Professional Documents
Culture Documents
Daftar Isi
Table of Contents
Halaman/
Page
1-3
Consolidated Statement of
..Financial Position
4-5
Consolidated Statement of
Comprehensive Income
6-7
Consolidated Statement of
.Changes in Equity
8-9
Consolidated Statement of
.Cash Flows
10 - 138
***************************
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Catatan/
Notes
31 Desember 2013/
December 31, 2013
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang
Usaha
Pihak ketiga
Lain-lain
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Persediaan - neto
Pajak dibayar di muka
Bagian lancar biaya sewa
dibayar di muka
Aset lancar lainnya
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Investasi pada entitas asosiasi
Aset pajak tangguhan - neto
ASSETS
176.412
3.345.239
33.872
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Accounts receivable
Trade
Third parties
Others
Related parties
Third parties
Inventories - net
Prepaid taxes
461.407
57.740
7.805.421
5.727.070
16.598
33.769
24.681
NON-CURRENT ASSETS
Investment in associated company
Deferred tax assets - net
517.980 2d,2o,5,32,34
3,6,34
1.533.402
722
205.060
4.817.131
30.756
605.469
94.901
1.047.723
34
2e,27
2f,3,7
3,15
2g,3,8
2j,9
2p,3,15
2h,3,10,13
4.030.038 16,17 23,24,25
1.889.777
96.988
65.896
604.677
112.386
1.602.001
86.727
6
21.752
6.187.147
5.235.157
13.992.568
10.962.227
TOTAL ASSETS
54.081
11
2g,3,8
2l
2p,15
34
3.387.604
31 Desember 2013/
December 31, 2013
2.123.306
33.244
4.836.443
404.990
37.591
79.304
153.025
12.616
7.979
755.702
90.321
13,34
14,34
2e,27
2o,32,34
3,15
34
12,34
2k,10,17,34
34
16,34
2e,2n,27
8.534.521
89.293
104.654
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Accounts payable
Trade
Related parties
Third parties
Others - third parties
Taxes payable
Short-term employee
benefits liability
Accrued expenses
15.266
7.727
564.622
63.474
Current portion of
long-term liabilities:
Finance lease payables
Consumer financing payables
Bank loans
Unearned revenue
6.978.407
39.350
NON-CURRENT LIABILITIES
Deferred tax liabilities - net
12.168
8.336
1.015.874
42.946
261.419
1.911.810
21.770
3.816.301
362.787
20.703
LIABILITAS JANGKA
PANJANG
Liabilitas pajak tangguhan - neto
Utang jangka panjang
- setelah dikurangi
bagian yang jatuh tempo
dalam waktu satu tahun:
Utang sewa pembiayaan
Utang pembiayaan konsumen
Utang bank
Penghasilan ditangguhkan
Utang obligasi - neto
Liabilitas imbalan kerja karyawan
7.346
3.293
1.007.383
48.360
995.403
358.088
2.451.497
1.380.093
10.986.018
8.358.500
Total Liabilities
Total Liabilitas
31.624
2p,15
2k,10,17,34
34
16,34
2e,2n,27
2v,18,34
2q,3,28
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Catatan/
Notes
31 Desember 2013/
December 31, 2013
323
2b
6.000
1.917.085
20
5.000
1.544.982
EQUITY
Equity Attributable to Owners
of the Parent Company
Share capital - Rp10 par value
per share as of
December 31, 2014 and 2013
(full amount)
Authorized - 120,000,000,000
shares as of
December 31, 2014 and 2013
Issued and
fully paid share capital38,614,252,900 shares
as of
December 31, 2014 and
37,749,547,000 shares
as of
December 31, 2013
Additional paid-in capital - net
Differences in value of
transactions of
non-controlling interests
Other comprehensive income:
Foreign exchange differences
from translation of the
financial statements
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
Sub-total
2.900.830
2.354.530
Sub-total
249.197
Non-controlling interests
3.006.550
2.603.727
Total Equity
13.992.568
10.962.227
Kepentingan Nonpengendali
Total Ekuitas
TOTAL LIABILITAS DAN
EKUITAS
386.143
975.192
19
2b,2m,4,19
377.495
465.675
(383.913)
1c,2b,4
(38.622)
105.720
2b
2014
PENDAPATAN NETO
BEBAN POKOK PENDAPATAN
LABA BRUTO
Beban penjualan dan
distribusi
Beban umum dan administrasi
Pendapatan lainnya
Beban lainnya
LABA USAHA
41.773.316
(34.101.616)
2e,2n
21,27,35
2e,2n
22,27,35
7.671.700
(5.961.851)
(800.799)
277.313
(17.856)
34.897.259
(28.577.920)
6.319.339
2e,2n,2q,
8,10,23,27
2e,2n,2q,
8,10,24,27
2e,2n
10,25
2n,2o,26
NET REVENUE
COST OF GOODS SOLD
GROSS PROFIT
(706.267)
203.652
(20.049)
Other income
Other expenses
(4.852.020)
35
944.655
8.686
(466.495)
(7.744)
2n
2n,13,16
2j,9
10.534
(288.163)
-
Finance income
Finance cost
Share in loss of an associate
702.954
35
667.026
INCOME BEFORE
CORPORATE INCOME TAX
(130.636)
2p,3,15
(107.188)
572.318
Pendapatan keuangan
Biaya keuangan
Bagian atas rugi entitas asosiasi
LABA SEBELUM PAJAK
PENGHASILAN BADAN
EFEK PENYESUAIAN
PRO FORMA
LABA TAHUN BERJALAN
1.168.507
2013
PENDAPATAN
KOMPREHENSIF LAIN
TAHUN BERJALAN
SETELAH PAJAK
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
TAHUN BERJALAN
559.838
9.204
569.042
OTHER
COMPREHENSIVE INCOME
Foreign exchange differences
from translation of the
financial statements
Related income tax
323
OTHER
COMPREHENSIVE INCOME
FOR THE YEAR
AFTER TAX
572.641
569.042
TOTAL COMPREHENSIVE
INCOME FOR THE YEAR
2b,4
572.318
PENDAPATAN
KOMPREHENSIF LAIN
Selisih kurs atas penjabaran
laporan keuangan
Pajak penghasilan terkait
430
(107)
2b
2p,15
2014
533.540
38.778
Total
572.318
533.863
38.778
Total
572.641
14,11
2b
2b
2s,30
2013
538.357
30.685
569.042
Total
538.357
30.685
569.042
Total
14,26
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Catatan/
Notes
Saldo, 31 Desember 2012
(Disajikan kembali)
Selisih
Transaksi
Dengan Pihak
Modal Saham
Nonpengendali/
Ditempatkan dan Tambahan Modal Differences in
Disetor Penuh/
Disetor - Neto/
Value of
Share CapitalAdditional
Transaction of
Issued and Fully Paid-in Capital - Non-Controlling
Paid
Net
Interests
377.495
1.229.168
1.000
(1.000)
Dividen kas
20
(192.523)
Selisih transaksi
dengan pihak sepengendali
Selisih transaksi
dengan pihak nonpengendali
2b,4
(763.493)
1c,2b,4
1c,2b
377.495
465.675
(38.622)
(38.622)
538.357
30.685
569.042
538.357
2b,4
3.253.918
2.810.811
237.164
1.200.148
20
(192.523)
-
(763.493)
(38.622)
(205.943)
(4.865)
(13.787)
5.000
1.544.982
2.354.530
249.197
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
konsolidasian secara keseluruhan.
Total Ekuitas/
Total Equity
205.943
4.000
Sub-total/
Sub-total
Pro Forma
Ekuitas
yang timbul
dari Transaksi
Restrukturisasi
Entitas Sepengendali/
Pro Forma Capital
Arising
from Restructuring
Transactions
Kepentingan
of Entities
Nonpengendali/
Under Common Non-Controlling
Control
Interests
(192.523)
Cash dividends
(205.943)
(763.493)
Difference in value
of transactions of entities
under common control
(38.622)
Difference in value
of transactions of non controlling interests
(13.787)
2.603.727
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial
statements taken as a whole.
