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SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y

ALIMENTACIN
PROYECTO DE INVERSION DEL PROGRAMA DE ADQUISICION DE
ACTIVOS PRODUCTIVOS
PROYECTO:

CONSTRUCCION DE BODEGA PARA ALMACEN DE MAQUINARIA Y EQUIPO


AGRICOLA
ORGANIZACIN: HACIENDA PLAZA DEL LIMON SPR DE RL DE CV
REPRESENTANTE (S): ELISEO VERDUZCO OLIVARES
DDR: 088 ZAMORA, CADER 01 ZAMORA
MUNICIPIO: IXTLAN
LOCALIDADES: PLAZA DEL LIMON.

RESPONSABLE DEL PROYECTO:


ING. Braulio lvarez Salpa
DESPACHO; APOYOS Y SERVICIOS TECNICOS S.A. DE C.V.
Dr. Alonso Martnez 679-E, Col. Jardinadas, Tel. 351-5121099, Zamora, Mich.
MARZO 2009

CONTENIDO
1. RESUMEN EJECUTIVO (TCNICO, FINANCIERO Y ORGANIZACIONAL). 1
2. OBJETIVOS Y METAS. 2
3. ANLISIS Y DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PREVISIONES
SIN EL PROYECTO.. 3
3.1. Diagnstico interno.. 4
3.2. Previsiones sin el proyecto 6
4. ASPECTOS ORGANIZATIVOS.. 7
4.1. Antecedentes... 7
4.2. Tipo de constitucin de la organizacin.. 7
4.3. Consejo directivo.. 7
4.4. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores. 8
4.5. Relacin de socios 8
4.6. Inventario de activos fijos 9
4.7. Descripcin de las estrategias que se adoptarn para facilitar la
integracin a la cadena productiva y comercial.. 9
5. ANLISIS DE MERCADOS. 11
5.1. Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos
(presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad, atributos y
necesidades que satisface).11
5.2. Caractersticas de los mercados de los principales insumos y materias
primas. 12
5.3. Canales de distribucin y venta. 12
5.4. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas.. 13
5.5. Plan y Estrategia de Comercializacin. 13
5.5.1. Estructura de precios de los productos y subproductos, as como
polticas de venta... 13
5.5.2. Anlisis de competitividad 14
5.6. Cartas de intencin y/o contratos de compra y venta de materia prima y
productos14
6. INGENIERA DEL PROYECTO
15
6.1. Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto..
15
6.2. Descripcin tcnica del proyecto
17
6.2.1. Componentes del proyecto (Infraestructura y equipo actual
disponibles para el proyecto)
17
6.2.2. Procesos y tecnologas a emplear..
18
6.2.3. Capacidad de procesos y programas de produccin...
22
6.2.4. Escenarios con diferentes volmenes de proceso..
22
6.2.5. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y

asistencia tcnica...
22
6.3. Cumplimiento de Normas Sanitarias, Ambientales y otras..
23
7. ANLISIS FINANCIERO...24
7.1. Presupuesto de inversiones y fuentes de financiamiento 24
7.2. Situacin financiera actual y proyectada. 24
7.3. Proyeccin financiera (refaccionario y avi) Anual 25
7.3.1. Programa de ventas (ingresos)..25
7.3.2. Costos.26
7.3.3. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo 26
7.3.4. Pago de crdito y otros compromisos financieros (capital e
intereses en su caso)...26
7.3.5. Capacidad de pago.. 27
7.3.6. Punto de equilibrio27
7.3.7. Apalancamiento 27
7.4. Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes).. 27
7.4.1. Relacin Utilidad/Costo (avo) 27
7.4.2. TIR...27
7.4.3. VAN. 27
7.5. Anlisis de sensibilidad.. 28
8. DESCRIPCIN Y ANLISIS DE IMPACTOS 30
8.1. Incremento en las utilidades de la organizacin y de los socios. 30
8.2. Decremento en los costos de produccin 30
8.3. Incremento en los volmenes de produccin.. 30
8.4. Empleo generados 30
8.5. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto 30
9. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. 31

INDICE DE CUADROS
Cuadro 1. Componentes del paquete tradicional.
Cuadro 2. Caractersticas de los socios..
Cuadro 3. Estrategias.
Cuadro 4. Comportamiento del precio.
Cuadro 6. Paquete tcnico propuesto.
Cuadro 5. Desarrollo del proceso productivo.
Cuadro 7. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia
tcnica...
Cuadro 8. Presupuesto de inversiones y fuentes de financiamiento
Cuadro 9. Estado de resultados del ciclo agrcola primavera verano 2008.
Cuadro 10. Programa de ventas e ingresos...
Cuadro 11. Costo anual de operacin ($)...
Cuadro 12. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo.
Cuadro 13. Proyeccin de ingresos y egresos..
Cuadro 14. Evaluacin financiera del proyecto
Cuadro 15. Anlisis de sensibilidad

INDICE DE FIGURAS

4
8
9
14
21
21
22
24
25
25
26
26
27
28
29

Figura 1. Organigrama de la organizacin..


Figura 2. Canales de comercializacin...
Figura 3. Localizacin del proyecto..
Figura 4. Distribucin de la temperatura..
Figura 5. Distribucin de la precipitacin.
Figura 6. Estructura de la superficie cosechada
Figura 7. Precio de fertilizantes de acuerdo a los datos del SNIIM.

1.

RESUMEN EJECUTIVO

8
13
15
16
16
17
29

En el Municipio de Ixtlan, Michoacn la agricultura es el eje ms importante en su


economa. La localidad de la Plaza del Limon tiene como actividad econmica la
agricultura, y ganadera, la distancia de la cabecera municipal se encuentra a 5 km.
Buscando mejorar su tecnologa tradicional actual con costos de produccin de $
15,589 por ha con rendimientos de 8.0 Ton./ha a $ 14,430 con rendimientos
proyectados a 10 ton, mediante paquetes tecnolgicos validados por el INIFAF, parcelas
demostrativas, capacitacin de los nuevos sistemas de produccin a travs de
reuniones, recorridos de campo, platicas con fondos de aseguramiento, el
acompaamiento durante todo el ciclo productivo y la generacin de reportes para la
validacin de resultados, de los procesos e incorporacin a los sistemas de labranza de
conservacin, aplicacin de biofertilizantes, y la utilizacin de abonos orgnicos.
Lograr buena produccin para poder tener ventas en volumen ya que actualmente se
esta incorporando a una unin de sociedades y a la vez la incorporacin a una
integradora para poder negociar con empresas que se encuentran bien establecidas en
la regin como la unin de ejidos de Ixtlan, y comercializadoras de la Barca Jalisco
logrando mejorar su precio.
Ante la necesidad de mejorar las expectativas productivas los productores de la
localidad La Plaza Del Limn, se organizaron buscando mejorar su tecnologa
tradicional actual a sistema de produccin por medio de la labranza de conservacin a
travs del programa SAGARPA y otras instituciones del sector agropecuario como son
el FIRA y los Despachos de Asesora tcnica para aprovechar el potencial de los
recursos naturales y su conservacin de los mismos. Los productores cuentan con
experiencia en el cultivo del maz desde varias generaciones ya que este grano ha sido
la base su economa, en la organizacin, el 100 % se destina para la venta que la
realizan con empresas como la unin de ejidos de Ixtlan y comercializadoras del estado
de Jalisco.
El impacto econmico y social esperado que tendr el presente proyecto en la regin
de la Sociedad de Produccin Rural Hacienda Plaza del Limn, es la preservacin de
2.35 empleos y la generacin de 0.36 empleos . Estando organizados es la manera
ms fcil realizar la comercializacin de sus productos a travs de un solo canal,
obteniendo beneficios importantes para cada uno de ellos y por supuesto para la
organizacin y comunidad donde radican.
El proyecto consiste en el cultivo de 97 has, por 10 productores, con un costo de
operacin de $ 1,416,610. La inversin de los productores ser de $ 445,389 que
representa el 27 % del total. El mismo requiere un apoyo del PROGRAMA DE ACTIVOS
PRODUCTIVOS POR $ 162 575.00; La utilidad bruta del proyecto es de $ 1,273,610,
su tasa interna de retorno es de 37.5 %; el VAN de $1,691,958 y La Relacin B/C 1.26.
La sociedad que realizar el proyecto se ha conformado en una Sociedad de
Produccin Rural bajo la denominacin HACIENDA PLAZA DEL LIMON SPR DE RL
DE CV.
2.
OBJETIVOS Y METAS

