Estructura de Mensaje de Entrada de Documentos Tributarios Electrnicos Nacionales

Aplicativo: WinDTE
Fecha Formato
4/8/2010
SII:
Dtes Soportado: Factura Electrnica (33), Factura No Afecta o Exenta Electrnica (34), Factura de Compra (46), Gua de Despacho (52), Nota de Dbito Electrnica (56) y Nota de Crdito Electrnica (61).
Leyenda:
Campo Obligatorio para todos los tipos de documentos soportados
rea

Nro del
campo SII

Tag

Nombre del Campo

<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>

<Documento>
</Encabezado>
<Detalle>
<NroLinDet>
Nmero de Lnea o nmero secuencial
<CdgItem>
TABLA de Cdigos de tem

A
B
B
B

<TpoCodigo>

Tipo cdigo

<VlrCodigo>

Cdigo del tem

B
B

10
11

Tipo

NUM

Nmero secuencial de la lnea

10

ALFA

Sin validacin. Ejemplo: EAN13, PLU, DUN14, INT1, INT2, EAN128, etc.

35

ALFA

Indica si el producto o servicio es exento o no afecto a impuesto o si ya ha sido

facturado. (Tambin se utiliza para indicar garanta de depsito por envases. Art.
28, inciso 3 Reglamento DL 825) (Cervezas, Jugos, Aguas Minerales, Bebidas
analcohlicas u otros autorizados por Resolucin especial).
Si todos los tems de una factura tienen valor 1 en este indicador, la factura no
puede ser Factura Electrnica (cdigo 33), debera ser Factura Exenta (cdigo 34).
Slo en caso de Liquidacin Facturaque tenga tems no facturables negaticos se
debe sealar el indicador 2, e informar el valor con signo negativo.

NUM

1: No afecto o exento de IVA (No se usa este canoi si la Factura es Exenta en

forma global).
2: Producto o servicio no es facturable
3: Garanta de depsito por envases (Cervezas, Jugos, Aguas Minerales, Bebidas
analcohlicas u otros autorizados por Resolucin especial)
4: tem no venta. (Para facturas y guas de despacho (sta ltima con Indicador
Tipo de Traslado de Bienes igual a 1) y este tem no ser facturado.
5: tema a rebajar. Para Guas de Despacho NO VENTA que rebajan gua anterior.
En el rea de referencias se debe indicar Gua anterior.
6:Producto o servicio no facturable negativo (excepto en Liquidaciones Factura)

Nombre del producto o servicio

Descripcin adicional del producto o servicio. Se utiliza para pack, servicios con
detalle.
Cantidad del tem en 12 enteros y 6 decimales Obligatorio para facturas de venta,
compra o notas que indican emisor opera como Agente Retenedor

80
1000

ALFA
ALFA

Sin Validacin
Sin validacin

Inicio de un DTE
Fin encabezado
Zona B - Detalle
Nmero del tem. De 1 a 60
Se pueden incluir 5 repeticiones de pares cdigo valor. Incluye los dos
campos siguientes.
Tipo de codificacin utilizada para el tem Standard: EAN, PLU, DUN o Interna
(Hasta 5 tipos de cdigos)
Cdigo del producto de acuerdo a tipo de codificacin indicada en campo anterior
(Hasta 5 cdigos)

<NmbItem>
<DscItem>

Nombre del tem

Descripcin Adicional

<QtyItem>

Cantidad

18

NUM

Valor numrico 12 enteros, 6 decimales En Facturas de Exportacin Campo

obligatorio a excepcin cuando en el Indicador de Servicio se registra el valor 3, 4
o5

<UnmdItem>

Unidad de medida

Unidad de medida

ALFA

Obligatorio para facturas de venta, compra o notas que indican emisor opera como
Agente Retenedor.
Obligatorio en Guas de Despacho con Indicador de Traslado de Bienes = 8 y 9.
En facturas de exportacin campo es obligatorio a excepcin cuando en el
"Indicador de Servicio" se registra el valor 3, 4 o 5. En dicho caso, se debe utilizar
tabla de unidades de Aduanas.