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Catatan/
Notes
19
Modal Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Share Capital Issued and Fully
Paid
Selisih
Transaksi
Dengan Pihak
Nonpengendali/
Differences in
Value of
Transaction of
Non-Controlling
Interesst
Tambahan Modal
Disetor - Neto/
Additional
Paid-in Capital Net
377.495
465.675
8.648
509.517
Selisih kurs
atas penjabaran
laporan
keuangan/
Foreign exchange
differences from
translation of the
financial
statements
(38.622)
Belum Ditentukan
Penggunaannya/
Unappropriated
Sub-total/
Sub-total
1.544.982
2.354.530
249.197
2.603.727
518.165
518.165
323
533.540
533.863
38.778
572.641
1.000
(1.000)
Dividen kas
20
(160.437)
1c,2b
Selisih transaksi
dengan pihak
nonpengendali
1c,2b
1c,2b
386.143
975.192
Total Ekuitas/
Total Equity
5.000
20
Kepentingan
Nonpengendali/
Non-Controlling
Interests
Pro Forma
Ekuitas yang
Timbul dari
Transaksi
Restrukturisasi
Entitas Sepengendali/
Pro Forma
Capital Arising
From
Restructuring
Transactions
of Entities Under
Common Control
(345.291)
(383.913)
(160.437)
-
(8.733)
10
(173.532)
323
6.000
1.917.085
2.900.830
105.720
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
konsolidasian secara keseluruhan.
(345.291)
(160.437)
Cash dividends
10
(345.291)
Difference in value
of transactions of non controlling interests
(173.532)
3.006.550
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these consolidated financial
statements taken as a whole.
2014
2013
41.319.899
(34.538.778)
34.453.298
(28.999.081)
(3.063.600)
(2.468.369)
(2.244.820)
(137.334)
(1.829.639)
(123.875)
458.485
597.813
(245.042)
(196.232)
1.548.810
64.089
8.686
59.223
(1.450.310)
(977.400)
(40.505)
1.433.915
10
10,31
(518.824)
(22.761)
(2.877.802)
850.000
214.188
1.000.000
518.165
(46.600)
(1.247.035)
(926.142)
(46.558)
(1.012.641)
(3.209.257)
18
19
10
(666.032)
(465.078)
(5.516)
(160.437)
(21.917)
(9.063)
59.135
10.584
1.247.800
990.000
-
20
(8.733)
(472.778)
(284.394)
(192.523)
(32.386)
(12.653)
(4.865)
1.245.587
1.238.201
2014
Catatan/
Notes
(83.405)
(537.141)
590.485
507.080
517.980
(10.900)
507.080
2013
5
13
1.127.626
590.485
604.677
(14.192)
590.485
UMUM
a.
1.
Pendirian Perusahaan
GENERAL
a.
10
UMUM (lanjutan)
a.
1.
GENERAL (continued)
a.
The mini-market networks consist of minimarket under direct ownership and under
franchise agreements, with number of minimarkets as follows:
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Milik sendiri
Kerjasama waralaba
31 Desember 2013/
December 31, 2013
6.939
2.922
6.051
2.506
Direct ownership
Franchise agreement
b.
11
UMUM (lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(lanjutan)
1.
Umum
Efek
Perusahaan
GENERAL (continued)
b.
c.
Ruang lingkup
aktivitas/
Scope of
activities
Kedudukan/
Domicile
Tahun usaha
komersial
dimulai/
Year
commercial
operations
started
Persentase kepemilikan/
Percentage of ownership
31 Desember/December 31,
2014
2013
Perdagangan eceran
untuk produk
konsumen/
Retail distribution
of consumer products
Tangerang/
Tangerang
2007
86,72%
56,72%
Perdagangan peralatan
kesehatan/
Medical equipment
trading
Tangerang/
Tangerang
2013
82,50%
65,00%
Perusahaan
investasi/
Investment
holding
Singapura/
Singapore
2014
100,00%
100,00%
Apotek/
Pharmacy
Tangerang/
Tangerang
belum
beroperasi/
not yet
operate
99,92%
12
UMUM (lanjutan)
c.
1.
c.
Corporate Structure
(continued)
and
Subsidiaries
GENERAL (continued)
Ruang lingkup
aktivitas/
Scope of
activities
Kedudukan/
Domicile
Tahun usaha
komersial
dimulai/
Year
commercial
operations
started
2013
Perdagangan eceran
untuk produk
konsumen/
Retail distribution
of consumer products
Tangerang/
Tangerang
2007
2.579.467
2.108.897
Perdagangan peralatan
kesehatan/
Medical equipment
trading
Tangerang/
Tangerang
2013
181.535
106.180
Perusahaan
investasi/
Investment
holding
Singapura/
Singapore
2014
17.928
Apotek/
Pharmacy
Tangerang/
Tangerang
belum
beroperasi/
not yet
operate
12.475
13
UMUM (lanjutan)
c.
1.
GENERAL (continued)
c.
Corporate Structure
(continued)
and
Subsidiaries
14
UMUM (lanjutan)
c.
1.
GENERAL (continued)
c.
Corporate Structure
(continued)
and
Subsidiaries
15
UMUM (lanjutan)
d.
1.
GENERAL (continued)
d.
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
Komisaris Independen
Dewan Direksi
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur Independen
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
Komisaris Independen
Dewan Direksi
Presiden Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
Direktur
:
:
:
:
:
:
:
:
Board of Directors
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
Independent Director
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
:
:
:
:
:
:
:
16
:
:
:
:
Board of Commissioners
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
:
:
:
:
:
:
:
:
Board of Directors
President Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
Director
UMUM (lanjutan)
d.
e.
1.
GENERAL (continued)
d.
Penyelesaian
Konsolidasian
Laporan
Keuangan
e.
Laporan
Manajemen
bertanggung
jawab
atas
penyusunan laporan keuangan konsolidasian
yang telah diselesaikan dan diotorisasi untuk
terbit sesuai dengan keputusan Dewan Direksi
pada tanggal 5 Maret 2015.
2.
2.
Keuangan
SUMMARY
POLICIES
a.
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
17
b.
2.
Keuangan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
ACCOUNTING
Prinsip-prinsip Konsolidasi
b.
Principles of Consolidation
18
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
ACCOUNTING
<
ii.
iii.
iv.
i.
ii.
Perubahan
dalam
bagian
kepemilikan
Perusahaan pada suatu entitas anak yang tidak
mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat
sebagai transaksi ekuitas.
19
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
ACCOUNTING
mengakui
setiap
perbedaan
yang
dihasilkan sebagai keuntungan atau
kerugian dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian; dan
mereklasifikasi
bagian
induk
atas
komponen
yang
sebelumnya
diakui
sebagai pendapatan komprehensif lain ke
laba rugi, atau mengalihkan secara
langsung ke saldo laba.
reclassify
the
parents
share
of
components previously recognized in
other comprehensive income to profit or
loss or retained earnings, as appropriate.
value
of
the
20
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
ACCOUNTING
entitas
Dalam
menerapkan
metode
penyatuan
kepemilikan, komponen laporan keuangan
dimana terjadi kombinasi bisnis dan untuk
periode lain yang disajikan untuk tujuan
perbandingan, disajikan sedemikian rupa
seolah-olah kombinasi bisnis telah terjadi sejak
awal periode terjadi sepengendalian. Selisih
antara nilai tercatat transaksi kombinasi bisnis
dan jumlah imbalan yang dialihkan diakui
dalam akun Tambahan Modal Disetor - Neto.
Transaksi
restrukturisasi
sepengendali
antara
21
2.
Kombinasi Bisnis
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
Business Combinations
22
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
e.
ACCOUNTING
d.
Untuk
keperluan
laporan
arus
kas
konsolidasian, kas dan setara kas terdiri dari
kas dan bank dan deposito berjangka
sebagaimana yang didefinisikan di atas,
setelah dikurangi dengan cerukan yang belum
dilunasi, jika ada.
e.
a.
i.
memiliki
pengendalian
atau
pengendalian
bersama
atas
Perusahaan
ii. memiliki pengaruh signifikan atas
Perusahaan;
iii. merupakan personil manajemen kunci
Perusahaan atau entitas induk dari
Perusahaan;
23
Transaksi
(lanjutan)
dengan
Pihak-pihak
2.
Berelasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
e.
Transactions
(continued)
with
ACCOUNTING
Related
Parties
b.
i.
Transaksi
dengan
pihak-pihak
berelasi
dilakukan berdasarkan persyaratan yang
disetujui oleh kedua belah pihak.
24
g.
2.
Persediaan
Inventories
The
Group
provide
allowance
for
obsolescence and/or decline in values of
inventories based on periodic reviews of the
physical condition and net realizable values of
the inventories.
g.
Prepaid Rent
Prepaid rent is amortized using the straightline method over the rental period. The current
portion of the prepaid rent to be charged to
operation within 1 (one) year is presented as
Current Portion of Prepaid Rent account in
the consolidated statements of financial
position.
25
2.
Aset Tetap
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
h.
ACCOUNTING
Fixed Assets
Setelah
pengakuan
awal,
aset
tetap
dinyatakan pada biaya perolehan dikurangi
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi
penurunan nilai.