Objetivos

Incrementar la productividad por unidad de superficie, con la finalidad de mejorar


el sistema de produccin actual para la produccin de maz blanco en P.V. y trigo
en O.I. y poder ser competitivos, mediante los siguientes conceptos:
Adecuar y desarrollar la tecnologa actual en la regin, con la finalidad de
incrementar la utilidad del productor disminuyendo los costos de produccin.
Continuar desarrollando la tecnologa sustentable en la regin, en la modalidad
de labranza de conservacin, incrementando la utilidad del productor y
conservando el medio ambiente.
Concientizar al productor de sus orgenes propiciando el arraigo en sus
comunidades de origen mediante la generacin de empleo.
Concientizar a los socios de la importancia que tiene el pertenecer a una
sociedad de produccin rural y los beneficios que se pueden obtener.
Incorporar a la Sociedad de Produccin Rural al financiamiento con la banca
comercial.
Incrementar la capitalizacin de los socios.

Metas

Cultivar una superficie de maz de 97 has.


Cambiar el sistema de cultivo tradicional, con rendimientos de 8.0 toneladas
(situacin actual) a un sistema de labranza de conservacin de los recursos
naturales para mejorar los rendimientos a 10 toneladas por unidad de superficie.
Aumentar el ingreso por productor de maz a $ 100,824
Obtener los recursos monetarios de IAMSA con el apoyo de garantas del
PROMAF.
Consolidar la figura jurdica e incorporarla u otro nivel de organizacin para
continuar sus actividades productivas.
La construccin de bodega para almacn de granos, maquinara y equipo
agrcola.

3.

ANLISIS Y DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PREVISIONES SIN


EL PROYECTO.

La comunidad de Plaza del Limn se localiza al noroeste del Estado, en las


coordenadas 2010 de latitud norte y 10224 de longitud oeste, a una altura de 1,550
metros sobre el nivel del mar. Limita al norte con Tanhuato, al Este con Ecuandureo, al
Oeste con Pajacuarn y Vista Hermosa, al Sur con Chavinda y Zamora. Su distancia a
la capital Estatal es de 174 km.
Los suelos datan de los perodos cenozoico, terciario, cuaternario y mioceno,
corresponden principalmente a los del tipo chernozem y de montaa. Su uso es
primordialmente Agrcola y en menor proporcin Ganadero.
Su relieve est conformado por la depresin Lerma-Chapala y partes septentrionales
del sistema volcnico transversal. Los cerros son: El Comalito, Divisadero, Gordo,
Encinal y Coyote.
La profundidad de los suelos de la organizacin HACIENDA PLAZA DEL LIMON oscila
de los 120 a 150 cm, lo que los hace muy profundos y de buena calidad.
Los terrenos de la organizacin HACIENDA PLAZA DEL LIMON tiene una pendiente de
1-3 lo que los hace difcilmente erosionables y se puede tener buen manejo bajo
condiciones de riego.
Su clima es templado-clido en primavera, templado-hmedo con lluvias en verano y
otoo y templado-fri en invierno. Tiene una precipitacin pluvial anual de 800
milmetros y temperaturas que oscilan entre 2.5 a 36 centgrados.
En la comunidad de Plaza del Limn sus principales actividades econmicas son la
agricultura y la ganadera, sin embargo existe el comercio de productos bsicos en la
comunidad as como algunos proveedores de insumos. Cabe hacer la aclaracin
tambin que una gran parte de la poblacin econmicamente (jvenes) realiza la venta
de su fuerza de trabajo en el extranjero por falta de fuentes de trabajo en la localidad o
por lo bajo de la venta de sus cosechas.
En la comunidad se establecen dos pocas de demanda de mano de obra y que son las
siguientes durante la poca de lluvias ( junio-sep.) para los trabajos de campo en las
siembras que se establecen en la comunidad, y durante las secas (oct.-mayo) en el
jornalerismo que se lleva a cabo en la regin, el pago tambin es bajo ocasionando la
bsqueda de nuevos horizontes.
Infraestructura y Servicios
La comunidad cuenta con los siguientes servicios como el agua potable, luz elctrica,
drenaje, las viviendas construidas en su mayora son de tabique y de concreto aunque
aun se encuentran de teja, se cuenta con bastante transporte de taxi y autobs, para el
traslado a las ciudades cercanas, as como se cuenta con el servicio de telfono.

3.1. Diagnstico interno


El proceso de produccin agrcola en la localidad de La Plaza Hacienda del Limon se
lleva a cabo bajo el sistema semi-tecnificado en forma mecnica con renta de equipos;
como tractor, arados de discos rastras, molino de martillos; para la labrar el suelo
causando problemas de degradacin del suelo y elevando los costos de produccin,
como se ve en la siguientes componentes del paquete tcnico de produccin
tradicional.
Cuadro 1. Componentes del paquete tradicional
CARACTERISTICA
CLASIFICACION, GRUPO, NOMBRE
A).- PREPARACION DE TERRENO
Barbecho
Rastreo
B).- S I E M B R A
Semilla
Siembra
C).- FERTILIZACION
Adq. de Fertilizantes
Aplic. de fertilizantes
Transporte de fertilizante
D).- LABORES DE CULTIVO.
Escarda
Deshierbe
E).- RIEGOS Y DRENAJES.
Costo del agua
Aplicacin de riegos
Limpia de canales
F).- CONTROL DE PLAGAS Y ENFERM.
Adq. de Pesticidas
Aplic. de Pesticidas
G).- COSECHA.
Pizca
Acarreo
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS

AO

1era

2nda

MCN
MCN

1
1

1
1

ADQ
MCN

1
1

1
1

ADQ
MNL
MCN

1
2
1

1
1
1

MCN
MNL

1
1

1
1

ADQ
MNL
MNL

1
2
1

1
1
1

ADQ
MNL

1
1

1
1

MCN
MCN

1
1

1
1

COSTO

CUOTA
LIMITE
DE
CREDITO

1.3
700
600
2.6
2.1
500
8,440
8.24

2.1
2.1
8.2
8.2

200
300
300
350
350
1.0
1.0

1.0
1.0

1.3
900
400
15,589

11.3

El manejo de las unidades de produccin rural; ha trado como consecuencia poca


produccin por causa de los altos costos de los insumos, comprados en la cabecera
municipal; utilizando 60 000 semillas por ha. de maces de la casa comercial ASGROW
principalmente con rendimientos de 8 toneladas por hectrea, en promedio.
Los productores adquieren sus insumos en forma personal y en las tiendas ms
cercanas a la localidad donde se ubican sus casas o parcelas. En stas se les ofrecen
precios demasiado altos los cuales tienen que ser cubiertos de contado o en caso de

obtener financiamiento por parte de la casa distribuidora o tienda esta cobra tasa de
inters demasiado elevados, lo que ocasiona un detrimento importante en la economa
de los productores desalentando tambin as el empeo en el continuar cultivando.
Carecen de equipo agrcola adecuado para la conservacin de los recursos naturales,
como agua y suelo.
ANLISIS FODA
En este anlisis es importante sealar que las fuerzas y debilidades se refieren a los
factores y caractersticas de la empresa, son internas pero interactan con factores y
caractersticas del entorno a los que se les denomina oportunidades y amenazas.
Fortalezas
5.
6.
7.
8.

Experiencia y conocimiento en la produccin de maz de los participantes.


Estn constituidos como Sociedad de Produccin Rural
Se cuenta con recursos naturales y humanos disponibles.
Unidades de produccin con excelente potencial productivo.

