,547,659
$ 267,469
$ 871,204
$ 4,509,821
$ 5,696,617
$ 195,000
$ 3,250,191
$ 137,650
$ 406,800
$ 744,594
$ 5,058,300
$ 8,763,341
$ 6,007,643
$ 3,152,165
$ 12,668,966
$ 9,474,771
$ 8,406,863,610

$9
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 8,105
$0
$0
$ 863,385
$ 160,847
$ 59,341
$ 54,050
$0
$ 91,411
$1
$ 108,187
$ 11,989
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 10,006,745
$ 290,000
$ 45,414
$ 8,406,863,610

$ 8,406,863,610

$ 8,406,863,610

deudor
$ 2,605,612
$ 1,615,399
$ 36,098,504
$0
$ 235,286
$ 24,057,203
$ 19,913,980
$ 23,438,627
$0
$0
$ 800,000
$ 71,283
$ 30,000
$ 5,574,987
$ 8,250,848
$ 1,857,430
$ 28,595,297
$ 896,776
$ 33,330
$ 61,076,184
$0
$0
$0
$0
$ 19,160,424
$ 29,549,600
$0
$ 44,000,000
$ 1,028,326
$0
$ 4,524,393
$ 921,272
$ 6,997,837
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

acreedor
$0
$0
$0
$ 725,900
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 65,621,504
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 2,205,789
$ 21,283,554
$0
$ 15,919,983
$ 637,725
$ 7,271,175
$ 3,957,200
$0
$ 452,134
$ 75,268
$ 348,142
$ 2,908,450
$ 9,429,357
$ 20,660,615

activo
$ 2,605,612
$ 1,615,399
$ 36,098,504
$0
$ 235,286
$ 24,057,203
$ 19,913,980
$ 23,438,627
$0
$0
$ 800,000
$ 71,283
$ 30,000
$ 5,574,987
$ 8,250,848
$ 1,857,430
$ 28,595,297
$ 896,776
$ 33,330
$ 61,076,184
$0
$0
$0
$0
$ 19,160,424
$ 29,549,600
$0
$ 44,000,000
$ 1,028,326
$0
$ 4,524,393
$ 921,272
$ 6,997,837
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

pasivo
$0
$0
$0
$ 725,900
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 65,621,504
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 2,205,789
$ 21,283,554
$0
$ 15,919,983
$ 637,725
$ 7,271,175
$ 3,957,200
$0
$ 452,134
$ 75,268
$ 348,142
$ 2,908,450
$ 9,429,357
$ 20,660,615

perdidas
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 100,290,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 714,162,182
$ 47,319,364
$ 6,332,814
$ 456,242
$ 52,011
$ 1,260,186
$ 10,821,160
$ 13,929,529
$ 25,000
$ 3,280,000
$ 7,260,510
$ 4,400,000
$ 2,221,313
$ 31,494,236
$ 512,074
$ 4,178,000
$ 170,000
$ 517,473
$ 2,219,186
$ 10,871,752
$ 2,560,984
$ 300,000
$ 329,800
$ 233,332
$ 3,935,961
$ 13,748,301

$ 723,996
$ 3,722,842
$ 55,338
$ 13,000,000
$ 516,597
$ 7,549,979
$ 32,000,000
$ 12,000,000
$0
$ 5,699,361
$0
$ 9,156,552
$ 1,356,969
$ 148,652,257
$0
$ 910,177,820
$ 63,785,771
$ 7,366,489
$ 68,189,187
$ 3,176,908
$ 356,412
$ 1,375,889
$ 82,220,915
$ 21,621,249
$0
$ 1,568,302
$ 331,388
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 100,290,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0

$ 723,996
$ 3,722,842
$ 55,338
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$ 32,000,000
$ 12,000,000
$0
$ 5,699,361
$0
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$ 1,356,969
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$0
$0
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$0
$0
$0
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$0
$0
$0
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$0
$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 714,162,182
$ 47,319,364
$ 6,332,814
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$ 52,011
$ 1,260,186
$ 10,821,160
$ 13,929,529
$ 25,000
$ 3,280,000
$ 7,260,510
$ 4,400,000
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$ 31,494,236
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$ 4,178,000
$ 170,000
$ 517,473
$ 2,219,186
$ 10,871,752
$ 2,560,984
$ 300,000
$ 329,800
$ 233,332
$ 3,935,961
$ 13,748,301

