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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

ANALISIS Y
MEJORAMIENTO DE LA
GESTION LOGISTICA
DE INDUAMERICA
SERVICIOS
LOGISTICOS S.A.C.

RESPONSABLES:
DUARTE SOTO, Walter
MARROQUIN CHAVEZ, lvaro
PAZ JAVIER, Yohana

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

INTRODUCCION
Hoy en da estamos frente a un ISL que va creciendo y se va haciendo mucho ms
grande, pese a los problemas y dificultades que surgen da a da, esto ha generado un
impacto de desarrollo que nos invita y nos obliga a realizar una reingeniera de los
procesos en todos los departamentos de la empresa.
En este caso nos enfocaremos en el departamento de Logstica, compras y almacn,
la cual trabajar slo con la experiencia del personal est generando problemas en cuatro
reas importantes:
1. Procesos inadecuados en gestin del rea almacn.
2. Problemas en la gestin de aprovisionamientos o compras.
3. Disposicin fsica del almacn.
4. Disponibilidad de reportes en el sistema para una mejor toma de decisiones.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

DIAGNOSTICO LOGISTICO
I.

Objetivo

Definir el sistema utilizado por Induamrica Servicio Logsticos SAC (ISL) para
desarrollar un adecuado y lgico procedimiento en la gestin de compras de
repuestos e insumos de la empresa.
El adecuado desarrollo del proceso de Compras debe garantizar permanentemente a
la Gerencia General la confiabilidad y razonabilidad de los resultados arrojados.

II.

Organizacin y Recursos Humanos

GERENTE DE LOGISTICA

JEFE DE ALMACEN

ASISTENTE DE ALMACEN
ASISTENTE DE ALMACEN
ASISTENTE DE ALMACEN ENCARGADO DE COMBUSTIBLES

GERENTE DE LOGISTICA. (Contador con especializacin en MBA) Encargado de

negociar los acuerdos de precios, garantas y servicios y ofertas con los proveedores
encargado de dar el visto bueno a todas las rdenes de compra.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

JEFE DE ALMACEN. (Contador) Ejecutor de compras de los materiales o elementos

para el correcto funcionamiento de la empresa, autoriza las rdenes de compra y
permanece en comunicacin constante con los proveedores.
ASISTENTE DE ALMACEN.(1 br. en ing. de Sistemas, 1 ing. industrial y 1 tcnico
en computacin) Encargado del orden y atencin de los repuestos en el almacn, ingresa
los documentos que llegan con los materiales (guas de remisin, facturas, boletas, notas
de crdito, etc.), informa del stock de los repuestos y ayuda a realizar compras al jefe de
almacn. Su turno es rotativo en los 3 turnos laborales del da.
ENCARGADO

DE

COMBUSTIBLE.

(Ingeniero

Industrial)Controla

el

abastecimiento de las unidades en los diversos grifos que los proveen. (Todos los grifos
PECSA a nivel nacional) y que siempre mantengan una dotacin para las unidades de la
empresa y no pare ninguna unidad por combustible.
III.

Sistema de Informacin

Actualmente ISL cuenta con un Sistema General Integrado (SGI) que conecta a todas
las reas de la empresa (Operaciones, Logstica, Mantenimiento, SMACyP y
Administracin) que para los usuarios del rea de Logstica, les proporciona poder
llevar una base de datos del inventario, generar rdenes de compra, recibir rdenes de
trabajo, dar ingreso y salida de materiales, registrar y enviar documentos a contabilidad
y caja.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

IV. SITUACION ACTUAL

GESTION DE INVENTARIO
ISL cuenta con tres bases de operaciones: Pacasmayo, Lima y Chiclayo;
siendo la base principal Pacasmayo, en donde cuenta con un almacn
general y cinco almacenes de consignacin: TRACTO CAMIONES,
FERREYROS, SINOMAQ, DSD REPRESENTACIONES y G&N
ROJAS; proporcionndole estos conteiner donde se almacenan repuestos
que cada fin de mes realizan un inventario y remiten la factura de lo

consumido.
Cuentan en su SGI con un stock de seguridad que no fue calculado de
forma correcta y que tampoco es utilizado como se debera, lo que

genera variabilidad en el stock de inventario.