Debilidades
1. Su capital productivo es bajo lo que les ocasiona altos costos de produccin y
escasa competitividad.
2. Tiene limitaciones tcnicas en innovaciones tecnolgicas
3. Su experiencia y sus relaciones para la comercializacin de sus productos son
limitadas.
4. No poseen infraestructura de almacenamiento.
5. Altos costos de produccin.
Oportunidades

Mejoras tecnolgicas para reducir costos de produccin e incrementar


rendimiento por unidad de superficie.
Programas institucionales de apoyo.
Creciente demanda de la agroindustria.
Mercado estatal amplio e insatisfecho.

Amenazas

Cambios en las polticas econmicas en el mercado nacional e internacional en


la importacin de granos.
Apertura comercial en el tratado de libre comercio Amrica del Norte-MxicoCanad en el ao 2008 para maz.
Aumento desproporcionado en los precios de los insumos y sin ningn control.
Condiciones climticas o temporales errticos

Acciones estratgicas
Recomendar a la sociedad Hacienda Plaza del Limn el incremento de socios y rea
de produccin, para tener un mejor poder de negociacin.
Conjuntamente con la Sociedad el tcnico asesor deber realizar diagnstico tcnicoproductivo.
Llevar una agenda tcnica administrativa por socio.
Implementar en la Sociedad de Hacienda plaza del Limn el sistema de labranza de
conservacin y mejorar los suelos con la incorporacin de residuos.
rea de Comercializacin
Incorporar a la sociedad en los esquemas de agricultura por contrato.
Aliar a la sociedad con otras organizaciones para la integracin de una empresa
integradora para la compra de insumos y venta de sus productos.
Aliarse con centros de acopio para la comercializacin
Agregar valor mediante la integracin de la Sociedad a cadenas agropecuarias de los
mismos productores (produccin de carne y leche).
rea de Financiamiento
Obtener lnea de crdito para el cultivo de maz y trigo
Obtener capacitacin en integracin de expedientes y medicin del riesgo.
Continuar con la constitucin de un Fondo de garanta lquida.
3.2.

Previsiones sin el proyecto

Sin el proyecto se perdera la posibilidad de mejorar la competitividad de los


productores, de introducir mejoras tecnolgicas y de fortalecer la incipiente
organizacin.

4.
4.1.

ASPECTOS ORGANIZATIVOS
Antecedentes.

La Sociedad de Produccin Rural Hacienda Plaza del Limn, productores de maz esta
integrada por productores del Ejido de la Plaza del Limn.
Actualmente se a promovido la integracin de organizaciones a nivel localidad por lo
que los Productores Agropecuarios de la SPR de RL DE CV HACIENDA PLAZA DEL
LIMON, se constituyo legalmente con productores de la localidad de La Plaza del
Limn el 31 de Marzo de 2008 y actualmente cuenta con 10 socios. Y tiene como
principal actividad la produccin y comercializacin de maz blanco para grano y forraje.
La organizacin para la operacin del ciclo pv 2008, quedo integrada por 10 socios que
disponen de 97 has para la produccin de maz.
La sociedad se integro por la necesidad de mejorar sus condiciones de vida al vender el
producto a un precio mejor, obtener recursos financieros con los cuales poder realizar
las labores de cultivo, siembra y cosecha del maz. La primera actividad en comn ser
la de unificacin de la siembra de la variedad que tiene una mejor comercializacin en
el mercado para la venta de la misma.
El crdito ser gestionado ante IAMSA, por el ciclo productivo del cultivo de Maz, que
ser destinado para la adquisicin de insumos como: fertilizantes, semillas, herbicidas,
fungicidas para el buen desarrollo del cultivo.
4.2.

Tipo de constitucin de la organizacin.

Una vez estudiada y definida se procedi o se encuentra organizada y asentada en


escritura pblica nmero 11,328 volumen CCCXXVI, en la ciudad de Zamora,
Michoacn, siendo las 14:10 horas del da 31 de Marzo de 2008, ante el Lic. Agustn
Zambrano Salgado, notario Pblico No. 78, en el estado, con residencia y en ejercicio
en esta ciudad y Distrito, quien hace constar la comparecencia de los seores Eliseo
Verduzco Olivares, Ramn Mariscal Arzate, Ral Ochoa Arzate, en su calidad de
Presidente, Secretario y Tesorero de la persona moral denominada HACIENDA PLAZA
DEL LIMON, SOCIEDAD DE PRODUCCION RURAL DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA DE CAPITAL VARIABLE.
4.3.

Consejo directivo

Se realizo la reunin con todos los integrantes del grupo con fecha del 23 de febrero de
2008, con la finalidad de nombrar y conformar la directiva que representara a la
organizacin para los diversos trmites, ante las instancias correspondientes, por lo que
se continuara trabajando para fortalecer la organizacin con una buena
VISION.- Ser una organizacin en desarrollo y crecimiento sostenido, con una
estructura slida, ofreciendo productos agropecuarios de calidad y servicios

innovadores a nuestros clientes mediante la adopcin de tecnologa de vanguardia,


propiciando el bienestar de nuestros socios y la comunidad.
MISION.- HACIENDA PLAZA DEL LIMON SPR DE RL DE CV es una organizacin
sin fines de lucro, Orientada a la produccin agropecuaria de granos bsicos y
hortalizas como Maz, Trigo, fresa, Avena y Brcoli, as como del manejo de hatos
ganaderos, en 10 familias para mejorar la calidad de vida de la comunidad y regin,
mediante actividades de capacitacin y asistencia tcnica, para recuperar los valores
culturales en pos del desarrollo participativo.
4.4.

Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores.

El perfil de los representantes del grupo es de liderazgo y sobre todo de empuje por lo
cual sus compaeros tienen confianza en ellos para su representacin, por tal motivo se
eligieron las personas con mayor capacidad de desarrollo en el aspecto tcnico, social,
moral y buen entendimiento con el resto de los compaeros de la sociedad.
HACIENDA PLAZA DEL
LIMON SPR DE RL DE CV

PRESIDENTE
ELISEO VERDUZCO
OLIVARES

SECRETARIO
RAMON MARISCAL
ARZATE

TESORERO
RAUL OCHOA ARZATE

Figura 1. Organigrama de la organizacin


4.5.

Relacin de socios

A continuacin se enlistan las principales caractersticas de los participantes de la


sociedad Hacienda Plaza del Limn
Cuadro 2. Caractersticas de los socios
NOMBRE

EDAD

ALCALA OCHOA MA. LUISA


ALVAREZ ALCALA ENRIQUE
AMEZCUA ALVARADO J. JESUS
AVALOS CRUZ JOSE
GONZALEZ TORRES JORGE
HERNANDEZ VALLADOLID MARTIN
MARISCAL ARZATE RAMON
OCHOA ARZATE RAUL
RAMIREZ TORIBIO JOSE LUIS
VERDUZCO OLIVAREZ ELISEO

68
46
38
68
48
47
51
48
51
51

E.
NO.
CIVIL DEPENDIENTES
Soltera
0
Casado
3
Casado
2
Casado
4
Casado
3
Casado
2
Casado
6
Casado
5
Casado
3
Casado
4

ESCOLARIDAD
Primaria
Profesional
Secundaria
Primaria
Secundaria
Primaria
Secundaria
Secundaria
Secundaria
Primaria

4.6.

Inventario de activos fijos

Los integrantes de la organizacin HACIENDA LA PLAZA DEL LIMON cada uno


cuenta con su vivienda particular, los terrenos donde realizan las labores de produccin,
se cuenta con 3 tractores con ms de 15 aos de antigedad con sus equipos
necesarios como rastra, arado, surcadora, boleadora, molino y aspersora, tambin
cuenta con 30 especie de ganado, bovino.
4.7.

Descripcin de las estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin


a la cadena productiva y comercial.

