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CENTRO DE INVESTIGACIN Y DESARROLLO EMPRESARIAL DE VENEZUELA S.A.

C.C. El Parral, Piso 3 Oficina 315. Barquisimeto, Edo. Lara


Telf. / Fax: (0251) 2549114 2547308

CAPACITACIN
Y
ADIESTRAMIENTO AL USUARIO
Sub- Sistema

Contabilidad Presupuestaria

Datos Generales:
Nmero de horas:
Pre Requisito: Conocimientos sobre: Contabilidad General,
Carcter: Obligatorio

Mayo 2008

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Introduccin
El siguiente programa tiene por finalidad brindar la capacitacin
necesaria a los usuarios sobre la funcionalidad del sistema PROYECTO
RORAIMA.
En dicho programa se realiza un recorrido por todos y cada uno de los
procesos que conforman a cada Sub Sistema a fin de cumplir con los
objetivos establecidos.
Descripcin General
En primer lugar definiremos a PROYECTO RORAIMA como: Sistema
de Informacin Automatizado para la Integracin de la Gestin Administrativa,
Financiera y Recursos Humanos de Empresas, Institutos de Educacin y Entes
Autnomos del Estado
PROYECTO RORAIMA abarca el desarrollo de sistemas de Bases de
Datos que integren procedimientos administrativos, manuales y
automatizados, para asegurar, un flujo de informacin adecuado, actualizado
y oportuno que sirva de soporte en la toma de decisiones de cada uno de los
niveles de la organizacin con el fin de mejorar la gestin administrativa,
financiera y no financiera de Institutos o Entes Autnomos
Est compuesto por los siguientes Sub Sistemas:

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Definicin de Trminos.
Es necesario Definir los trminos que se manejarn antes de realizar un
recorrido por el funcionamiento de PROYECTO RORAIMA:
Clasificador Presupuestario:
Aqu estn descritos los diferentes tipos de gastos que pueden existir
traducidos en partidas. En la administracin pblica el Presupuesto se lleva
mediante Proyectos y Acciones. Hay que tener en cuenta que:

Categora Presupuestaria: Quien Gasta.


Partida Presupuestaria: Tipos de Gastos.
Cdigo Presupuestario: Donde se genera el gasto y cual es el tipo de
gasto.
PROYECTOS

ACCIONES CENTRALIZADAS

CATEGORIAS

ACCIONES ESPECFICAS

PARTIDAS

Momentos Presupuestarios.
Precompromisos: Este tipo de documento es generado al realizarse
un apartado de dinero dentro del presupuesto, este apartado de dinero esta
basado en Costos Estimados (Solicitud de Compra).
Compromisos: Se realizan luego del precompromiso. Es la Orden de
Compra como tal. El apartado de dinero aqu es en base a Costos Reales.
Causados: Se acepta la deuda una vez conforme con lo solicitado. Se
origina con una orden de Pago que refiere a un compromiso. Si se registra un
causado en presupuesto, esta accin o movimiento no genera comprobante
contable en la contabilidad financiera.
Pagados: Es la disminucin o cancelacin de la deuda. Se origina con
una Orden de Pago, la emisin de un cheque, una Nota de debito, etc.

Observaciones:
Se puede comprometer por un monto igual o menor al precompromiso.
Los causados tienen una relacin directa con una Orden de Pago.

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Se considera que el presupuesto esta ejecutado cuando esta causado.