<PrcItem>
<DescuentoPct>
<DescuentoMonto>
<CodImpAdic>
<MontoItem>

Precio Unitario del tem

Descuento en %
Monto Descuento
Cdigo Impuesto o Retenciones
Monto Item (Valor por lnea de detalle)

12 enteros, 6 decimales .
Descuento (%) en 3 enteros y 2 decimales
Correspondiente al anterior. Totaliza todos los descuentos otorgados al tem
Indica el cdigo segn tabla de cdigos de impuesto o retencin
Precio Unitario * Cantidad) - Monto Descuento + Monto Recargo

18
5
18
6
18

NUM
NUM
NUM
ALFA
NUM

Valor numrico
Valor numrico
Si va el descuento en %, debe ir el monto correspondiente.
De acuerdo con tabla de codificacin de impuestos.
Valor numrico de acuerdo con descripcin y :
1) Debe ser cero cuando:

Indicador de facturacin/exencin tiene valor 4 o 5

Es una Nota de Crdito tipo fe de erratas ( Ver campo Cdigo de Referencia

en Referencias)
2)
Puede ser cero cuando el documento es una Gua de Despacho NO VENTA
(Segn campo indicador de bienes del encabezado)
3)
En Liquidaciones factura puede ser negativo. Cuando es cero puede no
imprimirse o imprimirse un texto explicatorio (s/valor, sin costo,etc)

Nmero de Lnea o nmero secuencial

Fin Zona B
Zona D - Informacin de Descuentos o Recargos
Nmero de descuento o recargo. De 1 a 20

NUM

Nmero secuencial de la lnea. La obligatoriedad se refiere a que si se incluye

esta zona debe haber al menos una lnea y en este caso debe ir el dato de
nmero de lnea.

Tipo Movimiento
Glosa
Tipo Valor
Valor
Indicador de Facturacin / Exencin

D(descuento) o R(recargo)
Especificacin de descuento o recargo
Indica si es Porcentaje o Monto
Valor del descuento o recargo en 16 enteros y 2 decimales
Indica si el descuento o recargo afecta a tems exentos o no afectos a IVA.

1
45
1
18
1

ALFA
ALFA
ALFA
NUM
NUM

DOR
Sin Validacin
"%" o "$"
Sin validacin. Monto si tipo de valor es Monto (Porcentaje otro caso)
1: No afecto o exento de IVA
2: No facturable

2
3

NUM
ALFA

Nmero secuencial de la lnea.

De acuerdo con la descripcin si se requiere referenciar un documento tributario se
debe utilizar un valor numrico que debe estar en el rango indicado en la
descripcin.
Si es alfabtico no hay validacin y el contribuyente puede usarlo para referenciar
documentos no tributarios y distintos de los especificados.
En el caso de factura de exportacin debe indicar obligatoriamente el DUS. Slo
uno por factura (Excepto si "indicador Servicio " = 4 o 5 ).
En el caso de factura de exportacin e "indicador Servicio" = 3, es obligatorio
indicar la Resolucin del SNA que califica el servicio de exportacin.
En el caso de factura de exportacin se Servicios de Hoteleria ("Indicador Servicio"
= 4), es obligatorio indicar el pasaporte del cliente extranjero.
En el caso de exportaciones por va terrestre y servicio de transporte internacional
("Indicador Servicio" = 5), es obligatorio indicar la Carta de porte ( solo una por
factura).
En el caso de la Nota de Crdito y de Dbito de Exp es obligatorio referenciar la
factura de exportacin que modifica.
Por cada Gua de Despacho se puede referenciar slo 1 DUS o MIC.