Para lograr el objetivo planteado es necesario conocer bien la actividad a realizar por lo
que se obtuvo ante las autoridades competentes los permisos necesarios de que los
participantes en el proyecto sea su actividad predominante y por lo tanto la base del
sustento econmico y de su familia, ya que el cultivo de maz es esencial en la dieta
alimenticia primordial por el consumo diario en la localidad.
Cuadro 3. Estrategias
Estrategia

Descripcin
La organizacin cuenta con un tcnico asesor con capacidad y
Capacitacin
habilidad para gestionar los apoyos y otorgar la asistencia tcnica
Permanente
permanente
Se utilizara el sistema de produccin tecnificada, mediante el uso
Produccin
de abonos orgnicos, el sistema de labranza de conservacin para
Tecnificada
bajar costos y aumentar productividad
Con la organizacin se llevara una administracin eficiente, para
Consolidacin
lograr manejar recursos, para las compras consolidadas, la
de la SPR
integracin a otras organizaciones como uniones e integradoras en
beneficio de los socios
Se realizara un solo canal de comercializacin de sus productos ya
Conformacin
sea directamente con la industria o centros de acopio a travs de
de
comercializadoras reconocidas, todo esto bajo convenios bien
comercializadora
establecidos o contratos que asegure el pago hacia el productor.
Administracin Se nombrara un comit tcnico que vigile la operacin y
profesional de
administracin de los recursos financieros de la organizacin
los recursos
El actor principal en el presente proyecto y como se menciona anteriormente es la
deteccin de necesidades del grupo de poder aprovechar las condiciones que tiene
para la produccin de granos bsicos como el maz, trigo, de punta de riego y lograr
mejorar las condiciones de produccin mediante el incremento en rendimientos y
minimizar los costos de produccin, as como aprovechar los residuos de las
cosechas que puedan ser utilizadas en la engorda de ganado ovino y bovino del
grupo

Gestin de convenios o contratos de compra-venta de insumos y productos con


industriales, comerciantes y proveedores.
Dirigir la produccin al mercado regional, estatal e internacional.
Hacer uso de informacin comercial, ubicada en los diversos centros de informacin.
Formar un comit de comercializacin para promover su venta.
Realizar esfuerzos para una mayor integracin a la cadena productiva regional,
asumiendo funciones de acopio, almacenamiento, transporte y otras.
Actualmente realizan la venta de su producto sin ningn control y al mejor postor,
con las consecuencias que esto lleva consigo bajos precios y en ocasiones
compradores que se fugan sin haber cubierto el pago correspondiente por los
granos adquiridos.
Por tal, motivo se pretende que una vez organizados legalmente se pueda realizar
contratos con las diversas empresas industrializadoras del maz como son Maseca o
Minsa, las cuales hacen llegar el producto al consumo humano a travs de sus
redes de distribucin.

5.
5.1.

ANLISIS DE MERCADOS
Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos
(presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad, atributos y
necesidades que satisface).

En el presente proyecto se cuenta con 97.00 has. Con terrenos de Riego, Para la
produccin de granos bsicos, la mano de obra se contrata en la misma localidad o en
localidades vecinas, los insumos como la semilla utilizan 38 kg. (60,000) semillas de la
variedades ms comerciales, la aplicacin de los fertilizantes se realiza la aplicacin de
los biofertilizantes al momento de la siembra a razn de una dosis por ha. (1 kg. De
Micorrizas mas 380 grs. de Azospirilum), posteriormente se recomienda la aplicacin de
250 kg. De urea en la primera escarda. Las cuales no ofrecen ninguna garanta de
calidad o responsiva de resultados de sus productos, lo cuales se presentan en
envases de a un litro los que son lquidos y o en costales de 50 kg como es el caso de
fertilizantes slidos, satisfaciendo parte de los requerimientos nutricionales de la planta
(maz), ya que como no se realizan anlisis de suelos no se saben cuales son los
requerimientos reales de nutricin.
La aplicacin de los foliares se recomienda a los 15 das despus de la primera escarda
y a los 22 das la segunda aplicacin.
En el presente proyecto como producto de venta ser el maz a granel, o en algunos
casos en mazorca, para lo cual se organizar en el grupo el acopio, desgranado y
envasado de este grano.
La calidad de los granos se rige por estrictas normas que les permite acaparar un buen
precio de venta en el mercado de acuerdo al nivel de cumplimiento de los rangos
ptimos.
Los parmetros de calidad empleados para dictaminar la calidad de los granos son los
establecidos por empresas consumidoras, en base a las normas que manejaba
CONASUPO y que en la actualidad son adoptadas por la mayora de las empresas que
se dedican a comercializar granos como Norma Mexicana de calidad de grano de maz.
La norma usada est basada en la Norma Mexicana de Calidad del Maz, cuyos
parmetros son los siguientes:
Humedad: Se considera como normal de 13.0% a 14.0% de humedad, por arriba de
este porcentaje se acepta con castigo con valor de 1.150 Kg. por cada dcima de grado
por tonelada.
Impurezas: Hasta un 2.0% es la norma; del 2.1% al 4.0% mximo con castigo con valor
de 1.030 Kg. por cada dcima superior a 2.0% por tonelada.

Grano daado: Por calor, insectos, germinacin, heladas granos inmaduros y por
microorganismos; de hasta un 10% en general pero hasta un 2% de daos por hongos,
hasta un 2% de daos por insecto, hasta un 3% de granos inmaduros, hasta un 2% de
granos daados por calor y otro tipo de daos hasta un 1% y se castiga con 1 Kg. por
cada dcima arriba de 2.0% hasta 4.0% como mximo de grano quebrado.
Insectos. Cuando el maz se encuentre con plaga viva o muerta podr recibirse
mediante la aplicacin de un descuento o castigo por tonelada para cubrir los gastos de
fumigacin.
Granos Tratados para siembra: se rechazan granos que contengan granos tratados
para siembra o con excretas de roedores y no debern destinarse al consumo humano.
El grano para la venta debe tener como mximo un 14% de humedad, un 4% como
mximo de impurezas, un mximo de 10% de granos daados y debe tener como
mnimo un peso especfico de 720 kg/m3.
5.2.

Caractersticas de los mercados de los principales insumos y materias


primas.

El mercado actualmente es local, aunque dependa de los grandes comercializadores o


empresas que da a da se fusionan con otras para ser ms grandes y tener poder de
negociacin entre ellas y competencia para sobresalir sin importarles a costa de quien
lo hagan se encuentran bien organizados entre ellos como proveedores de materia
primas o insumos de tal manera que a los productores les venden los insumos a como
ellos desean o quieren, sin ningn miramiento o apoyo que ayude a los pequeos
productores a salir adelante u obtener beneficios para el bien de la familia, sin
garantizar la calidad de los mismos.
5.3.

Canales de distribucin y venta.

La produccin del maz a obtener ser de 10.00 ton. ha. De las cuales el grupo destina
el 100 % principalmente para la venta para cubrir los gastos de cosecha y pago de
crditos, por lo que se trabajara en la aplicacin del paquete tecnolgico propuesto para
poder tener incrementos en la produccin y lograr tener mejores ingresos.
El grupo de productores pretende rentar bodegas para almacenar y vender el grano
directamente de la bodega al comprador, realizando un proceso de limpieza y seleccin,
en caso de poder llegar a negociacin con alguna empresa este se entregara
directamente en donde indique el comprador bajo los requerimientos que este solicite.
La negociacin del precio la harn en comn, a travs de los representantes de la
sociedad y se pretende obtener contratos de futuros, en caso contrario se espera
obtener al menos un precio de $ 2 500.00 por ton. Aunque el precio de venta se
establecer en funcin del precio corriente al momento de la operacin de cosecha.

Con la organizacin se buscara tener como opcin el canal 1 y 2 ya que entre ms


exista el intermediarismo ms bajo es el precio de su producto as como el pago es ms
tardado.

Figura 2. Canales de comercializacin


5.4.

Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas

La oferta actual de insumos y materias primas es suficiente en el municipio, aunque las


condiciones de oligopolio favorecen los precios elevados. Con el proyecto, los
productores intentarn negociar mejores condiciones y precios menores, tanto de
fertilizante, semillas y agroqumicos, ya que mediante la organizacin se realizaran
compras en volumen. Siempre y cuando los crditos se encuentren en tiempo y forma.
5.5.

