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    Ale\¥z, Municipalidad Distrital de OLMOS GERENCIA MUNICIPAL DIRECTIVA N° 01-2015-MDO/GM NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION | DEL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 es Aprobade- por: RESOLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL N° 02-2015-MD0/GM ENERO, 2015 ‘MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS |. Fecha Gerencia Municlpat 22.8nero2015 Directive N°O1-2015-MDO/GM NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO FHOPARA | pagina oqo 11 ‘CAJA CHICA EN LA MDO, DURANTE EL BJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 Maite ‘Aprobada por Resolucién de Gerenela Municipal N° 02-2015-MD0/GM DIRECTIVA N* 01-2015-MDO/GM NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO FIO PARA CAJA CHICA DE LA MUNICIPALIDAD DE OLMOS, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 Aprobade por: RESOLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL N° 02-2015-MDO/GM Ww. oBjETIVo Establecer normas internas para la correcta administracién y control del Fondo Fijo para para Caja Chica de la Municipalidad Distrital de Olmos durante el Ejercicio Presupuestal 2015. FINALIDAD Racionalizar el uso del dinero en efectivo para atender en forma oportuna los pagos menudos, rgentes y no programados, agilizando con ello la operatividad y funcionamiento institucional. BASE LEGAL Ley N° 27972, Ley Organica de Municipalidades. Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Ley N° 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesoreria, Ley N° 30281, Ley de Presupuesto del Sector Pablico para el Affo Fiscal 2015 Resolucién Directoral N° 026-80-EF/77.15, Normas Generales de Sistema de Tesorerfa : NGT 05 “Uso del Fondo para pagos en efectivo", NGT 06 “Uso del Fondo para Caja Chica’, NGT' 07 “Reposici6n oportuna del Fondo para pagos en efectivo y del Fondo para Caja Chica” y NGT 08 “Arqueos Sorpresivos”. Resolucién Directoral N° 002-2007-EF/77.15, aprueba Directiva N° 001-2007 EF/77.15 Resolucién Directoral N° 001-2011-EF/77.15, Dictan disposiciones complementarias a la Directiva de Tesorerfa N* 001-2007-EF/77.15. Resolucién Directoral N° 004-2011-EF/77.15, modifica el literal b. del numeral 10.4 del Articulo 10° de la Resolucién Directoral N° 001-2001-EF/77.15. Resolucién de Contraloria N® 320-2006-CG; aprueba normas técnicas de control interno, én de Contadurfa N? 067-97-EF/93.01, que aprueba el compendio de Normatividad instructivo N° 1 Documentos y libros contables. + Decreto Ley 25632, Ley Marco de Comprobantes de Pago. + Resolucién de Superintendencia N° 007-99/SUNAT, Reglamento de Comprobante de Pago y modificatorias. + Resolucién de Alcaldia N° 928-2012-MDO, que aprueba el Reglamento de Organizacién y Funciones de la Municipalidad Distrital de Olmos ALCANCE La presente Directiva sera de aplicacién para todo el personal de las unidades orgénicas que comprende la Municipalidad Distrital de Olmos y al asignado como responsable del Fondo Fijo para Caja Chica. DISPOSICIONES GENERALES. 1. USO DEL FONDO 1.2. El Fondo Fijo para Caja Chica es un fondo permanente y renovable destinado para tender los gastos menudos y urgentes que demandan su cancelacién inmediata o que por su finalidad y caracteristica no pueden ser debidamente programados; en atencién alas necesidades de la Municipalidad Distrital de Olmos, 2 “MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS. Fecha Gerencia Municipal 2a.bnero2015 Directva N° O1-2015-MDO/GM NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO FIO PARA | pacing gqo 11 ‘CAJA CHICA EN LA MOO, DURANTE EL BJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 aa ‘Aprobada por Resolucién de Gerencts Municipal N° 02-2015-MD0/GM 1.3, El Fondo Fijo esta constituldo por los Recursos Pablicos de las Fuentes 08 Impuestos Municipales y 09 Recursos Directamente Recaudados, que financia el Presupuesto Institucional y se mantienen en efectivo, bajo condiciones de seguridad que impidan su ssustracclén 0 deterioro, generalmente en caja de seguridad u otro medio similar, bajo responsabilidad del encargado del Fondo Fijo para Caja Chica. 