Sebelum
Perubahan/
Before Changes
Bangunan dan prasarana
Peralatan dan inventaris
Kendaraan
Setelah
Perubahan/
After Changes
5, 10, 20
5
5
5, 10, 20
5, 10
5
Pengurangan
Beban
Penyusutan/
Reduction of
Depreciation
Expense
Tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember
2014
Pengurangan
Beban Pajak
Penghasilan/
Reduction of
Income Tax
Expense
20.034
(4.052)
26
Penambahan
Laba Tahun
Berjalan/
Addition to Profit
for the Year
15.982
Year ended
December 31
2014
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
h.
ACCOUNTING
Construction in Progress
27
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
h.
Beban
pemeliharaan
dan
perbaikan
dibebankan pada operasi pada saat terjadinya.
Beban pemugaran dan penambahan dalam
jumlah besar dikapitalisasi kepada jumlah
tercatat aset tetap terkait bila besar
kemungkinan bagi Kelompok Usaha manfaat
ekonomi masa depan menjadi lebih besar dari
standar kinerja awal yang ditetapkan
sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa
masa manfaat aset tetap terkait.
i.
ACCOUNTING
i.
28
Penurunan
(lanjutan)
Nilai
Aset
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
i.
Non-Keuangan
Impairment
(continued)
of
ACCOUNTING
Non-Financial
Assets
29
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
j.
ACCOUNTING
The
consolidated
statements
of
comprehensive income reflect the share of the
results of operations of the associate. Where
there has been a change recognized directly in
the equity of the associate, the Group
recognize its share of any changes and
discloses this, when applicable, in the
consolidated statement of changes in equity.
Unrealized gains and losses resulting from
transactions between the Group and the
associate are eliminated to the extent of the
interest in the associate.
30
k.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
j. Investments
(continued)
in
ACCOUNTING
associated
company
Sewa
k.
Lease
31
2.
Sewa (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
k.
ACCOUNTING
Lease (continued)
32
2.
Beban Ditangguhkan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
Deferred Charges
Costs incurred related to the acquisition of
software application are deferred and
amortized using the straight-line method over
5 (five) years, while costs incurred related to
the acquisition of business licenses are
deferred and amortized using the straight-line
method over the period benefited.
ACCOUNTING
n.
33
o.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
n.
ACCOUNTING
o.
Foreign
Currency
Balances
Transactions
and
34
<
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
o.
p.
Transactions
and
Foreign
Currency
Balances (continued)
ACCOUNTING
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
12.440
12.189
Pajak Penghasilan
p.
Income Tax
35
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
p.
ACCOUNTING
36
2.
Imbalan Kerja
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
q.
ACCOUNTING
Employee Benefits
37
r.
s.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
q.
ACCOUNTING
Certain
Subsidiaries
have
a
defined
contribution pension plan for all of their eligible
permanent employees.
Pelaporan Segmen
r.
Segment Reporting
s.
38
t.
u.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
s.
ACCOUNTING
Provisi
t.
Provisions
Instrumen Keuangan
u.
Financial Instruments
Aset Keuangan
Financial Assets
Pengakuan Awal
Initial Recognition
39
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
u.
ACCOUNTING
Subsequent Measurement
a) Piutang
a) Receivables
40
2.
u.
Setelah
Pengakuan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Awal
Penghentian Pengakuan
Derecognition
i.
ii. Kelompok
Usaha
mentransfer
hak
kontraktual untuk menerima arus kas yang
berasal dari aset keuangan tersebut atau
menanggung kewajiban untuk membayar
arus kas yang diterima tersebut tanpa
penundaan yang signifikan kepada pihak
ketiga
melalui
suatu
kesepakatan
penyerahan (pass-through) dan apabila
(a) secara substansial mentransfer seluruh
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset
keuangan tersebut, atau (b) secara
substansial tidak mentransfer dan tidak
mempertahankan seluruh risiko dan
manfaat atas kepemilikan aset keuangan
tersebut,
namun
telah
mentransfer
pengendalian atas aset keuangan tersebut.
41
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
u.
ACCOUNTING
Derecognition (continued)
42
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
43
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
44
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
a)
Pemulihan
tersebut
tidak
boleh
mengakibatkan nilai tercatat aset keuangan
melebihi biaya perolehan diamortisasi yang
seharusnya jika penurunan nilai tidak diakui
pada tanggal pemulihan dilakukan. Jika
penghapusan nantinya terpulihkan, jumlah
pemulihan aset keuangan diakui pada laba
rugi.
45
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
46
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Liabilitas Keuangan
Financial Liabilities
Pengakuan Awal
Initial Recognition
Subsequent Measurement
a) Long-term Interest-bearing
Borrowings
Loans
and
47
2.
Setelah
Pengakuan
ACCOUNTING
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
Awal
a) Long-term Interest-bearing
Borrowings (continued)
Loans
and
b) Payables
b) Utang
Derecognition
Suatu
liabilitas
keuangan
dihentikan
pengakuannya pada saat kewajiban yang
ditetapkan dalam kontrak dihentikan atau
dibatalkan atau kadaluwarsa.
48
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
49
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
v.
ACCOUNTING
a) PSAK 1
Keuangan
Laporan
b) PSAK 4
Tersendiri
(2013):
(2013):
Penyajian
Laporan
b) PSAK 4 (2013):
Statements
Keuangan
Separate
Financial
50
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
PSAK
ini
memberikan
tambahan
pengaturan untuk aset dan liabilitas pajak
tangguhan yang berasal dari aset yang
tidak disusutkan yang diukur dengan
menggunakan model revaluasi, dan yang
berasal dari properti investasi yang diukur
dengan menggunakan model nilai wajar.
51
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
i)
i)
PSAK
65:
Konsolidasian
Laporan
j)
Keuangan
PSAK
65:
Statements
Consolidated
Financial
l)
52
3.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
3.
Pertimbangan
Judgments
53
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Pertimbangan (lanjutan)
Judgments (continued)
Sewa
Leases
54
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Pertimbangan (lanjutan)
Judgments (continued)
55
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Imbalan Kerja
Employee Benefits
56
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
57
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Pajak Penghasilan
Income Tax
58
SUMBER
(lanjutan)
ESTIMASI
KETIDAKPASTIAN
3.
SOURCE OF
(continued)
ESTIMATION
UNCERTAINTY
Instrumen Keuangan
Financial Instruments
59
4.
ACQUISITION OF SUBSIDIARY
a.
a.
Entitas Sepengendali
Harga akuisisi
Kepentingan nonpengendali
pada tanggal akuisisi
Kepemilikan saham sebelum akuisisi
Total
Nilai buku dari aset neto pada tanggal
31 Januari 2013 (tidak audit)
Pendapatan komprehensif lainnya - perubahan
nilai wajar yang tersedia untuk dijual
aset keuangan
Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi
Entitas Sepengendali
964.435
Acquisition price
197.841
290.325
1.452.601
Total
(435.533)
(253.575)
763.493
60
b.
4.
Pihak Nonpengendali
Non-controlling interest
Kepentingan
nonpengendali
disesuaikan
dengan nilai wajar imbalan yang diberikan
yaitu sebesar Rp38.622, diakui sebagai bagian
dari "Selisih Transaksi dengan Pihak
Nonpengendali"
dalam
laporan
posisi
keuangan
konsolidasian
pada
tanggal
31 Desember 2013.
61
4.
Kepentingan
nonpengendali
disesuaikan
dengan nilai wajar imbalan yang diberikan
yaitu sebesar Rp340.960, diakui sebagai
bagian dari "Selisih Transaksi dengan Pihak
Nonpengendali"
dalam
laporan
posisi
keuangan konsolidasian pada tanggal 31
Desember 2014.
62
5.
31 Desember 2013/
December 31, 2013
293.417
282.828
1.141
1.522
Kas
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
(AS$91.702 pada tahun 2014 dan
AS$124.839 pada tahun 2013)
Bank - pihak ketiga
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk
The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ, Ltd.,
Jakarta
PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Citibank N.A., Jakarta
PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna
Deutsche Bank AG, Jakarta
Dolar Amerika Serikat
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(AS$595.048 pada tahun 2014 dan
AS$2.530.121 pada tahun 2013)
Citibank Singapore, Ltd
(AS$106.928 pada tahun 2014)
Total kas dan bank
Setara kas - pihak ketiga
Deposito berjangka - Rupiah
PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Capital Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Tabungan Pensiunan
Nasional Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
Total setara kas
Total
Cash on hand
Rupiah
United States dollar
(US$91,702 in 2014 and
US$124,839 in 2013)
95.978
20.481
18.742
7.771
4.685
100.624
11.909
63.820
10.283
4.673
7.545
3.028
2.853
1.608
1.544
538
2.813
1.206
109
11
-
1.844
6
105
7.403
30.840
1.330
465.980
514.677
12.500
12.500
10.000
8.000
5.000
4.000
-
90.000
52.000
90.000
517.980
604.677
Total
63
6.