Se puede causar varias veces un mismo compromiso y nunca se puede causar
con una fecha menor a la fecha del compromiso.
Modificaciones Presupuestarias:
Traslados (Positivos o Negativos): Cambio de conceptos de gastos
de una cuenta a otra. Para la realizacin de Traslados se deben realizar de
partidas iguales, es decir, no se pueden trasladar fondos de partidas distintas
en un proyecto. Los traslados pueden ser:
De una a muchas: Donde una sola partida sede dinero a varias
partidas.
De muchas a una: Donde varias partidas seden dinero a una misma
partida.
De muchas a muchas: Donde varias partidas seden dinero a varias
partidas.
Crditos Adicionales: Inyeccin o prstamo de recursos.
Adiciones/ Disminuciones: Son utilizados para reflejar los ingresos
extraordinarios (adiciones) o un recorte de presupuesto (disminuciones).
Ajustes: Se hacen cuando no se termina de pasar por los momentos
presupuestarios y ya no se le dar ejecucin a ese presupuesto. Los ajustes
se deben realizar en el sentido contrario en que fue realizado el documento.
Se debe ajustar hasta el documento con el que se afect la disponibilidad.

Por Ejemplo:
PRECOMPROMISO

COMPROMISO

CAUSADO

PAGADO

Al ajustar:
PAGADO

CAUSADO

COMPROMISO

PRECOMPROMISO

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Sub-Sistema de Contabilidad Presupuestaria


Este sub-sistema mantiene una base de datos actualizada de la
distribucin institucional del presupuesto de gastos, clasificando los crditos
presupuestarios, de acuerdo con la responsabilidad de las unidades en el
cumplimiento de los objetivos y metas de cada programa o proyecto. Permite
mantener un estricto control en la ejecucin y ordenacin de los
compromisos. Produce informacin consolidada de la ejecucin global,
precompromisos, compromisos, causados, pagados, traslados, adiciones/
disminuciones y ajustes de ejecucin, que facilita la toma de decisiones
durante todas las etapas del proceso administrativo.
Este Sub-Sistema involucra los siguientes procesos:
Definiciones Especficas

Niveles Presupuestarios

Ttulos Presupuestarios

Asignacin Inicial

Asignar Partidas

Documentos:
Precompromisos
Compromisos
Causados
Pagados
Ajustes

Artculos de Ley
Ejecucin Presupuestaria

Ejecucin Global

Precomprometer

Comprometer

Causar

Pagar

Solicitud de Traslados

Aprobacin de Solicitud de Traslado

Traslados

Adiciones/Disminuciones

Ajustes Ejecucin
Mantenimiento

Cierre del Perodo

Cerrar Etapa de Definicn


Ejecucin Presupuestaria

Reportes

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Descripcin de Procesos.
Definiciones Especficas:
1. Niveles Presupuestarios:
Tablas: CPDEFNIV
CPNIVELES
CPPEREJE
Proceso que tiene como funcin Definir la estructura
presupuestaria, el ejercicio presupuestario y el nivel de disponibilidad.
Se define un formato para el cdigo presupuestario para ello:

Seleccionamos en el Clasificador de Categoras el nmero de rupturas


que tendr el centro de gastos.

Seleccionamos en el Clasificador de Partidas el nmero de rupturas que


tendr la partida

Seleccionamos en el Nivel de Disponibilidad el nivel donde se le dar la


asignacin al ttulo presupuestario. Los niveles presupuestarios sern
definidos una sola vez.

Se deben manejar por lo menos cuatro niveles en las partidas (PartidaGenrica-Especfica-Sub Especfica).

En esta pantalla se nos presenta la opcin de Asignacin Peridica (Si


No) que se tildar dependiendo del ttulo presupuestario al que se le
vaya a dar asignacin inicial. Se recomienda que se comience con las
peridicas.

Se debe seleccionar la fecha de Inicio y Fin del Ejercicio as como el


Perodo correspondiente e ingresar el Inicio de Correlativo AEP y el
documento de Precompromiso Traslado.

El Sistema maneja una ejecucin presupuestaria global. Por aqu se


cierran los Perodos Presupuestarios.