A la fecha se encuentran registrados en el SGI ms de 6200 tems, entre
los cuales hay repuestos para las unidades, lubricantes, neumticos,

herramientas, materiales de construccin, equipos y tiles de oficina.

Muchas compras de emergencia, por falta de stock.
Incorrecta distribucin en almacn, provoca ineficiencias en el manejo de
los materiales de almacn, no cuenta con una filosofa de almacenaje ni
procesos del mismo, esto ocasiona un inadecuado tipo de de almacenaje
de los productos y por ende un desaprovechamiento del espacio fsico de
almacn,

GESTION DE APROVISIONAMIENTO
Por poltica de la Compaa, las compras se pueden contabilizar como:
Gasto: Se determina que la compra de un producto se lleva directamente
al gasto del rea que la solicit en el momento de la compra porque
cumple los siguientes requisitos:
Es puntual: obedece a un proyecto o tarea especifica
Es eventual: No se ha comprado en el ltimo ao
Se consume internamente y en el momento de la compra
No se manejan existencias del producto en el almacn de materiales y
suministros.
Inventario: se determina que un producto se lleva como inventario
cuando:
Es un producto requerido con existencias en el almacn de materias y
suministros

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Es un producto de compra normal y habitual.

Su consumo se da como respuesta a una necesidad del usuario.

El proceso de compras debe responder a un plan de beneficios para la

Empresa que disminuya los riesgos y las decisiones indebidas y

aumenten la efectividad del proceso.

Todas las labores relacionadas con el proceso de compras de Materiales e
Insumo sin dependiente del origen de stas estn bajo la responsabilidad
del rea de compras.
Cualquier compra que no sea realizada por el rea de compras se
considera hecha a ttulo personal y no ser respaldada por la Empresa. Se
exceptan de esta norma las compras realizadas por caja chica del rea de
Contabilidad.

El proceso total de una compra comienza con una necesidad de

materiales y culmina con el registro previo en l SGI y envi de las
facturas al departamento de Pagos.

Unas dos veces al mes, los asistentes, realizan requerimientos de compra

de los materiales que les falta y se la envan al jefe de almacn que
compara y analiza lo solicitado comparndolo con el fsico y realiza las
compras solo basndose en su experiencia para pronosticar las
cantidades.

De igual manera dos veces al mes se solicita a los proveedores de

consignacin el envo de los repuestos que pudieran utilizarse en el mes.

GESTION DE LA DEMANDA
La demanda de materiales, es mayormente a clientes internos, y est
regida al programa de consumos que se estableci el rea de

mantenimiento y a nuevas necesidades y planes de la empresa.

Para entregar un producto de almacn primero el solicitante debe de
generar en el rea de mantenimiento una orden de trabajo, que deber ser

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

aprobada por el supervisor de taller; para luego dirigirse al almacn y

recibir los materiales.

GESTION DE ALMACEN
ISL cuenta con un nuevo almacn principal en el cual se almacena, todos
los repuestos, materiales; adems tiene otro almacn solo para

lubricantes.
Los anaqueles para los repuestos estn separados por modelos de carros
teniendo las siguientes unidades:

UNIDADE
S
34

MARCA
KENWORTH
INTERNATION

25

AL
INTERNATION

50

AL

10

MACK

24

FAW
CONSERMET,

120

MODEL
O
T660
9200i
7600

DISTRIBUIDOR
FERREYROS
TRACTO
CAMIONES USA
TRACTO
CAMIONES USA

CXU613

VOLVO PERU
E
CA3256 SINOMAQ
CARRET CONSERMET,

FAMECA
A
FAMECA
Adems de anaqueles para: rodajes, faros, focos y mangueras.
No existe orden en el almacn, los asistentes de logstica son encargados
cada uno de un rea especfica: neumticos, repuestos y aceites; cada uno
se preocupa de su rea y no le presta importancia a las dems, por
consiguiente existen documentos que esperan a que llegue su responsable

para poder ser ingresados, ocasionando que el SGI no est actualizado.

Muchas veces se pierde tiempo buscando un repuesto, ya que no cuentan
con una ubicacin exacta.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Desorden en almacen

Llanta sin clasificar

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

V.