Plan y Estrategia de Comercializacin.

5.5.1. Estructura de precios de los productos y subproductos, as como polticas


de venta.
El comportamiento en los precios por tonelada del maz al productor, en los ltimos 6
aos en la regin occidental del pas, Guanajuato, Michoacn y Jalisco, ha sido como se
muestra en el siguiente cuadro.

Cuadro 4. Comportamiento del precio


Ao

Precio al Productor (Pesos)

2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008

1270
1370
1470
1550
1450
1650
1800
2300
2500

Precios de Venta Intermediarios


(Pesos)
1350
1500
1620
1730
1500
1800
2700
2750
2800 (con cobertura)

La produccin se pretende se comercialice a travs de una organizacin especializada


en estos aspectos, por ser un punto de vital importancia en el desarrollo de los cultivos,
sobre todo cuando existe una gran gama de productores interesados en realizar su
comercializacin de manera conjunta para llegar a poder tener un beneficio mayor al
que de manera habitual se tiene.
5.5.2. Anlisis de competitividad.
Los productores en su lugar de origen son presa fcil de los compradores, ya que cada
uno de ellos es competencia del resto de los productores por carecer de organizacin y
conocimientos para realizar la comercializacin de sus productos en serie y en serio a
travs de una comercializadora u organizacin que realice estas funciones en beneficio
de los productores y sus familias.
5.6.

Cartas de intencin y/o contratos de compra y venta de materia prima y


productos

Con el presente proyecto se espera poder llegar a la negociacin con las casas
comerciales tanto de semilla como de insumos, paras realizar compras en volumen.
As mismo se tratar incorporase a programas de agricultura por contrato u obtener
cartas de intencin de compra con las empresas industrializadoras como son MASECA
Y MINSA, entre otras.

6.
6.1.

INGENIERA DEL PROYECTO.


Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto.

La organizacin o persona moral denominada HACIENDA PLAZA DEL LIMON,


SOCIEDAD DE PRODUCCION RURAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA DE
CAPITAL VARIABLE. Tienen los terrenos a un costado de las localidades del
valenciano y Camucuato pertenecientes al municipio de Ixtlan. Los predios se
encuentran dispersos en varios potreros con brechas de acceso durante todas las
pocas del ao. Se anexa croquis de localizacin de las parcelas.

Figura 3. Localizacin del proyecto


Su clima es templado-clido en primavera, templado-hmedo con lluvias en verano y
otoo y templado-fri en invierno. Tiene una precipitacin pluvial anual de 800
milmetros y temperaturas mensuales promedio que oscilan entre 11 a 18.5
centgrados, su distribucin mensual se presenta en las siguientes grficas.

Figura 4. Distribucin de la temperatura

Figura 5. Distribucin de la precipitacin

De acuerdo a los requerimientos de temperatura y precipitacin que se requieren para


la produccin de maz el lugar es adecuado para el desarrollo del cultivo.
En la comunidad de Plaza del Limn sus principales actividades econmicas son la
agricultura y la ganadera, sin embargo existe el comercio de productos bsicos en la
comunidad as como algunos proveedores de insumos. Cabe hacer la aclaracin
tambin que una gran parte de la poblacin econmicamente (jvenes) realiza la venta
de su fuerza de trabajo en el extranjero por falta de fuentes de trabajo en la localidad o
por lo bajo de la venta de sus cosechas. El maz es el principal cultivo de acuerdo a los
datos de Siap-Sagarpa para el 2008, lo cual se muestra en la siguiente grfica.

Figura 6. Estructura de la superficie cosechada


6.2.

Descripcin tcnica del proyecto

6.2.1. Componentes del proyecto (Infraestructura y equipo actual disponibles


para el proyecto)
Cuentan con 97 has. De Riego, con excelentes condiciones para la produccin de Maz.
Los productores cuentan con 3 tractores usados el cual los ayuda a realizar sus
labores, sin embargo no es suficiente, por lo cual tienen que alquilar maquinaria para el
resto del equipo. En el ciclo 2008, fueron beneficiados con una trilladora de maz, lo
cual ser mucha utilidad para lograr tener las cosechas de acurdo a la demanda del
mercado.
La empresa financiera que nos esta apoyando para otorgar financiamiento a los
productores solicita el 20 % del monto de crdito como garanta liquida, la cual el
gobierno a travs de FIRCO nos apoyara con $ 1 100.00 por ha.

Toda empresa requiere de apoyo tcnico para poder realizar de una manera eficiente
sus labores y estas sean llevadas a cabo en tiempo y forma parta obtener los
rendimientos ptimos, por lo que la organizacin cuenta con el respaldo del despacho
ASERTESA.
En toda empresa que se dedique a trabajar en diversas labores, se requiere de equipo
indispensable para llevar controles administrativos y operativos, o sea en la actualidad
equipo computacional.
6.2.2. Procesos y tecnologas a emplear
El sistema de produccin agrcola tradicional que llevan a cabo los productores se ha
identificado a travs de un diagnstico de la regin, por medio de entrevista es decir, el
ciclo completo de la produccin inmediata, detectando aspectos limitantes y
potencialidades para planificar la agricultura y en particular de la transferencia de
tecnologa (labranza de conservacin) para disear soluciones tcnicas que superen
dichas limitantes.
Barbecho. Se le llama barbecho a la primera labor que se da a una tierra y a la
preparacin de sta para sembrarla. En origen, la palabra barbecho hace referencia al
hecho de arar la tierra en primavera. La preparacin del terreno es el paso previo a la
siembra. Se recomienda efectuar una labor de arado (barbecho) al terreno para que
quede suelto y sea capaz de tener cierta capacidad de captacin de agua sin
encharcamientos. Se pretende que el terreno quede esponjoso sobre todo la capa
superficial donde se va a producir la siembra.
Rastreo Tambin se efectan labores de rastreo con una profundidad de labor de 10 a
20 cm. En las operaciones de labrado los terrenos deben quedar limpios de restos de
plantas (rastrojos
Siembra. Antes de efectuar la siembra se seleccionan aquellas semillas resistentes a
enfermedades, virosis y plagas. Se efecta la siembra cuando inicia la temporada de
lluvias. Se siembra a una profundidad de 5cm. La siembra se puede realizar a golpes, a
surcos o con maquinaria, la separacin de los surcos es de 0.8 a 1 m y la separacin
entre los golpes de 20 a 25 cm. La siembra se realiza por el mes de Abril, Mayo, Junio,
Julio.
Fertlizacion. El maz necesita para su desarrollo ciertas cantidades de elementos
minerales. Las carencias en la planta se manifiestan cuando algn nutriente mineral
est en defecto o exceso. Se recomienda un abonado de suelo rico en P y K . En
cantidades de 0.3 kg de P en 100 Kg de abonado. Tambin un aporte de nitrgeno N en
mayor
cantidad
sobre
todo
en
poca
de
crecimiento
vegetativo.
El abonado se efecta normalmente segn las caractersticas de la zona de plantacin,
por lo que no se sigue un abonado riguroso en todas las zonas por igual. No obstante
se aplica una fertilizacin baja en la primera poca de desarrollo de la planta hasta que
la planta tenga un nmero de hojas de 6 a 8.

A partir de esta cantidad de hojas se recomienda una fertilizacin de:

N : 82% ( abonado nitrogenado ).