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2. Ttulos Presupuestarios:
Tabla: CPDEFTIT
En dicho proceso se definen todos los ttulos o cdigos presupuestarios
los cuales deben cumplir con la teora de la escalera.
En cuanto a los Cdigos Presupuestarios deben ser incluidos de acuerdo
a su jerarqua y deben llegar al ltimo nivel; de no existir un determinado
nivel debe ser rellenado con un cero
En cuanto a los Ttulos Presupuestarios, se pueden crear en cualquier
momento del Ejercicio; aquellos que sean de ltimo nivel se les asigna una
cuenta contable.
Ejemplo:
PR-AC-PAR-GE-ES-SE
Donde:
PR: Proyecto
AC: Actividad
PAR: Partida
GE: Genrica

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ES: Especifica
SE: Sub especifica
01
01-01
01-01-401
01-01-401-01
01-01-401-01-01
01-01-401-01-01-00

Programa central de apoyo


Direccin y coordinacin superior
Gasto de Personal
Sueldos, Salarios y Otras Retribuciones
Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo
Sueldos bsicos personal fijo a tiempo completo

En esta parte es donde sucede la Integracin con Contabilidad.

Cmo se integra con el Sub-Sistema de Contabilidad?


En Datos Contables se le asocia a cada cdigo presupuestario de ltimo
nivel una cuenta contable. La mayora de las veces la asociacin se da entre
gastos y gastos, sin embargo existen excepciones como por ejemplo, a una
cuenta 4-04 se le puede asociar una cuenta de activo o a una cuenta 4-11 se
le asocian cuentas de pasivo.
Para Modificar un Ttulo Presupuestario:

Seleccionamos del catlogo el Ttulo Presupuestario a modificar

Seguidamente
ingresamos
la
nueva
descripcin
Presupuestario ya que es el nico campo modificable

Presionamos (foto)

Podemos consultar nuevamente a travs del catlogo el Ttulo


Presupuestario para confirmar que ha sido modificado con xito

del

Ttulo

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Para Eliminar un Ttulo Presupuestario, este no debe tener una


Asignacin Inicial ni movimientos en la Ejecucin Presupuestaria.
3. Asignacin Inicial:
Tabla: CPASIINI
En dicho proceso se asigna el Monto inicial a cada Cdigo
Presupuestario. Cuando la etapa de definicin est cerrada el Sistema no
permitir guardar informacin.
Al cargar la asignacin Inicial se debe definir:

Datos del Cdigo Presupuestario

Datos de la Asignacin

Asignacin Peridica

Si la asignacin es Peridica se debe seleccionar la Partida, indicar el


Ao y Monto, y automticamente este es distribuido por el Sistema en los
doce meses. Por el contrario si es No Peridica se debe seleccionar la Partida,
indicar el Ao y se debe dar el monto de la asignacin en el mes o en los
meses que se desee.

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4. Asignar Partidas

Seleccionar la Categora Presupuestaria Origen

Seleccionar Categora Presupuestaria Destino

Automticamente se vacan
Presupuestarias Origen

Seleccionar la Categora a asociar

en

la

tabla

todas

las

Categoras

4. Documentos:
En este mdulo se deben repasar los conceptos de Precompromiso,
Compromiso, Causado, Pagado y Ajustes.
4.1. Precompromisos:
Tabla: CPDOCPRC
Ac se definen los documentos que se utilizarn para realizar
precompromisos durante la Ejecucin Presupuestaria. Para definirlos:

Se ingresa el Tipo de Documento que har referencia al Precompromiso

Ingresar el Nombre Extendido asociado y Abreviado asociado al


Precompromiso

Documentos de Precompromiso
adquisicin de algo (compra o servicio).

ms

comunes:

Solicitudes

de

El Sistema valida la disponibilidad del precompromiso.


Document.
SAE

Precomp.
+

Comp.

Causado

Pagado

Disponib.
-

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Para Modificar un Documento de Precompromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y


al Abreviado

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los


cambios fueron registrados

Para Eliminar un Documento de Precompromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

El sistema verifica si se desea eliminar el documento

Aceptamos la confirmacin de eliminar el registro

Al consultar nuevamente el documento observaremos que te ya no


se encuentra registrado.

