Chavei

Parte
III
Cases,
Exerccios e a
Teoria do ERP
O Caso da Fbrica de Chaveiros
343
344
Gesto Empresarial com ERP
Captulo
11

O Caso do Chaveiro um case prtico que simula a implantao de um Sistema
completo e que vem h anos sendo utilizado para treinar usurios de solues de
ERP. No CD que acompanha este livro encontram-se os arquivos necessrios para
sua realizao, inclusive um executvel com os programas. Para instala-lo em seu
disco, coloque o CD na unidade apropriada e execute SETUP. O instalador lhe
indicar os passos a serem dados neste processo. O executvel que contm os
programas a serem utilizados especfico para o Case. Contm rotinas de vrios
mdulos do sistema e seu uso restrito, ou seja, a quantidade de registros em cada
arquivo limitada.
Neste tipo de treinamento pode-se tambm trabalhar, com o objetivo de motivar o
grupo, com os princpios adotados no Jogo de Empresas, que tambm est gravado
e detalhadamente explicado no CD e no Captulo 12. No caso de estipular quantidades
ou valores aleatrios utiliza-se normalmente um ou dois dados que so jogados
pelos participantes e estes momentos so indicados no texto atravs da frase para
simular a dinmica do jogo. Neste captulo esta parte da dinmica no muito
detalhada, deixando-se a cargo dos professores ou do prprio leitor, criar as
alternativas de pontuao e motivao.
Em vrios pontos do case referencia-se os captulos 14, 15 e 16 do livro, pois no
se repetem aqui os conceitos tericos envolvidos. As etapas pelas quais passaremos
so as seguintes:
-
Anlise das Premissas;
Anlise do Plano de Contas e dos Lanamentos Automticos;
Definio do Capital, lanada atravs de uma Movimentao Bancria;
Custo Standard do Produto;
345
Definio do Preo de Venda e Anlise dos Resultados;
Pedido de Venda e Planejamento da Produo e Compras;
Lote Econmico, Ponto de Pedido e Solicitao de Compras de

Materiais de Consumo;
Cotaes e Gerao dos Pedidos de Compras;
Recebimento dos Materiais;
Requisies;
Carga Mquina (opcional);
Acompanhamento da Produo;
Produo;
Faturamento;
Pagamentos e Recebimentos de Ttulos e Valores a Pagar;
Emisso do Balancete.
Premissas
As premissas da empresa modelo deste exerccio so as seguintes:
Produto Chaveiro composto de 1 corpo e 1 argola.

O corpo composto de 1 suporte de couro, 1 mosqueto, 1 escudo, 1 tirante de
couro e 1 rebite.
A montagem do chaveiro composta de duas operaes: uma que junta a argola
com o corpo e outra que embala o produto. Isto feito no centro de custo
ACABAMENTO.
A fabricao do corpo tem uma operao de corte e furao do tirante e outra que
rebita o suporte com o tirante, o escudo e o mosqueto. Ela feita no centro de
custo FABRICAO.
O rebite uma matria-prima de apropriao indireta ou pelo standard, isto , ao
ser requisitado no destinado a nenhuma ordem de produo em particular,
ficando disponvel no processo.
Ao ser produzido o corpo, a apropriao feita com base no empenho.
346
Figura 11.1
Estrutura de Produto com as quantidades dos Componentes.
usado ainda um material de consumo, no acabamento: 10 pares de luvas por ms.

O custo de cada matria-prima de R$ 100,00, com uma recuperao de 18% de
ICMS., isto , R$ 18,00. A luva tambm custa R$ 100,00, mas no tem recuperao
de ICMS por se tratar de um material de consumo.
A folha de pagamento a seguinte:
Centro de Custo Administrao :
R$ 10.000,00
Centro de Custo Fabricao:
R$ 1.000,00
Centro de Custo Acabamento:
Centro de Custo Almoxarifado:
R$ 3.000,00
R$ 1.000,00
Os ativos a serem adquiridos custam R$ 100.000,00.

A despesa com publicidade varia de R$ 0 at R$ 4.500,00.
A produo bsica de 50 peas/ms, mas uma quantidade maior pode ser fabricada
sem aumento dos custos fixos.
O lucro desejado, o preo de venda e a previso de vendas sero algumas das
decises a serem tomadas durante o exerccio, bem como variaes do preo de
compra, perdas de matria-prima e do produto acabado, uso do material de consumo,
abatimentos no recebimento, tempos de produo e outros valores que possam
incrementar o trabalho.
347
Alguns arquivos j possuem dados cadastrados, mas uma anlise de seus contedos
se faz necessria para melhor compreenso do exerccio. Portanto este dever ser
o primeiro passo do exerccio. Uma representao em forma de fluxograma foi
includa para proporcionar uma melhor visualizao da seqncia do exerccio,
como segue:
Figura 11.2
348
Caso do chaveiro: seqncia de execuo.
A instalao do programa contido no CD que acompanha este livro cria:

-
MP8Server Link que carrega o Server.
MP8 Remote Link que carrega o Remote.
A utilizao do sistema ser realizada em ambiente local, ou seja, o Server e o

Remote funcionando em uma mesma estao. Neste caso, inicialmente, dever ser
ativada a parte do sistema relativa ao Server e logo aps a parte do sistema relativa
ao Remote.
Como Iniciar
1.
D um duplo click no link MP8 Server;
2.
Minimize a tela MP8 Server;
Figura 11.3
Inicializao do Server.
Dicas
Uma tela de ativao do MP8 Server apresentada;
Na ativao da parte do sistema relativa ao servidor podero ser

observados os protocolos e as portas utilizadas para a comunicao e
a verso do sistema identificada na Build;
349
A tela apresentada com a ativao da parte do sistema relativa ao

servidor no poder ser finalizada, apenas minimizada enquanto
estiver sendo utilizado o sistema. Para finalizar a parte do sistema
relativa ao servidor, dever ser pressionado CTRL C e em seguida a
confirmao da finalizao informando YES ou SIM.
Programa Inicial o nome do programa que ser carregado. Os

Sistemas Microsiga iniciam por SIGA somado ao nome abreviado do
Sistema, onde podemos verificar, neste caso, a sigla MDI correspondente
nova interface implementada na verso 8.11, constituindo SIGAMDI.
Outra opo SIGAADV que carrega o sistema onde no se permite a
abertura de mais do que uma tela.
Comunicao no Cliente o parmetro que identifica qual o protocolo

utilizado para comunicao com o Servidor;
Ambiente no Servidor o parmetro que identifica o ambiente que

ser utilizado no Sistema. atravs deste parmetro que o Advanced
Protheus permite a utilizao de diversos ambientes (Brasil, Mxico,
Argentina, Linux, Windows, etc.) de acordo com a necessidade.
3.
D um duplo click no link MP8 Remote para iniciar o Sistema;
4.
Verifique os parmetros apresentados na tela a seguir:
Figura 11.4
350
Inicializao do Remote.
5.
Aps a verificao dos parmetros, tecle OK;
6.
Informe os campos atravs da tela de apresentao inicial do sistema a

seguir:
Dicas
Existem duas interfaces de tela:

SIGAMDI;
SIGAESP.
A escolha da interface feita pelo parmetro Programa Inicial. No
h diferena no contedo dos campos apresentados, apenas na sua
formatao. Alm da apresentao dos dados em formato diferente,
a interface SIGAMDI possibilita a abertura de vrias janelas simultneas
porm sua execuo fica um pouco mais lenta;
O campo Senha distingue letras maisculas de letras minsculas de

modo que deve ser observada a funo Caps Lock para certificar-se
de que a senha est sendo digitada corretamente.
Figura 11.5
Validao da senha.
351
7.
Digite erp no campo Senha;
8.
Confirme pressionando o boto Entrar e ser apresentada uma tela

solicitando a confirmao de informaes ainda a respeito do ambiente:
Figura 11.6
Inicializao do mdulo.
9.
Selecione o ambiente ERP no respectivo campo constante na tela;
10.
Pressione o boto Confirmar para acionar efetivamente o sistema.
Dicas
352
Neste exerccio no necessrio alterar os valores das moedas.
Exerccio 01 Como Consultar Arquivos

Genricos
Objetivo :
O objetivo deste exerccio efetuar a anlise do Plano

de Contas e dos Lanamentos Automticos atravs
das consultas genricas, as quais possibilitam a
visualizao ou a impresso dos arquivos disponveis
no Sistema. A consulta poder ser realizada atravs
de pesquisa em um arquivo especfico no qual podem
ser aplicados filtros para selecionar os registros
desejados. O Sistema incorpora tambm um
dicionrio de dados que possibilita a seleo dos
campos a serem exibidos na tela.
1.
Selecione a opo Consultas/Genricos da barra de menu;
2.
Digite SI1 (Plano de Contas) no campo Pesquisar;
3.
Confirme Pressionando o Boto OK e ser apresentada uma tela contendo

especificamente os dados do plano de contas:
Dicas
A pesquisa pode ser realizada tanto pelo cdigo SI1 como pela descrio
dabasededadosdigitandoPlanodeContasnocampo
Pesquisar;
Uma vez realizada uma pesquisa especfica, uma srie de funes

podem ser ativadas a partir de um conjunto de botes tais como:
Arquivo, Pesquisa, Filtro, Dicionrio, Impresso, Visualizar, Sair, etc;
Podero ser selecionados outros arquivos sem que haja a necessidade

de finalizar os anteriores.
353
Figura 11.7
4.
Browse de consulta genrica: plano de contas.
Posicione em qualquer conta contbil, pressione o botoVisualizar e analise

os dados;
5.
Finalize a opo Visualizar pressionando o boto OK ou o boto Cancelar;
6.
Finalize a tela de Consulta Genrica - Plano de Contas pressionando o

boto Sair;
7.
Repita todos os passos, pesquisando o arquivo SI5 (Lanamentos

Padronizados);
Dicas
O arquivo de Lanamentos Padronizados mantm a definio de como

sero feitos os lanamentos automticos;
A relao entre os dados de entrada e o lanamento o cdigo de

lanamento;
354
O Dbito, Crdito, Histrico e Valores so parametrizados com

expresses escritas pelo usurio;
As rotinas que mantm integrao com o mdulo contbil e fazem uso

de Lanamentos Padronizados, quando da entrada de dados, podem
gerar vrios lanamentos, um para cada nmero de seqncia;
Muitos dos os Lanamentos Padronizados constantes no arquivo sero

utilizados neste exerccio para a contabilizao automtica;
Figura 11.8
8.
Browse de consulta genrica: lanamentos padronizados.
Pressione o botoPesquisa, digite o cdigo
563 no campo abaixo do
preenchido com Cdigo do Lanamento Padro + Seqncia e confirme