$ 6,250,933
$ 1,319,737
$ 44,670,050
$ 3,111,115
$ 7,300,617
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$ 1,436,334
$ 144,287
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$ 4,015,550
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$ 4,509,821
$ 5,696,617
$ 195,000
$ 3,250,191
$ 137,650
$ 406,800
$ 744,594
$ 5,058,300
$ 8,763,341
$ 6,007,643
$0
$ 12,378,966
$ 9,429,357
$ 1,552,955,597

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 6,854,580
$0
$0
$ 1,552,955,597

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 421,622,598

$ 1,552,955,597

$ 1,552,955,597

$ 421,622,598

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 385,930,687
$ 35,691,911
$ 421,622,598

$ 6,250,933
$ 1,319,737
$ 44,670,050
$ 3,111,115
$ 7,300,617
$ 71,795
$ 8,543,771
$ 3,356,712
$ 1,436,334
$ 144,287
$ 485,127
$ 894,312
$ 1,130,015
$ 76,405,138
$ 4,015,550
$ 135,000
$ 12,000
$ 862,077
$ 12,705,087
$ 7,277,099
$ 639,471
$ 1,773,380
$ 1,606,627
$ 1,483,215
$ 2,529,933
$ 317,595
$ 2,547,659
$ 267,469
$ 871,204
$ 4,509,821
$ 5,696,617
$ 195,000
$ 3,250,191
$ 137,650
$ 406,800
$ 744,594
$ 5,058,300
$ 8,763,341
$ 6,007,643
$0
$ 12,378,966
$ 9,429,357
$ 1,131,332,999
$ 35,691,911
$ 1,167,024,910

ganancias
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
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$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 910,177,820
$ 63,785,771
$ 7,366,489
$ 68,189,187
$ 3,176,908
$ 356,412
$ 1,375,889
$ 82,220,915
$ 21,621,249
$0
$ 1,568,302
$ 331,388
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 6,854,580
$0
$0
$ 1,167,024,910
$ 1,167,024,910

AMERICO VESPUCIO S.A.

BALANCE CLASIFICADO
Al 31 de diciembre de los ao 2014 y 2013
2014
ACTIVOS
Total Activos Circulantes
Disponible
Fondos por Rendir
Bancos
Banco Chile 162-06387-03
Banco Chile 162-14480-06
Depositos por Aclarar
Valores Negociables
Fondos Mutuos I
Fondos Mutuos II
Inversin Euroamerica
Deudores por Ventas
Facturas por Cobrar
Documentos por Cobar
Clientes Incobrables
Deudores Varios
Prestamos Personal
Anticipo a Proveedores
Anticipo Honorarios
Impuestos por Recuperar
Iva Crdito Fiscal
P.P.M.
Intereses Diferios
Intereses Diferidos C/P
Total Activos Fijos
Maquinarias y Equipos
Maq. Y Equipos Computacionales

123,823,259

2,605,612

2,605,612

36,988,003

$
$
-$

1,615,399
36,098,504
725,900

44,206,469

$
$
$

235,286
24,057,203
19,913,980

23,438,627

23,438,627

901,283

$
$
$

800,000
71,283
30,000

13,825,835

$
$

5,574,987
8,250,848

1,857,430

1,857,430

24,980,083

90,601,587

28,595,297

Equipos Electrodomesticos
Herramientas
Muebles y Utiles
Depreciacin Acumulada
Depreciacin Acumulada
Total Otros Activos
Cuentas Corrientes EERR
Cta. Cte. A.V. Administradora Ltda.
Cta. Cte. Rentas Urbanas Avsa S.A.
Cta. Cte. Futuro F.I.P.
Inversiones en Otras Sociedades
Inv. En Inmobiliaria Nueva Extremadura S.A.
Inv. En Inmobiliaria San Ignacio S.A.
Inv. En San Ignacio F.I.P.
Otros
Garantia de Arriendo Local
TOTAL ACTIVOS