4.2. Compromisos:
Tabla: CPDOCCOM
Proceso en el que se definen los documentos que se utilizarn para
realizar compromisos durante la Ejecucin Presupuestaria.

Se ingresa el Tipo de Documento

Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al


Compromiso

Se debe indicar si refiere a un precompromiso y si afecta o no el monto


del precompromiso, del compromiso y de la disponibilidad.

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Document.
O/C(S)
OC/D

Precomp.
No Afecta
+

Compr.
+
+

Causado

Pagado

Disponib.
No Afecta
(-)

Para Modificar un Documento de Compromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y


al Abreviado

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los


cambios fueron registrados

Para Eliminar un Documento de Compromiso:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

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Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

4.3. Causados:
Tabla: CPDOCCAU
Proceso en el que se definen los documentos que se utilizarn para
registrar un causado durante la Ejecucin Presupuestaria.

Se ingresa el Tipo de Documento

Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al Causado

Se debe indicar si el documento refiere a un precompromiso, a un


compromiso o si no refiere a ninguno y si afecta o no el monto del
precompromiso, del compromiso, del causado o de la disponibilidad.

Document.
O/P
S/P
OPRP(Ref.
precom)

Precomp.
No Afecta
+
No Afecta

Compr.
+
+
+

Causado
+

Pagado

Disponib.
No Afecta
(-)
No Afecta

El documento conocido como Orden de Pago Extrapresupuesto no


refiere a ningn documento presupuestario y no debe afectar ningn
momento.

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Para Modificar un Documento de Causado:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y


al Abreviado

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los


cambios fueron registrados

Para Eliminar un Documento de Causado:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

4.4. Pagados:
Tabla: CPDOCPAG
Proceso en el cual se definen los documentos que se utilizarn para
registrar un pago durante la Ejecucin Presupuestaria.

Se ingresa el Tipo de Documento

Se asigna el Nombre extendido y Abreviado que identificar al Pagado

Se debe indicar si refiere a algn otro documento (precompromiso,


compromiso, causado) o no refiere a ninguno y si afecta o no el monto
de los documentos anteriores y de la disponibilidad.

Document.
CHE o ND

Precomp.
No Afecta

NDGB

Compr.
No
Afecta
+

Causado
No Afecta

Pagado
+

Disponib.
No Afecta

(-)

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Para Modificar un Documento de Pagado:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y


al Abreviado

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento podremos observar que los


cambios fueron registrados

Para Eliminar un Documento de Tipo Pagado:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

El sistema verifica si se desea eliminar el Documento

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Aceptamos eliminar el Documento

Al consultar nuevamente el catlogo podremos observar que el


ocumento ya ha sido eliminado.

4.5. Ajustes:
Tabla: CPDOCAJU
Proceso en el que se definen los documentos que se utilizarn para
registrar un ajuste durante la Ejecucin Presupuestaria.

Se ingresa el Tipo de Documento a utilizar para el registro del ajuste

Ingresar el Nombre Extendido y Abreviado del Tipo de Documento

Se debe indicar a que documento (precompromiso, compromiso,


causado, pagado) se le est realizando el ajuste.

Para Modificar un Documento de tipo Ajuste:

Seleccionamos del catlogo el documento a modificar

El sistema mostrar la informacin registrada

Solo se puede realizar modificaciones en cuanto al Nombre Extendido y


al Abreviado

Al realizar la modificacin se presiona (foto)

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El sistema verifica si se desea guardar los cambios realizados

Aceptamos guardar los cambios.

Al consultar nuevamente el documento de tipo ajuste podremos


observar que los cambios fueron registrados

Para Eliminar un Documento de Ajuste:

Seleccionamos del catlogo el documento a eliminar

El sistema mostrar los datos del Documento

Presionar (foto) para eliminar el documento seleccionado

El sistema verifica si se desea eliminar el documento de ajuste

Aceptamos eliminar el ajuste

Al consultar nuevamente en el catlogo podremos observar que el


ajuste ya fu eliminado.