pressionando o boto OK para localizar o lanamento padro Movimentos
Bancrios a Receber;
355
9.
Pressione o boto Visualizar;
10.
Finalize a opo Visualizar e a opo Consulta Genrica;
11.
Selecione a opo Atualizaes/Inicializao/Lanamento Padro na barra

de menu;
12.
Clique na opo pesquisar e digite o cdigo 666;
13.
Selecione a opo Visualizar na barra de menu e ser apresentada uma tela

que possibilitar a alterao dos dados:
Dicas
Note como foi resolvida a questo da Conta Dbito ser ora na conta de
despesa, ora no processo, dependendo justamente do tipo do material.
Se MC (Material de Consumo-Vesturio), conta 33201, que despesa,
acoplada ao centro de custo. Caso contrrio, conta 11303, processo.
Figura 11.9
Requisio de MC e MP: exemplo de visualizao de

lanamento padronizado.
356
14.
Finalize a visualizao pressionando o boto Cancelar;
15.
Finalize a tela Consulta Genrica - Lanamentos Padronizados pressioando

o boto Sair para voltar ao menu principal.
357
Exerccio 02 Como Subscrever o Capital
Objetivo :
O objetivo principal deste exerccio simular a

constituio de uma empresa. Para tanto, a primeira
ao ser a subscrio do seu Capital, incluindo o
respectivo Lanamento Contbil.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Inicializao/Movimento Bancrio da barra

de menu;
2.
Selecione a opo Receber tambm da barra de menu e ser apresentada a

seguinte tela:
Figura 11.11
Exemplo de subscrio de capital por meio de

movimentao bancria.
Dicas
358
O preenchimento dos campos Data do Movimento e Numerrio

dever ser mantido;
Os campos Agncia e Conta Banco sero apresentados

automaticamente logo aps a escolha do banco;
O campo Nmero do Cheque preenchido automaticamente com o

nmero 000503;
O texto SUBSCRIO DE CAPITAL apresentado no campo Histrico

logo aps a escolha da Natureza.
3.
Informe o valor do movimento entre R$ 90.000,00 e R$ 120.000,00;
4.
Pressione a tecla F3 no campo Natureza e selecione o cdigo 503;
5.
Pressione F3 no campo Banco e selecione o Banco do Brasil;
6.
Digite CONTRATO 1234 no campo Documento;
7.
Informe o nome do suposto acionista do campo Beneficirio;
8.
Confirme os dados e ser apresentada a tela referente ao Lanamento

Contbil:
Dicas
A tela referente ao Lanamento Contbil j est preenchida, embora

ainda pudesse receber acertos julgados necessrios para a
contabilidade. Esta tela apresenta o Lanamento Contbil com Dbito
na conta Caixa/Bancos e Crdito na conta de Capital e o Histrico
uma concatenao do texto colocado no lanamento padro e o
complemento digitado na tela de movimento;
Os lanamentos contbeis podero ser transcritos nas contas T

constantes no livro.
359
Figura 11.12
Exemplo de lanamento automtico para a realizao da

subscrio de capital.
9.
Confirme o Lanamento;
10.
Clique na opo legenda e note o que significa o marcador verde;
11.
Cancele a tela Movimentao Bancria Receber e selecione a opo sair

da barra de menu para voltar ao menu principal;
Dicas
A exibio da tela de Lanamentos Contbeis pode ser inibida atravs

da tecla F12 que apresenta uma srie de parmetros que podem ser
confirmados;
Recomenda-se a contabilizao Off-Line nos casos em que o

responsvel pela contabilidade queira, antes de sacramentar os
lanamentos, confer-los e, se for o caso, acert-los. Ele chamaria esta
opo ao final do dia.
360
Figura 11.13
Parametrizao da realizao dos lanamentos

automticos.
12.
Pressione o boto OK para confirmar os parmetros que j esto com suas

respostas adequadamente preenchidas caso tenha pressionado a tecla F12;
13.
Selecione a opo Sair da barra de menu para voltar ao menu principal.
361
Exerccio 03 Como Gerar o Custo do Chaveiro

Objetivo :
Aps a constituio da empresa, o prximo passo o clculo do

custo do chaveiro. Ser utilizado o Custo Standard e a seqncia do
exerccio demonstra como pode ser sugerido um preo de venda
para o chaveiro com base em uma previso de vendas e incluindo
as despesas Fixas de Administrao, Despesas com Publicidade e o
Lucro.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Custos e Preos/Estruturas da barra de

menu;
2.
Mantenha a linha no registro cujo cdigo Chaveiro e componente Corpo;
3.
Selecione a opo Alterar na barra de menu e ser apresentada a tela

Estruturas Alterao;
4.
Selecione a pasta CHAVEIRO CHAVEIRO DE BRINDE MICROSIGA;
5.
Pressione o boto Incluir situado no rodap da tela e ser apresentada uma

tela que possibilita a incluso de novos componentes:
Figura 11.14
Alterao da estrutura de produtos.
Dicas
362
Com a digitao dos dados nesta tela ser possvel incluir o componente
Argola no item Chaveiro, j que ela no consta do arquivo original.
6.
Digite ARGOLA no campo Componente ou utilize a funo F3 para

selecionar o componente ARGOLA;
7.
Digite 1 no campo Quantidade;
8.
Confirme os dados da tela e ser apresentada novamente a tela Estruturas

Alterao;
9.
Pressione o boto OK na tela Estruturas Alterao e ser apresentada a

tela ERP Estruturas com a argola constando do chaveiro:
Dicas
Na tela Estruturas - Alterao, a incluso do componente estar

representada atravs da pasta ARGOLA ARGOLA PARA PRENDER
CHAVES pertencente pasta CHAVEIRO CHAVEIRO DE BRINDE
MICROSIGA;
A partir da confirmao dos dados da tela Estruturas Alterao o

componente ARGOLA passar a fazer parte do CHAVEIRO
363
Figura 11.15
10.
Exemplo de produto: componentes do Chaveiro.
Selecione a opo Sair da barra de menu para voltar ao menu

principal e ser apresentada a seguinte caixa de dialogo:
Dicas
364
A caixa de dialogo Reclculo dos Nveis dos Produtos na Estrutura

informa que sero alterados os nveis de estrutura de acordo com
as alteraes ocorridas.
Figura 11.16
Reclculo do nvel de produtos de acordo com a estrutura

de produto.
11.
Pressione o boto OK para confirmar esta operao;
12.
Selecione a opo Atualizaes/Custos e Preos/Produtos;
13.
Altere os produtos Argola, Escudo, Mosqueto, Rebite, Suporte e Tirante

colocando em todos eles o seu Custo Standard. Digite R$ 82,00, j que na
premissa consta que todas as matrias-primas custam R$ 100,00 e recuperam
18% de imposto. Na luva digite R$100,00;
14.
Confirme as atualizaes e saia do cadastro de produtos;
Dicas
Os custos reais so atualizados pelas notas fiscais de entrada no

estoque.
365
Figura 11.17
Cadastro de produtos.
15.
Selecione a opo Atualizaes/Custos e Preos/Formao de Preos;
16.
Posicione e marque a linha que contm o cdigo Chaveiro;
17.
Selecione a opo Forma Preos na barra de menu e ser apresentada a tela

Planilha STANDARD Custo STANDARD:
Dicas
A tela Planilha STANDARD Custo STANDARD dividida em 2 partes.

Inicialmente, a ateno dever estar voltada para a parte superior da
tela na qual poder ser observado o valor do Custo Standard do
Chaveiro. Este valor, representado atravs do campo Valor Total, deve
ser igual a R$ 492,00. O chaveiro um exemplo de uma estrutura
valorizada na qual falta exatamente o custo da Mo-de-Obra.
366
Figura 11.18
18.
Planilha de formao de preos.
Volte ao menu principal e selecione a opoAtualizaes/Custos e Preos/

Produtos;
19.
Posicione e marque a linha que contm o cdigo MOD0001;
Dicas
O Cdigo MOD0001, Mo-de-Obra de Fabricao, o item no qual

pode ser informado o custo unitrio standard de cada hora do Centro
de Custo de Fabricao, de acordo com o seguinte clculo:
Despesas do Centro de Fabricao : Salrio R$ 1.000,00.
A despesa de Salrios do Almoxarifado rateada 50% para cada centro
367
de custo produtivo, ou seja R$ 500,00 para a Fabricao.

Total = R$ 1.500,00.
Conforme mencionado nas premissas, considerar uma produo bsica
de 50 peas.
Sero trabalhadas no total 250 horas, pois cada corpo necessita de 5
horas, portanto o custo/hora deste centro de custo :
R$ 1.500,00 / 250 hr = R$ 6,00.
Figura 11.19
20.
Browser de tela com apresentao dos produtos cadastrados.
Selecione a opo Alterar na barra de menu e ser apresentada a seguinte

tela:
368
Figura 11.20
21.
Mo-de-obra na estrutura de produtos.
Informe o valor calculado, ou seja, R$ 6,00 no campo Custo Standard de

MOD0001;
22.
Repita o procedimento para MOD0002 preenchendo o campoCusto Standard

com R$ 47,00;
Dicas
O clculo do MOD0002 o seguinte:

Salrio:
R$ 3.000,00.
Rateio do Almoxarifado:
R$
500,00.
Material de Consumo (12 luvas): R$ 1.200,00.

