SOA DAGOLACH S.C.R.

L
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ÁREA: LAVADO DE ACTIVOS
ENTREVISTADO: Rubén Ayala Berrocal
CARGO: Gerente de Riesgos
FECHA: 12/09/2016

1.

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7.

PREGUNTAS
¿Ha establecido su país leyes
diseñadas para prevenir el
lavado
de
dinero
y
financiamiento de terrorismo
y está su institución sujeta a
dichas leyes?
¿Tiene su institución una
política escrita, controles y
procedimientos diseñados
razonablemente para prevenir
y detectar el lavado de
dinero/actividades de
financiamiento de terrorismo?
¿Realizan investigaciones
para detectar la verdadera
identidad del cliente y/o
terceros beneficiarios?
Tiene su Institución
identificados los Clientes de
Alto Riesgo?
¿Aplican procedimientos
adecuados para el
conocimiento del origen de
los fondos?
Tiene su institución a un
oficial designado el cual es
responsable por el programa
de Prevención de Lavado de
Dinero y Financiamiento del
Terrorismo?
¿Tiene usted conocimiento si
su institución ha sido objeto
de cualquier investigación,
acusación, condena o acción
civil relacionada con el
financiamiento de terroristas
en los últimos cinco años?

S
I

N
O

x

x

X

X

x

REF.
PT

OBSERVACIONES
La RESOLUCION
SBS Nº 486-2008
es la Norma para
la Prevención del
Lavado de Activos
y Financiamiento
Del Terrorismo

x

x

N/
A

RECOMENDACIONE
S

si incumplen con las regulaciones establecidas en la legislación bancaria? ¿Tienen conocimiento los directores y ejecutivos de gerencia de sus obligaciones de acuerdo a las regulaciones de Prevención de Lavado de Dinero? ¿Controlan que los formularios estén debidamente llenados y preparan el envío al x x x x x x x x . 15. 12. ¿Cuenta con algún mecanismo para verificar y comprobar la razonabilidad de los estados financieros que presenta? ¿Se llevan a cabo procedimientos internos y/o auditorías de cumplimiento para la prevención de lavado de dinero? ¿Existen requisitos preestablecidos para contratar personas y/o compañías que prestan servicios independientes? ¿Existen mecanismos establecidos para permitir a sus empleados comentar con su supervisor el Reporte de Actividades Sospechosas? ¿Están todos los empleados familiarizados con lo que constituye una transacción sospechosa? ¿Todos los Empleados:  Reciben entrenamiento de Prevención de Lavado de Dinero regularmente.8. 10. 9. 11.  Tienen conocimiento amplio de las políticas y procedimientos para Reportar transacciones consideradas inusuales / sospechosas. y  Tienen conocimiento de las leyes que estarán cometiendo en delito de Lavado de dinero. 14. 13.

19. 20. organismo oficial de control? ¿Revisan los volúmenes de depósitos y retiros en efectivo por día a los clientes? ¿Realizan cruce de información con las diferentes listas de áreas de alto riesgo y alta intensidad de tráfico de drogas OFAC. 18.16. que den al traste a investigaciones sobre posible vinculación al Lavado de Activo? ¿Conocen los empleados las obligaciones y sanciones que impone la Ley. PPE's nacionales e internacionales? ¿Conservan registros y archivos por clientes y la identificación de los mismos por un período de diez (10) años? ¿Mantiene un nivel de confidencialidad ante sus clientes por operaciones o hechos realizados. en cuanto a la lucha contra el Lavado de Activos y Financiamientos del Terrorismo? x x X X x HECHO POR: JLCG REVISADO POR: LOYR OBJETIVO: Determinar el riesgo de auditoría en la oficina de Lavado de Activos COCLUSIÓN: . 17.