Ejecucin Presupuestaria
1. Ejecucin Global:
Tabla: CPASIINI
Proceso que permite consultar la Ejecucin Presupuestaria para un
perodo especfico global.
Permite realizar un anlisis rpido de la Ejecucin de una partida
presupuestaria en un determinado perodo.
Se debe Seleccionar el Cdigo Presupuestario y el Perodo a consultar,
seguidamente el sistema muestra el valor actual de cada Partida, el cual se
genera de la siguiente formula:

Asignacin Actual = Asignacin Actual - ( Precompromisos + Ajustes)


El perodo 00 es el perodo de Ejecucin Global, el totaliza la suma
desde el perodo 01 hasta el perodo 12.
En un perodo especfico se puede dar que un eslabn tenga un monto
mayor al padre, pero en la ejecucin global no.

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La disponibilidad de una partida, va a depender de si fu afectada por


algn momento presupuestario (Precompromiso, Compromiso, Causado o
Pagado.), es genera de la siguiente fmula:

Disponibilidad = Asig. Inicial + Traslados(+) + Aumentos Traslados(-)


Disminuciones.
2. Precomprometer:
Tablas: CPPRECOM
CPIMPPRC
Proceso en el cual se realiza el registro de un Precompromiso. Para ello
es necesario:

Se debe colocar la referencia del Precompromiso

Seleccionar del
precompromiso

Ingresar la Descripcin que haga referencia al Precompromiso

Seleccionar el Cdigo del Beneficiario

Seleccionar la Referencia del Precompromiso

calendario

la

Fecha

en

la

que

se

realiza

el

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Seguidamente en las Imputaciones Presupuestarias se selecciona los


cdigos Preupuestarios involucrados en el Precompromiso

Se asignan los
Presupuestario

montos

precomprometer

de

cada

cdigo

3. Comprometer:
Tablas: CPCOMPRO
CPIMPCOM
En el caso de un compromiso que refiera a un Precompromiso, se debe:

Ingresar la referencia del Compromiso

Seleccionar del calendario la Fecha en la que se realiza el compromiso

Ingresar la Descripcin que haga referencia al Compromiso

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Seleccionar el
Precompromiso

tipo

de

Compromiso

que

haga

referencia

al

Si se compromete un precompromiso; al momento de seleccionar dicho


precompromiso automticamente se cargan las Imputaciones
Presupuestarias

En caso tal de que el monto del Compromiso sea menor que el Monto
Precomprometido se debe ingresar el nuevo monto a comprometer.

El sistema calcula y muestra el Monto Total del Compromiso, los saldos,


la disponibilidad de cada Cdigo Presupuestario y en caso de generarse
ajuste muestra los saldos correspondientes.

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4. Causar:
Tablas: CPCAUSAD
CPIMPCAU
Los causados tienen una relacin directa con una orden de pago. Los
tipos de causado ms comunes son:

Ordenes de Pago Directas, son causados directos que precomprometen,


causan y afectan la disponibilidad.

Causados que refieren a un compromiso, nicamente afectan la


disponibilidad.

Se considera que el Presupuesto esta ejecutado cuando esta causado.


Se puede causar varias veces un mismo compromiso y nunca se puede causar
con una fecha menor a la fecha del compromiso .
En caso de un Causado que refiera a un Compromiso:

Ingresar la Referencia del Causado

Ingresar la Fecha en la que se est registrando el Causado

Seleccionar el Tipo de Causado que haga referenvia al Compromiso

Seleccionar el Compromiso al que hace referencia

Si se est Causando un Compromiso; al momento de seleccionar dicho


Compromiso
automticamente
se
cargan
las
Imputaciones
Presupuestarias.