ANALISIS CUANTITATIVO
DATOS:
PORCENTAJE DE PARTICIPACION PROVEEDORES

PROVEEDORES
OTROS; 20%
EPYSA; 4% TRACTO CAMIONES; 29%
FERREYROS ; 18%
CUMMINS; 8%
SINOMAQ ; 20%

VARIABILIDAD DEL VALOR INVENTARIO EN EL AO 2011,

teniendo una poltica de reduccin de inventarios, en el presente ao el
valor ms bajo bordeo los 600 mil nuevos soles. La grafica tambin nos
indica la mala administracin del inventario ya que presenta una
desviacin estndar de ms de 150 mil soles. Tambin existiendo poca
rotacin de inventario.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

VALORACION DEL INVENTARIO ISL-2011

NUEVOS SOLES

1200000
1000000
800000
600000
400000
200000
0

MESES

FUENTE: SGI- ISL

VALORACION DE LOS ALMACENES DE CONSIGNACION

VALORACION ALMACENES CONSIGNACION OCTUBRE 2011

112721.21
74621.14

73174.17
38207.85

43364.75

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

FUENTE: SGI- ISL

VALORACION ALMACEN CONSIGNACION TRACTOCAMIONES 2011

80000
60000
40000
20000
0

FUENTE: SGI- ISL

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

VALORACION ALMACEN CONSIGNACION FERREYROS 2011

120000
100000
80000
60000
40000
20000
0

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

VALORACION ALMACEN CONSIGNACION SINOMAQ 2011

80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0

FU
ENTE: SGI- ISL

FUENTE: SGI- ISL

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Al ser poltica de la empresa reducir inventarios y que la mayor parte del consumo se
vaya a los almacenes de consignacin, apreciamos mediante los grficos que en dos
almacenes de consignacin hay tendencia al alza, ms en Ferreyros por mala gestin no
se mantiene la tendencia mostrada por los otros proveedores.

CONSOLIDADO A OCTUBRE 2011

19000000
18500000
18000000
17500000
17000000
16500000
16000000
SALIDAS
INGRESOS

FUENTE: SGI-ISL

VI.
ANALISIS CUALITATIVO
MODELO DE INVENTARIO
ISL maneja un sistema combinado, ya que al tener gran variedad de
elementos, tiene distintos proveedores. Y las rdenes de compra las lanza
de acuerdo al elemento. Por ejemplo para la compra de aceites, maneja la

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

poltica de economa de escala, ya que sus precios son muy voltiles y

aparte ofrecen descuentos por cantidad y servicio de anlisis de muestras;
en cambio los repuestos de los remolcadores, se compran al momento en
su mayora ya que el tiempo de entrega es bajo y es mucha inversin para
tener en inventario. Los economatos se manejan solo con pedidos, los
clientes deben de lanzar su orden de trabajo una vez al mes y se compra
solo lo necesario.

CADENA DE SUMINISTROS
La cadena de suministros de ISL se enmarca principalmente a 3
proveedores principales que son los mismos fabricantes de las unidades,
por consiguiente son pocos los repuestos que se pueden conseguir
genricos a otros proveedores, y en conclusin, la cadena principalmente
es primaria, ya que las casas automotrices que nos venden los repuestos,
son los mismos que las producen. Para neumticos, los mismos
productores no venden a minoristas, por lo que ISL busca a los
concesionarios directos de los productores como AEOLUS, MICHELIN
y GOOD YEAR.
VII.

PLAN DE ACCION
Tras el anlisis, la solucin que se plantea est enfocada en dos lneas bsicas.
Partiendo de la estrategia y del posicionamiento deseado y teniendo el rea de
procesos como el eje central
GESTION DE INVENTARIO
Para la problemtica referida al sistema de almacenaje se plantea la necesidad de
disear los almacenes y as alcanzar los siguientes objetivos:

Racionalizar el nmero de personas destinadas en el almacn debido a la

disminucin drstica del tiempo de operaciones de almacenaje.

Mejorar la rotacin, y por tanto reducir el nivel de stocks y de obsoletos.
Disminucin del nmero de mermas.
Permitir la aplicacin de procedimientos que aseguraran una gestin

adecuada del almacn.