21

B
B
B
B
B

22
29
30
37

38

B
D
D

</Detalle>
<DscRcgGlobal>
<NroLinDR>
1

D
D
D
D
D
D
E
E
E

2
3
4
5

<TpoMov>
<GlosaDR>
<TpoValor>
<ValorDR>
<IndExeDR>

</DscRcgGlobal>
<Referencia>
<NroLinRef>
<TpoDocRef>

Nmero de Lnea o nmero secuencial

Tipo Documento de referencia

<IndGlobal>

Indicador de Referencia Global

<FolioRef>

Folio de Referencia

<RUTOtr>

RUT Otro Contribuyente

<FchRef>
<CodRef>

Fecha de la Referencia
Cidigo de la referencia

Fin Zona D - Informacin de Descuentos o Recargos

Zona E - Informacin de Referencias
Nmero de la referencia. De 1 a 40.
Indicar si el documento de referencia es:
30: Factura
32: Factura de venta bienes y servicios no afectos o exentos de IVA
35: Boleta
38: Boleta exenta
45: Factura de compra
55: Nota de dbito
60: Nota de crdito
103: Liquidacin
40: Liquidacin factura
43: Liquidacin - Factura Electrnica
33: Factura Electrnica
34: Factura No Afecta o Exenta Electrnica
39: Boleta Electrnica
41: Boleta Exenta Electrnica
46: Factura de Compra Electrnica
56: Nota de Dbito Electrnica
61: Nota de Crdito Electrnica
50: Gua de Despacho
52: Gua de Despacho Electrnica
110: Factura de Exportacin Electrnica
111: Nota de Dbito de Exportacin Electrnica
112: Nota de Crdito de Exportacin Electrnica
801: Orden de Compra
802: Nota de Pedido
803: Contrato
804: Resolucin
805: Proceso Chile Compra
806: Ficha Chile Compra
807: DUS
808: B/L (Conocimiento de embarque)
809: AWB ( Air WIll Bill)
810: MIC/DTA
811: Carta de Porte
812: Resolucin del SNA donde califica Servicios de Exportaci
813: Pasaporte
814: Certificado
de Depsito
Bolsa Prod.
Chile
Documento
afecta
a un nmero
de ms
de 20 documentos del mismo Tipo
Documento de referencia se explicita la razn en Razn Referencia.
Identificacin del documento de referencia

NUM

Valor = 1 Ejemplo: Factura de todas las guas del mes.

18

ALFA

Folio de documento que referencia. Debe ser cero slo si el documento tiene
encendido el indicador de referencia global.
Puede ser alfanumrico si se trata de un documento no tributario (rango del 800)

Slo si el documento de referencia es de tipo tributario y fue emitido por otro

contribuyente.
Esto aplica cuando:
i) se emiten Factura de Compra por bienes y se debe referenciar al nmero de la
Gua de Despacho emitida por el vendedor.
Ii) emitirNotas de Crdito o Dbito que referencian DTE emitido por contribuyente
fusionado o absorbido.
No se usa para refernciar una Orden de Compra porque ste no es un documento
tributario.

10

ALFA

Cuerppo numrico entre 100.000 y 99 millones, quion y dgito verificador

alfanumrico entre 0 y 9 o K

Fecha del docto de referencia

Cdigo utilizado para los siguientes casos:
a) Nota de Crdito que elimina documento de referencia en forma completa

10
1

ALFA
NUM

Fecha vlida entre 2002-08-01 y 2050-12-31

1: Anula Documento de Referencia.
2: Corrige Texto Documento de Referencia.

E
E

7
Fecha: 18-02-2010

Validacin

Fin Tabla Cdigos de Item

Indicador de Facturacin / Exencin

15
B

Largo

</CdgItem>
<IndExe>

B
B

Descripcin del Tag / Campo

Estructura de Mensaje de Entrada de Documentos Tributarios Electrnicos

Empresa Colombina de Chile Limitada

G.-TIMBRE ELECTRNICO SII DEL DOCUMENTO.

N

CAMPOS

Timbre Electrnico del Documento.

Contiene la firma Electrnica sobre campos
Corresponde a una firma electrnica sobre representativos del DTE, fecha y hora de generacin del
los datos principales del DTE
timbre electrnico y el Cdigo de Autorizacin de Folios
(CAF) entregado por el SII. Corresponde a la
informacin del Cdigo de Barras Bidimensional
PDF417

DESCRIPCIN

Largo Max

Tipo
ALFA

Validacin
Ejemplo Campos representativos: Rut Emisor, Rut
Receptor, Tipo Documento, Folio, IVA, Monto Neto y
CAF Para una descripcin detallada vanse Anexos
de Instructivo de Generacin de documentos.