$
$
$

896,776
33,330
61,076,184

-$

65,621,504

-$

65,621,504

106,181,852

92,710,024

$
$
$

19,160,424
29,549,600
44,000,000

8,947,435

$
$
$

1,028,326
921,272
6,997,837

4,524,393

4,524,393

254,985,194

154,538,144

23,309,343

$
$

2,025,789
21,283,554

28,661,627

$
$
$
$
$
$
$
$

15,919,983
637,725
7,271,175
3,957,200
452,134
75,268
348,142

2,908,450

2,908,450

9,429,357

PASIVOS
Total Pasivos Circulantes
Obligaciones con Bancos e Inst. Financieras
Prestamo Banco Chile C/P
prestamo Banco Chile 3 C/P
Cuentas por Pagar
Remuneraciones por Pagar
Honorarios por Pagar
Cotizaciones AFP
Cotizaciones Isapre / Fonasa
Ahorro Voluntario
ACH
CCAF Caja de Compensacion
Prestamos CCAF (personal)
Documentos por Pagar
Proveedores Nacionales
Provisiones

Provision Impuesto a la renta

9,429,357

25,162,791

$
$
$
$

20,660,615
723,996
3,722,842
55,338

65,066,576

$
$
$
$
$

13,000,000
516,597
7,549,979
32,000,000
12,000,000

Total Pasivos a Largo Plazo

5,699,361

Provisiones L/P

5,699,361

$
$

5,699,361
-

94,567,689

10,513,521

$
$

9,156,552
1,356,969

148,652,257

148,652,257

35,691,911

35,691,911

-$

100,290,000

-$

100,290,000

254,805,194

Retenciones
Iva Debito Fiscal
Retencion Segunda Categoria
Impto Unico
PPM por Pagar
Otros Pasivos Circulantes
Cta Cte. Americo Vespucio Inmobiliaria S.A.
Cta Cte. Santo Tomas
Cta. Cte. Camioneta (AVISA)
Cta. Cte. A.V. Asesoria Inmobiliaria Ltda.
Cta. Cte. Asesoria Tecnologica e Inmobiliaria S.A.

Cheques Caducados
Cheques Girados y No Cobrados
Total Patrimonio
Capital
Capital Pagado
Revalorizacion Capital Propio
Resultado Acumulados
Resultado Acumulado
Resultado del Ejercicio
Utilidad del Ejercicio
Dividendos Provisorio
Dividendos Provisorios
TOTAL PASIVOS

2013
$

64,107,101

3,440,612

3,440,612

8,646,330

$
$
-$

2,053,796
21,473,413
14,880,879

13,224,187

$
$
$

13,224,187
-

5,673,898

5,673,898

5,058,300

5,058,300

1,260,000

$
$
$

800,000
460,000
-

25,783,326

$
$

1,511,457
24,271,869

1,020,448

1,020,448

27,312,676

81,104,694

23,661,608

$
$
$

366,173
31,533
57,045,380

-$

53,792,018

-$

53,792,018

152,329,254

142,252,421

$
$
$

22,202,821
120,049,600
-

8,464,933

$
$
$

972,872
871,591
6,620,470

1,611,900

1,611,900

243,749,031

57,949,042

12,873,795

$
$

12,873,795
-

13,967,788

$
$
$
$
$
$
$
$

2,939,359
230,521
6,323,461
3,662,488
57,910
415,899
77,871
260,279

1,494,798

1,494,798

391,828

391,828

17,016,316

$
$
$
$

12,366,235
352,554
2,535,255
1,762,272

12,204,517

$
$
$
$
$

4,654,538
7,549,979
-

35,217,417

35,217,417

$
$

4,036,819
31,180,598

150,582,572

9,946,567

$
$

9,156,552
790,015

215,627,112

215,627,112

-$

3,311,107

-$

3,311,107

-$

71,680,000

-$

71,680,000

243,749,031

Activo

Ao 2014
S/.

Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo
Otros Activos Financieros corrientes
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar diversas terceros
Existencias
Activos por Impuesto corriente
Gastos Pagados por Anticipado
Total Activo Corriente

%
Vertical

$
$
$
$

39,593,615
44,206,469
23,438,627
2,758,713

$
$
$

13,825,835
4,524,393
128,347,652

15.5
17.3
9.2
1.1
5.4
1.8
50.3

Activo no Corriente
Inmueble Maquinaria y Equipo
(Neto de depreciacin acumulada)
Otros Activos no Corrientes
Total Activo No Corriente

90,601,587
-65,621,504
101,657,459
126,637,542

35.5
-25.7
39.9
49.7

Total Activo

254,985,194

100.0

Analisis Horizontal
Efectivo y equivalente de efectivo

2014
39,593,615

Var. Relativa (%)

(27506673 / 12086942) * 100

Analisis Vertical
Total Activo
Efectivo y equivalente de efectivo
Clculo

2014
254,985,194
39,593,615
(39593615 / 254985194) * 100

AMERICO VESPUCIO S.A.

BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre de los ao 2014 y 2013
(Expresado en miles de peso)
Ao 2013
S/.

Variaciones
%
Vertical

$
$
$
$

12,086,942
13,224,187
5,673,898
7,338,748

$
$
$

25,783,326
1,611,900
65,719,001

5.0
5.4
2.3
3.0
10.6
0.7
27.0

81,104,694
-53,792,018
150,717,354
178,030,030

33.3
-22.1
61.8
73.0

243,749,031

100.0

2013
12,086,942

S/.

Horizontal
Absoluto
27,506,673
30,982,282
17,764,729
-4,580,035
-11,957,491
2,912,493
62,628,651

-46.4
180.7
95.3

9,496,893

11.7

-49,059,895
-39,563,002

-32.6
-22.2

23,065,649

9.5

Var. Absoluta
=

Relativo
227.6
234.3
313.1
-62.4

27,506,673

r. Relativa (%)

73 / 12086942) * 100

227.6

15 / 254985194) * 100

15.5

MERICO VESPUCIO S.A.

BALANCE GENERAL
ciembre de los ao 2014 y 2013
resado en miles de peso)
Pasivo y Patrimonio

Ao 2014
S/.

Pasivo Corriente
Obligaciones financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
otras provisiones corrientes
pasivos por impuestos corrientes
cuentas por pagar relacionadas
Total Pasivo Corriente

Pasivo no Corriente
Deudas a Largo Plazo

Patrimonio
Capital Social
Resultados Acumulados
Total Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio

$
$
$
$
$
$

Ao 2013
%
Vertical

S/.

23,309,343
31,570,077
9,429,357
25,162,791
65,066,576
154,538,144

9.1
12.4
3.7
9.9
25.5
60.6

$
$
$
$
$
$

12,873,795
15,462,586
391,828
17,016,316
12,204,517
57,949,042

5,699,361

2.2

35,217,417

10,513,521
84,054,168
94,567,689

4.1
33.0
37.1

9,946,567
140,636,005
150,582,572

254,805,194
180,000.00

100.0

243,749,031
0

Ao 2013

Variaciones
%
Vertical

S/.

%
Horizontal

5.3
6.3
0.2
7.0
5.0
23.8

Absoluto
10,435,548
16,107,491
9,037,529
8,146,475
52,862,059
96,589,102

Relativo

14.4

-29,518,056

-83.8

4.1
57.7
61.8

566,954
-56,581,837
-56,014,883

5.7
-40.2
-37.2

100.0

11,056,163

4.5

81.1
104.2
2,306.5
47.9
433.1
166.7

Americo Vespucio S.A.