Total:
R$ 4.700,00.
369
Custo Standard de cada hora: R$ 4.700,00 / 100 = R$ 47,00,

considerando 100 horas em funo da execuo das 50 peas a 2
horas cada uma.
exatamente dessa forma que o sistema calcula mensalmente o custo

unitrio real da hora de cada Centro de Custo de cada ms;
Como sero utilizados os valores Standard para valorizar a mo-deobra, j que a atualizao do custo on-line, o sistema j atualizou o
valor da mo-de-obra, e no haver a integrao com o mdulo de
Gesto de Pessoal neste Estudo de Caso. Esta valorizao ocorreria
exatamente quando do clculo da folha de pagamento do ms. Os
custos reais das matrias-primas sero atualizados atravs da Nota
de Entrada.
370
Exerccio 04 Como Formar o Preo do Chaveiro

Objetivo :
Aps a definio do custo Standard, o prximo passo

o clculo do custo do chaveiro. O objetivo do
exerccio demonstrar como pode ser sugerido um
preo de venda para o chaveiro com base no Custo
Standard e uma Previso de Vendas incluindo as
despesas Fixas de Administrao, Despesas com
Publicidade e o Lucro.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Custos e Preos/Formao de Preos do

menu;
2.
Selecione a linha que contm o cdigo CHAVEIRO;
3.
Selecione a opo Forma Preos;
Dicas
O custo unitrio do chaveiro passou para R$ 616,00 representado pelo

preenchimento no campo Valor Total.
Na mesma Planilha STANDARD Custo STANDARD calcula-se o Preo

de Venda sugerido;
Na tela inferior da Planilha STANDARD Custo STANDARD est a

frmula de clculo do preo;
A previso de vendas, ou seja, aquela pela qual so divididas as despesas

fixas de administrao, publicidade e lucro consta na linha 16 da tela
Planilha STANDARD Custo STANDARD;
Neste exerccio considerou-se a seguinte frmula:

Preo de venda = Custo Total do Produto + Despesa Administrativa +
Publicidade + Lucro Desejado + Imposto
371
Figura 11.21
Custos fixos e custos variveis na planilha de formao

de preos.
4.
Posicione e marque a linha 17 Despesa Administrativa;
5.
Clique no boto Editar e ser exibida a seguinte tela:
Dicas
Note que a frmula 10000/#16 exatamente o valor de R$ 10.000,00,

referentes a despesas administrativas, de acordo com as premissas,
dividido pela linha 16, que contm a quantidade bsica. Assim est
rateado o custo de despesas administrativas para cada pea.
372
Figura 11.22
Edio dos custos fixos: exemplo de alterao no valor

das despesas administrativas.
6.
Confirme a tela sem fazer alteraes;
7.
Posicione e marque a linha 18 Publicidade;
8.
Clique novamente no boto Editar e ser exibida a seguinte tela:
Dicas
Uma das premissas que cada R$ 100,00 investidos em propaganda

proporciona a venda de mais uma pea;
Aumentar ou diminuir o valor investido em propaganda proporciona

um maior ou menor custo do produto. Esta uma de suas decises a
ser tomada no exerccio.
373
Figura 11.23
Edio dos custos fixos: exemplo de alterao no valor da

publicidade.
9.
Altere o valor de R$ 4.500,00 da frmula de acordo com as regras, de R$ 0,00

at o valor mximo de R$ 4.500,00
10.
Confirme a alterao realizada;
11.
De forma anloga, altere a linha 19 que corresponde ao lucro desejado;
12.
Para concluir, altere agora a Previso de Vendas, linha 16, lembrando que ela
pode ser superior a 50 peas;
13.
Analise o preo de vendas sugerido constante na linha 21;
14.
Clique no boto salvar e confirme a gravao do arquivo no disco com o

nome sugerido STANDARD.
15.
Pressione o boto Cancelar para sair da tela e selecione a opo Sair para
voltar ao Menu Principal.
374
Dicas
Note que o lucro interfere no preo, que por sua vez um dos fatores
que influi na quantidade vendida (a cada percentual que o preo for
mais baixo em relao ao preo mximo do mercado, mais duas peas
so vendidas);
A frmula em si do lucro no deve ser alterada, apenas o seu valor.

Esta alterao corresponde a uma das decises tomadas;
Lembre-se que 20 peas so vendidas independentemente e que a elas

so somadas as quantidades referentes publicidade e ao preo de
venda.
Resumo das Decises
Gasto em Publicidade: de 0 a 4500. Cada R$ 100,00 vende uma pea;
Lucro desejado: Digite o valor desejado ou uma frmula para clculo;
Previso de vendas: 20 + Publicidade/100 + (((Preo Mais Alto/Seu

Preo) 1) x 100) x 2.
16.
Para atualizar o custo do Chaveiro selecione a opo Atualizaes/Custos

e Preos/Custo Reposio da barra de menu e ser apresentada uma tela
com informaes sobre o clculo do custo de reposio:
375
Figura 11.24 Recalculo do custo de reposio.
Dicas
Note que ao consultar os produtos, o Custo Standard do chaveiro e do

corpo j esto atualizados.
17.
Confirme a tela pressionando o boto OK, pois os parmetros j esto

configurados;
18.
Selecione a opo Atualizaes/Custos e Preos/Resultado Parcial da

barra de menu e ser apresentada a tela Lanamento de Dados p/ Planilha:
376
Figura 11.25 Introduo do maior preo de mercado.
19.
Preencha a tela informando o maior preo de seus concorrentes;
20.
Pressione o boto Calcula e uma nova tela ser apresentada exibindo os

valores calculados:
Dicas
As primeiras linhas, at a Previso de Vendas, so informaes coletadas

da prpria planilha;
A quantidade vendida pelo preo baseada na diferena percentual

entre o seu preo e o maior preo do mercado, informado na tela
anterior, multiplicado por 2.
A quantidade total vendida a soma desta ltima, mais 20, mais o

resultado da diviso do valor da publicidade por R$ 100,00. claro
que se nada for informado no maior preo, o seu ser considerado o
377
maior, e se a previso de vendas considerou apenas a publicidade

como fator de incremento nas vendas, o lucro desejado bater com o
real.
O valor das vendas previsto tambm baseado na planilha, ou seja, a

previso de vendas em quantidade multiplicada pelos preos sugeridos.
J o valor total das vendas oradas a multiplicao do mesmo preo,
mas pela quantidade efetivamente vendida. E finalmente a apurao
do Lucro Orado, comparado com o desejado.
Figura 11.26 Resultado parcial apresentado nos valores orados.
Dicas
Note que os valores ainda so Orados, pois o Real ser conhecido

somente no final do exerccio quando novos fatos ocorrerem.
Ao sair grave a quantidade vendida pressionando o boto SIM, pois ela

ser necessria futuramente.
378
Exerccio 05 Como Gerar Pedido de Venda,

Ordens de Produo e Solicitao
de Compras
Objetivo :
Aps a definio do preo de venda do Chaveiro, o objetivo do

exerccio simular o Planejamento da Produo e as Compras a serem
realizadas. Para tal, ser utilizado o MRP, que calcular as quantidades
a serem compradas e produzidas. Lembre-se de que os estoques
esto zerados. No Cadastro de produtos h um prazo de entrega para
cada item da estrutura que determinar as datas de incio das Ordens
de Produo e da colocao dos Pedidos de Compra. O ponto de
partida do MRP pode ser uma Previso de Vendas ou a prpria Carteira
de Pedidos de Vendas. No exerccio ser considerada a carteira de
Pedidos.
Gerando Pedido de Venda

1.
Selecione a opo Atualizaes/PCP/Pedidos de Venda da barra de menu;
2.
Selecione a opo Incluir na barra de menu e ser apresentada a tela

Atualizao de Pedidos de Venda Incluir:
Figura 11.27 Gerao do pedido de vendas.
379
3.
Pressione a tecla F3 ou clique na lupa no campo cliente e selecione o CLIENTE

COMPRA TUDO LTDA. O restante dos dados do cabealho do Pedido so
preenchidos com base no cadastro deste cliente;
4.
Pressione a tecla F3 no campo Produto e selecione o CHAVEIRO;
5.
Selecione o campo Prc. Unitrio que j est preenchido e pressione duas

vezes a tecla Enter para que o sistema atualize o campo Valor Total, Tipo
de Sada e outros dados que so preenchidos com base no cadastro;
6.
Confirme o pedido pressionando o boto OK;
7.
Feche a tela em branco e clique na opo sair para voltar ao menu principal;
Gerando Ordens de Produo e Solicitaes de

Compras
8.
Selecione a opo Atualizaes/PCP/Ordens de Produo da barra de

menu;
9.
Selecione a opo Vendas e o Sistema apresenta uma tela com um conjunto

de parmetros;
10.
Confirme os parmetros pressionando o boto OK;
Dicas
O sistema mostra justamente os pedidos de vendas em aberto.
A legenda verde, na segunda coluna, indica que para um determinado

pedido ainda no foi gerada uma ordem de produo;
Uma Marque-Browse apresentada na primeira coluna da tela

indicando que o usurio pode selecionar com um duplo clique os
registros a serem tratados nesse programa ou selecionar todos atravs
de um clique no cabealho. Um segundo duplo clique tanto no registro
como no cabealho desfaz a seleo.
380
Figura 11.28
Gerao de ordens de produo e empenhos de materiais

com base nos pedidos de vendas.
11.
Selecione o seu pedido atravs de um duPlo clique e aparecer um x verde

na primeira coluna;
12.
Selecione a opo Gerar O.P. e o Sistema gera a Ordem de Produo e os

Empenhos.
Dicas
Na medida em que as Ordens de Produo do Corpo e do Chaveiro so

geradas, sero exibidas duas telas mostrando os materiais que sero
empenhados: uma para o Chaveiro e outra para o Corpo.
381
Figura 11.29 Ordem de produo do Chaveiro.
Figura 11.30 Ordem de produo do Corpo.
382
13.
Confirme os empenhos sem alter-los e as duas Ordens de Produo

aparecero no browse.
Dicas
Na medida em que as Ordens de Produo so geradas do Corpo e do

Chaveiro aberta uma janela mostrando os materiais que sero
emprenhados;
Figura 11.31 Browser de tela: ordens de produo.

14.
Para certificar-se de que tambm foram geradas as Solicitaes de Compras,

selecione a opo Consultas/Genricos e abra o arquivo (SC1).
Dicas
Note que a quantidade de rebite 200 e no a quantidade necessria

pois este o valor do Lote Econmico e Lote Mnimo informado no
cadastro de produtos. Verifique tambm como as datas de necessidade
foram ajustadas.
383
Figura 11.32 Consulta genrica da solicitao de compras.
384
Exerccio 06 Como Definir o Lote Econmico,

o Ponto de Pedido e a Solicitao
de Compras de Materiais de
Consumo
Objetivo : O objetivo deste exerccio demonstrar como pode ser definido o Lote
Econmico e o Ponto de Pedido. No exemplo, ser utilizada a Luva por se
tratar de um item independente de qualquer estrutura e no ser um item
de venda. Os conceitos de Ponto de Pedido, Lote Econmico e Consumo
Mensal, explicados detalhadamente no captulo que trata a gesto de
materiais, sero simulados neste exerccio. Como no h um passado
da empresa, devero ser informados os consumos mdios mensais da
Luva.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Lote Econmico/Consumos Mdios da

barra de menu e clique na opo Incluir para ser apresentada a tela
Consumos Mdios Incluir:
Dicas
Este o arquivo SB3 (Demandas) que mantm os ltimos consumos de

cada produto para o clculo da previso do prximo ms.
Figura 11.33
Consumos mdios mensais da luva.
385
2.
Pressione F3 no campo produto e selecione o item Luva.
3.
Para gerar uma variao no consumo de Luvas, preencha os doze meses

com a quantidade igual a 10, duas unidades a menos que o consumo citado
nas premissas. Para simular a dinmica do jogo utilize os dados;
4.
Os quatro ltimos campos no devem ser preenchidos;
5.
Confirme a tela e selecione a opoAtualizaes/Lote Econmico/Clculo

da barra de menu e ser apresentada a tela Lote Econmico:
Dicas
atravs da rotina iniciada a partir desta tela que o Lote Econmico e

o Ponto de Pedido so calculados.
O primeiro quadro utilizado para a atualizao do consumo mensal

a partir das requisies. No o nosso caso, pois j atualizamos o
ltimo ms;
Neste exerccio, a luva um item da classe A pois s temos um nico

material de Consumo.
Figura 11.34
386
Clculo do lote econmico e do ponto de pedido..
6.
No marque o primeiro quadro para no atualizar o consumo do ms;
7.
No segundo quadro marque a opo Pela Tendncia e em Nmero de Meses

digite 12, pois todos os campos foram preenchidos na tela anterior. Ser
feito o clculo da Previso do Consumo a partir de uma regresso linear em
relao ao passado.;
8.
No terceiro quadro marque para que seja efetuado o Clculo do Lote

