& ney 6 INSTITUTUL NATIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU TEHNOLOGII CRIOGENICE SI IZOTOPICE 1.C.S.1. RM.VALCEA CAIET DE SARCINI pentru achizitia directa SERVICH AUDIT DIN CADRUL PROIECTULUI PROGRESE iN DEZVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA SI COMPONENTA MAJORA A SCHEMEI DE STOCARE A ENERGIEI REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>CAIET DE SARCINI ___ Servicii audit pentru proiectul “PROGRESE iN DEZVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA $1 COMPONENTA MAJORA A SCHEME! DE STOCARE A ENERGIEL REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>" 4.TITLUL CONTRACTULUI Servicii audit pentru proicetul PROGRESE {iN DEZVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA $I COMPONENTA MAJORA A SCHEME! DE STOCARE A ENERGIE] REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>, finantat prin PROGRAMUL OPERATIONAL COMPETITIVITE(POC), AXA PRIORITARA 1 — CERCETARE,DEZVOLTARE TEHNOLOGICA $I INOVARE (CDI {N SPRIJINUL COMPETITIVITATH ECONOMICE $I DEZVOLTARI AFACERILOR, Actiunea 1.1.4. — Atragerea de personal cu competenfe avansate din straindtate pentru consolidarea capacitatii de D. Proiectul ,, PROGRESE iN DEZVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA. SI COMPONENTA MAJORA A SCHEMEI DE STOCARE A_ENERGIEI REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>” ID nr. P_37_595, cod proiect SMIS 104598. contract de finantate nr. 117/16.09.2016, semnat Autoritatea National pentru Cercetare Stiinfificd si Inovare in calitate de Organism Intermediar (OD), in numele si pentru Ministeral Fondurilor Europene (MFE) in calitate de Autoritate de Management (AM). Cod CPV : 79212100-4 Servicii de auditare financiaré * Valoarea estimata 15.000 lei fara TVA; Durata contractului: de la data semnarii contractului pana Ja data de 15.09.2019. CAIET DE SARCINI Servicii audit pentru proiectul “PROGRESE IN DELVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA $1 COMPONENTA MAJORA A SCHEMEI DE STOCARE A ENERGIE REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>” 1. Informatii generale: LCSIL. este beneficiaral unui proiect finanjat din fonduri europene pentru care se doreste contractarea serviciilor specifice de audit (Cod CPV: 79212100-4 Servicii de auditare financiar’). Proiectul ,, PROGRESE iN DEZVOLTAREA ELECTROLIZOARELOR PEM CA sl COMPONENTA MAJORA A SCHEMEI DE STOCARE A ENERGIEL REGENERABILE BAZATE PE HIDROGEN < RESTORE>" ID nr. P_37_595, cod proiect SMIS 104958 contract de finantare nr. 117/16.09.2016 este semnat de catre Autoritatea Nafional pentru Cercetare Stiinfificd yi Inovare in calitate de Organism Intermediar (ON), in numele si pentru Ministerul Fondurilor Europene (MFE) in calitate de Autoritate de Management (AM), cu o valoare totala de 8.517.649 lei© Valoarea estimata : 15.000 lei fara TVA; © Durata contractului: de Ja data semnarii contractului pana 1a data de 15.09.2019. 2. Legislatia aplicata = Legea nr. 98 / 2016 privind achizitiile publice publicata in Monitorul Oficial nr. 390 din 23 mai 2016. 3.Conditii specifice Se intocmese trei rapoarte de audit, dintre care doua intermediare Ia finele a 12 luni de Ia implementarea proiectului si un raport la finalizarea implementarii proiectului care va fi depus impreund cu ultima Cerere de rambursare. Raportul de audit final trebuie intocmit cel mai tarziu cu 3 zile lucrdtoare inainte de depunerea ultimii Cereri de rambursare a proiectului. »Auditorul” este persoana fizicd sau firma de audit autorizata de cdtre autoritatea competent, respectiv Camera Auditorilor Financiari din Romania, si desfgoare audit in conformitate cu reglementitile adoptate de aceasta. Auditorul este membru al CAFR, care este Ia randul sau