Clasificacin de los materiales:

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Los materiales utilizados por la Empresa necesarios para su mantenimiento y

administracin, con el fin de definir sus procesos individuales de aprobacin se
clasificaran segn su uso as:
Materiales o Refacciones de Mantenimiento: son aquellos materiales
destinados al mantenimiento de equipos de produccin y a la infraestructura
misma de la Empresa, por eso los hace materiales necesarios e indispensables
para la eficiencia y eficacia de la produccin. Su proceso de compra responde a
la oportunidad, pues son catalogados como materiales de calidad comercial.
Detalle:
Lubricantes (Aceites, grasas), Filtros (F. aceite, F. Corona, F. Aire, F. Agua, etc.),
Materiales de construccin (Arena, ripio, piedra, Ladrillo, cementos, etc.)
Herramientas, Materiales o Repuestos de Produccin: son aquellos
materiales que se requieren en el proceso de produccin, forman parte del
desgaste propio del mismo y son de difcil identificacin en el costo unitario del
producto, por lo que su gasto se lleva como un Indirecto de fabricacin. Su
proceso de compras responde a la necesidad permanente de un nivel mnimo de
inventarios, su compra es realizada por el rea de Compras previa necesidad
presentada por el Jefe de Taller o Mantenimiento.
Detalle:
Herramientas para tcnicos, Repuestos y accesorios tracto (Sistema-freno,
transmisin, motor, suspensin, cabina, carrocera, direccin, chasis, elctrico),
Repuestos y accesorios de carreta (Sistema- suspensin, chasis, freno,
carrocera), Accesorios de renovadora (Parches, pitones, pegamentos, Etc.),
Mangueras, Neumticos y Accesorios (llantas nuevas, llantas reencauchadas,
llantas reparadas, llantas aplicacin, Cmaras, Aros, Protectores), Pinturas
(Esmaltes, pinturas, disolventes), Productos qumicos (afloja todo, limpia
contactos, etc. ), Sistema Elctrico alternativo (Faros, micas, focos, Plumillas,
cables, terminales, relay, cintas etc.)
Materiales e Insumos (Papelera y Elementos de Limpieza): Corresponden a los
dems materiales e insumos requeridos para las actividades diarias de la
Empresa. Al ser considerados como artculos de disponibilidad comercial
pueden ser adquiridos rpidamente. Su proceso de compra es ejecutado por el

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

rea de Compras previa necesidad presentada por los encargados de los

distintos departamentos.
Detalle:
tiles de limpieza y Materiales de oficina (Cuadernos, lapiceros, Etc.).
Elementos de Seguridad Industrial y vial: son los elementos requeridos por
los empleados de la compaa necesarios para su bienestar y seguridad laboral.
Su necesidad de compra es definida por el rea de Recursos Humanos. y
realizada por el rea de Compras.
Son tambin los accesorios requeridos en las unidades y en algunas reas de la
empresa para contrarrestar cualquier imprevisto que se pueda suscitar. Su
necesidad de compra es definida por rea de Operaciones.
Detalle:
Implementos -personal (Casco, guantes, protector de odos, respiradores, lentes)
Implementos tracto (Conos, extintores, cinta reflectiva, paos absorbentes, etc)
Carteles de sealizacin y seguridad vial (Sealizacin de uso epp, etc.)
Activos Fijos: Un activo fijo es aquel bien mueble o inmueble cuya vida til es
mayor a un ao, no est destinado para la venta dentro del giro normal de la
actividad econmica de la empresa y se usa con la intencin de emplearlo en
forma permanente en la produccin de otros bienes y servicios, para arrendar o
simplemente para el uso administrativo de la entidad.
Detalle:
Muebles (Escritorios, estantes, etc.), Equipos de cmputo (Monitores, Pc, Ups,
Teclado, Mouse, Impresora), Equipos de mantenimiento (Compresora,
Remachadora, Prensadora)

GESTION DE APROVISIONAMIENTO
El proceso de compras debe responder a un plan de beneficios para la Empresa que
disminuya los riesgos y las decisiones indebidas y aumenten la efectividad del proceso.
Todas las labores relacionadas con el proceso de compras de Materiales e Insumos
independiente del origen de stas estn bajo la responsabilidad del rea de compras.