Econmico e o Clculo do Ponto de Pedido;
9.
No marque o ajuste do lote pela disponibilidade financeira. Esta opo

reduz o lote calculado em funo de uma falta de dinheiro;
10.
Como definio da Poltica de Compras, indique o perodo de aquisio em

meses que julgar melhor (somente necessrio na Classe A). Note que quanto
maior ela for, maior ser o desconto a ser concedido na compra da luva
(dinmica do jogo, podendo ser 10, 20 ou 30 meses) e maior tambm ser o
capital necessrio para impedir que o caixa fique negativo. O desconto ser
de 10%, 20% ou 30%, respectivamente;
11.
Confirme a tela, disparando o processamento;
12.
Selecione a opo Consultas/Genricos;
13.
Efetue a pesquisa do arquivo SB1;
14.
Selecione o item LUVA;
15.
Pressione o boto Visualizar;
16.
Selecione a pasta Mrp/Pcp na tela Descrio Genrica do Produto:
Dicas
O Lote Econmico equivale previso de consumo multiplicada pela

periodicidade escolhida, ou seja, o sistema no calcula o Lote Econmico.
o usurio que o define a partir desta escolha;
O ponto de pedido igual a previso de consumo dividido por 3, pois o

Prazo de Entrega da Luva de 10 dias, ou seja, 1/3 de ms. Ao resultado
da diviso somado o estoque de segurana definido no cadastro, no
caso da luva 2.
387
Figura 11.35
17.
Visualizao de dados do MRP/PCP para a luva.
Volte ao menu e selecione a opo Atualizaes/Lote Econmico/

Gera Solicitao;
18.
Efetue a confirmao no dilogo Solicitao por Ponto de Pedido:
Figura 11.36
388
Gerao da solicitao de compras por ponto de pedido.
19.
Volte para Consultas/Genricos e verifique se o sistema gerou corretamente

a Solicitao de Compra (SC1) da LUVA, pois o estoque estava zerado, ou
seja foi atingido o Ponto de Pedido.
Figura 11.37
Solicitao de compras incluindo os materiais por ponto

de pedido.
389
Exerccio 07 Como gerar Cotaes e Pedidos

de Compras
Objetivo :
O objetivo deste exerccio simular a gerao das Cotaes de

Compras. Convm salientar que as cotaes so geradas de acordo
com a informao contida no arquivo SA5 Amarrao Produto x
Fornecedor. Neste arquivo, para cada produto so cadastrados todos
os seus fornecedores (no exemplo, Tem de Tudo e Falta Tudo) e o
sistema mantm as informaes dos ltimos 12 fornecimentos.
1.
Selecione a opo Consultas/Genricos da barra de menu e informe o

arquivo SA5 no campo pesquisa para o sistema apresentar a tela
Amarrao Produto x Fornecedor:
Dicas
Ao clicar o boto Dicionrio possvel efetuar a seleo dos campos

que se deseja visualizar.
Figura 11.38
390
Amarrao Produto x Fornecedor.
2.
Selecione a opo Atualizaes/Compras/Gera Cotaes da barra de menu;
3.
Confirme os parmetros pressionando o boto OK;
Figura 11.39
4.
Seleo de itens para a cotao de compras.
Marque os 7 produtos (Argola, Mosqueto, Tirante, Suporte, Escudo, Rebite

e Luva) que devero ser comprados;
5.
Clique em Gera Cotao para disparar o processamento;
IMPORTANTE:
6.
Aps a gerao da cotao, os fornecedores estaro informando os preos

de seus produtos que devero ser alimentados no sistema.
N e s t e
ponto o exerccio pode tomar dois caminhos distintos: Atualizao de

Cotaes Manualmente ou utilizando WEB-Services . Na atualizao
manual, os preos para cada fornecedor so digitados. Na simulao das
ofertasdosfornecedorescom o uso de
WEB-Services sugere-se uma dinmica
391
em laboratrio com micros interligados por rede. Para digitar a cotao dos
fornecedores efetue os procedimentos descritos no exerccio 08. Caso a
opo seja a atualizao por meio de WEB-Services, salte para o exerccio 09.
Os dois caminhos voltam a se encontrar na Anlise de Cotaes (exerccio
10).
392
Exerccio 08 Como atualizar as Cotaes

Manualmente
Objetivo :
O objetivo deste exerccio informar ao sistema os

preos das matrias primas e materiais de consumo
necessrios para a produo dos chaveiros, coletados
junto aos fornecedores cadastrados no sistema.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Compras/Atualiza Cotaes da barra de

menu para informar a cotao realizada pelos fornecedores e o sistema
solicitar a confirmao dos parmetros:
Figura 11.40
2.
Parmetros para a exibio das cotaes.
Confirme a tela de parmetros e ser apresentada a tela para a atualizao

dos preos dos fornecedores:
393
Dicas
Note que o nmero da cotao nico para os dois fornecedores;
De acordo com as premissas, o valor standard de todos os produtos de

R$ 100,00;
A opo legenda fornece detalhes sobre a representao das cores de

cada um dos itens.
Figura 11.41
3.
Seleo da Cotao/Fornecedor.
Selecione qualquer linha do fornecedor 000001 e clique em Atualizar para

possibilitar o preenchimento dos preos unitrios de todos os produtos
atravs da tela:
394
Figura 11.42
4.
Atualizao de Cotaes.
Informe um valor para que o fornecedor Tem de Tudo ganhe digitando R$

105,00 no campo Preo Unitrio. Tecle Enter no campo Total Item e repita
este procedimento para todas as linhas.
Obs.: Para simular a dinmica do jgo, o valor pode ser mais alto, gerando
uma receita de comisses.
5.
Confirme a tela e o Rodap pressionando o boto OK;
6.
Selecione as cotaes do fornecedor 000002 e atualize-as com um preo

superior, notando que aqui a condio de pagamento 30 ddd;
Como as cotaes j foram atualizadas manualmente, salte para o exerccio 10

(Como Analisar Cotaes de Compras).
395
Exerccio 09 Como efetuar Cotaes por meio

de WEB-Services
Objetivo :
O objetivo deste exerccio realizar uma dinmica

para simular o lanamento das ofertas de Matria
Prima e Material de Consumo utilizando WEB-Services.
Para a dinmica, estimule uma negociao com as seguintes regras:

-
o preo mnimo R$ 101,00;
a quantidade refere-se a quem compra (exceto o rebite: caixa com

200 peas);
cada um vende no mximo para outros dois;
todos tem que comprar a matria prima e o material de consumo

necessrios;
Neste momento todos os participantes estaro comprando a matria prima e material

de consumo e revendendo pelo preo desejado. O preo bsico R$ 100,00 e a
diferena entre esse preo e o preo negociado revertido em comisso para quem
revende. Quem no consegue revender para ningum no ganha a comisso.
Na verdade, todo este processo realizado automaticamente pelo programa porm
necessrio que:
1)
seja eleito um micro que ir apurar o resultado da concorrncia,

normalmente o micro de quem est conduzindo a dinmica;
2)
seja realizada a inscrio de cada participante informando o nome

ao micro que ir apurar o resultado da concorrncia;
3)
seja apurado o resultado da concorrncia no micro em que foram

inscritos os participantes;
4)
seja obtido o resultado da concorrncia por cada um dos participantes.
Nesta ltima etapa, o programa alm de apresentar o resultado na tela efetua tambm
a atualizao das bases, isto o preo das matrias primas e materiais de consumo
cotadas para cada fornecedor e o valor total da comisso caso tenha ocorrido
revenda para outros participantes.
396
Inscrio da Concorrncia
1.
Selecione, a partir do menu, a opoAtualizaes/Compras/Web-Services/

Inscrio da Concorrncia e ser apresentada a tela:
Figura 11.43
Inscrio da Concorrncia.
2.
Digite o seu nome para identificar a inscrio;
3.
Informe o endereo IP da mquina que ir apurar o resultado da concorrncia,

normalmente o micro de quem est conduzindo a dinmica;
4.
Confirme a inscrio preesionando o boto OK;
Dicas
Aps a confirmao, todas as inscries podem ser consultadas na

opo Web-Services/Verifica Inscries da Concorrncia no micro em
que foram enviadas as inscries.
397
Lanamento da Oferta
5.

Lanamento da oferta e ser apresentada uma tela com todos os
participantes inscritos para que voc efetue a oferta para cada um deles:
Figura 11.44
6.
Lanamento da Oferta.
Informe o preo ofertado para cada participante da concorrncia e pressione

o boto gravar;
7.
Pressione o boto OK confirmando a oferata para cada um dos participantes;
Dicas
Aps a confirmao, todas as ofertas podem ser consultadas na opo

Web-Services/Verifica Lanamento das Ofertas no micro em que foram
enviadas as inscries e conseqentemente o lanamento das ofertas;
No necessrio informar o endereo de destino (IP) pois o mesmo foi

gravado quando da inscrio.
398
Apurao do Resultado da Concorrncia

Quem conduz a dinmica seleciona, em seu micro, a opo Web-Services/Apura
Resultado da Concorrncia e o sistema apresenta esse resultado na tela:
Figura 11.45
Apurao do Resultado da Concorrncia.
Lanamento da oferta e ser apresentada uma tela com todos os participantes

inscritos para que voc efetue a oferta para cada um deles:
Obteno do Resultado da Concorrncia

8.