Estado de situacin patrimonial consolidado

al 31 de diciembre de 2014
(cifras expresadas en miles de pesos chilenos)
Activo

M$
Nota

Activo corriente
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otros activos financieros
Bienes de cambio
Cuentas por Cobrar Diversas Terceros
Crditos por arrendamientos financiero
Activos por impuestos corriente/ PPM - IVA C.F.
Oros activos
Total activo corriente

2014

2013

39,593,615

23,438,627
44,206,469
901,283
13,825,835
121,965,829

121,965,829

Total patrimonio

Total pasivo y patrimonio

Activo no corriente
Otros activos financieros
Crditos por arrendamientos financiero
Inversiones en asociadas
Inversiones en negocios conjuntos
Propiedades de inversin
Bienes de uso (Anexo)
Activos intangibles (Anexo)
Activos por impuesto diferido
Total del activo no corriente

4.3
4.6
4.8
4.9
4.10
4.11
4.12
6.1

Activos clasificados como mantenidos para la venta

4.13
Total activo
Pasivo y Patrimonio
Pasivo corriente
Deudas comerciales
Deudas financieras
Deudas diversas
Provisiones
Ingresos diferidos
Anticipos de clientes por contratos de construccin
Pasivos por impuestos corriente
Total pasivo corriente

4.14
4.15
4.18
4.19
4.20
4.5
6.2

Pasivo no corriente
Deudas financieras
Deudas diversas
Ingresos diferidos
Pasivo por beneficios por retiro
Pasivos por impuesto diferido
Total del pasivo no corriente

4.15
4.18
4.20
4.21
6.1

Pasivos directamente asociados con activos clasificados como

mantenidos para la venta

4.13

Total pasivo
Patrimonio
Aportes de propietarios
Capital integrado
Prima de emisin
Ajustes al patrimonio
Reservas
Reserva legal
Ganancias retenidas
Resultados acumulados
Resultado del ejercicio
Total patrimonio atribuible a la controlante

4.23
4.23
4.24
4.25

Interes minoritario

Las notas y anexo que acompaan estos estados contables forman parte integrante de los mismos.

Americo Vespucio S.A.

Estado de resultados consolidado

por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013
(cifras expresadas en miles de pesos chilenos)
Nota
Ingresos operativos netos

5.1

Costo de los bienes vendidos y de los servicios prestados

5.2

Resultado bruto

2013

2012

Resultado del ejercicio

Utilidad del ao atribuible a:

Propietarios de la controladora
Participaciones no controladoras
Total

Gastos de administracin y ventas

5.3

Resultados financieros

5.4

Resultados diversos

5.5

Resultado del ejercicio antes de impuesto a la renta

Impuesto a la renta ejercicio

Resultado del ejercicio por operaciones continuadas

Resultado del ejercicio por operaciones discontinuadas

5.6.3

Ganancias por accin:

Provenientes de operaciones que continan y discontinuadas
Bsicas (cntimos por accin)
Diluidas (cntimos por accin)
Provenientes de operaciones que continan
Bsicas (cntimos por accin)
Diluidas (cntimos por accin)
Las notas y anexo que acompaan estos estados contables forman parte integrante de los mismos.

Americo Vespucio S.A.

Estado de flujos de efectivo consolidado

por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013
(cifras expresadas en miles de pesos chilenos)
Nota

2013

2012

Flujo de efectivo relacionado con actividades operativas

Resultado del ejercicio antes del impuesto a la renta

Ajustes:
Ingresos por inversiones
Resultado por inversin en asociadas
Participacin en el resultado de negocios conjuntos
Resultado por venta de subsidiarias
Ganancia por venta de intereses en asociadas
Ganancia neta por pasivos financieros clasificados al valor razonable con cambios en resultados
Ganancia neta por activos financieros clasificados para la negociacin
Ganancia neta por pasivos financieros clasificados para la negociacin
Ganancia por revaluacin de propiedades de inversin
Previsin para incobrables
Recupero por incobrables
Intereses perdidos
Diferencia de cambio
Resultado por venta de bienes de uso
Amortizaciones de bienes de uso
Amortizacin de activos intangibles
Prdida por deterioro de bienes de uso
Gastos reconocidos por pagos en acciones
Gastos reconocidos emisin de acciones a cambio de servicios de consultora
Amortizacin de contratos de garanta financiera
Resultado de operaciones antes de cambios en rubros operativos