El sistema calcula y muestra el Monto Total Causado, el saldo y el


monto y saldo de los ajustes en caso de existir

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5. Pagar:
Tablas: CPPAGOS
CPIMPPAG
Emisin de cheque a una orden de pago. Por lo general siempre se
cancela el monto de la orden de pago.
Tambin se pueden hacer pagos directos, por ejemplo una nota de
debito por servicios bancarios.
En caso de un Pagado que refiera a un Causado:

Ingresar la Referencia del Pagado

Ingresar la Fecha en la que se registra el Pagado

Seleccionar el Tipo de Pagado

Seleccionar el Compromiso al que hace referencia

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Si se est Pagando un Causado; al momento de seleccionar dicho


Causado automticamente se cargan las Imputaciones Presupuestarias.

El sistema calcula y muestra el Monto Total Pagado, el Monto


Disponible por cada Cdigo Presupuestario, los saldos y el monto de los
ajustes en caso de existir

6. Solicitud de Traslado:
Tablas: CPTRASLA
CPMOVTRA
Proceso en el cual se registran los traslados de dinero de una partida a
otra durante la Ejecucin Presupuestaria.
Los traslados pueden ser:

De una a muchas: Donde una sola partida sede dinero a varias partidas.

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De muchas a una: Donde varias partidas seden dinero a una misma


partida.
De muchas a muchas: Donde varias partidas seden dinero a varias
partidas.

Para registrar un traslado:

Asignamos el nmero de Referencia al traslado

Ingresamos la fecha del traslado

Se ingresa la Descripcin que haga referencia al traslado

Seleccionar el artculo de ley a utilizar al momento de autorizar el


traslado

Seleccionar el Tipo de Traslado

Seleccionar el Tipo de Gasto

Seleccionar si el traslado es de: una a muchas, de muchas a una de


muchas a muchas

Pestaa Solicitud de Traslado

Seleccionar el cdigo Presupuestario Origen

Seleccionar el cdigo Presupuestario Destino

Ingresar el Monto a trasladar

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En la Pestaa Justificacin se registra la justificacin por la cual se est


realizando la solicitud de un determinado traslado

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La Solicitud de Traslado va a generar un precompromiso en el


presupuesto y lo realiza la partida que ceder el dinero. Una vez elaborado el
traslado se anula el Precompromiso. Tomar en cuenta que:
Monto de traslado < Monto Disponible.
7. Traslados
Una vez que la solicitud de Traslado ha sido aprobada se procede en
este proceso a registrar el Traslado a realizarce.
Para registrar el Traslado aprobado:

Seleccionar del catlogo de solicitudes de traslados aprobadas el


traslado a registrar.

Automticamente el sistema muestra los datos correspondientes a la


solicitud de traslado

Ingresar el periodo correspondiente al traslado

Presionar (foto)

El sistema verifica si se desea guardar la informacin

Presionamos opcin Aceptar

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7. Adiciones/ Disminuciones:
Tablas: CPADIDIS
CPMOVADI
Esta pantalla permite aumentar
presupuestaria de una o varias partidas.

disminuir

la

disponibilidad

Las Adiciones se usan para reflejar ingresos extraordinarios y las


Disminuciones reflejan un recorte de presupuesto. Para registrar la
Adicin/Disminucin se debe:

Ingresar la Referencia de la Adicin/Disminucin a registrar

Seleccionar el nmero de perodos a registrar

Ingresar la Fecha a realizarce la Adicin/Disminucin

Ingresar si el crdito es de Tipo Adicin Disminucin

Pestaa Movimientos

Seleccionar el Cdigo Presupuestario al cual se va a realizar la


Adicin/Disminucin segn sea el caso

Ingresar el perodo

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Ingresar el Monto de la Adicin/Disminucin y automticamente se


mostrar el Monto Disponible del Cdigo Presupuestario

En la Pestaa Financiamiento se ingresa los datos del Financiamiento

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En la Pestaa Justificacin se ingresa el motivo de justificacin por el


cual se realiza la Adicin/Disminucin

8. Ajustes a Ejecucin:
Tablas: CPAJUSTE
CPMOVAJU
En este proceso se registran los ajustes efectuados a los compromisos,
causados o pagados (reconsideraciones, ajustes a contratos, etc.) dque se
generan durante la Ejecucin Presupuestaria
Ajuste a Compromiso:
Asig.
1000

Prec

Comp

Caus

300
300
<50> <50>
250
250

250

Pag

Disp

250 700

Se realizan dos ajustes, uno por el


compromiso y otro por el
precompromiso.