Obtm Resultado da Concorrncia e o sistema apresenta a tela:
399
Figura 11.46
9.
Obtm Resultado da Concorrncia.
Verifique o resultado apresentado na tela e pressione o boto Fechar pois os

dados j esto gravados na base de dados e sero utilizados posteriormente.
400
Exerccio 10 Como Analisar Cotaes de

Compras
Objetivo :
Mostrar como pode ser realizada a anlise das

cotaes obtidas com o auxlio de ERP.
1.
Selecione, a partir do menu, a opo Atualizaes/Compras/Analisa

Cotaes;
2.
Clique no boto Analisar e sero apresentadas as cotaes valorizadas j na

seqncia da melhor para a pior em funo do preo, atravs da tela:
Dicas
Note que a cotao do fornecedor 000002 teve uma certa reduo do

preo. Isto ocorre porque a sua condio de pagamento de 30 ddd, e
nesta tela feito um clculo que traz o valor presente de todas elas, ou
seja, prazos de pagamento maiores tm seus valores reduzidos de
acordo com a taxa de juros informada na abertura do sistema. O
valor presente deduzido da recuperao do imposto;
Navegando pelas demais pastas possvel a obteno de maiores

informaes referentes cotao atual, histrico do fornecedor e a
posio do estoque do produto.
Figura 11.47
Cotaes de compras por item.
401
3.
Para escolher a cotao ganhadora selecione o fornecedor atravs de um

clique e confirme pressionando o boto OK;
Dicas
Para facilitar o exerccio foi ativado o parmetro que efetua a anlise

da melhor cotao e identifica o ganhador atravs de uma marca;
Para efetuar a mudana de ganhador, deve-se cancelar a tela e atravs

da tecla F12 acessar o arquivo de perguntas para desativar a opo
Traz Cotao Marcada. Logo aps a desativao desta opo poder
ser selecionado um novo ganhador atravs de um duplo clique.
Figura 11.48
402
Parmetros para a apresentao das cotaes de compras.
Exerccio 11 Como dar Entrada em Materiais

atravs de NF
Objetivo:
O objetivo deste exerccio demonstrar como pode ser tratado o

Recebimento dos Materiais encomendados. A digitao da Nota Fiscal
de Entrada uma das mais completas do sistema pois, aps sua
confirmao, as seguintes operaes so realizadas: atualizao dos
pedidos de compras, da carteira de ttulos a pagar, dos estoques em
quantidade e valor, dos fornecedores, dos livros fiscais, do arquivo
produto x fornecedor e ainda so gerados os lanamentos
automticos na contabilidade. Alm disso feita a conferncia da
prpria nota e preparao dos dados para a emisso do Boletim de
Entrada.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Compras/NT Fiscal Entrada no menu;
2.
Clique no boto Incluir e o sistema apresenta a tela Notas Fiscais de Entrada

Incluir:
Dicas
O sistema permite um ajuste caso a nota contenha valores diferentes;
Estas diferenas so impressas no Relatrio/Boletim de Entrada.
Figura 11.49
Incluso de Nota Fiscal de Entrada.
403
3.
Mantenha os campos Tipo da Nota e Form. Prop. inalterados, digite 000001

no campo Nmero da Nota, UNI no campo Srie e mantenha a data do
recebimento;
4.
Pressione F3 no campo do Fornecedor, selecione o FORNECEDOR TEM DE

TUDO com cdigo de loja 01;
5.
No campo Espcie de Documento, pressione F3 e selecione NFE;
6.
Posicione o mouse no campo Produto e pressione o boto Pedido para que

o sistema abra uma janela com todos os pedidos do respectivo fornecedor;
7.
Selecione o pedido com um duplo clique e confirme a tela que contm os

sete itens (argola, escudo, luva, mosqueto, rebite, suporte e tirante). Eles
sero transferidos para a janela de itens da nota fiscal;
8.
Conceda um desconto para o item LUVA selecionando o respectivo item e

informando no campo Desconto do Item (logo ao lado do campo Aliq. IPI)
o valor do desconto de acordo com a poltica de compras que voc
determinou, ou seja 10% (simulao da dinmica do jgo: 10% para 10 meses,
20% para 20 meses e 30% para 30 meses);
9.
Altere a quantidade de suportes, colocando seis peas a mais como preveno

de perdas que poder ocorrer na produo;
10.
Tecle duas vezes Enter no Valor Unitrio para atualizar o Valor Total e, logo
a seguir, tecle Enter no Valor Total para atualizar o valor do ICMS;
11.
Entre tambm com a compra dos ATIVOS na mesma nota, mesmo no

havendo nenhum pedido de compra. Pressione a tecla seta para baixo do
teclado at que aparea uma nova linha. No campo Produto pressione F3 e
selecione ATIVOS, digite 1 no campo Quantidade, R$ 100.000,00 no campo
Vlr. Unitrio e tecle duas vezes a tecla Enter no campo Vlr. Total para que
o sistema calcule o ICMS;
12.
Efetue a confirmao e ser apresentada a tela de lanamentos contbeis;
13.
Confirme os lanamentos contbeis;
14.
Cancele a nova tela de incluso de NF e clique Sair para voltar para a tela
principal.
Dicas
Eventualmente, os dados constantes nestas telas poderiam ser

alterados, se for o caso;
404
Os lanamentos contbeis gerados pela entrada de materiais atravs

da Nota Fiscal de compras utilizam os lanamentos padronizados de
cdigo 650 e 660;
Eventualmente, uma caixa de dilogo poder ser apresentada

informando que o dbito e o crdito no conferem. Isto ocorre em
funo de alguns arredondamentos realizados no sistema e poder
ser corrigido digitando-se os valores exatos;
Caso queira visualizar a integrao com o financeiro (Contas a Pagar)

selecione a opo Atualizaes/Financeiro/Baixas a Pagar.
Figura 11.50
Lanamento automtico na Contabilidade.
Dicas
Para uma melhor compreenso e um melhor acompanhamento dos

lanamentos automticos, escreva os valores nas contas T a seguir,
lembrando que o Dbito o lado esquerdo e o Crdito o lado direito.
405
406
407
408
409
15.
A partir do menu, selecione a opo Relatrios/Boletim de Entrada para

imprimir o relatrio de entrada de materiais;
16.
Escolha o tipo de impresso em disco e confirme pressionando o boto OK.
Dicas
As divergncias podem ser verificadas neste relatrio. A letra E que

aparece na coluna Div refere-se a data de entrega que no coincide
com a do pedido.
Figura 11.51
410
Relatrio Boletim de Entrada.
Figura 11.52
Divergncias apontadas no relatrio Boletim de Entrada.
411
Exerccio 12 Como Gerar Requisies

Objetivo :
O objetivo deste exerccio demonstrar como podem ser realizadas

as requisies dos materiais. A requisio dos componentes
empenhados automtica, to logo seja informada a produo,
mas nem todas elas so geradas desta forma. Pelo menos a dos
Rebites e das Luvas precisam ser digitadas. O Rebite porque um
item de apropriao indireta devendo ser transferido do
Almoxarifado 01 para o Processo (Almoxarifado 99) e a Luva por
ser um produto independente de qualquer estrutura de produto.
Outro fator que gera a necessidade de digitao de requisies a
quebra na linha de produo que no exemplo do exerccio ser
representado pelo Suporte.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Produo/Requisies no menu;
2.
Clique no boto Incluir e o sistema apresenta a tela Movimentos Internos

Incluir:
Figura 11.53
412
Requisio do Rebite.
3.
No campo TP Movimento, tecle F3 e selecione o tipo 600;
4.
Selecione Rebite no campo Produto atravs da tecla F3;
5.
Digite 200 no campo quantidade, pois trata-se de caixa fechada;
6.
No digite o Centro de Custo nem o nmero da Ordem de Produo, pois o

Rebite vai para o processo e de l, quando houver produo, apropriado
diretamente e de forma automtica para a Ordem de Produo do Corpo;
7.
Confirme esta requisio e digite de forma anloga a requisio da luva. Na

quantidade coloque o consumo mensal digitado na tela correspondente e
note que o Centro de Custo (0002 Acabamento) preenchido automaticamente.
Figura 11.54
8.
Requisio da Luva.
Para obter uma variao no consumo de materiais, digite tambm uma

requisio de Suportes. Note que o Campo Ordem de Produo preenchido
automaticamente para facilitar o exerccio. Em quantidade coloque um
valor aleatrio, no muito alto. Lembre-se que foram comprados apenas 6
Suportes a mais. Para simular a dinmica do jgo utilize o dado. O valor
desta requisio ser descarregado diretamente na OP do Corpo.
413
Figura 11.55
9.
Requisio do Suporte.
Ao concluir as trs requisies e sair da tela de incluso apresentada a

tela de Lanamentos Contbeis:
Figura 11.56
414
Lanamentos contbeis das requisies.
10.
Confirme a tela de lanamentos contbeis;
IMPORTANTE:
11.
Neste ponto o exerccio pode tomar dois caminhos distintos: um mais

simples, onde a Produo informada objetivando apenas os custos e a
entrada no estoque. O outro envolve as rotinas Carga Mquina. Inicialmente
ser tratada a primeira. Caso a opo seja a Carga Mquina, salte para o
tpico Carga Mquina (Exerccio 14). Os dois caminhos voltam a se encontrar
no Faturamento.
415
Exerccio 13 Como Informar ao Sistema a

Concluso da Produo do
Chaveiro
Objetivo :
O objetivo deste exerccio demonstrar como podem

ser baixadas as ordens de produo considerando
que os produtos foram manufaturados na linha de
produo.
1.
A partir do menu, selecione a opo Atualizaes/Produo/Produo.