5.
Suku bunga tahunan deposito berjangka masing masing berkisar antara 5,00% sampai dengan
11,50% dan 11,25% pada tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan
2013.
PIUTANG USAHA
6.
Pihak ketiga
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
1.533.402
1.047.723
Third parties
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Pihak ketiga:
Lancar
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
1.163.777
309.465
55.037
4.820
303
781.518
232.663
26.271
6.785
486
Third parties:
Current
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
Total
1.533.402
1.047.723
Total
Berdasarkan
hasil
penelaahan
terhadap
kemungkinan tidak tertagihnya piutang masingmasing pelanggan pada akhir tahun, manajemen
Kelompok Usaha berkeyakinan bahwa seluruh
piutang tersebut dapat ditagih, oleh karenanya,
Kelompok Usaha tidak membentuk cadangan
penurunan nilai.
64
PERSEDIAAN - NETO
7.
INVENTORIES - NET
This account consists of:
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Makanan
Bukan makanan
2.981.053
1.845.443
2.188.498
1.162.469
4.826.496
(9.365)
3.350.967
(5.728)
Persediaan - neto
4.817.131
3.345.239
Mutasi penyisihan
sebagai berikut:
persediaan
usang
adalah
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Food
Non-food
for
inventory
31 Desember 2013/
December 31, 2013
5.728
73.008
(69.371)
3.488
61.728
(59.488)
9.365
5.728
Beginning balance
Provision during the year
Write-off of inventories
Ending balance
65
8.
PREPAID RENT
2014
2013
2.495.246
(605.469)
2.063.408
(461.407)
Prepaid rent
Less current portion
1.889.777
1.602.001
Long-term portion
2014
9.
2013
535.729
9.833
418.178
9.072
Total
545.562
427.250
Total
9.
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
22.761
(7.744)
1.581
Cost of investment in an
associated company
Share in loss of an associate
Foreign exchange differences from
translation of the accounts of foreign
operation
16.598
66
9.
31 Desember 2014/
December 31, 2014
INVESTMENT
(continued)
IN
ASSOCIATED
COMPANY
31 Desember 2013/
December 31, 2013
69.199
(21.860)
47.339
28.670
(22.126)
Revenue
Loss for the year
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo Akhir/
Ending
Balance
Biaya Perolehan
Kepemilikan Langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Peralatan dan inventaris
Kendaraan
410.495
2.464.761
2.405.294
157.402
50.814
384.545
804.533
12.121
44.339
75.347
15.107
284.385
(177)
17.490
461.309
3.089.352
3.134.303
171.906
Cost
Direct Ownership
Land
Buildings and infrastructures
Equipment, furniture and fixtures
Vehicles
Total
5.437.952
1.252.013
134.793
301.698
6.856.870
Total
Aset Sewaan
Kendaraan
65.212
13.526
(17.499)
61.239
Leased Assets
Vehicles
90.071
202.569
(284.199)
8.441
Construction in Progress
Buildings
5.593.235
1.468.108
134.793
6.926.550
Total Cost
Akumulasi Penyusutan
Kepemilikan Langsung
Bangunan dan prasarana
Peralatan dan inventaris
Kendaraan
917.129
1.171.350
98.143
302.176
441.700
24.660
30.007
46.654
13.892
10.118
1.189.298
1.566.396
119.029
Accumulated Depreciation
Direct Ownership
Buildings and infrastructures
Equipment, furniture and fixtures
Vehicles
Total
2.186.622
768.536
90.553
10.118
2.874.723
Total
19.009
12.898
21.789
Leased Assets
Vehicles
2.205.631
781.434
90.553
2.896.512
3.387.604
4.030.038
Aset Sewaan
Kendaraan
67
(10.118)
-
tetap
adalah
sebagai
berikut:
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo Akhir/
Ending
Balance
Biaya Perolehan
Kepemilikan Langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Peralatan dan inventaris
Kendaraan
375.604
2.012.855
1.783.461
144.329
36.377
350.148
673.876
29.400
4.056
32.308
49.988
19.127
2.570
134.066
(2.055)
2.800
410.495
2.464.761
2.405.294
157.402
Cost
Direct Ownership
Land
Buildings and infrastructures
Equipment, furniture and fixtures
Vehicles
Total
4.316.249
1.089.801
105.479
137.381
5.437.952
Total
Aset Sewaan
Kendaraan
43.789
24.144
(2.721)
65.212
Leased Assets
Vehicles
44.468
180.263
(134.660)
90.071
Construction in Progress
Buildings
4.404.506
1.294.208
105.479
5.593.235
Total Cost
Accumulated Depreciation
Direct Ownership
Buildings and infrastructures
Equipment, furniture and fixtures
Vehicles
Akumulasi Penyusutan
Kepemilikan Langsung
Bangunan dan prasarana
Peralatan dan inventaris
Kendaraan
Total
Aset Sewaan
Kendaraan
665.943
848.852
90.303
274.124
349.870
22.915
22.938
27.377
16.472
5
1.397
917.129
1.171.350
98.143
1.605.098
646.909
66.787
1.402
2.186.622
Total
19.009
Leased Assets
Vehicles
2.205.631
3.387.604
8.971
11.440
1.614.069
658.349
66.787
2.790.437
(1.402)
-
2014
2013
654.642
126.792
552.758
105.591
Total
781.434
658.349
Total
2014
Hasil penjualan
Nilai buku neto
Laba penjualan aset tetap
2013
64.089
(40.247)
59.135
(29.821)
23.842
29.314
68
Proceeds
Net book value
Gain on sale of fixed assets
31 Desember 2014
Kalimantan
Sumatera
Persentase
Penyelesaian/
Completion
Percentage
Nilai Tercatat/
Carrying Value
37,01%
28,22%
8.132
309
Total
31 Desember 2013
Jabodetabek
Sumatera
Sulawesi
Perkiraan Waktu
Penyelesaian/
Estimated Time of
Completion
Februari 2016/February 2016
Januari 2015/January 2015
8.441
Persentase
Penyelesaian/
Completion
Percentage
Nilai Tercatat/
Carrying Value
62,97%
41,28%
5,00%
Total
81.404
5.408
3.259
90.071
Perkiraan Waktu
Penyelesaian/
Estimated Time of
Completion
Juni 2014/June 2014
Maret 2014/March 2014
Juni 2014/June 2014
Reklasifikasi
tanah
berasal
dari
beban
ditangguhkan - hak atas tanah dan reklasifikasi
peralatan dan inventaris merupakan reklasifikasi ke
bangunan dan prasarana.
Reclassification in land are from deferred charges landrights and reclassification in equipment,
furniture and fixtures are reclassification to
buildings and infrastructures.
69
11. ADVANCES
ASSETS
OF
FIXED
Total
PURCHASE
FOR
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
33.830
25.557
23.076
22.440
16.516
10.155
1.626
19.825
29.594
12.246
8.224
12.627
11.472
8.344
4.849
17.298
153.025
104.654
Total
70
Perusahaan
Pinjaman kredit lokal
PT Bank Central Asia Tbk
Pinjaman revolving
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd .
Jakarta
Entitas anak
Pinjaman revolving
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd.
Jakarta
Total
31 Desember 2013/
December 31, 2013
The Company
Overdraft
14.192
PT Bank Central Asia Tbk
Revolving loans
855.000
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
972.618
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
The Bank of Tokyo- Mitsubishi UFJ, Ltd.,
Jakarta
Subsidiaries
Revolving loans
70.000
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd.,
Jakarta
10.900
855.000
598.219
250.000
200.000
109.187
100.000
2.123.306
1.911.810
Total
Perusahaan
Company
1.
1.
2.
2.
3.
3.
4.
4.
5.
5.
The installment
Rp900,000.
loan
facility
limit
is
6.
6.
The installment
Rp200,000.
loan
facility
limit
is
7.
7.
The installment
Rp500,000.
loan
facility
limit
is
71
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
1.
1.
2.
2.
3.
3.
4.
4.
5.
5.
The installment
Rp900,000.
loan
facility
limit
is
6.
6.
The installment
Rp200,000.
loan
facility
limit
is
7.
7.
The installment
Rp500,000.
loan
facility
limit
is
72
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
Melakukan
investasi,
penyertaan
atau
membuka usaha baru selain usaha yang telah
ada.