membru al Federafiei Internationale a Contabililor (IFAC). Astfel fafa de conditiile standard de calificare ofertantul trebuie si facd si dovada capacitijii de a presta servicii specifice de audit al proiectelor. in acest sens ofertantii vor depune pentru persoanele care vor realiza auditul, in copie conform cu originalu!: * Cametul de membru al Camerei Auditorilor Financiari din Roménia, vizat cu menfiunea ACTIV” pentru anul 2015 sau + dovadé ca acestia nu au fost sanctionafi de CAFR in ultimii 3 ani * 6 lista a principalelor servicii prestate in ultimii 3 ani, din care sa rezulte ca a prestat servicii de audit pentru proiecte finantate din fonduri curopene sau din alte fonduri nerambursabile de la alti donatori, conform prevederilor Hotararii nr. 5 / 21.02.2014 emisa de Camera Auditorilor Financiari din Romania. * Dovada de absolvire (certificat) a testului de verificare a cunostintelor privind auditarea operatiunilor finantate din fonduri europene. Auditorul isi va indeplini angajamentele in conformitate cu legislatia in vigoare, cu standardele impuse de Autoritatea de Management si: = in conformitate cu Standardul International privind Servieiile Conexe 4400 (,ISRS”) Angajamente pentru realizarea procedurilor agreate privind informatiile financiare emis de catre IFAC $i adoptat de etre CAFR; = in conformitate cu Codul etic emis de catre IFAC si adoptat de catre CAFR. Desi ISRS 4400 prevede c& independenfa nu este o cerinfi pentru angajamentcle procedurilor agreate, Autoritatea de Management/Organismul Intermediar solicit’ ca auditorul. si respecte de asemenea cerinjele de independengi prevazute de Codul etic. Auditorul verificd faptul ca bugetul proiectului a fost cheltuit in conformitate cu termenii si condifiile contractului de finanjare aferent proiectului in discufie si in conformitate cu standardele Autoritifii de Management. Auditorul financiar trebuie si-si planifice activitatea astfel incdt s& poat& realiza o verificare eficienta a cheltuielilor. In activitatca sa, auditorul va utiliza documentele proiectului si utilizeazi probele objinute ca baz pentru raportul constatiilor factuale.Raportul de audit trebuie si descrie scopul si procedurile agreate ale acestui angajament in detalii suficiente asifel incdt s& permit Beneficierului si Autoritijii de Management/Organismului Intermediar si injeleagi natura si misura procedurilor realizate de catre auditor. Utilizasea eventualelor documente tip emise de Autoritatea de management este obligatorie, Lista indicativi a categoriilor de documente pe care auditorul le va avea la dispozifie: ~ Tnregistrari contabile din sistemul contabil al Beneficiarului, precum Registrul jumal, subcapitole ale acesteia gi toate conturile de salarii, registrele activelor fixe si alte informajii contabile relevante; - Dovada procedurilor de achizitie precum documentatiile licitayilor, ofertele pentru licitatii si rapoartele de evaluare; - Dovada angajamentelor precum contraete si formulare de comanda; - Dovada prestirii serviciilor precum rapoarte aprobate, fige de pontaj, bilete de transport (incluzéind tichetele de imbercare) etc.; - Dovada primirii bunurilor din partea furnizorilor, precum si a documentelor insotitoare; ~ Dovada platii precum extrase bancare, instiintari de plat; - _ Registrele privind platile salariale si personalul precum si contractele aferente, statul de plat a salariilor,fisele de pontaj. Dac& documentele intocmite de auditor nu corespund standardelor impuse de Autoritatea de Management, acesta are obligatia refecerii lor in conformitate cu legislatia in vigoare si in conformitate cu solicitarile Autoritisii de Management. Dito deci Prof. Ko elaiyn PETROV Responsabil financiar Luminita en