750

Ajuste a Causado Directo:


Asig.
1000

Prec

Comp

300
300
<50> <50>
250
250

Caus

Pag

Disp

300
<50>
250

250

700
750

Para registrar un Ajuste:

Ingresamos los Datos al Ajuste

Referencia del Ajuste


Fecha del Ajuste

El monto del ajuste es por la


diferencia, es decir, por el monto
que se le esta devolviendo a la
partida.

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Descripcin que hace referencia al ajuste

En Tipo de Ajuste ingresamos el Cdigo del Tipo de Ajuste que se est


realizando

En Datos del Movimiento:

Seleccionamos el momento presupuestario al que se le va a realizar


el Ajuste.

El sistema muestra los datos del Movimiento

Muestra los Cdigos Presupuestarios a los que se les realizar el


ajuste

Ingresamos el Monto del Ajuste

Presionamos (foto)

El sistema verifica si se desea guardar los cambios

Presionamos (Foto)

Para consultar el Ajute registrado podemos seleccionarlo del Catlogo

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Mantenimiento
1. Cierre del Perodo
Se debe seleccionar el perodo a ser cerrado y el rango de fecha en el
cual se desea que se produzca el cierre (desde-hasta).
Es importante destacar que una vez cerrado un determinado perodo,
no se podr realizar inclusiones o actualizaciones que modifiquen el
Presupuesto.

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2. Cierre de la Etapa de Definicin:


Proceso en el cual una vez cerrada la Etapa de Definicin no se podrn
hacer modificaciones en la Asignacin Inicial de los Ttulos Presupuestarios.

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Reportes:
Explicar del Mdulo de Reportes, los ms importantes.
Hacer resaltar el uso de los filtros para la bsqueda en los mismos.
Tips para recordar.
1.- Toda orden de pago de retencin es extrapresupuesto, es decir que no
afecta nada y se puede definir como O/PE
2.- Las ordenes de pago de nomina y de aportes se definen igual a la orden de
pago directa
3.- Si una partida esta sobregirada en el periodo 00 se debe generar el
reporte de Consolidado de Ejecucin para esa partida y se ubica el documento
que la sobregir y la fecha, luego se hace un traslado con fecha menor a la
del documento
4.- Los Traslados son realizados por periodos y nunca al periodo 00
5.- Si se Anula un precompromiso, la disponibilidad la va a devolver en la
fecha en que se hizo la anulacin y no en la fecha en que se hizo el
precompromiso.
6.- La Etapa de Definicin debe estar cerrada para poder empezar a imputar
presupuestariamente.
7.- El Reporte Consolidado de Ejecucin mostrara los movimientos que se
realizaron a un cdigo presupuestario determinado.
8.- Cuando se este reactualizando Maestros en Presupuesto, nadie debe estar
haciendo nada en el Sistema.
9.- Periodo 00: encierra el ejercicio presupuestario completo(los 12 periodos)
10.- Contablemente al registrar un precompromiso no ha pasado nada en
cuanto a movimientos.
11.- Los documentos deben relacionarse de uno en uno.
La relacin entre documentos debe ser: compromiso-causado-pagado, es
decir un causado no puede hacer referencia a dos compromisos. Para ello
existe el Sistema de tesorera que si permite que una orden de pago
(causado) haga referencia a n compromisos, igual con emisin de cheques o
ND (pagados) que pueden cancelar 1 o n rdenes de pago mediante la
modalidad de pago compuesto.
12.- Cuando se le va a hacer una inyeccin de dinero a una partida que no
tenga asignacin inicial, se le deber dar asignacin inicial igual a cero.

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