Melakukan
peleburan,
penggabungan,
pengambilalihan atau pembubaran.
1.
1.
2.
2.
3.
3.
4.
4.
73
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
Suku bunga tahunan dari pinjaman bank masingmasing berkisar antara 9,00% sampai dengan
10,05% dan 7,50% sampai dengan 9,00% per
tahun pada tahun-tahun 2014 dan 2013.
74
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
75
Perusahaan (lanjutan)
PT Bank
(lanjutan)
Mandiri
(Persero)
Tbk
PT Bank Mandiri
(continued)
(Mandiri)
(Persero)
Tbk
(Mandiri)
1.
1.
2.
2.
3.
3.
financing
dengan
Mempertahankan
Hak
atas
Kekayaan
Intelektual, antara lain hak cipta, paten dan
merek yang telah atau akan dimiliki oleh
Perusahaan,
termasuk
merek
dagang
Alfamart.
1)
1)
Earnings
Before
Interest,
Taxes,
Depreciation and Amortization (EBITDA)
to Interest Ratio to be not less than 2
(two) times.
2)
2)
76
Perusahaan (lanjutan)
PT Bank
(lanjutan)
Mandiri
(Persero)
Tbk
PT Bank Mandiri
(continued)
(Mandiri)
(Persero)
Tbk
(Mandiri)
3)
77
Perusahaan (lanjutan)
Mempertahankan
Hak
atas
Kekayaan
Intelektual, antara lain hak cipta, paten dan
merek yang telah atau akan dimiliki oleh
Perusahaan.
1)
1)
2)
2)
Earnings
Before
Interest,
Taxes,
Depreciation and Amortization (EBITDA)
to Interest Ratio to be not less than 2
(two) times.
78
Perusahaan (lanjutan)
79
Perusahaan (lanjutan)
Mempertahankan
Hak
atas
Kekayaan
Intelektual, antara lain hak cipta, paten dan
merek yang telah atau akan dimiliki oleh
Perusahaan,
termasuk
merek
dagang
Alfamart.
1)
1)
2)
2)
3)
3)
80
Entitas Anak
The Subsidiary
th
81
82
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
33.244
21.770
290.163
203.961
191.241
171.688
139.102
132.612
114.039
110.313
109.697
98.122
93.591
91.401
74.470
66.843
64.659
58.767
58.658
57.416
52.978
49.132
47.330
47.086
46.764
44.444
39.603
35.519
34.495
32.174
30.076
28.852
276.371
174.689
140.997
132.801
88.868
76.423
86.957
78.914
147.831
223.276
78.517
70.337
47.871
42.619
44.238
36.367
32.723
47.839
73.087
33.581
51.261
43.700
37.107
31.788
9.971
37.682
43.123
24.713
14.717
27.358
28.602
27.215
26.884
26.477
25.527
23.680
23.205
12.164
21.103
19.880
35.973
20.747
28.005
2.039.657
1.422.703
4.836.443
3.816.301
4.869.687
3.838.071
83
Total
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Pihak berelasi:
Lancar
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
14.386
14.796
3.742
306
14
7.290
9.901
4.179
315
85
Related parties:
Current
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
33.244
21.770
Pihak ketiga:
Lancar
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
4.606.469
131.358
43.679
46.710
8.227
3.398.336
346.281
35.989
25.205
10.490
Third parties:
Current
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
More than 90 days
4.836.443
3.816.301
Total
4.869.687
3.838.071
Total
15. TAXATION
Prepaid taxes consists of:
31 Desember 2013/
December 31, 2013
30.381
375
33.872
-
Total
30.756
33.872
Total
Pajak penghasilan
Perusahaan
Pasal 4(2)
Pasal 21
Pasal 23
Pasal 25
Pasal 29
13.683
1.657
659
1.264
426
84
31 Desember 2013/
December 31, 2013
10.413
2.129
715
1.520
1.482
Income taxes
Company
Article 4(2)
Article 21
Article 23
Article 25
Article 29
31 Desember 2013/
December 31, 2013
4.625
43
171
674
12.623
231
1.535
2.136
109
126
295
1.579
199
-
Total
37.591
20.703
Total
Rekonsiliasi
antara
laba
sebelum
pajak
penghasilan badan seperti yang disajikan dalam
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
dengan penghasilan kena pajak untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014
dan 2013 adalah sebagai berikut:
2014
2013
702.954
667.026
Dikurangi:
Laba entitas anak sebelum
pajak penghasilan
142.389
69.993
Deduct:
Income of subsidiaries before
income tax
560.565
597.033
Beda temporer:
Beban kesejahteraan karyawan
Penyusutan aset sewaan
Laba penjualan aset tetap
Bunga utang sewa pembiayaan
Penyisihan atas persediaan usang - neto
Penyusutan aset tetap
Pembayaran utang sewa pembiayaan
Beban akrual
70.415
12.828
7.208
2.757
110
(10.210)
(21.781)
(29.988)
77.876
11.417
5.636
2.450
1.033
(72.542)
(32.265)
27.618
31.339
21.223
85
Temporary differences:
Employees benefits expense
Depreciation of leased assets
Gain on sale of fixed assets
Interest on finance lease payables
Allowance for inventory obsolescence - net
Depreciation of fixed assets
Payment of finance lease payables
Accrual expense
Net temporary differences
Rekonsiliasi
antara
laba
sebelum
pajak
penghasilan badan seperti yang disajikan dalam
laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
dengan penghasilan kena pajak untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014
dan 2013 adalah sebagai berikut: (lanjutan)
2014
Beda tetap:
Gaji, upah dan kesejahteraan
karyawan
Pajak, perizinan dan sumbangan
Beban bunga yang tidak dapat
dikurangkan
Penghasilan yang
pajaknya bersifat final:
Sewa tempat
2013
37.661
19.965
24.192
1.441
865
913
Permanent differences:
Salaries, wages and employees
benefits
Taxes, permits and donation
(135.831)
(204.187)
(1.791)
1.539
(3.168)
521
(77.592)
(180.288)
514.312
437.968
Taxable income
2014
2013
514.312
437.968
(102.862)
(87.594)
(14.567)
17.604
19.469
28
258
(751)
(1.549)
(7.497)
(16.727)
(4.600)
6.905
7.835
5.305
86
Taxable income
Income tax
(expense) benefit - deferred
Provision for employee benefits
Allowance for inventory
obsolescence
Depreciation and
gain on sales of fixed assets
Finance lease payables
Provision for employee bonus
Deferred corporate income tax
expense - net
2014
2013
(95.027)
(35.609)
(96.856)
(10.332)
(130.636)
(107.188)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
102.862
87.594
86.501
15.935
72.429
13.683
102.436
86.112
1.482
1.579
426
12.623
87
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Entitas anak
Subsidiaries
The
reconciliation
between
income
tax
benefit/expense, calculated by applying the
applicable tax rate to the income before income tax
and income tax benefit/expense as shown in the
consolidated statement of comprehensive income
is as follows:
Rekonsiliasi
antara
manfaat/beban
pajak
penghasilan yang dihitung dengan menggunakan
tarif pajak yang berlaku atas laba sebelum pajak
penghasilan dan manfaat/beban pajak penghasilan
seperti disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian adalah sebagai
berikut:
2014
2013
702.954
667.026
Dikurangi:
Laba entitas anak sebelum
pajak penghasilan
142.389
69.993
Deduct:
Income of Subsidiaries before
income tax
560.565
597.033
(112.113)
(119.407)
27.166
40.837
358
634
(7.532)
(3.993)
(4.838)
(288)
(173)
1.260
-
(183)
956
(14.567)
(35.609)
(10.332)
(130.636)
(107.188)
88
Aset (liabilitas) pajak tangguhan pada tanggaltanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah
sebagai berikut:
31 Desember 2014/
December 31, 2014
of
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Perusahaan
Aset pajak tangguhan
Liabilitas imbalan kerja karyawan
Beban akrual
Persediaan
70.973
14.655
838
53.369
22.153
810
Company
Deferred tax assets
Liabilities for employee benefits
Accrual expense
Inventories
Total
86.466
76.332
Total
Perusahaan
Liabilitas pajak tangguhan
Aset tetap
Sewa pembiayaan
Lain-lain
(103.614)
(14.369)
(107)
(102.862)
(12.820)
-
Company
Deferred tax liabilities
Fixed assets
Finance lease payable
Others
Total
(118.090)
(115.682)
Total
(31.624)
(39.350)
33.769
24.681
89
31 Desember 2013/
December 31, 2013
976.878
849.450
726.717
638.532
59.490
92.514
Company
PT Bank Central Asia Tbk
Subsidiary
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,
Ltd., Jakarta
Total
Dikurangi bagian yang akan jatuh
tempo dalam waktu satu tahun
1.763.085
1.580.496
Total
1.007.383
Perusahaan
PT Bank Central Asia Tbk
Entitas anak
PT Bank Central Asia Tbk
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ,
Ltd., Jakarta
(755.702)
90
(564.622)
1.015.874
Perusahaan
Company
1.
