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MATERIA:
DOCENTE:
ALUMNA:
2013
exportacin al mercado de Europa como primera etapa de quinua real y segunda etapa a corto
plazo de quinua con valor agregado (turrn de quinua).
OBJETIVOS ESPECFICOS
Configurar una organizacin dinmica y flexible con mayor integracin entre las
distintas organizaciones.
MISIN
Nuestra misin es trabajar con las instituciones para el desarrollo agropecuario de la quinua de
calidad a un precio competitivo, para satisfacer el consumo interno y posicionar en el mercado
internacional generando riqueza que permita mejorar la calidad de vida de la poblacin.
VISIN
Nuestra visin es establecer liderazgo a nivel nacional y posicionamiento a nivel internacional
en productos alimenticios
de
INDUSTRIA FARMACUTICA
En la industria farmacutica se utiliza en productos dietticos para la prevencin de la obesidad,
cncer de mama y otros.
La quinua, el grano andino que ya dio mucho que hablar, ahora sorprende ms al conocerse que
tambin contiene fitoestrgenos, sustancias que previenen enfermedades crnicas como la
osteoporosis, cncer de mama, enfermedades del corazn y otras alteraciones femeninas
ocasionadas por la falta de estrgenos durante la menopausia (Guillermo Riguera, corresponsal
de AIPIN. La Paz, Agencias, Los Tiempos).
Roger Carvajal seal que en el altiplano boliviano se estableci que en las mujeres de esta
regin no se registran casos de osteoporosis, pero esta enfermedad se presenta en mujeres de
otros segmentos sociales asentadas en las ciudades y donde el consumo de quinua es bajo. Todo
parece indicar que la ausencia de osteoporosis tiene relacin con la dieta del altiplano que es
rica en granos que contienen fitoestrgenos que son sustancias que permiten la absorcin de
calcio y esto hace que las mujeres de esta regin no sufran osteoporosis.
OTROS USOS
La quinua se usa en la industria qumica para la obtencin de alcoholes y otros.
b) De ese valor, consume internamente 9.4 millones de dlares (17.5 mil TM) y exporta 5.1
millones de dlares (4.3 mil TM).
c) De los 9.4 millones de dlares que se consumen en el pas, 7.4 millones (14.2 mil TM)
son consumidos por las familias de los mismos agricultores y 2.0 millones de dlares
(3.3 mil TM) se venden en el mercado nacional, principalmente a consumidores
urbanos.
d) De los 5.1 millones de dlares que se exportan, 2.7 millones de dlares (1.8 mil TM)
corresponden a exportaciones legales dirigidas principalmente a Estados Unidos y
Europa, y 2.8 millones de dlares (2.8 mil TM) corresponden a exportaciones no
registradas, principalmente a Per.
EVOLUCIN DE PRECIOS DE MATERIA PRIMA (QUINUA REAL)
La quinua real ha tenido un crecimiento en le precio por la creciente demanda del producto
desde el ao 2001 al 2005 en 20%, como se muestra en el cuadro.
VARIACION DE LOS PRECIOS PAGADOS AL PRODUCTOR DE
QUINUA REAL (Dlares/Tonelada)
Ao
2001
2002
2003
2004
2005
Precio
500
440
400
472
600
PRODUCTO
Quinua Real
Ao
1
720
Ao
2
806.40
Ao
3
874.94
Ao
4
949.31
Ao
5
1,030.01
ESTRUCTURA ORGNICA
ORGANIGRAMA PROPUESTO
Directorio
Gerente General
Secretaria
Gerente de
Marketing
Asesor legal
Gerente de
Produccin
Gerente Adm y
Financiero
Ventas
Personal
operativo
Contador
Transporte y
Logstica
Mantenimiento
Cajero
Almacenero
Chofer
Portero
MANUAL DE FUNCIONES
I.
GERENTE GENERAL
II.
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES PRINCIPALES:
VI.
Es responsable de planificar
Es responsable de la implementacin de la estructura orgnica
Es responsable de la administracin y control de los bienes de la empresa
Es responsable de hacer cumplir las normas reglamento
CONOCIMIENTOS:
I.
NIVEL: Staff
ASESOR LEGAL
II.
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
Asegurar que la Empresa desarrolle sus actividades enmarcada en las leyes y normativas
vigentes.