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Cualquier compra que no sea realizada por el rea de compras se considera hecha a
ttulo personal y no ser respaldada por la Empresa. Se exceptan de esta norma las
compras realizadas por caja chica del rea de Contabilidad.
El proceso total de una compra comienza con una necesidad de materiales y culmina
con el registro previo en l SGI y envi de las facturas al departamento de Pagos.
Necesidades de compra
Considerando que para Induamrica Servicios Logsticos SAC. es una poltica
mantener niveles mnimos de inventarios, la necesidad de compra es una respuesta a
la evaluacin permanente de ellos, a las necesidades generadas por el rea de
mantenimiento o por el programa de consumos (Se establecer un programa de
consumos ) y a nuevas necesidades y planes de la Empresa.
El proceso a seguir es:

Una vez al mes, el rea de Almacn entrega los requerimientos de materiales,

repuestos, al Jefe de Compras o Logstica.

El Jefe de compras o logstica compara la informacin recibida con las
cantidades que aparecen enel inventario disponible, segn los reportes y el
estado de Requerimientos de compra, estos se visualizan en l SGI.

Esta comparacin por producto requiere analizar los tiempos de respuesta de los
proveedores.
Cotizacin de productos
Por medio de las cotizaciones, el comprador recopila la informacin que a su criterio
considere necesaria para la definicin de las condiciones econmicas de la compra,
tales como precio de mercado, oferta, garantas, fechas de entregas, legalidades, entre
otras.
El tiempo estimado del proceso de la compra debe ser en un trmino NO superior a
un (1) da despus de recibir la Solicitud de Compra aprobada por el Jefe de
Logstica, y se realizan las siguientes actividades:

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Tres (3) cotizaciones por escrito de diferentes proveedores de caractersticas

similares cuando se trata de artculos de compras nuevas o espordicas

(artculos nuevos o no comprados en el ltimo ao).

Dos (2) cotizaciones por escrito de diferentes proveedores cuando se trata de
artculos con existencia y compras NO permanentes (artculos no comprados

en el ltimo semestre).
Una (1) cotizacin por escrito semestral cuando se trata de artculos con
existencias y de compras habituales (artculos que se han comprado durante el
semestre). Esta cotizacin debe ser hecha con un proveedor diferente del que
se est comprando.

Las cotizaciones deben ser por escrito dirigidas a nombre del Jefe de compra y
Logstica, deben ser claras y legibles, sin enmendaduras y debidamente firmadas.
Deben contener como mnimo la descripcin tcnica y detallada del producto, el
valor unitario, los descuentos, tiempo de entrega, el tiempo de pago y la garanta. Se
aceptaran cotizaciones va e-mail imprimiendo copia del correo que se recibi.
Si el formato de Requisicin de Materiales est debidamente soportado, el rea de
compras debe hacer lo siguiente antes de elaborar el pedido:

Analizar las cotizaciones recibidas.

Definir el proveedor segn las polticas de proveedores de la compaa.

Anexar las cotizaciones escritas del proveedor a la Requisicin de compras.

Gestionar el proceso de Autorizacin presentando la anterior informacin.
Diariamente gestionar el Visto Bueno del jefe de Logstica.
A partir del anlisis y la comparacin entre los inventarios disponibles, los
pedidos y las necesidades de mercanca, y considerando las polticas de
compras e inventarios, el comprador determina el momento y la cantidad a

comprar.
Proceder con el Pedido o la orden de compra.

Formato Orden de compra

El Auxiliar de Almacn, con base en la informacin en las cotizaciones obtenidas y
cumpliendo el requisito de autorizados y visto Bueno, debe:

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Realizar la Orden de Compra en el sistema para los productos inventariados,

estos se elabora por el mdulos de compra, al elaborar la orden de compra, el
sistema carga pendiente por recibir en el almacn; adicionalmente, queda
registrada para que al momento de recibir la factura se pueda hacer la

conciliacin de la compra.
Cuando se trata de proveedores nuevos se debe ingresar el Nuevo Proveedor

en el sistema por el modulo Empresa.

Enviar la orden de compra va e-mail al proveedor elegido y una copia al

almacn de materiales y suministros.

Archivar la Orden de Compra con la Requisicin de materiales y la
cotizacin por escrito del Proveedor.