P2O5 : 70% (abonado fosforado ).
K2O: 92% ( abonado en potasa )

Durante la formacin del grano de la mazorca las aplicaciones de fertilizantes deben de


ser mnimos. Se debe de realizar para el cultivo de maz una fertilizacin de fondo en
cantidades de 825 Kg/ha durante las labores de cultivo.
Es importante realizar una fertilizacin ajustndose a las necesidades presentadas por
la planta de una forma controlada e inteligente.
Nitrgeno (N): La cantidad de nitrgeno a aplicar depende de las necesidades de
produccin que se deseen alcanzar as como el tipo de textura del suelo. La cantidad
aplicad va desde 20 a 30 Kg de N por ha.
Un dficit de N puede afectar a la calidad del cultivo. Los sntomas se ven ms
reflejados en aquellos rganos fotosintticos, las hojas, que aparecen con coloraciones
amarillentas sobre los pices y se van extendiendo a lo largo de todo el nervio. Las
mazorcas aparecen sin granos en las puntas.
Fsforo (P): Sus dosis dependen igualmente del tipo de suelo presente ya sea rojo,
amarillo o suelos negros. El fsforo da vigor a las races. Su dficit afecta a la
fecundacin y el grano no se desarrolla bien.
Potasio (K): Debe aplicarse en una cantidad superior a 80-100 ppm en caso de suelos
arenosos y para suelos arcillosos las dosis son ms elevadas de 135-160 ppm. La
deficiencia de potasio hace a la planta muy sensible a ataques de hongos y su porte es
dbil, ya que la raz se ve muy afectada. Las mazorcas no granan en las puntas.
Otros elementos: boro (B), magnesio (Mg), azufre (S), Molibdeno (Mo) y cinc (Zn) .
Son nutrientes que pueden a parecer en forma deficiente o en exceso en la planta. Las
carencias del boro aparecen muy marcadas en las mazorcas con inexistencia de granos
en algunas partes de ella.
Control de malezas. Es bien sabido que las malezas compiten con las plantas
cultivables por los nutrientes del suelo, agua y luz. Estas plantas indeseables sirven de
hospederas a insectos y patgenos dainos a las plantas cultivables. Sus exudados
radicales y lixiviados foliares resultan ser txicos a las plantas cultivables. Las malezas
tambin obstruyen el proceso de cosecha y aumentan los costos de tales operaciones.
Adems, al momento de la cosecha las semillas de las malezas contaminan la
produccin obtenida. De esta forma, la presencia de las malezas en reas cultivables
reduce la eficiencia de la fertilizacin y la irrigacin, facilita el aumento de la densidad
de otras plagas y al final los rendimientos agrcolas y su calidad decrecen severamente.

En cualquier sistema agrcola varias operaciones son dirigidas netamente al control de


malezas. La preparacin del terreno y las labores de cultivo en el ciclo de las plantas
cultivables tienen como objetivo principal el combate de malezas.
El control de malezas no desarrollado a tiempo puede causar serios problemas, no slo
a las reas cultivables, donde inciden, sino tambin a reas cultivables vecinas. La
observacin personal confirma que un control de malezas retardado, con un desarrollo
avanzado de insectos dainos sobre las malezas presentes en las reas del cultivo
indicado, provoca la migracin de los insectos sobre reas de pastos adyacentes. Tan
pronto como las malezas fueron controladas, los insectos se trasladaron a las reas de
pastos, las que, por dems, son hospederas ms adecuadas de estas plagas que las
plantas de Maz
Control de plagas y enfermedades. Siempre los agricultores han controlado plagas en
sus campos. Antes se usaban controles culturales y naturales. Ahora tenemos control
qumico que es un buen mtodo para controlar plagas, pero no la nica o la mejor forma
a controlar plagas y enfermedades. Conociendo el efecto del mal uso y mal aplicado de
pesticidas puede resultar en dao humano y perdida en el efecto de buenos pesticidas
con resistencia, ahora los agrnomos usan mas los controles integrado, donde se esta
dando la importancia que tiene el cuidar el medio ambiente donde vivimos, motivo por el
cual los controles integrados toman relevante importancia. Sin embargo se usan
productos qumicos sin control o seguridad tanto para quien los aplica como para el
cuidado del medio ambiente.
Cosecha.- Una vez que a alcanzado su madures fisiolgica que es en los meses de
noviembre y diciembre, se realiza la cosecha mecnica en predios sin pendiente y
manual donde no puede entrar la trilladora se continua con el acarreo para
posteriormente realizar la venta.
Los rendimientos proyectados es de 10.00 ton. ha. En grano.
Comercializacin.- se realiza la venta del maz para solventar los gastos de cosecha, y
pago de crditos, esta se realiza en grano con directamente con la unin de ejidos de
Ixtlan o comercializadores de vista hermosa y la barca Jalisco.
Las etapas del proceso de produccin, de la preparacin del terreno (labranza), hasta la
cosecha, se muestran a continuacin, as como las fechas aproximadas de su
realizacin.

Cuadro 5. Desarrollo del proceso productivo


ETAPAS / MES
DIAS LABORABLES

ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEPT

OCT

NOV

DIC

13

13

21

21

20

20

20

19

18

16

13

12

EPOCA DEL MAIZ


PREPARACIN DEL SUELO
SIEMBRA
FERTILIZACION
CONTROL DE MALEZAS
CONTROL DE PLAGAS Y ENF.
COSECHA

En el siguiente cuadro se muestran los componentes del paquete tcnico propuesto.


Cuadro 6. Paquete tcnico propuesto
CLASIFICACION, GRUPO, NOMBRE
A).- PREPARACION DE TERRENO
Barbecho
Rastreo
B).- S I E M B R A
Semilla
Siembra
C).- FERTILIZACION
Adq. de Fertilizantes
Aplic. de fertilizantes
Transporte de fertilizante
Aplic. De Biofertilizantes
D).- LABORES DE CULTIVO.
Escarda
Deshierbe
E).- RIEGOS Y DRENAJES.
Costo del agua
Aplicacin de riegos
Limpia de canales
F).- CONTROL DE PLAGAS Y ENFERM.
Adq. de Pesticidas
Aplic. de Pesticidas
G).- COSECHA.
Pizca
Acarreo
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS
H).- DIVERSOS
Seguro Agrcola
Asistencia Tcnica y Sanidad Vegetal
TOTAL

CARACTERISTICA
1era
2nda

COSTO
700

MCN
MCN

1
2

ADQ
MCN

1
1

ADQ
MNL
MCN
ADQ

1
2
1
1

MCN
MNL

1
1

ADQ
MNL
MNL

1
2
1

ADQ
MNL

1
1

MCN
MCN

1
1

6.2.3. Capacidad de procesos y programas de produccin

1
1

700
2571
2071
500
7860
7380
200
280
0
350
350
1028
1028
1300
900
400
13809
621
361
260
14430

El sistema de produccin agrcola tradicional con rendimientos de 8.0 ton. ha. e


identificacin de diagnstico de la regin, por medio de entrevista es decir, el ciclo
completo de la produccin inmediata y detectar aspectos limitantes y potencialidades
para planificar la agricultura y en particular de la transferencia de tecnologa (labranza
de conservacin, utilizacin de semillas certificadas, incorporacin de abonos
orgnicos) para disear soluciones tcnicas que superen dichas limitantes y lograr
rendimientos de 10 ton.
Para realizar una recomendacin se identificara las labores del primer ao; lo cual se
intentara sugerir alguna innovacin que se adapte al sistema tradicional y al segundo el
uso de labranza cero, incorporacin de abonos orgnicos, el uso de semillas
certificadas, para lograr las metas de produccin.
6.2.4. Escenarios con diferentes volmenes de proceso
La Produccin de maz actualmente es de 776.00 toneladas en grano y 970 ton. en
situacin futura obteniendo un incremento (20 %) con la asesora tcnica del programa
6.2.5. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia
tcnica
En el siguiente cuadro se muestra el programa de ejecucin del proyecto
Cuadro 7. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia
tcnica
No.

Concepto

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Formulacin del proyecto


Contrato compra-venta
Gestin y Administracin del financiamiento
Asesora Tcnica-Acompaamiento
Establecimiento del cultivo
Capacitacin Agro empresarial
Cosecha Mecanizada
Acopio y Almacenamiento
Venta
Liquidacin a Socios
Recuperacin del financiamiento
Construccin de la bodega

Quincenas
Junio Julio Agosto Sep. Oct. Nov. Dic.
1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2 1 2

Actualmente no han participado en programas de capacitacin, Considerando necesario


en el futuro obtener capacitacin en aspectos administrativos, financieros y
comerciales. Como van a recibir apoyo financiero por medio de la empresa IAMSA el
cual ser descontado con el FIRA a travs del programa de PROMAF solicitarn que

estas instituciones les autoricen recursos para capacitacin y asistencia tcnica de su


Programa Integral de Formacin, permitindoles esto el contratar a prestadores de
servicios profesionales que realizan estas actividades.
6.3.