Por se tratar do mesmo arquivo onde so armazenadas as requisies, estas
j so apresentadas no browse de entrada;
2.
Selecione a opo Incluir e ser apresentada a tela Produes Incluir:
Figura 11.57
3.
416
Informe da Produo.
Selecione o tipo 011 atravs da tecla F3 no campo TP. Movimento;
4.
Em Ordem de Produo, tambm via F3, selecione a OP do Corpo e o

restante dos campos sero preenchidos bem como sero geradas, a partir
do arquivo de empenhos, as requisies necessrias para esta produo;
5.
Confirme a tela e repita o processo na OP do Chaveiro. Mas nesta OP houveram

perdas. Portanto digite uma quantidade aleatria no campoPerda, indicando
que alguns chaveiros foram rejeitados no controle de qualidade. Para a
simulao da dinmica do jogo utilize o dado;
6.
Ao sair, sero exibidos os Lanamentos Contbeis referentes s requisies,

apropriao de mo-de-obra e produo. Confirme-os e v para o
Faturamento, Exerccio 16.
Dicas
O preenchimento desta tela pode ser substitudo pela leitura do cdigo

de barras impresso na OP, atravs de coletores eletrnicos instalados
nos equipamentos de produo;
Note que ao digitar as perdas, a quantidade boa ajustada via gatilho;
Observe que h uma diferena entre o valor da produo do Corpo e o

total de suas requisies. Isto porque o lanamento referente
requisio adicional do Suporte j havia sido feito na tela anterior;
Outro detalhe importante o lanamento de transferncia da mode-obra. Comporta-se como uma requisio de materiais, mas credita
uma conta que faz parte do grupo de despesas. O valor unitrio das
horas apropriadas aquele informado no incio do exerccio (custo
standard da hora). Caso queira discriminar os lanamentos
detalhando-os por transao, coloque No em Aglutina
Lanamentos. Para tal, tecle F12 no browse da tela de produo.
417
Exerccio 14 Como Efetuar o Controle e

Acompanhamento da Produo e
a Carga Mquina
Objetivo: O objetivo deste exerccio
demonstrar como pode ser
realizado
controle
acompanhamento da produo do
Chaveiro.
Lembrando
as
premissas, o Chaveiro composto

de um corpo e uma argola. O Corpo
por sua vez composto de um
Suporte, um Mosqueto, um
Escudo, um Tirante e um Rebite.
No corpo, que feito no centro de
custo 0001, temos 2 operaes:
cortar e furar o tirante e rebitar o
corpo com seus componentes. No
Chaveiro,
que
feito
no
acabamento, temos as operaes:

encaixar a argola e embalar. Para
que a Carga Mquina funcione
necessrio o preenchimento de
vrios cadastros.
Incluindo Calendrio
1.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Calendrio do menu;
2.
Selecione a opo Incluir e o sistema apresenta a tela de Cadastro de

Calendrios Incluir:
Dicas
A fbrica trabalha de segunda a sbado, 10 horas por dia com um

total de 250 horas/ms o que permite uma produo base de 50 corpos
ms, pois cada um, segundo a estrutura leva 5 horas para ser fabricado.
418
Figura 11.58
Calendrio de produo.
3.
Digite 001 no campo Cdigo;
4.
Digite HORRIO NORMAL no campo Histrico;
5.
Preencha o horrio das 8hs at as 18hs de tal forma que a Carga Horria seja
igual a 10 pressionando a tecla Enter ou a letra X. Cada segmento de tempo
(preenchido com X ou Enter) representa 15 minutos;
6.
Complete o horrio do sbado igualmente com as 10 horas pois a fbrica

trabalha aos sbados. Os demais dias teis tem o seu horrio replicado a
partir do horrio definido na segunda-feira;
7.
Tecle F12, observe as duas opes e confirme sem alterar;
8.
Confirme a incluso do calendrio pressionando o boto OK.
419
Incluindo Recursos
9.
Selecione a opo
Atualizaes/Carga Mquina/Recursos
do menu;
10.
Selecione a opo Incluir e o sistema apresenta a tela de Recursos Incluir:
Dicas
Os campos Centro de Custo e Calendrio podem ser preenchidos

utilizando o recurso oferecido pela tecla F3.
Figura 11.59
11.
Recursos da produo.
Cadastre 5 recursos, todos usando o calendrio 001, conforme os dados da

tabela a seguir:
420
Figura 11.60
12.
Confirme a incluso de cada um dos recursos;
13.
Finalize a tela Recursos Incluir, selecione o recurso 001 no Browse e

clique na opo Alterar;
Figura 11.61
14.
Recursos alternativos de produo.
Selecione o recurso 01A no campo Rec Alt/Sc utilizando a tecla F3 na

janela inferior da tela;
421
15.
Digite a letra A (Alternativo) no campo Tipo de Rec. Tambm na janela

inferior da tela. Este procedimento indica que existem duas linhas de
produo do Tirante, que podem ser utilizadas simultaneamente.
16.
Confirme a alterao.
Incluindo Ferramentas
17.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Ferramentas

do menu;
18.
Selecione a opo Incluir e o sistema apresenta a tela de

Ferramentas Incluir:
Figura 11.62
19.
422
Cadastramento de Ferramentas.
Cadastre 2 ferramentas conforme os dados da tabela a seguir:
Figura 11.63
20.
Confirme a incluso de cada uma das ferramentas.
Dicas
A tesoura ser utilizada na fabricao do tirante;
Para as ferramentas no h o conceito de Alternativa. Coloca-se em

quantidade o nmero de ferramentas disponveis. Somente se todas
estiverem ocupadas que se navega no tempo;
O martelo ser utilizado na operao Rebitar.
Figura 11.64
Ferramentas utilizadas na Carga Mquina.
423
Tratando os Recursos Dentro da Produo

21.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Operaes do menu;
22.
Selecione a opo Incluir e o sistema apresenta a tela de Roteiro de Operaes

Incluir:
Dicas
Os campos Produto , Recurso, Ferramenta e Tipo de Operao podem

ser preenchidos atravs da tecla F3.
Incluindo as operaes do Corpo
Figura 11.65
23.
Operaes do Corpo.
Mantenha o cdigo 01. Este campo permite at 99 roteiros diferentes para

cada produto, flexibilizando a fabricao, pois cada OP pode ter um roteiro
diferente;
24.
No campo Produto, digite CORPO. No tem Roteiro Similar, o que

evidentemente facilitaria a digitao;
424
25.
No campo Operao, mantenha 01;
26.
Digite 001 no campo Recurso;
27.
Informe 101 no campo Ferramenta;
28.
Em descrio, digite FABRICAR TIRANTE;
29.
Digite 1 no campo Lote Padro;
30.
Digite 3 no campo Tempo Padro. Os tempos so informados em horas

decimais, isto , para uma hora e trinta minutos, digita-se 1,5;
31.
No campo Tipo de Operao, digite 1 de Normal;
32.
Deixe os demais campos em branco e desa uma linha pressionando a tecla

seta para baixo para cadastrar a operao 02;
33.
Informe o Recurso 002, a Ferramenta 201, a Operao REBITAR CORPO, o

Lote Padro 1, o Tempo Padro 2, o Tipo de Operao 1 (Normal) e confirme
a tela; note que a soma dos tempos padro deve dar 5, pois esta a quantidade
de MOD0001 que consta do cadastro de estruturas.
Incluindo as operaes do Chaveiro
Figura 11.66
Operaes do Chaveiro.
425
34.
Mantenha 01 no campo Cdigo e digite CHAVEIRO no campo Produto;
35.
Na Operao 01 informe o Recurso 003, a Descrio ENCAIXAR ARGOLA, o

Lote Padro 1 e o Tempo Padro 1,5;
36.
Desa uma linha e cadastre a Operao 02 do Chaveiro informando o Recurso

004, Descrio EMBALAR, Lote Padro 1 e o Tempo Padro 0,5; note que a
soma dos tempos padro deve dar 2, pois esta a quantidade de MOD0002
do cadastro de estruturas.
37.
Confirme a tela.
Figura 11.67
Roteiro das operaes para a produo do Corpo e do

Chaveiro.
Gerando um Conflito na Carga Mquina

38.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Ordens Produo do menu;
39.
Mantenha a linha posicionada na Ordem de Produo do Chaveiro e selecione
426
a opo Visualizar para verificar a Quantidade, a Data de Incio e a Data de

Entrega;
Dicas
Um conflito na carga mquina significa que duas ou mais operaes

necessitam dos mesmos recursos para a sua produo.
Ser gerada uma segunda OP, idntica primeira, para que se visualize
qual o procedimento do sistema quando duas Ordens de Produo
querem alocar simultaneamente o mesmo recurso.
Figura 11.68
40.
Visualizao dos dados da ordem de produo do Chaveiro.
Efetue a incluso de uma nova Ordem de Produo com Nmero

000002 / 01 / 001 para o Produto CHAVEIRO atravs da opo Incluir;
41.
Informe a Quantidade, a Data de Previso de Incio e a Data de Entrega nesta

nova Ordem de Produo com os mesmos dados preenchidos na Ordem de
427
Produo do Chaveiro gerada pelo Pedido de Vendas;
Figura 11.69
Gerao automtica das ordens de produo dos

produtos intermdirios.
42.
Pressione o boto OK para confirmar e ser apresentado um dilogo

informando que o sistema gerar Ordens de Produo com datas anteriores
Data Base (Data Confirmada na Inicializao do Sistema);
43.
Confirme o dilogo, cancele a incluso da ordem de produo 000003 e

selecione a opo Sair da tela Ordens de Produo e o Sistema solicita a
confirmao da gerao de Ordens de Produo intermedirias.
428
Figura 11.70
44.
Gerao automtica das solicitaes de compras.
Pressione o boto OK para confirmar a gerao das Ordens de Produo

intermedirias e as Solicitaes de Compras;
45.
Pressione novamente o boto OK confirmando os dados na tela de alterao

de empenhos para a Ordem de Produo 000002;
46.
Selecione novamente a opo Atualizao/Carga Mquina/Ordens de

Produo e observe que foi gerada a seqncia 002 desta nova Ordem de
Produo;
429
Figura 11.71
Ordens de produo em aberto.
Dicas
47.
Agora sim, o Sistema est pronto para rodar a Carga Mquina;
A alocao ser realizada do incio para o fim.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Carga Mquina no menu

e o Sistema apresenta o dilogo:
430
Figura 11.72
Carga Mquina: alocao dos recursos utilizados nas

ordens de produo.
48.
Pressione o boto OK e aguarde alguns instantes para que o Sistema efetue

a alocao dos recursos utilizados nas Ordens de Produo;
49.
Observe a alocao dos recursos na tela Carga Mquina, pressione o boto

constante na parte inferior e o Sistema apresenta um dilogo informando
que a carga mquina foi efetuada com sucesso;
431
Figura 11.73
Carga Mquina: visualizao da alocao dos recursos

nas ordens de produo realizada pelo sistema.
Figura 11.74
432
Atualizao da solicitao de compras e requisies.
50.
Confirme o dilogo e na seqncia pressione o boto Imprimir;
51.
Mude a ordem para Data Incio;
52.
Confirme a impresso do relatrio;
Dicas
Navegando no relatrio atravs da barra de rolagem lateral possvel

analisar o resultado e verificar como foi usado o recurso alternativo e
como a segunda Ordem de Produo navegou no tempo pois os recursos
estavam ocupados com a primeira;
Caso o sistema acuse que j existe este relatrio, basta substitu-lo,

clicando no boto OK.
Figura 11.75
Relao das operaes da carga mquina.
433
Figura 11.76
Data de incio e trmino demonstradas na relao das

operaes de produo.
53.
FinalizeoprocessopressionandoobotCancelar;
o
54.
Imprima em disco as Ordens de produo, na opo correspondente em

relatrios. So listadas para cada OP os materiais necessrios, as operaes,
com data e hora incio e trmino e tambm espaos para preenchimento das
datas e horas reais.
Dicas
434
Na pasta impresso, selecione o Tipo em Disco.
Figura 11.77
Informaes detalhadas e em tempo real das ordens de

produo.
435
Exerccio 15 Iniciando a Produo
Objetivo :
O Objetivo deste exerccio demonstrar como pode

ser realizado o acompanhamento e controle das
diversas operaes que esto sendo realizadas na
linha de produo.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Carga Mquina/Produo Pcp do menu;
2.
Selecione a opo Incluir e o sistema apresenta a tela de Produo PCP