1.
The installment
Rp900,000.
loan
facility
limit
is
2.
2.
The installment
Rp200,000.
loan
facility
limit
is
3.
3.
The installment
Rp500,000.
loan
facility
limit
is
1.
1.
facility
limit
is
2.
2.
facility
limit
is
3.
3.
91
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
Entitas Anak
Subsidiary
Kredit Investasi 1
Investment Loan 1
92
Subsidiary (continued)
Kredit Investasi 2
Investment Loan 2
Kredit Investasi 3
Investment Loan 3
93
Subsidiary (continued)
94
Subsidiary (continued)
Kredit Investasi 6
Investment Loan 6
Kredit Investasi 7
Investment Loan 7
Kredit Investasi 8
Investment Loan 8
th
95
Subsidiary (continued)
Kredit Investasi 9
Investment Loan 9
96
Subsidiary (continued)
97
Subsidiary (continued)
bunga
a.
b.
c.
d.
98
Subsidiary (continued)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
19.962
27.434
(12.616)
(15.266)
7.346
12.168
99
31 Desember 2013/
December 31, 2013
14.581
17.502
8.563
14.071
Total
Dikurangi beban bunga yang
belum jatuh tempo
23.144
31.573
Total
(3.182)
(4.139)
19.962
27.434
(12.616)
(15.266)
7.346
12.168
Long-term portion
Total
Nilai nominal
Dikurangi beban emisi utang yang
belum diamortisasi
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
1.000.000
Nominal value
Total
(4.597)
995.403
The
Company
issued
bonds
Obligasi
Berkelanjutan I Sumber Alfaria Trijaya Tahap I
Tahun 2014 (Bonds) amounting to Rp1,000,000.
The trustee was PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk, a third party. The issuance of the
Bonds was received the effective statement from
the Otoritas Jasa Keuangan in its letter No. S274/D.04/2014 dated June 17, 2014.
100
1.
1.
101
in
Indonesia
and
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
3.
102
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10. Membuat
perjanjian
atau
mengadakan
transaksi yang mempunyai syarat dan
ketentuan yang memiliki dampak negatif
material terhadap jalannya usaha Perusahaan
serta dapat mempengaruhi kemampuan
Perusahaan dalam melakukan pembayaran
Obligasi.
Rasio
keuangan
dari
laporan
keuangan
konsolidasian yang harus dipenuhi adalah rasio
antara kewajiban/utang berbeban bunga terhadap
jumlah modal tidak lebih dari 2,5 kali.
MODAL SAHAM
SHARE CAPITAL
Pemegang Saham
Total Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Number of Shares
Issued and
Fully Paid
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Total/
Amount
Shareholders
PT Sigmantara Alfindo
Solihin (Direktur Perusahaan)
Publik (masing-masing
kepemilikan kurang dari 5%)
20.393.481.910
180.000
52,81%
0,00%
203.935
2
PT Sigmantara Alfindo
Solihin (the Companys Director)
18.220.590.990
47,19%
182.206
Total
38.614.252.900
100.00%
386.143
Total
103
Pemegang Saham
PT Sigmantara Alfindo
HSBC-Fund Services, Arisaig
Asia Consumer Fd Ltd.,
British Virgin Island
Publik (masing-masing
kepemilikan kurang dari 5%)
Total
Total Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Number of Shares
Issued and
Fully Paid
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Total/
Amount
Shareholders
20.393.481.910
54,02%
203.935
2.242.975.000
5,94%
22.430
PT Sigmantara Alfindo
HSBC - Fund Services, Arisaig
Asia Consumer Fd Ltd.,
British Virgin Island
15.113.090.090
40,04%
151.130
37.749.547.000
100,00%
377.495
Total
Berdasarkan
Akta Notaris
Sriwi
Bawana
Nawaksari, S.H., M.Kn. No. 95 tanggal 27 Juni
2013, Perusahaan melakukan perubahan nilai
nominal saham Perusahaan dari Rp100 per
saham menjadi Rp10 per saham. Perubahan
Anggaran Dasar tersebut telah dicatatkan pada
Menteri Hukum dan Hak Asasi Indonesia
berdasarkan Surat No. AHU- AH.01.10-26886
Tahun 2013 tanggal 2 Juli 2013.
104
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Saldo awal
Tambahan modal disetor
Selisih nilai transaksi restrukturisasi
entitas sepengendali
465.675
509.517
1.229.168
-
Saldo akhir
975.192
(763.493)
Beginning balance
Additional paid-in capital
Difference in value of restructuring
of entity under common control
465.675
Ending balance
105
jenis
2014
2013
Makanan
Bukan makanan
29.931.653
11.841.663
24.604.796
10.292.463
Food
Non-food
Total
41.773.316
34.897.259
Total
2014
2013
3.350.967
35.577.145
2.429.801
29.499.086
38.928.112
(4.826.496)
31.928.887
(3.350.967)
34.101.616
28.577.920
106
Pembelian neto dari pihak-pihak berelasi masingmasing sebesar Rp179.002 dan Rp121.331 atau
0,51% dan 0,41% dari pembelian neto pada tahun
2014 dan 2013 (Catatan 27).
23. BEBAN PENJUALAN DAN DISTRIBUSI
2014
2013
2.688.908
678.280
654.642
535.729
338.579
316.963
241.996
130.294
88.403
82.327
51.840
24.784
129.106
2.180.073
498.993
552.758
418.178
268.616
260.546
197.287
168.203
74.032
69.561
42.934
21.033
99.806
Total
5.961.851
4.852.020
Total
2014
2013
417.810
126.792
74.029
44.796
33.588
21.449
9.833
9.825
5.461
5.096
52.120
398.380
105.591
61.452
30.111
23.373
16.947
9.072
7.877
2.906
11.735
38.823
Total
800.799
706.267
Total
107
pendapatan
lainnya
sebagai
2014
Penghasilan administrasi
Sewa tempat dan bangunan
Penghasilan jasa administrasi
Laba penjualan aset tetap (Catatan 10)
Pendaftaran produk
Lain-lain
Total
2013
91.445
89.115
46.738
23.842
16.184
9.989
62.861
60.027
34.540
29.314
14.462
2.448
Administration income
Space and building rental income
Income from administration service
Gain on sale of fixed assets (Note 10)
Product registration
Others
277.313
203.652
Total
2014
2013
Beban administrasi
Rugi neto selisih kurs atas
aktivitas operasi
Lain-lain
11.049
11.214
2.824
3.983
6.181
2.654
Administration expenses
Net loss on foreign exchange
from operating activities
Others
Total
17.856
20.049
Total
2013
)
Persentase** /
Percentage**)
Total/
Total
Persentase**)/
Percentage**)
173.147
5.855
0,49
0,02
121.331
-
0,41
-
179.002
0,51
121.331
0,41
108
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
2013
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
10
0,00
10
0,00
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
27.923
5.321
0,25
0,05
21.770
-
0,26
-
33.244
0,30
21.770
0,26
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
Piutang lain-lain
PT Atri Distribusindo
PT Atri Pasifik
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
471
251
0,00
0,00
722
0,00
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
Penghasilan ditangguhkan
PT Atri Distribusindo (c)
Koperasi Karyawan PT Sumber
Alfaria Trijaya, Tbk (d)
PT Atri Pasifik (e)
PT Yamazaki Indonesia (f)
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
697
0,01
60
0,00
51
41
-
0,00
0,00
-
906
7
2
0,01
0,00
0,00
789
0,01
975
Unearned revenue
PT Atri Distribusindo (c)
Koperasi Karyawan PT Sumber
Alfaria Trijaya, Tbk (d)
PT Atri Pasifik (e)
PT Yamazaki Indonesia (f)
0,01
**) percentage to related total consolidated asset
109
27. RELATED
(continued)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Beban akrual
PT Atri Pasifik (m)
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Persentase**)/
Percentage**)
1.607
TRANSACTIONS
Total/
Total
PARTIES
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
0,01
Accrued expenses
PT Atri Pasifik (m)
Total/
Total
Pendapatan lainnya
PT Atri Distribusindo (g)
PT Yamazaki Indonesia (h)
Lain-lain
Total
Penghasilan partisipasi
promosi
PT Atri Distribusindo (g)
2013
)
Persentase** /
Percentage**)
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
224
200
9
1,38
1,24
0,06
20
-
0,14
-
433
2,68
20
0,14
3.655
0,24
2.517
0,42
Other income
PT Atri Distribusindo (g)
PT Yamazaki Indonesia (h)
Lain-lain
Total
Promotional
participation income
PT Atri Distribusindo (g)
932
1,53
181
0,30
223
210
2
0,25
0,24
0,00
185
35
8
0,31
0,06
0,01
1.367
2,02
409
0,68
5.481
0,05
5.873
0,07
Construction fee
PT Perkasa Internusa Mandiri (i)
Penghasilan sewa
PT Atri Distribusindo (g)
2.800
0,25
Rental income
PT Atri Distribusindo (g)
Total
Total
110
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
2013
)
Persentase** /
Percentage**)
Persentase**)/
Percentage**)
Total/
Total
6.260
2.500
227
1,17
0,47
0,04
3.742
2.500
772
0,96
0,64
0,20
8.987
1,68
7.014
1,80
Beban kebersihan
Koperasi Karyawan PT Sumber
Alfaria Trijaya Tbk (k)
11.432
14,25
8.917
2,28
Beban transportasi
Koperasi Karyawan PT Sumber
Alfaria Trijaya Tbk (l)
357
0,11
292
0,07
Transportation expense
Koperasi Karyawan PT Sumber
Alfaria Trijaya Tbk (l)
9.601
3,08
(a) Pembelian
persediaan
dari
PT
Atri
Distribusindo (ATRI) untuk tahun yang
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember
2014 dan 2013 masing-masing sejumlah
Rp173.147 dan Rp121.331.