Cumplimiento de Normas Sanitarias, Ambientales y otras.

La produccin se realizar de acuerdo con las normas tcnicas de Buenas Prcticas


Agrcolas (BPA) y Buenas Prcticas de Manejo (BPM) y en coordinacin con la
direcciones de Sanidad Vegetal de SAGARPA.
NOM-188-SSA1-2002 Productos y servicios. Control de aflatoxinas en cereales para
consumo humano y animal. Especificaciones sanitarias.
NOM-028-FITO-1995
Por lo que se establecen los requisitos fitosanitarios y
especificaciones para la importacin de los granos y semillas excepto para siembra.
SAGARPA MANUAL DE PLAGICIDAS AUTORIZADOS
Seala los productos
agroqumicos y pesticidas autorizados para aplicarse en cultivos agrcolas.

7.

ANLISIS FINANCIERO

El anlisis financiero se hizo usando el software anlisis y evaluacin financiera de


inversiones versin 4.2 (Ayevafinv4.2) de Adrin Arellano Avilez del Despacho de

Servicios en Agronegocios Consultora (SeA Consultora), con la informacin


proporcionada por el tcnico responsable del proyecto.
7.1.

Presupuesto de inversiones y fuentes de financiamiento

Para la implementacin del proyecto se requiere de una inversin de 1,658,920 pesos


de los cuales el 11% lo aporta SAGARAP atreves del Programa de Activos Productivos,
el 61% es un crdito de avo y la organizacin aporta el 27%, cuyos conceptos se
desglosan en el siguiente cuadro.
Cuadro 8. Presupuesto de inversiones y fuentes de financiamiento.
CONCEPTOS

CANTIDAD

UNIDAD

PRECIO
UNITARIO

INVERSION
TOTAL ($)

Inversion Fija
Inversion Fija (%)
Construccin de Bodega

Obra

0.00

Inversion Diferida
Inversion Diferida (%)
Formulacin y elaboracin de proyecto

servicio

12,582.28

Capital de trabajo*
Capital de trabajo(%)

Recurso
propio

C. Avio de
IAMSA

Activos
Productivos

Programa
soporte

232250

69675

162575

100

30

70

232250

69675

12582

3288

100

26

12582

3288

1414088

372424

1016444

25220

100

26

72

99000

162575

CANTIDAD

UNIDAD

$/UNIDAD

cosecha

110.00

Servicio

900.00

99000

Transporte

110.00

Servicio

400.00

44000

Costo Fijos

CANTIDAD

UNIDAD

$/UNIDAD

Rastreo

573.96

Servicio

350.00

200887

200887

semilla

35.03

Hectarea

2,071.00

72537

72537

Siembra

97.00

Sembradora

500.00

48500

48500

Adquisicin de fertilizantes

97.00

Hectarea

7,380.00

715860

715860

Transporte de fertilizante

97.00

viaje

200.00

19400

19400

Aplicacin de Biofertilizantes

97.00

Hectarea

280.00

27160

27160

riegos

97.00

Hectarea

350.00

33950

33950

Adquisicin de Pesticidas

97.00

Hectarea

1,028.00

99716

99716

Asistencia tcnica

10.00

Servicio

2,522.00

25220

Seguro agricola

77.17

Hectarea

361.00

27858

TOTAL (%)

7.2.

74
9294

Costos Variables

TOTAL

9294

44000

25220
27858

1658920

445388

1016444

187795

9294

100

26.85

61.27

11.32

0.56

Situacin financiera actual y proyectada

La situacin financiera actual de la empresa muestra que cuentan con un valor total de
activos de 456,967 pesos representados de las utilidades obtenidas en el ciclo agrcola
primavera verano 2008, lo cual se puede apreciar en el siguiente cuadro.

Cuadro 9. Estado de resultados del ciclo agrcola primavera verano 2008


CONCEPTO
1. INGRESOS

SITUACION
ACTUAL
1,940,000.00

2. COSTO DE OPERACIN =2.1+2.2


2.1.
Variables
2.2.
Fijos
3. UTILIDAD DE OPERACIN=1-2
4. DEPRECIACION
5. COSTO FINANCIERO
6. UTILIDAD PARA PTU=3-4-5
7. P T U = 6 x 0.10
8. UTILIDAD GRAVABLE =6-7
9. I S R =8 x ?
10. I E T U
11. UTILIDAD DESP DE IMPTO. =8-9-10
12. UTILIDAD DEL PROYECTO=3-7-9-10
13. AMORTIZACION= 12/14
14. CAPACIDAD DE PAGO
15. UTILIDAD DE SOCIOS=12-13
16. PAGO A CAPITAL DE RIESGO=15 X ?
17. PUNTO DE EQUILIBRIO (%)
= (2.2+13) / (1-2.1)
18. UTILIDAD NETA=15-16

1,483,033.00
126,100.00
1,356,933.00
456,967.00
456,967.00
456,967.00
456,967.00
456,967.00
1.5
456,967.00
75
456,967.00

La situacin financiera proyectada se presenta en el siguiente inciso


7.3.

Proyeccin financiera (refaccionario y avi) Anual

7.3.1. Programa de ventas (ingresos)


Las ventas anuales son de 970 ton de grano, mas los ingresos de procampo, y se
mantienen constantes durante los cinco aos de la proyeccin financiera, por estas
ventas la sociedad recibe un ingreso de 2,518,4111 pesos por ao .
Cuadro 10. Programa de ventas e ingresos
CONCEPTO

UNIDAD

Maz
Tonelada
Otros ingresos
0
INGRESO ($)
Maz
Otros ingresos
Ingreso total
Incremento en ingreso
7.3.2. Costos

970
970
1
1
1
2
2425000 2425000
93411
93411
2518411 2518411
1.000

AOS
3
4
5
970
970
970
1
1
1
3
4
5
2425000 2425000 2425000
93411
93411
93411
2518411 2518411 2518411
1.000
1.000
1.000

Los costos de operacin por ao son de 1,416,610 pesos, cuyo desglose por insumos
se presenta en el siguiente cuadro.

Cuadro 11. Costo anual de operacin ($)


CONCEPTO
Costos Variables
cosecha
Transporte
Subtotal
Costos Fijos
Rastreo
semilla
Siembra
Adquisicin de fertilizantes
Transporte de fertilizante
Aplicacin de Biofertilizantes
riegos
Adquisicin de Pesticidas
Asistencia tcnica
Seguro agricola
Sub Total
Total

AOS
3

99000
44000
143000
1
67900
200887
48500
715860
19400
27160
33950
99716
25220
35017
1273610
1416610

99000
44000
143000
2
67900
200887
48500
715860
19400
27160
33950
99716
25220
35017
1273610
1416610

99000
44000
143000
3
67900
200887
48500
715860
19400
27160
72750
99716
25220
35017
1312410
1455410

99000
44000
143000
4
67900
200887
48500
715860
19400
27160
72750
99716
25220
35017
1312410
1455410

99000
44000
143000
5
67900
200887
48500
715860
19400
27160
72750
99716
25220
35017
1312410
1455410

7.3.3. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo


De acuerdo al flujo de ingresos y egresos mensual se requiere de un capital de trabajo
de 1,414,088 pesos, de los que 1,016,444 sern financiados con un crdito de avo de
IAMSA a una tasa del 15.04% de inters anual por un perodo de 8 meses.
Cuadro 12. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo
CONCEPTO
Ingreso
Costo
Utilidad
Utilidad acumulada
Capital de trabajo