H.- FECHA Y HORA DE FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.

N

CAMPOS

DESCRIPCIN

Fecha y hora de la firma digital del DTE

Fecha y hora en formato AAAA-MM-DDTHH:MI:SS

Largo

Tipo

19

ALFA

Largo Max

Tipo

Validacin
Fecha y hora vlidas en formato indicado

I.- FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.

N

CAMPOS

DESCRIPCIN

Certificado Digital

Informacin pblica del Certificado Digital necesaria

para validar la firma.

Certificado vigente, no revocado y autorizado ante el

SII al momento de generar la firma

Firma Electrnica

Firma electrnica sobre todo el documento.

(Encabezado, Detalle, Descuentos - Recargos,
Informacin de Referencia, Fecha y Hora de Firma del
DTE y Timbre Electrnico.)

Firma electrnica segn el estndar XML Digital

Signature. Para descripcin detallada vase Schema
XML del DTE definido por el SII y el sitio:
http://www.w3.org/TR/2002/REC-xmldsig-core20020212/

Validacin

4. CODIFICACIN TIPOS DE IMPUESTOS y RECARGOS

Cdigo cambio de
Cdigo sujeto en retencin
total

Nombre

Descripcin general

Documentos en que se aplica

Observaciones

14

IVA de margen de comercializacin

Para Facturas de venta del contribuyente

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61 )
Notas de Dbito cod (55, 56)

15

IVA retenido total

Corresponde al IVA retenido en Facturas de compra del contribuyente

que genera el libro.
Suma de retenciones con tasa de IVA

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61 )
Notas de Dbito (55, 56)

17

IVA ANTICIPADO FAENAMIENTO CARNE

Facturas cod (30, 33)

Tasa de 5% sobre Monto base faenamiento. Se registra el monto de IVA
Notas de Crdito cod (60, 61)
anticipado cobrado al cliente.
Notas de Dbito cod (55, 56)

18

IVA ANTICIPADO CARNE

Tasa de 5%. Se registra el monto de IVA anticipado cobrado al cliente.

19

IVA ANTICIPADO HARINA

Facturas cod (30, 33)

Tasa de 12%. Se registra el monto de IVA anticipado cobrado al cliente. Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

23

IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras a, b, c

Tasa del 15%

a) artculos oro, platino, marfil
b) Joyas, piedras preciosas
c) Pieles finas

24

IMPUESTO ART. 42, Ley 825/74 letra a

Tasa del 27% Licores, Piscos, whisky, aguardiente, y vinos licorosos o

aromatizados.

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

25

IMPUESTO ART. 42, letra c

Tasa del 15% Vinos

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

26

IMPUESTO ART. 42, letra c

Tasa del 15% Cervezas y bebidas alcohlicas

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

27

IMPUESTO ART. 42, letra d y e

Tasa del 13% Bebidas analcohlicas y minerales

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61 )
Notas de Dbito cod (55, 56)

28

Impuesto especifico diesel

1,5 UTM por m3. Traspasado al comprador por compra de diesel.

Artculo 6, Ley N 18.502, y artculos 1 y 3 del Decreto Supremo N
311/86.

Se usa en las Facturas que emite el vendedor. Se

registra en el IEV.
En el IEC se registra separado slo si el comprador tiene
derecho al crdito; en caso contrario va en el campo
"Impuesto sin derecho a crdito"

IVA RETENIDO LEGUMBRES

Normalmente 13% retencin.