111
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
Penghasilan
ditangguhkan
atas
sewa
bangunan masing-masing adalah sebesar
Rp697 dan Rp60 pada tanggal-tanggal
31 Desember 2014 dan 2013 .
112
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
Penghasilan
ditangguhkan
atas
sewa
bangunan adalah sebesar Rp41 dan Rp7 pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.
(f)
(f)
Penghasilan
ditangguhkan
atas
sewa
bangunan adalah sebesar Rp2 pada tanggal
31 Desember 2013.
113
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
114
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
(i)
(i)
(j)
(j)
115
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
(l)
(l)
116
27. RELATED
(continued)
PARTIES
TRANSACTIONS
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
18.187
36.547
65.240
11.647
29.562
47.570
119.974
88.779
Total
No.
Pihak-Pihak Berelasi/
Related Parties
Transaksi/
Transaction
1.
PT Atri Distribusindo
Entitas sepengendali/
Under common control
2.
Entitas sepengendali/
Under common control
3.
Entitas sepengendali/
Under common control
4.
PT Yamazaki Indonesia
Entitas sepengendali/
Under common control
5.
PT Atri Pasifik
Entitas sepengendali/
Under common control
6.
7.
Entitas sepengendali/
Under common control
8.
Manajemen kunci/
Key management
9.
PT Delta Investama
Entitas sepengendali/
Under common control
117
,,
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
8,80% - 9,10%
per tahun/a year
9,00% - 10,00%
per tahun/a year
55 tahun/
years old
Tabel TMI 2011/
TMI 2011 table
118
Discount rate
Salary (wages) increase rate
Pension age
Mortality rate
28. LIABILITAS
(lanjutan)
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
28. LIABILITIES
(continued)
FOR
EMPLOYEE
BENEFITS
2014
2013
65.553
22.874
(2.482)
79.742
18.426
(2.942)
(411)
(536)
(411)
4.006
23.069
-
9.822
3.774
3.607
(10.544)
108.067
105.480
31 Desember/December 31
2014
2013
2012
2011
402.157
(33.455)
252.910
(30.083)
302.447
(35.656)
196.545
(64.437)
Defisit
368.702
222.827
266.791
132.108
85.753
Deficit
(2.056)
(33.332)
12.222
9.260
6.991
(890)
(8.515)
591
4.007
1.664
2010
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
252.910
302.447
24.575
(8.489)
22.874
55.646
(1.737)
13.596
18.426
71.995
(8.851)
(5.203)
77
62.100
(5.799)
(175.142)
35.642
402.157
119
252.910
IMBALAN
KERJA
KARYAWAN
28. LIABILITIES
(continued)
EMPLOYEE
BENEFITS
FOR
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
30.083
35.656
2.482
890
2.942
(8.515)
33.455
30.083
31 Desember 2013/
December 31, 2013
261.419
108.067
171.049
105.480
(11.398)
(15.110)
358.088
261.419
Penurunan/
Decrease
8.610
24.766
13.207
126.025
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Kenaikan/
Increase
Dampak pada agregat biaya jasa
kini dan biaya bunga
Dampak kewajiban manfaat pasti
Penurunan/
Decrease
24.819
115.994
120
743
247.716
Perusahaan
Company
a.
a.
b.
121
SIGNIFIKAN
Perusahaan (lanjutan)
Company (continued)
c.
c.
Entitas Anak
Subsidiary
a.
a.
122
SIGNIFIKAN
Subsidiary (continued)
b.
b.
c.
123
Laba Neto/
Net Income
Jumlah Rata-rata
Tertimbang Saham
per Saham
yang Beredar/
Weighted-average
Number of Shares
Outstanding
533.540
Jumlah Rata-rata
Tertimbang Saham
per Saham
yang Beredar/
Weighted-average
Number of Shares
Outstanding
Laba Neto/
Net Income
37.821.605.825
538.357
37.749.547.000
Nilai Laba
per saham
(Rupiah penuh)/
Earnings per
Share Amount
(in Rupiah full
amount)
14,11
Nilai Laba
per saham
(Rupiah penuh)/
Earnings per
Share Amount
(in Rupiah full
amount)
14,26
31. SUPPLEMENTARY
INFORMATION
31 Desember 2014/
December 31, 2014
Year ended
December 31, 2013
Earnings Per Share
Net income attributable
to Owners of the
Parent Company
CASH
FLOWS
ACTIVITIES NOT
AFFECTING CASH FLOWS
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Year ended
December 31, 2014
13.526
24.144
Acquisitions of leased
assets through
finance lease payables
3.993
2.161
23.029
Acquisitions of fixed
assets through consumer
financing payable
6.710
4.272
10
124
MONETER DALAM
AND
LIABILITY
IN
31 Desember 2013/
December 31, 2013
793.678
2.654.960
Liabilitas
Utang lain-lain
827.485
1.924.351
Liabilities
Accounts payable - others
(33.807)
730.609
(Liabilities) Assets in
United States dollar, net
Rupiah
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
9.874
32.362
10.294
23.456
Liabilities
Accounts payable - others
8.906
(Liabilities) Assets in
United States dollar, net
(420)
125
RISIKO
a.
a.
Manajemen Risiko
Risk Management
Risiko pasar
Market Risk
126
RISIKO
a.
Kenaikan/
Penurunan
dalam
satuan poin/
Increase/
Decrease
in basis point
Dampak
terhadap
laba sebelum
beban pajak/
Effect on income
before tax expenses
31 Desember 2014
Rupiah
Rupiah
+100
-100
(38.990)
38.990
31 Desember 2013
Rupiah
Rupiah
+100
-100
(27.915)
27.915
127
RISIKO
a.
Risiko kredit
Credit risk
Piutang
Accounts receivable
128
RISIKO
a.
Piutang (lanjutan)
Tabel
dibawah
menunjukkan
eksposur
maksimum risiko kredit untuk komponenkomponen dalam laporan keuangan pada
tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013:
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
1.163.777
781.518
369.625
-
266.205
-
1.533.402
1.047.723
Total
Risiko likuiditas
Liquidity risk
129
RISIKO
a.
< 1 tahun/
< 1 year
Pada tanggal
31 Desember 2014
Utang bank
jangka pendek
Utang
Usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Lain-lain
Liabilitas imbalan
kerja jangka pendek
Beban akrual
Bagian utang jangka
panjang yang jatuh
tempo dalam waktu
satu tahun:
Utang bank
Utang sewa
pembiayaan
Utang pembiayaan
konsumen
Utang jangka panjang setelah dikurangi
bagian yang jatuh
tempo dalam
waktu satu tahun:
Utang bank
Utang sewa
pembiayaan
Utang pembiayaan
konsumen
Utang obligasi
- neto
Total
1 - 2 tahun/
1 - 2 years
2 - 3 tahun/
2 - 3 years
> 3 tahun/
> 3 years
Total/
Total
2.123.306
2.123.306
33.244
4.836.443
404.990
33.244
4.836.443
404.990
79.304
153.025
79.304
153.025
755.702
755.702
12.616
12.616
7.979
7.979
As of
December 31, 2014
Short-term
bank loans
Accounts payable
Trade
Related party
Third parties
Others
Short-term employee
benefits liability
Accrued expenses
Current portion of
long-term liabilities:
Bank loans
Finance lease
payables
Consumer financing
payables
Long-term liabilities net of current
portion:
670.887
292.314
44.182
1.007.383
6.327
1.019
7.346
2.979
314
3.293
995.403
995.403
8.406.609
680.193
293.647
1.039.585
10.420.034
130
Bank loans
Finance lease
payables
Consumer financing
payables
Bonds payable
- net
Total
33. TUJUAN
DAN
KEBIJAKAN
MANAJEMEN KEUANGAN (lanjutan)
a.