MESES
7

10

11

12
2518411

2522

2522

70422

1049346

136188

2522

2522

2522

145522

2522

-2522

-2522

-70422

-1049346

-136188

-2522

-2522

-2522

-145522

2515889

-2522

-5044

-75466

-1124812

-1261000

-1263522

-1266044

-1268566

-1414088

1101801

-1414088

7.3.4. Pago de crdito y otros compromisos financieros (capital e intereses en su


caso)
Por el crdito de avo se generan 93,561 pesos de intereses por un periodo de 8
meses.
7.3.5. Capacidad de pago
La capacidad de pago es de 12, lo cual es bastante alta.
7.3.6. Punto de equilibrio

El punto de equilibrio se alcanza cuando se cubre el 58 % de las ventas programadas


para cada ao.
Cuadro 13. Proyeccin de ingresos y egresos
CONCEPTO

SITUACION
ACTUAL

1. INGRESOS
2. COSTO DE OPERACIN =2.1+2.2
2.1.
Variables
2.2.
Fijos
3. UTILIDAD DE OPERACIN=1-2
4. DEPRECIACION
5. COSTO FINANCIERO
6. UTILIDAD PARA PTU=3-4-5
7. P T U = 6 x 0.10
8. UTILIDAD GRAVABLE =6-7
9. I S R =8 x ?
10. I E T U
11. UTILIDAD DESP DE IMPTO. =8-9-10
12. UTILIDAD DEL PROYECTO=3-7-9-10
13. AMORTIZACION= 12/14
14. CAPACIDAD DE PAGO
15. UTILIDAD DE SOCIOS=12-13
16. PAGO A CAPITAL DE RIESGO=15 X ?
17. PUNTO DE EQUILIBRIO (%)
18. UTILIDAD NETA=15-16

1940000
1483033
126100
1356933
456967

456967
0
456967

456967
456967
2
456967
75
456967

AOS
1
2518411
1416610
143000
1273610
1101801
11613
93563
996626
0
996626
0
0
996626
1101801
93563
12
1008238
0
58%
1008238

2
2518411
1416610
143000
1273610
1101801
11613
93563
996626
0
996626
0
0
996626
1101801
93563
12
1008238
0
58%
1008238

3
2518411
1455410
143000
1312410
1063001
11613
93563
957826
0
957826
0
0
957826
1063001
93563
12
969438
0
59%
969438

4
2518411
1455410
143000
1312410
1063001
11613
93563
957826
0
957826
0
0
957826
1063001
93563
12
969438
0
59%
969438

5
2518411
1455410
143000
1312410
1063001
11613
93563
957826
0
957826
0
0
957826
1063001
93563
12
969438
0
59%
969438

7.3.7. Apalancamiento
El apalancamiento del proyecto es de 61%, es decir, que del total de la inversin el 61%
es financiado con crdito y el resto es con recurso propio y subsidio.
7.4.

Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes)

7.4.1. Relacin Utilidad/Costo (avo)


7.4.2. TIR
7.4.3. VAN
Los indicadores de rentabilidad muestran que el proyecto es rentable ya que la relacin
beneficio/costo es de 1.22, mayor que uno; la TIR es de 37.5%, la cual es superior a la
tasa de CETES de 7% mas tres puntos de prima de riesgo considerada, lo que da una
tasa de rentabilidad mnima aceptable de 10% y el VAN es de 1,691,958 a una tasa de
actualizacin del 10%
Cuadro 14. Evaluacin financiera del proyecto

CONCEPTO

AOS

0
1
2
3
4
1. Utilidad del PROYECTO
1101801 1101801 1063001 1063001
2. Beneficio neto SIN PROYECTO
456967 456967 456967 456967
3. Otros beneficios CON PROYECTO
4. Incremento en capital de trabajo
1414088
5. Recuperacin del capital de trabajo
6. Inversin y/o reinversin total
244832
7. Recuperacin del valor residual
8. Flujo de efectivo (8=1-2+3-4+5-6+7)
-1658920 644834 644834 606034 606034
Periodo de recuperacin de la inversin:
Aos
2.00
Meses
7.31
Das
Valor Actual Neto (VAN)
Tasa Interna de Rentabilidad (TIR)
Relacin Beneficio/Costo (R B/C)

7.5.

5
1063001
456967

1414088
174188
2194310

1691958
37.51%
1.26

Anlisis de sensibilidad

El anlisis de sensibilidad se hace considerando como principales riesgos un aumento


de 20% del precio de fertilizantes, rubro que en los ltimos aos ha tenido incrementos
considerables de acuerdo a los datos del SNIIM, lo cual se muestra en la siguiente
figura.

Figura 7. Precio de fertilizantes de acuerdo a los datos del SNIIM.


Considerando estas situaciones adversas se vuelven a calcular los indicadores de
rentabilidad concluyndose que aun en estos escenarios el proyecto es rentable, ya que
los indicadores de rentabilidad siguen siendo positivos, como se muestra en el
siguiente cuadro.
Cuadro 15. Anlisis de sensibilidad
INDICADOR
VAN Privado
TIR Privada
RB/C Privada
VAN Financiera
TIR Financiera
RB/C Financiera

NORMAL
2,550,814
127.66%
1.45
1,691,958.36
37.51%
1.26

VARIABLES DE RIESGO
SUBE 20% EL COSTO DE
FERTILIZANTES QUIMICOS
2,391,232
105.3%
1.42
1389205
29.96%
1.22

8.
8.1.

DESCRIPCIN Y ANLISIS DE IMPACTOS.


Incremento en las utilidades de la organizacin y de los socios

Las utilidades tanto de la organizacin como de los socios se incrementan en un 121%,


pasan de 456,967 a 1,008,238 pesos
8.2.

Decremento en los costos de produccin.

Los costos directos de produccin por tonelada disminuyen un 8 %, pasan de 15,589


pesos a 14,430 pesos por tonelada
8.3.

Incremento en los volmenes de produccin.

Los volmenes de produccin de grano se incrementan en 25%, pasan de 8 a 10


toneladas por ha.
8.4.

Empleo generados

Se generan 0.36 empleos con el proyecto, ya que se pasa de 2.35 empleos sin
proyecto a 2.71 empleos con proyecto. De acuerdo a la Secretara del Trabajo un
empleo equivale a 289 jornales, con este parmetro se hicieron las conversiones de
jornales a empleos sin proyecto y con proyecto
8.5.

Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto

El valor de la produccin pasa de 1,940,000 pesos sin proyecto a 2,518,411pesos con


proyecto lo que significa un aumento del 30%

9.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

De acuerdo a la informacin proporcionada principalmente por los integrantes de la


organizacin y sistematizada en este documento se concluye lo siguiente.
El presente proyecto permite incrementar en 121 % las utilidades de la empresa
considerando el valor del grano del grano nicamente. Su implementacin requiere de
una inversin de 1,658,920 pesos de los cuales 232,250 pesos corresponden la
construccin de una bodega, 12,582 son para elaboracin del proyecto y el resto es
para capital de trabajo; del total de la inversin el 27% corresponde a recursos
aportados por la organizacin, el 61 % corresponde al crdito de avo y el resto a un
subsidio de la sagarpa en sus programas de activos productivos y soporte
El proyecto es rentable ya que el VAN es de 1,691,958 pesos a una tasa de
actualizacin del 10%, la TIR es de 37.51% y la relacin B/C es de 1.26
Los riesgos ms significativos que se estima puede enfrentar el proyecto son un
aumento del 20% en el costo del fertilizante, pero aun en este escenario el proyecto
sigue siendo rentable
De acuerdo a los estudios realizados podemos afirmar que existen condiciones
favorables para la implementacin del paquete tecnolgico, adems de que cuentan
con los recursos agroecolgicos, mano de obra y acceso a fuentes de financiamiento
por medio de crdito de avo y subsidios gubernamentales para la construccin de la
bodega.
Se cumplen los objetivos propuestos para el proyecto
Se recomienda que se supervise la aplicacin estricta del paquete tecnolgico
propuesto para asegurar los rendimientos y resultados estimados en el presente
documento.

Elaboracin del proyecto: Ing. Braulio lvarez Salpa


TEL: 01 (351) 51-2-10-99
CORREO ELECTRNICO: asertesalpa@hotmail.com-