Recepcin
La recepcin hace referencia a la entrega fsica de los productos solicitados en la
orden de compra por parte del proveedor en el almacn de repuestos, materiales y
suministros de la Empresa.
Toda recepcin debe ser realizada con la respectiva Orden de compra. El almacn no
puede recibir ningn artculo sin dicho documento.
La autorizacin de una recepcin superior a la cantidad requerida en la orden de
compra solo es dada por el Jefe de Compras o Logstica en el momento en que
ocurra; a su vez, ste debe informar a las reas involucradas la justificacin para
dicha aprobacin.

Control previo y autorizacin del pago de la factura

El proceso de la Gestin de Compras culmina con el control previo y la autorizacin
del pago de la factura al proveedor en los plazos establecidos, las autorizaciones para
los pagos son responsabilidad del Jefe de Compras y Logstica o Gerentes, estos se
dan va sistema, con el ingreso al SGI del comprobante de pago.

21
INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

Todas las labores relacionadas con el proceso de Compras de Materias

Primas,

Materiales e Insumos estn bajo la responsabilidad nica del rea de compras.

Esta responsabilidad no puede ser delegada y puede estar acompaada o soportada
por el Coordinador de las siguientes reas:

AREAS DE SOPORTE
Logstica

ELEMENTO
Materiales e insumos para inventarios y
despachos

Mantenimiento

Materiales y repuestos de mantenimiento

Recursos humanos

Uniformes, elementos de seguridad industrial

Sistemas

Equipos de computo

Seguridad y Medio ambiente y planeamiento y Equipos e insumos

control

22
INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

VIII.

CONCLUSIONES

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INGENIERIA INDUSTRIAL VIII

PARA QUE INDUAMERICA SIGA CRECIENDO NO SOLO DEBE DE

CRECER EL AREA DE OPERACIONES, SINO TODAS LA AREAS DEBEN
DE PERMANECER EN MEJORA UNIDA Y CONTINUA.
EN EL AREA LOGISTICA, LAS PERSONAS QUE REALIZAN TODO EL
PROCESO DEBEN DE RESPETAR EL PROCESO Y POLITICAS
LOGISTICAS DE LA EMPRESA, PARA PODER LLEGAR A TENER UNA
BUENA GESTION
LA SEPARACION Y ORDENAMIENTO POR FAMILIAS ES UN FACTOR
IMPORTANTE PARA UN MANEJO DE INVENTARIOS ADECUADO.
CON EL INGRESO CORRECTO Y A TIEMPO DE LOS DOCUMENTOS SE
PODRA TENER EL INVENTARIO CUADRADO, YA QUE MUCHAS
VECES NO CONCUERDAN EL SISTEMA CON EL FISICO
EL SISTEMA DE ALERTAS DEL STOCK DE SEGURIDAD DEBE DE SER
RESPETADO PARA NO PERDER DINERO CON UNIDADES PARADAS EN
BASE POR REPUESTO, YA QUE POR CADA DIA QUE NO LABORE UNA
UNIDAD LA EMPRESA DEJA DE GANAR S/. 2400 POR CULPA DE UN
REPUESTO QUE SE PODRIA TENER EN CONSIGNACION.
EL PROCESO DE COMPRAS DEBE DE TENER UN SEGUIMIENTO POR
PARTE DE TODO EL PERSONAL DE LOGISTICA, YA QUE SE HA
PRESENTADO CASOS EN QUE SE LANZA UNA ORDEN DE COMPRA Y
EL PROVEEDOR DEMORA Y NO SE INFORMO A LOS DEMAS
INTERESADOS SOBRE LA ORDEN DE COMPRA.
IX.
BIBLIOGRAFIA
SISTEMA DE GESTION INTEGRAL DE INDUAMERICA SERVICIOS
LOGISTICOS
PAGINA WEB DEL INSTITUTO TECNOLOGICO DEL EMBALAJE,
TRANSPORTE Y LOGISTICA : www.itene.com/
PAGINA WEB DEL INSTITUTO ANDALUZ

DE

TECNOLOGIA:

http://www.iat.es/
FUNDAMENTOS DE MANUFACTURA MODERNA, 1RA EDICIN
MIKELL P. GROOVER