Asegurar que la empresa este enmarcada en legislacin aduanera vigente del pas
Proponer a la Gerencia general la aplicacin de una mejor organizacin jurdica legal de la
Empresa.
Realizar trmites legales relativos a contratos de trabajo, asuntos laborales, reclamos,
controversias, despidos, jubilaciones, indemnizaciones y otras tareas relacionadas con el
personal.
Defender a la Empresa ante tribunales de justicia, presentndose en dichos organismos cuantas
veces sea requerido.
RESPONSABILIDADES:
Tiene responsabilidad sobre el asesoramiento permanente al Directorio y Gerente General
sobre la legalidad de las acciones que lleva acabo la empresa, en base al ordenamiento
jurdico que rige en el pas.
VI.
CONOCIMIENTOS:
I.
NIVEL: Apoyo
SECRETARIA
II.
Supervisa a: -----------------------III.
IV.
V.
Elaborar Cartas
Elaborar Comunicados
Preparar Informes
Proporcionar reportes
Decretar por orden del Gerente General, las providencias de mero tramite.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable del despacho de tramites, archivo, y relaciones de la Empresa
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Secretaria Ejecutiva con titulo como tcnico medio en provisin nacional
Experiencia: Debe poseer tres aos de experiencia laboral en trabajos similares
I.
NIVEL: Ejecutivo
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo acadmico en provisin nacional y haber obtenido
estudios de pre grado y post grado en Administracin de empresas, Ingeniero Comercial,
Marketing y Publicidad u otras ramas afines.
Experiencia: Haber prestado servicios relevantes en cargos similares por un lapso de 3
aos como mnimo.
I.
NIVEL: Operativo
VENDEDOR
II.
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
VI.
Es responsable de promover las ventas, captacin de nuevos clientes en sus distintas categoras,
descubrir nuevos nichos de mercado.
Es responsable de mantener el nivel de ventas por tipo de cliente.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo en provisin nacional como Licenciado en
Marketing y Publicidad, Tcnico Superior en marketing y Publicidad, o perito en
ventas.
Experiencia: Haber trabajado en trabajos similares por un lapso de tres aos como
mnimo
I.
NIVEL: Operativo
ALMACENERO
II.
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable del control registro y resguardo de todas las materias primas e
insumos y de toda la produccin terminada que llegue a ese recinto. A si como del
apilado de acuerdo a las caractersticas de cada uno de los productos
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Conocimiento bsicos de contabilidad, conocimiento de mtodos de
control de inventarios y kardex
Experiencia: Haber trabajado en cargos similares por lo menos durante un ao.
I.
NIVEL: Direccin
JEFE DE PRODUCCIN
II.
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de establecer las funciones de control de la produccin que son :
- Pronostico
- Planeamiento
- Control de stocks
- Programacin
- Lanzamiento y
- Control
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo acadmico en provisin nacional como Ingeniero
Industrial, Ingeniero agrnomo, Ingeniero en alimentos, u otras profesiones afines.
Experiencia: Tener experiencia de por lo menos 3 aos en cargos similares
I.
NIVEL: Operativo
MANTENIMIENTO
II.
Supervisa a: --------------------------III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable del mantenimiento y reparacin general de las maquinas, coadyuvando de
esta manera al logro de los objetivos de produccin programados por la Jefatura de
Produccin
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo como Ingeniero Mecnico, mecnico a nivel Tcnico
Medio o Tcnico especialista en el rubro.
Experiencia: Tener por lo menos un ao de experiencia en trabajos similares.
I.
NIVEL: Direccin
III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo acadmico en provisin nacional en Contadura Publica o
Administracin de Empresas.
Experiencia: Tener experiencia de por lo menos dos aos de experiencia en trabajos
similares.
I.
NIVEL: Operativo
CONTADOR
II.
III.
IV.
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de la elaboracin y presentacin de los estados financieros y reportes
requeridos de manera oportuna para la toma de decisiones.
Es responsable de cumplir con las disposiciones y reglamentos impositivos en actual
vigencia y aspectos legales referidos a la actividad de la Empresa.
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo en provisin nacional de Licenciatura en Auditoria o
Contador General, con registro como profesional en el colegio respectivo
Experiencia: Haber trabajado en cargos similares por el lapso de dos aos como mnimo.
I.
II.
III.