Mod1 Incluir;
3.
Selecione a primeira operao do Corpo da Ordem de Produo 000001

atravs da tecla F3;
Figura 11.78
436
Seleo das ordens de produo j executadas.
Figura 11.79
4.
Produo da primeira operao do corpo.
Altere em 3 horas o inicio ou o fim para gerar uma Variao na Eficincia da

Mo de Obra devido a um atraso e confirme;
5.
Agora produza a segunda operao do corpo, que dar entrada no estoque,

pois a ltima operao deste componente;
437
Figura 11.80
6.
Produo da segunda operao do corpo.
Repita o procedimento para a operao 01 do Chaveiro. Na Operao 02 do

Chaveiro coloque uma quantidade de perda; para a simular a dinmica do
jogo utilize o dado. No informe a produo das ordens 000002 digitadas
unicamente para o exerccio de Carga Mquina.
Dicas
438
Ao sair mostrada a tela de Lanamentos Contbeis, confirme-a;
No esquea de efetuar a opo de impresso em disco.
Figura 11.81
Lanamentos contbeis automticos gerados para

registrar o trmino da produo e a respectiva
movimentao contbil para a conta de produtos em
estoque acabados.
7.
Em Relatrios, liste o Acompanhamento de Operao (opo Acomp.

Operaes do menu) para analisar as diferenas do incio e fim, ocorridas
entre o planejado das operaes e o realizado;
439
Figura 11.82
8.
Relao Real x Standard.
E ainda em Relatrios, faa uso do Relatrio de Consumo Real x Standard

atravs da opo Relao Real x Std do menu. Neste relatrio pode-se
analisar a variao entre o consumo real e o Standard dos materiais, separando
a variao do custo devido s quantidades e a devida variao no preo de
compra.
440
Figura 11.83
Detalhamento do consumo real em comparativo com o

standard na relao Real x Standard.
441
Exerccio 16 Iniciando o Processo de

Faturamento
Objetivo :
O objetivo do exerccio demonstrar como pode ser

realizado um dos processos mais relevantes do ponto
de vista comercial: o Faturamento. O processo de
Faturamento envolve uma srie de etapas que so
detalhadas neste exerccio tais como a liberao da
nota, a verificao de disponibilidade dos produtos
no estoque e a verificao da situao de crdito do
cliente.
1.
Selecione a opo Atualizaes/Faturamento/Liberao Pedidos no menu

e logo em seguida a opo Automtico;
2.
Confirme a tela de parmetros e ser apresentada a tela de Liberao de

Pedidos de Venda:
Figura 11.84
442
Liberao automtica de pedidos de venda.
3.
Confirme a Liberao de Pedidos de Venda e o sistema apresenta a seguinte

tela:
Figura 11.85
Browser com a situao de cada pedido de venda.
Dicas
Os pedidos so liberados respeitando a quantidade existente no estoque

e analisando o crdito (como houveram perdas, a quantidade liberada
menor que a encomendada). Isto pode ser visto claramente atravs
da preparao da nota fiscal de sada. Note que a preparao da nota
fiscal de sada est com o sinal vermelho de reprovado. Embora a
quantidade liberada esteja apenas com a disponvel no estoque, j
que assim est definido na pergunta do programa de liberao,
avanando para a direita no browse, constata-se que o pedido est
bloqueado no crdito pelo cdigo 04 (data de crdito vencida). Portanto
impossibilitado de ser marcado para processamento.
443
4.
Selecione a opoAtualizaes/Faturamento/Preparao
Da N.f. e
verifique que o pedido no est disponvel em funo da reprovao do

crdito;
5.
Selecione ento, a partir do menu principal, a opo Atualizaes/

Faturamento/Liberao Crdito;
6.
Confirme os parmetros;
Figura 11.86
7.
Liberao de crdito manual.
Selecione a opo Manual, pois neste caso a opo Automtica no

funcionar, j que a situao financeira do Cliente precria;
8.
444
Libere o pedido efetuando a confirmao da tela;
9.
Agora sim, volte, a partir do menu, para o Atualizaes/Faturamento/

Preparao Da N.f, pois o pedido estar disponvel para a preparao na
nota fiscal de sada;
10.
Confirme os parmetros e o sistema apresenta a tela com o pedido disponvel:
Figura 11.87
Seleo dos pedidos a serem faturados.
11.
Marque o pedido;
12.
Selecione a opo Prep.Docs;
13.
Confirme novamente os Parmetros, o Nmero da Primeira Nota e dispare o

Processamento.
445
Figura 11.88
Seleo do tipo e nmero do documento.
Dicas
Neste momento o sistema calcula a nota com seus descontos, reajustes,

impostos, comisses, fretes e seguros, gera o ttulo a receber, o livro
fiscal, atualiza o estoque, a carteira de pedidos, o cliente e finalmente
gera e apresenta os Lanamentos Contbeis.
14. Confirme a tela de Lanamentos Contbeis.
446
Figura 11.89
Gerao de lanamento contbil automtico para

registrar o faturamento, pelo valor da venda, pelo custo e
o ICMS.
447
Exerccio 17 Controlando a parte Financeira

(Contas a Receber, Contas a Pagar e Fluxo de
Caixa)
Objetivo :
O objetivo deste exerccio simular o controle de

todas as contas a pagar e a receber bem como o
acompanhamento do fluxo de caixa.
1.
Inicialmente efetue a consulta do fluxo de caixa atravs da opoConsultas/

Fluxo de Caixa do menu;
2.
Selecione a opo saldos bancrios com um duplo clique e ser exibida uma
tela com as disponibilidades em bancos;
Dicas
No caso, as disponibilidades em Caixa e Bancos deve corresponder ao

valor do capital.
Figura 11.90
Seleo das contas bancrias cujo saldo ir compor o

Fluxo de Caixa.
448
3.
Selecione o Banco do Brasil com um duplo clique e confirme pressionando

o boto OK;
4.
Marque a opo Processa Analtico;
Pressione mais uma vez o boto OK e o sistema apresenta o Fluxo de Caixa.
Dicas
A coluna a Pagar representa os ttulos referentes s compras e a coluna

a Receber os respectivos valores das notas fiscais de Vendas;
No topo da tela existe um cone Simulao que ao ser clicado

proporciona a possibilidade de se efetuar incluses, alteraes,
excluses, etc.
Figura 11.91
Consolidao de todos os recebimentos e pagamentos a

serem realizados diariamente no fluxo de caixa.
449
6.
Efetue um duplo clique na linha ou pressione a lupa para que sejam

mostrados os detalhes do respectivo dia atravs da tela: note que como
restou uma pendncia do Pedido de Venda, em funo das perdas na
fabricao, este tambm , opcionalmente, apresentado como um valor a
receber, pois se pressupe que o resduo dever ser faturado no futuro.
Figura 11.92
450
Detalhamento dos pagamentos a serem realizados no dia.
Figura 11.93
Detalhamento dos recebimentos a serem realizados no dia.
Recebendo o Ttulo Proveniente das Vendas

7.
Selecione a opo Atualizaes/Financeiro/Baixas a Receber da barra de

menu e o sistema apresenta uma relao de ttulos a receber atravs da tela:
451
Figura 11.94
Seleo dos ttulos a receber.
8.
Posicione o ttulo a ser baixado, que alis deve ser o nico;
9.
Selecione a opo Baixar e o sistema apresenta a tela de Baixas a Receber:
452
Figura 11.95
Recebimento de ttulo.
10.
Pressione F3 no campo Banco e selecione o banco 001 Banco do Brasil;
11.
Conceda um desconto digitando um valor no quadro Valores da Baixa. Para

simular a dinmica do jogo, utilize o dado e multiplique o seu valor por
100. Note que o campo Valor Recebido ajustado automaticamente;
12.
Confirme a baixa e ser exibida a tela de Lanamentos Contbeis:
453
Figura 11.96
Lanamento contbil automtico gerado para registrar o

recebimento do ttulo.
13.
Confirme a tela e efetue os lanamentos nas contas T.
Pagando Ttulo Proveniente das Compras

14.
Selecione a opo Atualizaes/Financeiro/Baixas a Pagar da barra de menu

e o sistema apresenta uma relao de ttulos a pagar atravs da tela:
454
Figura 11.97
Seleo dos ttulos a pagar.
15.
Posicione o ttulo a ser baixado, que tambm deve ser o nico;
16.
Selecione a opo baixar e o Sistema apresenta a tela Baixas a Pagar:
455
Figura 11.98
Pagamento de ttulo.
17.
PressioneF3 no campo Banco e selecione o banco 001 Banco do Brasil;
18.
Informe um nmero de cheque qualquer;
19.
Confirme a baixa e ser exibida a tela de Lanamentos Contbeis:
456
Figura 11.99
Lanamento contbil automtico gerado para registrar o

pagamento do ttulo.
20.
Confirme a tela e efetue os lanamentos nas contas T.
Recebendo a Comisso de Vendas
21.
Selecione a opo Atualizaes/Financeiro/Movimento Bancrio da barra

de menu;
22.
Selecione a opo Receber e o sistema apresenta a tela de Movimentao

Bancria Receber:
457
Figura 11.100
Recebimento da Comisso de Vendas.
Dicas
O valor da comisso de vendas refere-se dinmica realizada por

meio de WEB-Services . Caso no tenha sido realizada a dinmica ou
mesmo no tenha ocorrido nenhuma venda, o valor ser zero.
23.
Mantenha a Data da Movimentao;
24.
Digite o cdigo 502 Comisso sobre Matria Prima no campo Natureza. O

valor ser preenchido pelo sistema pois um gatilho busca-o da base de
dados;
25.
458
Confirme a tela e o sistema apresenta os Lanamentos Contbeis:
Figura 11.101 Lanamento contbil automtico para registrar as

comisses de vendas.
26.
Confirme os Lanamentos e efetue a transcrio para as contas T;
Pagando Despesas da Folha e dos Impostos
27.
Selecione a opo Atualizaes/Financeiro/Movimento Bancrio da barra

de menu;
28.
Selecione a opo Pagar e o sistema apresenta a tela de Movimentao

Bancria Pagar:
459
Figura 11.102
Pagamento da depesa com publicidade.
29.
Mantenha a Data da Movimentao;
30.
Digite o cdigo 007 Publicidade no campo Natureza. O valor ser

preenchido pelo sistema pois um gatilho busca-o da Planilha de Preo de
Vendas, onde foi decidido no incio do exerccio;
31.
Confirme a tela e o sistema apresenta os Lanamentos Contbeis:
Dicas
No caso da Folha de Pagamento, sero feitas 4 movimentaes, uma

para a Administrao, uma para a Fabricao, uma para o Acabamento
e uma para o Almoxarifado. Caso estivesse sendo processada a Folha
de Pagamento, estes lanamentos seriam automticos e apenas o
pagamento lquido teria uma movimentao bancria.
460
Figura 11.103 Lanamento contbil automtico gerado a partir dos

pagamentos e recebimentos por meio de movimentao
bancria.
32.
Confirme os Lanamentos e efetue a transcrio para as contas T;
33.
Analogamente publicidade, faa estes 4 pagamentos, selecionando as

naturezas 001, 002, 003 e 004. Os valores que so aqueles das premissas,
tambm so transferidos por gatilho;
34.
E finalmente pague ao Governo o que lhe devido. Ainda em Movimentao