1.4, La autorizacién del gasto con cargo al Fondo Fijo para Caja Chica corresponde a los titulares de la Gerencia Municipal, Oficinas, Areas, Procuradurfa Pdblica Municipal, Grgano de Control Institucional, quienes deben ejercer dicha facultad con criterio de austeridad y racionalidad, slendo responsables del mal uso o desembolsos indebidos 0 {njustificados lo que autoricen. 2. ADMINISTRACION DEL FONDO. 2.1. El responsable del Fondo Fijo para Caja Chica seré designado mediante Resolucién de Gerencia Municipal o del Funcionario al que se haya delegado tal funcién. 22, El encargado del Fondo Fijo para Caja Chica deben ser servidor paiblico nombrado y/o permanente. 23. El Fondo Fijo para Caja Chica es establecido y modificado mediante Resolucién de Gerencia Municipal o de la unidad orgéinica ala que se hubiera delegado dicha facultad, a propuesta de la Gerencia de Administracién y Finanzas y/o de quien haga sus veces, por montos fijos que serdn determinados de acuerdo a las necesidades de la Municipalidad Distrital de Olmos y teniendo en cuenta el flujo de gastos menudos y la disponibilidad presupuestaria y financiera de la corporacién municipal, 24, La Resolucién para la apertura del Fondo Fijo para Caja contendré como minimo: Nombre del responsable o encargado de la administracién del Fondo Fijo. El monto mensual maximo del Fondo Fijo. Especifica del gasto a ser atendido con cargo al Fondo Fijo. la exigencia de rendir cuenta documentada por lo menos de la peniiltima entrega, para recibir nuevos fondos en efectivo. + Monto Maximo de cada pago en efectivo. + Los procedimientos y plazos para la rendicién de cuentas. 25. El monto asignado para el Fondo Fijo de Caja Chica de la Municipalidad Distrital de Olmos es de Tres Mil y 00/100 Nuevos Soles (S/. 3,000.00). 2.6. Elmonto maximo para adquirir bienes y servicios no podré superar el 20%! de la UIT (Unidad Impositiva Tributaria) vigente? al afio 2015, que es equivalente a S/. 770.00 (Setecientos Setenta y 00/100 Nuevos Soles). 2.7. Elmonto maximo de Movilidad por Comisi6n de Servicios dentro de la Provincia de Lambayeque y en el Distrito Capital de Chiclayo sera de Cuarenta y 00/100 Nuevos Soles (S/. 40.00), La Comisién sera justificada y autorizada por el Jefe inmediato superior y por Gerencia de Administracién y Finanzas y/o quien haga sus veces, siempre y cuando las unidades méviles de la institucién no se encuentren disponibles para trasladar al comisionado. 28. El monto maximo de Movilidad dentro del ambito del Distrito de Olmos se fijara de acuerdo a las distancias de los Caserios y Centros Poblados Menores. ” Resolucion Directoral N° 004-201 1-EF/T7.15, modifica el literal b. de! numeral 10.4 del articulo 10° de la Resolucion Dirctoral N*001-2011-£F/7.15 2 UIT para Afo Fiscal 2015: S. 3,850.00 seguin Decreto Supremo N° 1374-2014-EF 3 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS Fecha Gerencia Municipal 22Enero2015, a ees [NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEI. FONDO FIJO PARA. — CCAJA CHICA EN LA MDO, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015, Plone tds ‘Aprobada por Resolucién de Gerencia Municipal N"02-2015-MDO/GM 29. La HabilitaciOn y reposicién del Fondo Fijo para Caja Chica se efectuara mediante el procedimiento de giro de cheque a nombre del funcionario y/o servidor designado para su administracién. 2.10. Los tipos de gastos que pueden ser atendidos por el Fondo Fijo son: Clasificador Concepto Detallo Nota Gasios por la adquisicin de bebidas en sus asian | MMEHTOSY BEBOAS | tn oes, ius y pais aeris | ; HUMAKO. desfinados para el consumo humano (no corresponde bebidas alcoholicas y similares) Gastos para la adquisicion de combustibles y COMBUSTIBLESY | carburantes para el consumo de _maquinaras, 234311 | “LUBRICANTES | equpos y vehicuos de produccion, sarvicos | * productvs y de transporte yoos usos. | | ‘Gastos para las adquisiciones de lubricantes, grasas | zaia1g. | LUBRIGANTES, | y afnes para el consumo de veicucs, maquinaras, | | | GRASASY AFINES | equpos de produccén, accion "y elevacién, caefaccén yoves wos. (Gastos por la adqsién de desinteciantos, 234.531 | — ASEO, LIMPIEZA sie Gastos por la adquisicin de piezas y elementos de | ELECTRICIDAD | instalaciones elécticas.y