Organizar, dirigir y preparar toda la informacin preliminar requerida que permita llevar
adecuadamente los registros en la contabilidad de la empresa.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de preparar todos los libros y reportes auxiliares para la preparacin de la
contabilidad general y de costos de la empresa
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Profesional con titulo en provisin nacional como Contador General o Auxiliar
contable.
Experiencia: Haber trabajado en cargos similares durante un ao como mnimo
I.
II.
Supervisa a: ----------------------------III.
IV.
FUNCIONES PRINCIPALES:
V.
RESPONSABILIDADES:
Es responsable de custodiar los bienes de la empresa.
Es responsable del ingreso y salida de terceras personas al recinto.
Es responsable de verificar la salida de productos terminados.
VI.
CONOCIMIENTOS:
Formacin: Saber leer y escribir.
Experiencia: Haber trabajado en cargos similares por el lapso de un ao.
Cargo
CARGO
No
Total
AFP
AFP
Pers. Ganado Cta./Indv Riesgo
10%
1.71%
AFP
Total
Liquido
Adm. Desctos. Pagable
0.50%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Gerente General
Jefe de Marketing
Jefe de Produccin
Jefe Adm.
Financiero
Secretaria
Vendedores
Transporte y
logstica
Almacenero
Mantenimiento
Obreros
Chofer
Contador
Cajero
Portero
TOTALES
1
1
1
800
600
600
80
60
60
13.68
10.26
10.26
4
3
3
97.68
73.26
73.26
702.32
526.74
526.74
1
1
1
600
200
300.00
60
20
30
10.26
3.42
5.13
3
1
1.5
73.26
24.42
36.63
526.74
175.58
263.37
1
1
1
2
1
1
1
1
15
500
300
500
400.00
200
500
300
80
5880
50
8.55
30
5.13
50
8.55
40
6.84
20
3.42
50
8.55
30
5.13
8
1.368
588 100.548
2.5
61.05
438.95
1.5
36.63
263.37
2.5
61.05
438.95
2
48.84
351.16
1
24.42
175.58
2.5
61.05
438.95
1.5
36.63
263.37
0.4
9.768
70.23
29.4 717.948 5162.052
CARGO
Mantenimiento
Obreros
TOTALES
Sueldo
Mes
500,00
400,00
900,00
Sueldos Aguinaldo
Total
Beneficios
TOTAL
Ao
y Bonos
Anual
Sociales
ANUAL
6.000,00
500,00
6.500,00
1.625,00
8.125,00
4.800,00
400,00
5.200,00
1.300,00
6.500,00
10.800,00
900,00
11.700,00 2.925,00 14.625,00
DEMANDA Y OFERTA
ANLISIS DEL MERCADO INTERNO
Promedio
Estrato medio/alto
Estrato bajo
La Paz
4,488
4,753
4,224
El Alto
3,477
3,269
3,686
Santa Cruz
3,253
2,621
3,886
Cochabamba
5,782
7,785
3,779
Potos
6,538
9,242
3,835
Oruro
9,897
10,550
9,245
Sucre
9,469
10,496
22,448
Promedio nacional
Fuente: IICA/PNUD, 1991
4,767
5,412
5,678
2000
155.255
2001
170.133
2002
185.110
2003
190.000
2004
194.100
2005
229,.643
2004
949
921
290
10
10
5
1521
3706
2005
1215
1118
353
15
14
6
2061
4782
DEMANDA EXTERNA
El mercado de la quinua, es de gran importancia debido fundamentalmente a los cambios
alimenticios que se esta dando, en el mundo, especialmente Europa y Estados Unidos, en
Bolivia todava no se tiene el habito de consumir alimentos procesados benficos para la salud.
El cuidado de la salud, hace que cada vez mas se prefiera alimentos sanos, que sean naturales,
ecolgicos, con un potencial de crecimiento sin precedentes en cuanto a consumo se refiere
PROYECCIN DE LA DEMANDA DE QUINUA REAL EN LOS PRINCIPALES
MERCADOS DE LA UNIN EUROPEA
AO
ALEMANIA
FRANCIA
HOLANDA
TOTAL
320
1290
1267
2877
379
1498
1498
3375
430
1731
1731
3892
446
1897
1897
4240
2079
4633
5
475
2079
Fuente: Elaboracin propia en base al cuadro No. 4.3.
Como se muestra la proyeccin de la demanda de quinua real en el cuadro No 5.3 esta en una
etapa de crecimiento en los tres principales pases de la unin europea.