RISIKO
a.
< 1 tahun/
< 1 year
Pada tanggal
31 Desember 2013
Utang bank
jangka pendek
Utang
Usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Lain-lain
Liabilitas imbalan
kerja jangka pendek
Beban akrual
Bagian utang jangka
panjang yang jatuh
tempo dalam waktu
satu tahun:
Utang bank
Utang sewa
pembiayaan
Utang pembiayaan
konsumen
Utang jangka panjang setelah dikurangi
bagian yang jatuh
tempo dalam
waktu satu tahun:
Utang bank
Utang sewa
pembiayaan
Utang pembiayaan
konsumen
Total
b.
1 - 2 tahun/
1 - 2 years
2 - 3 tahun/
2 - 3 years
> 3 tahun/
> 3 years
Total/
Total
1.911.810
1.911.810
21.770
3.816.301
362.787
21.770
3.816.301
362.787
89.293
104.654
89.293
104.654
564.622
564.622
15.266
15.266
7.727
7.727
As of
December 31, 2013
Short-term
bank loans
Accounts payable
Trade
Related party
Third parties
Others
Short-term employee
benefits liability
Accrued expenses
Current portion of
long-term liabilities:
Bank loans
Finance lease
payables
Consumer financing
payables
Long-term liabilities net of current
portion:
544.713
425.390
45.771
1.015.874
9.276
2.892
12.168
6.752
1.584
8.336
6.894.230
560.741
429.866
45.771
7.930.608
Manajemen Modal
b.
Bank loans
Finance lease
payables
Consumer financing
payables
Total
Capital Management
The primary objective of the Groups capital
management is to ensure that it maintains
healthy capital ratios in order to support its
business, credible facility credit leverage and
maximize shareholder value.
131
33. TUJUAN
DAN
KEBIJAKAN
MANAJEMEN KEUANGAN (lanjutan)
b.
RISIKO
b.
Kelompok
Usaha
mengelola
struktur
permodalan dan melakukan penyesuaian, bila
diperlukan, berdasarkan perubahan kondisi
ekonomi.
Untuk
memelihara
dan
menyesuaikan struktur permodalan, Kelompok
Usaha dapat menyesuaikan pembayaran
dividen kepada pemegang saham, imbalan
modal kepada pemegang saham atau
menerbitkan saham
baru.
Tidak ada
perubahan atas tujuan, kebijakan maupun
proses pada tahun yang berakhir tanggal
31 Desember 2014 dan 2013.
132
33. TUJUAN
DAN
KEBIJAKAN
MANAJEMEN KEUANGAN (lanjutan)
b.
RISIKO
b.
Perusahaan
Company
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
1.914.119
19.770
5.115
976.878
995.403
1.841.810
27.261
7.468
849.450
-
3.911.285
2.725.989
Total Ekuitas
3.941.510
3.118.243
Total Equity
0,99
0,87
Entitas Anak
Subsidiary
133
RISIKO
b.
Subsidiary (continued)
31 Desember 2014/
December 31, 2014
31 Desember 2013/
December 31, 2013
209.188
4.714
786.207
70.000
6.959
731.046
1.000.109
808.005
619.269
500.823
Total Equity
1,61
1,61
Financial
instruments
presented
in
the
consolidated statement of financial position are
carried at fair value, otherwise, they are presented
at carrying amounts as either these are reasonable
approximation of fair values or their fair values
cannot be reliably measured. Further explanations
are provided in the following paragraphs.
134
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Aset Keuangan
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan setara kas
Piutang
Usaha
Pihak ketiga
Lain-lain
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Aset tidak lancar
lainnya - pinjaman karyawan
Aset tidak lancar
lainnya - uang jaminan
Total
Financial Assets
Loans and receivables
517.980
604.677
1.533.402
1.047.723
722
205.060
176.412
60.602
20.539
1.794
1.213
2.319.560
1.850.564
Total
Liabilitas Keuangan
Utang dan pinjaman
Utang bank jangka pendek
Utang
Usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Lain-lain
Pihak ketiga
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Beban akrual
Utang bank jangka panjang
Utang sewa pembiayaan
Utang pembiayaan konsumen
Utang obligasi - neto
Total
Financial Liabilities
Loans and borrowings
2.123.306
1.911.810
33.244
4.836.443
21.770
3.816.301
404.990
362.787
79.304
153.025
1.763.085
19.962
11.272
995.403
89.293
104.654
1.580.496
27.434
16.063
-
10.420.034
7.930.608
Total
135
31 Desember 2013/
December 31, 2013
Aset Keuangan
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Kas dan setara kas
Piutang
Usaha
Pihak ketiga
Lain-lain
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Aset tidak lancar
lainnya - pinjaman karyawan
Aset tidak lancar
lainnya - uang jaminan
Total
Financial Assets
Loans and receivables
517.980
604.677
1.533.402
1.047.723
722
205.060
176.412
60.602
20.539
1.794
1.213
2.319.560
1.850.564
Total
Liabilitas Keuangan
Utang dan pinjaman
Utang bank jangka pendek
Utang
Usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Lain-lain
Pihak ketiga
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Beban akrual
Utang bank jangka panjang
Utang sewa pembiayaan
Utang pembiayaan konsumen
Utang obligasi - neto
Total
Financial Liabilities
Loans and borrowings
2.123.306
1.911.810
33.244
4.836.443
21.770
3.816.301
404.990
362.787
79.304
153.025
1.763.085
19.962
11.272
777.411
89.293
104.654
1.580.496
27.434
16.063
-
10.202.042
7.930.608
Total
136
Jabodetabek/
Jabodetabek
Diluar Jawa
dan Bali/
Excluding Java
and Bali
Eliminasi/
Elimination
Total/
Total
19.852.335
2.960
14.950.003
-
6.970.978
260.238
(263.198)
41.773.316
-
Segment revenue
External revenue
Inter-segment revenue
Total
19.855.295
14.950.003
7.231.216
(263.198)
41.773.316
Total
862.681
940.160
103.361
1.906.202
Segment income
Hasil segmen
Beban usaha yang tidak
dapat dialokasikan
(737.695)
Laba usaha
Penghasilan lain-lain - neto
yang tidak dapat
dialokasikan
1.168.507
(465.553)
702.954
(130.636)
137
572.318
2.408.992
1.335.062
13.992.568
10.986.018
Capital expenditures
Depreciation and amortization
Segment assets
Segment liabilities
Jabodetabek/
Jabodetabek
Diluar Jawa
dan Bali/
Excluding Java
and Bali
Eliminasi/
Elimination
Total/
Total
16.917.201
2.674
13.223.294
51
4.756.764
109.722
(112.447)
34.897.259
-
Segment revenue
External revenue
Inter-segment revenue
Total
16.919.875
13.223.345
4.866.486
(112.447)
34.897.259
Total
771.627
849.181
89.032
1.709.840
Segment income
Hasil segmen
(765.185)
Laba usaha
Penghasilan lain-lain - neto
yang tidak dapat
dialokasikan
944.655
(277.629)
667.026
(107.188)
Makanan/
Food
559.838
2.266.335
970.936
10.962.227
8.358.500
Capital expenditures
Depreciation and amortization
Segment assets
Segment liabilities
Bukan Makanan/
Non-Food
Total Segmen/
Total Segment
29.931.653
(24.789.743)
11.841.663
(9.311.873)
41.773.316
(34.101.616)
5.141.910
2.529.790
7.671.700
Makanan/
Food
Perusahaan
menetapkan
segmen
usaha
berdasarkan produk yang dijual. yaitu produk
makanan dan bukan makanan, sebagai berikut:
Tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2014
Bukan Makanan/
Non-Food
Total Segmen/
Total Segment
24.971.431
(20.870.153)
9.925.828
(7.707.767)
34.897.259
(28.577.920)
4.101.278
2.218.061
6.319.339
138