Efectivo proveniente de (aplicado a) actividades operativas

Flujo de efectivo relacionado con actividades de inversin

Pagos por adquisicin de activos financieros
Cobros por venta de activos financieros
Intereses cobrados
Regalas y otros ingresos por inversin recibidos
Dividendos recibidos de asociadas
Otros dividendos percibidos
Anticipos a partes relacionadas
Reembolsos de partes relacionadas
Pagos por adquisicin de bienes de uso
Cobros por venta de bienes de uso
Pagos por adquisicin de propiedades de inversin
Cobros por venta de propiedades de inversin
Pagos por adquisicin de activos intangibles
Flujos de efectivo netos procedentes de la obtencin del control de subsidiarias
Flujos de efectivo netos procedentes de la prdida del control de subsidiaria
Flujos de efectivo netos procedentes de la prdida de control de asociada
Efectivo proveniente de actividades de inversin

Flujo de efectivo relacionado con actividades de financiamiento

Cobros por emisin de capital
Cobros por emisin de instrumentos convertibles
Pago de costos de emisin de acciones
Pago de recompra de acciones
Pago de costos por recompra de acciones
Cobros por emisin de acciones preferentes amortizables
Pago de costos por emisin de deuda
Cobros de prstamos a largo plazo
Reembolso de prstamos a largo plazo
Cobros por venta parcial de participacin en subsidiaria
Dividendos pagados sobre acciones preferentes amortizables
Dividendos pagados a los propietarios
Efectivo aplicado a actividades de financiamiento

Variacin en el flujo neto de efectivo

Cambios en el capital de trabajo:

Incremento en crditos por ventas
(Incremento) disminucin en bienes de cambio
(Incremento) disminucin en crditos por contratos de construccin
(Incremento) disminucin en otros activos
Incremento (disminucin) en deudas comerciales
Incremento (disminucin) deudas diversas
Efectivo proveniente de operaciones
Intereses pagados
Pago de impuestos

Saldo inicial de efectivo

Efecto de la diferencia de cambio en disponible
Saldo final de efectivo

Las notas y anexo que acompaan estos estados contables forman parte integrante de los mismos.

3.10

Americo Vespucio S.A.

Estado de evolucin del patrimonio consolidado

por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013
(cifras expresadas en miles de pesos chilenos)

Nota

Capital

Aportes de propietarios
Capital integrado
Prima de emisin
Ajustes al patrimonio
Ganancias retenidas
Reserva legal
Resultados no asignados
Saldos al 31 de diciembre de 2011
Movimientos del ejercicio
Constitucin de reserva legal
Distribucin de utilidades
Resultado del ejercicio
Saldos al 31 de diciembre de 2012
Movimientos del ejercicio
Constitucin de reserva legal
Aporte de capital
Reserva por cobertura de flujo de efectivo
Reserva por por conversin a moneda extranjera
Recompra de acciones propias
Tasacin de bienes de uso
Tasacin de propiedades de inversin
Pagos basados en acciones (beneficios pagados al empleado
cancelado con patrimonio)
Distribucin de utilidades
Resultado del ejercicio
Sub total

Ajustes al patrimonio

Resultados
acumulados

Reservas

Patrimonio atribuible
a la controlante

4.24
4.25

4.24
4.23
4.24
4.24
4.23

4.26

4.25

Aportes de propietarios
Capital integrado
Prima de emisin
Ajustes al patrimonio
Ganancias retenidas
Reserva legal
Resultados no asignados
Saldos al 31 de diciembre de 2013

Las notas y anexo que acompaan estos estados contables forman parte integrante de los mismos.

Anexo

Americo Vespucio S.A.

Cuadro de bienes de uso e intangibles - amortizaciones consolidado

por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013
(cifras expresadas en miles de pesos chilenos)