LOCALIZACIN DE LA EMPRESA
En el presente estudio se identificara el lugar donde se construir las infraestructuras necesarias
para el proyecto, se espera que los beneficios netos generados sean mayores que en cualquier
sitio alternativo, ya que la localizacin tendr influencia sobre el resultado de la evaluacin del
proyecto, por lo tanto la decisin de la localizacin y emplazamiento del proyecto es bastante
importante. Determinar la adecuada localizacin de la empresa a crearse puede influir de
manera determinante a su xito o fracaso, tomando en cuenta que para determinar dicha
localizacin, es importante tomar una serie de factores que afecten al misma, los cuales no solo
son econmicos, sino tambin estratgicos, institucionales y otros.
EMPLAZAMIENTO
instalacin y ejecucin del proyecto. Este anlisis debe tener en cuenta que una eleccin
deficiente puede traer consecuencias que influirn directamente en los costos.
Es por esta razn que se realizara un anlisis profundo y detallado de los aspectos cualitativos
ms importantes que pueden influir en la seleccin del emplazamiento.
Disponibilidad de terreno
Problemas sociales
Disponibilidad de Terreno
En este punto se definir la posibilidad de la obtencin de terreno, que tenga una fcil
accesibilidad a una carretera internacional.
INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD
Nos indica que por cada dlar invertido en el costo de produccin se tiene
1.67 $ por cada venta.
COSTOS DE
OPERACIN
Produccin de ao 1
26 das de trabajo
mensual
(En Dlares
Precio Mnimo
Precio Mximo
Gastos Directos
Unidad
720
720,00
Cantidad
Materia Prima
Ton
360,0
Gastos Indirectos
1056
Mes
Ton
Variacin
0,00
Precio
Total/ao
720,00
TOTAL
Ao
259.200,00
259.200,00
Tostadora
Energa Elctrica
Gastos Generales
Movilidad y transporte
Agua
Telfono
Limpieza
Material de Escritorio
Refrigerio
Gastos Caja Chica
TOTAL
COMBUSTIBLES Y
LUBRICANTES
Combustibles y
Lubricantes
Mes
80,00
60,00
50,00
30,00
20,00
35,00
40,00
532
80
6.384,00
960,00
7.344,00
Mes
Ao
115
1.380,00
Mes
1.380,00
Ao
100
1.200,00
TOTAL
Ao
960,00
720,00
600,00
360,00
240,00
420,00
480,00
3.780,00
TOTAL
PUBLICIDAD Y
PROMOCION
Publicidad prensa
escrita 3X10cm
TOTAL
1.200,00
COSTOS DE PRODUCCION
(En Dlares)
PERIODO
AOS
Programa Produccin
% Programa
COSTO DE
PRODUCCION
Material Directo
Obra de mano directa
Gastos indirectos
Iniciacin
1
360
30%
2
540
45%
3
810
68%
Utilizacin Plena
4
1.215
101%
5
1.823
152%
253.052,10
233.280,00
13.162,50
6.609,60
379.578,15
349.920,00
19.743,75
9.914,40
569.367,23
524.880,00
29.615,63
14.871,60
854.050,84
787.320,00
44.423,44
22.307,40
843.507,00
777.600
43.875
22.032
COSTO DE
DISTRIBUCIN
Sueldos y salarios
Publicidad promocin
28.825,00
27.625,00
1.200,00
28.825
27.625,00
1.200
28.825
27.625,00
1.200
28.825
27.625,00
1.200
80.925
27.625,00
1.200
COSTOS DE
ADMINISTRACION
Sueldos y salarios
Gastos generales
Combustibles y lubricantes
58.460,00
53.300,00
3.780,00
1.380,00
58.460
53.300
3.780
1.380
58.460
53.300
3.780
1.380
58.460
53.300
3.780
1.380
58.460
53.300
3.780
1.380
340.337,10
466.863,15
656.652,23
941.335,84
982.892,00
TOTAL COSTOS
ESTRUCTURA DE COSTOS
(En Dlares)
COSTO DE
PRODUCCIN
Material Directo
Obra de mano directa
Gastos indirectos
281.169,00
259.200,00
14.625,00
7.344,00