Bancria a Pagar selecione a Natureza 005 Impostos;
Dicas
Neste caso foi feito um gatilho que vai ao arquivo SF3 Livros Fiscais e
calcula o valor do ICMS a pagar. Este valor tambm poderia ser obtido
461
no saldo da conta 21201 ICMS a Recolher ou ainda gerando-se um

ttulo ao se processar o Livro Apurao do ICMS e IPI;
Figura 11.104
Browser com a relao de pagamentos e recebimentos

efetuados.
35.
Confirme o processamento e devero aparecer os Lanamentos Contbeis;
36.
Confirme os Lanamentos e efetue a transcrio para as contas T.
462
Exerccio 18 Como Analisar os Resultados

Obtidos
Objetivo :
O objetivo deste exerccio possibilitar a anlise dos

resultados obtidos atravs da emisso do balancete.
Emitindo Balancete
1.
Selecione a opo Relatrios/Balancete Reais do menu;
2.
Confirme a tela Atualizao de Sintticas;
3.
Confirme a configurao de parmetros com impresso em disco;
4.
Confirme a gerao do arquivo e o Sistema apresenta o relatrio:
Figura 11.105
Balancetes reais.
463
Consultando o Razo
5.
Selecione a opo Consultas/Razo do menu;
6.
Posicione o Browse em qualquer conta analtica;
7.
Selecione a opo Visualizar e o Sistema apresenta a tela Consulta Razo

Analtico:
Dicas
A consulta tem a vantagem de, alm de mostrar os saldos, discriminar

todos os lanamentos por conta;
Movendo o cursor na parte superior da janela a largura das colunas

pode ser reduzida para facilitar a leitura do razo.
Figura 11.106
464
Razo conta Caixa/Bancos.
Com base nos nmeros do Balancete chega-se ao lucro da empresa, deduzindo-se

da Receita o Custo da Mercadoria Vendida (custo mdio real) e as Despesas de
Vendas e Administrativas.
A vantagem da metodologia de custo standard aqui apresentada est no fato que
contabilmente o Resultado apresentado na forma tradicionalmente aceita pelos
contabilistas brasileiros, ou seja pelo custo real e mdio, mas o sistema permite
que se analise este mesmo resultado baseado nos valores standards e as variaes
ocorridas. Este demonstrativo visto em uma planilha Excel, mostrando-se assim
tambm um bom exemplo de integrao do sistema com a planilha eletrnica.
Parte-se dos valores orados e standard aps a Determinao do Preo de Vendas e
chega-se ao Lucro Real, analisando-se cada uma das variaes que contriburam
para a diferena. Apenas para lembrar, note que as empresas que apenas controlam
seu resultado atravs de oramento tem uma viso sobre os custos fixos, mas
perdem eficincia quando se trata dos custos variveis, normalmente os mais
significativos.
A planilha tem a seguinte formatao:
Receita Standard: quantidade prevista de venda x preo de venda
CMV Standard: quantidade x R$ 616,00
ICMS
Lucro Bruto
Publicidade
Despesas Administrativas
Lucro Standard
+ - Variao na quantidade vendida: lucro bruto std da variao na

quantidade,
+ - Variao no Preo de Vendas: desconto concedido
+ - Receita com comisses na venda de Matria-prima
+ - Variao no Preo de Compra de Matria-prima
+ - Variao no Preo de Compra de Material de Consumo
465
+ - Variao no Consumo de Matria-prima: variao da quantidade, mas

pelo custo std
+ - Variao no Consumo de Material de Consumo
+ - Variao na Eficiencia da Mo de Obra: horas reais x horas std gasto nas
OPs, com base em valores std. O detalhamento desta variao pode ser
analisado no Mapa de valores Std x Real. Para cada centro de custo, uma
linha.
+ - Variao na Taxa de Mo de Obra: variao nos salrios
+ - Variao no Volume de Produo: em funo da reduo/aumento no
custo hora da MOD. Como esta variao trabalha em horas, ela se
compensa com a Variao na Eficincia. Para que tal no ocorra seria
necessrio controlar tambm as horas disponveis e as horas paradas.
+ - Variao pelas Perdas: custo std das peas rejeitadas no controle de
qualidade
+ - Variaes nos Custos-Fixos
Lucro Real
+ - Ajuste de Estoque de matria prima e material de consumo: conforme
explicado no captulo que trata a gesto contbil e de custos, a lei
brasileira no permite que se descarregue no Resultado toda a variao
dos preos de compra, pois o que restou no estoque somente deve
afetar o resultado quando de sua venda ou consumo.
Lucro Contbil
Alm disso a planilha tambm calcula o Retorno sobre o Investimento, a

Lucratividade e a Liquidez que so fatores que afetam na escolha da empresa com
melhor desempenho.
Gerando a Planilha atravs da Integrao Excel
1.
Selecione a opo Miscelnea/Planilhas/Planilha Excel do menu;
2.
Confirme a caixa de dilogo e aguarde a integrao com o Excel;
3.
Abra o arquivo Cianews.xls que est disponvel no diretrio

c:\erp710\Planilhas e Apresentaes do seu micro;
466
4.
Efetue a ativao das macros e o sistema apresenta uma planilha que contm
todas as rotinas de integrao para a busca dos dados.
Dicas
necessrio que seja realizada a opo integrao com o Excel a

partir do CD de instalao;
Figura 11.107
5.
Integrao com o Excel.
Clique o boto para executar a macro e ser apresentada a planilha contendo

os dados do demonstrativo, conforme o exemplo da tela a seguir:
Dicas
Note que o resultado do lucro Contbil obtido na planilha o mesmo

resultado obtido no balancete;
467
O lucro real obtido a partir do lucro standard adicionando ou

subtraindo as respectivas variaes ocorridas na execuo do exerccio.
Figura 11.108
468
Ativao de macro.
Figura 11.109 Planilha Excel demonstrando o resultado standard, o

resultado real e as respectivas variaes.
Figura 11.110
Detalhamento do resultado contbil obtido atravs do

resultado real e os ajustes nos estoques.
469
470

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O Caso da Fbrica de Chaveiros

Gesto Empresarial com ERP

O Caso da Fbrica de Chaveiros

Anlise das Premissas;

Anlise do Plano de Contas e dos Lanamentos Automticos;

Definio do Capital, lanada atravs de uma Movimentao Bancria;

Custo Standard do Produto;

O Caso da Fbrica de Chaveiros

Definio do Preo de Venda e Anlise dos Resultados;

Pedido de Venda e Planejamento da Produo e Compras;

Lote Econmico, Ponto de Pedido e Solicitao de Compras de

Cotaes e Gerao dos Pedidos de Compras;

Recebimento dos Materiais;

Carga Mquina (opcional);

Pagamentos e Recebimentos de Ttulos e Valores a Pagar;

Produto Chaveiro composto de 1 corpo e 1 argola.

Gesto Empresarial com ERP

Estrutura de Produto com as quantidades dos Componentes.

usado ainda um material de consumo, no acabamento: 10 pares de luvas por ms.

Centro de Custo Administrao :

Centro de Custo Fabricao:

Centro de Custo Acabamento:

Centro de Custo Almoxarifado:

Os ativos a serem adquiridos custam R$ 100.000,00.

O Caso da Fbrica de Chaveiros

Caso do chaveiro: seqncia de execuo.

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A instalao do programa contido no CD que acompanha este livro cria:

MP8Server Link que carrega o Server.

MP8 Remote Link que carrega o Remote.

A utilizao do sistema ser realizada em ambiente local, ou seja, o Server e o

D um duplo click no link MP8 Server;

Minimize a tela MP8 Server;

Uma tela de ativao do MP8 Server apresentada;

Na ativao da parte do sistema relativa ao servidor podero ser

O Caso da Fbrica de Chaveiros

A tela apresentada com a ativao da parte do sistema relativa ao

Programa Inicial o nome do programa que ser carregado. Os

Comunicao no Cliente o parmetro que identifica qual o protocolo

Ambiente no Servidor o parmetro que identifica o ambiente que

D um duplo click no link MP8 Remote para iniciar o Sistema;

Verifique os parmetros apresentados na tela a seguir:

Gesto Empresarial com ERP

Aps a verificao dos parmetros, tecle OK;

Informe os campos atravs da tela de apresentao inicial do sistema a

Existem duas interfaces de tela:

O campo Senha distingue letras maisculas de letras minsculas de

O Caso da Fbrica de Chaveiros

Digite erp no campo Senha;

Confirme pressionando o boto Entrar e ser apresentada uma tela

Selecione o ambiente ERP no respectivo campo constante na tela;

Pressione o boto Confirmar para acionar efetivamente o sistema.

Neste exerccio no necessrio alterar os valores das moedas.

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Exerccio 01 Como Consultar Arquivos

O objetivo deste exerccio efetuar a anlise do Plano

Selecione a opo Consultas/Genricos da barra de menu;

Digite SI1 (Plano de Contas) no campo Pesquisar;

Confirme Pressionando o Boto OK e ser apresentada uma tela contendo

Uma vez realizada uma pesquisa especfica, uma srie de funes

Podero ser selecionados outros arquivos sem que haja a necessidade

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