Si se retuvo el 13%, el monto retenido se registra en el IEC en
Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF se registra tambin en
Retencin Total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cd (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos
asociados de productos

IVA RETENIDO SILVESTRES

total del IVA retencin. El monto retenido se registra en el IEC en

Retencin total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos
En caso de cambio de sujeto, en transacciones de
Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos

30

301

31

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)

32

321

IVA RETENIDO GANADO

Normalmente 8% retencin.
Si se retuvo el 8%, el monto retenido se registra en el IEC en
Factura de Compra emitida cod (45, 46)
Retencin parcial
Notas de Crdito cod (60, 61)
Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF, se registra en el IEC en Notas de Dbito cd. (55, 56)
Retencin Total.

33

331

IVA RETENIDO MADERA

Normalmente 8% retencin.
Si se retuvo el 8%, el monto retenido se registra en el IEC en
Factura de Compra emitida cod (45, 46)
Retencin parcial
Notas de Crdito cod (60, 61)
Si se retuvo el total del IVA, por ser NDF, se registra en el IEC en Notas de Dbito cd. (55, 56)
Retencin Total.

34

341

IVA RETENIDO TRIGO

Normalmente 11% retencin.

Si se retuvo el 11%, el monto retenido se registra en el IEC en
Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se registra en el IEC en
Retencin Total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

Impuesto especifico gasolina

4,5 a 6 UTM por m3. Artculo 6, Ley N 18.502, y artculos 1 y 3 del

Decreto Supremo N 311/86. No da derecho a crdito. Se considera
rebaja transitoria del componente variable dispuesto por la Ley 20.259.

Se usa en las Facturas que emite el vendedor, en el IEV.

No se registra separado en el IEC. En el IEC se debe
incorporar este monto en el campo "Impuesto sin
derecho a crdito"

35

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos

36

361

IVA RETENIDO ARROZ

Normalmente 10% retencin.

Si se retuvo el 10%, el monto retenido se registra en el IEC en
Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se registra en el IEC en
Retencin Total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

37

371

IVA RETENIDO HIDROBIOLO GICAS

Normalmente 10% retencin.

Si se retuvo el 10%, el monto retenido se registra en el IEC en
Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA por ser NDF se registra en el IEC en
Retencin Total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

38

IVA RETENIDO CHATARRA

total del IVA retencin. El monto retenido se registra en el IEC en

Retencin total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

39

IVA RETENIDO PPA

Total del IVA retencin. El monto retenido se registra en el IEC en

Retencin total.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

41

IVA RETENIDO CONSTRUCCION

Se retiene el total del IVA.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

44

IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras

e, h , l , l

Tasa del 15% en 1era venta

a) Alfombras, tapices
b) Casa Rodante
c) Caviar
d) Armas de aire o gas

Factura cod (30,33)

Notas de Crdito cod (60,61)
Notas de Dbito cod (55,56)

45

IMPUESTO ADICIONAL Art 37 Letras j

Tasa del 50% en 1era venta

a) Pirotecnia

Factura cod (30,33)

Notas de Crdito cod (60,61)
Notas de Dbito cod (55,56)

46

IVA RETENIDO ORO

.Retencin del 100% del IVA

Factura cod (30,33)

Notas de Crdito cod (60,61)
Notas de Dbito cod (55,56)

47

IVA RETENIDO CARTONES

Retencin Total

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

En caso de cambio de sujeto,

en transacciones de Agentes retenedores, consulte
cdigos
asociados de productos

IVA RETENIDO FRAMBUESAS

Retencin 14 %

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

En caso de cambio de sujeto,

en transacciones de Agentes retenedores, consulte
cdigos
asociados de productos

FACTURA DE COMPRA SIN RETENCION

(Hoy utilizada slo por bolsa de productos de
Chile, lo cual es validado por el sistema)

0% de retencin

Factura de Compra emitida cod (45, 46)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cd. (55, 56)

En caso de cambio de sujeto,

en transacciones de Agentes retenedores, consulte
cdigos
asociados de productos

48

49

481

En caso de cambio de sujeto, en transacciones de

Agentes retenedores, consulte cdigos asociados
de productos

50

IVA de margen de comercializacin de

instrumentos de prepago

Para Facturas de venta del contribuyente

Factura cod (30,33)

Notas de Crdito cod (60,61)
Notas de Dbito cod (55,56)