COSTO DE
DISTRIBUCIN
Sueldos y salarios
Publicidad promocin
28.825,00
27.625,00
1.200,00
COSTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos y salarios
Gastos generales
Combustibles y lubricantes
58.460,00
53.300,00
3.780,00
1.380,00
COSTOS
FINANCIEROS
5.407,30
DEPRECIACIONES
4.555,63
TOTAL COSTOS
368.454,00
a) COSTO INCURRIDO
Costo Material directo Incurrido S/informe
Salarios Directos S/Planillas
Costos indirectos S/estado
TOTAL
259.200,00
14.625,00
7.344,00
281.169,00
b) INFORME DE PRODUCCIN
Produccin terminada
360 Tm
c) INFORME COSTO DE
PRODUCCIN
1) Calculo del costo unitario de produccin
CT = Costo Total
Q = Cantidad
CU = Costo Unitario
CU = CT/ Q
281.169,00
360,00
781,025
281.169,00
360,00
781,025 $es
1177,00 $es/Ton
CAPACIDAD DE PRODUCCIN
1200,00 Ton
360
540
810
1.215
1.823
60
75
90
108
112
300
423.720
423.720
0
450
617.925
617.925
0
675
900.405
900.405
0
1.013
1.318.829
1.318.829
0
1.033
1.347.747
1.347.747
0
Valor
Porcentaje
Depreciacin
27.950,00
2,50%
698,75
16.890,00
12,50%
2.111,25
1.000,00
10,00%
100,00
10.000,00
10,00%
1.000,00
5.165,00
12,50%
645,63
61.005,00
4.555,63
ESTADO DE RESULTADOS
AO
1. INGRESOS
1.1 Ventas
1.2 Otros Ingresos
2. COSTOS
2.1 Costos Totales
2.2 Depreciaciones
2.3 Costos financieros
UTILIDAD NETA (3-4)
1
423.720
423.720
0
378.417
368.454
4.556
5.407
33.977
2
617.925
617.925
0
546.210
537.329
4.556
4.326
53.786
3
900.405
900.405
0
790.765
782.965
4.556
3.244
82.230
4
1.318.829
1.318.829
0
1.153.532
1.146.813
4.556
2.163
123.973
5
1.347.747
1.347.747
0
1.177.597
1.171.960
4.556
1.081
127.613
Analizando la tabla, se puede observar: el Estado de Resultados est proyectado a cinco aos,
del cual se espera tener al quinto ao una utilidad neta de 127.613 $ segn los ingresos y costos
analizados.
LA QUINUA PARA SU EXPORTACIN Y PRODUCCIN DEL TURRN
(Expresado en toneladas)
DESCRIPCIN
QUINUA
TURRN
TOTAL
1
216
0
216
2
216
11
227
3
216
22
238
4
216
34
250
5
216
47
263
Unidad
Cantidad
P. Unit.
Total
Quinua
Kg.
4,896
1,000
4,896
Mix de fruta
Kg.
0,576
5,000
2,880
Miel
Kg.
0,144
5,000
0,720
Coco molido
Kg.
0,144
5,000
0,720
Bolsa
Unid.
48,000
0,001
0,048
Mano de Obra
Global
1,000
1,000
1,000
Pza.
1,000
0,050
0,050
Envase
Total
10,314
econmico financiero del proyecto ya que se considera su desarrollo para la segunda etapa del
presente proyecto, por la expectativa que tiene dicho producto en el mercado europeo se plantea
su produccin.
El turrn de Quinua es un producto alimenticio para ser vendido en tiendas, snacks y otros
lugares de expendio de alimentos, para el desayuno mezclado con leche u otros alimentos
bebibles. El tiempo de duracin del producto es de 18 a 24 meses. Estar procesado bajo
normas de procesamiento HASSA, normas prcticas de elaboracin.
PUNTO DE EQUILIBRIO
Programa Produccin (Ton)
% Programa
COSTO DE
PRODUCCION
Material Directo
Obra de mano directa
Gastos indirectos
COSTO DE
DISTRIBUCIN
Sueldos y salarios
Publicidad promocin
COSTOS DE
ADMINISTRACION
Sueldos y salarios
Gastos generales
Combustibles y lubricantes
TOTAL COSTOS
P = 1177 $
CF = 87285 $
CV = 253052,10 $
CVU = 702,92 $
Iniciacin
360
30%
253,052.10
CF
233,280.00
13,162.50
6,609.60
28,825.00
CV
27,625.00
1,200.00
58,460.00
53,300.00
3,780.00
1,380.00
340,337.10
87285
253052,10
V = 360 Ton