electonicas, incluye la 231.544 TLUMINACION Y | adquisicion de bombilas, cables, interuptores, ELECTRONICA | zbcalos, tubos fuorescentes, linternas, conductores, asladores, fusibles, baterias, pias, enchufes, etc. Gastos por la adqusici de epuestos y excesoras REPUESTOSY : 231514 para computadres, equips, maguinaras y equpos | + ACCESORIOS | de ofcina y otos afnes Gastos por la adquisicion de papeleria en general, PAPELERIAEN | iitles y materiales de ofcina: archivadores, 23:15:.2 | GENERAL UTILESY | borradores, coectores, implementos para escrito MATERIALESDE | en general, medios de escribir, numerar y sellar, OFICINA papeles, cartones y cartulinas; sujetadores de papel | ene ovos afnes | | REPUESTOS Y . | 231611. | ACCESoRIOSDE | Gaels naraia adauscion do repuesiosy ancesonos | ‘VEHICULOS po de vehi | — | LIBROS, DIARIOS, REVISTAS Y OTROS Gastos por la adquisicién de libros, diarios, revistas y 2319813. | BENESMPRESOSNO | SST mes moda occa ENSERANZA Gastos por la adquisicion de otros bienes de siniiar 23.99.99 | OTROSBIENES | naturaleza no conlemplados en las paridas | + anteriores. Movildad local cuando el servidor se desplaza fuera 2321299 | OTROSGASTOS | 3° Cento de vabep : ‘MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLNOS |] gaa Gorenda Munlcpal asnee201s fea | Ba roca or 20 09/e FE) sons exoceonnes Ptah mnisTRActOn DEL oNDO FO PARA | 1. 2, “Aprobada por Resohuclén de Gerencia Municipal N° 02-2015-MDO/GM aa ccs EN abo, DURANTE Esjeclco wRESUPUESTaL 201s | Page Se | Glasificador Concepto Detalle Nota Gastos por cubrir los servicios de impresion, SEMQODE | Seaman yeaa eines ENCUADERNACION Y oficiales necesarios para la prestacién del servicio ‘EMPASTADO ‘piblico y de operaciones relacionadas con la funcion publica. MANTENIMIENTO Y Gastos por concepto de mantenimiento, reparacion y 23.24.13. REPARACION DE acondicionamiento de automéviles, autobuses, | VEHICULOS: camiones, jeep, motos, vehiculos de tres ruedas. 23.2244 252614 | GASTOSLEGALESY | Gastos por seni legals y judicial en los que el | ‘JUDICIALES estado (la municipaldad) haya sido parte, GASTOS NOTARIALES | Gastos por servicios notaries. Gasios por oiros servicios prestados por personas 2.3.2.7.11.99, | SERVICIOS DIVERSOS | naturales y juridicas no contemplados en las partidas | + anteriores. 23.2612 Nota: + : Atencién con el Fondo Fijo de Caja Chica SOLO EN FORMA EXCEPCIONAL, y con ‘Autorizacién de la Gerencia Municipal y/o Gerencia Administrativa y Finanzas y/o de quien haga sus veces. DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS DE LOS EGRESOS DEL FONDO FIJO. BI Recibo Provisional es el documento que acredita y sustenta la entrega de dinero en efectivo del Fondo Fijo para Caja Chica, el cual es entregado para viabilizar la adquisicién de un bien o el pago de un servicio determinado. Para el otorgamiento del Recibo Provisional debe contarse con el V°B* del Responsable de la unidad orgénica ala que pertenece la persona que solicita el “egreso provisional” para rendir ‘cuentas documentadas posteriormente. 1.1, Los funcionarios 0 servidores deberin presentar ante el Responsable de la ‘Administracién del Fondo Fijo de Caja Chica las rendiciones de cuenta debidamente documentada por egresos (desembolsos) dentro de las cuarenta y ocho (48) horas de efectuada la entrega correspondiente, 0 se haya vencido el plazo para el fin que se leconcedié. 4.2. ‘Transcurrido el plazo sefalado, la Gerencia de Administracién y Finanzas y/o quien haga sus veces, previo Informe del Responsable de la Administracién del Fondo Fijo, ordenara al Area de Tesoreria el descuento correspondiente, sin perjuicio de la aplicacién de la sancién administrata que pueda solictarse y aplicarse, segin corresponda, por incumplimiento de las disposiciones y retencién indebida de los Fondos Institucionales. DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS DE GASTOS DEFINITIVOS 2.1. Las rendiciones de gasto deberdn estar sustentadas con los documentos que cumplan los siguientes requisitos: 2.2. Comprobante de pago tales como: Factura, Boleta de Venta, Ticket y otros documentos aceptados por el Reglamento de Comprobantes de Pago de la SUNAT, serén emitidos por el proveedor de bienes y/o servicios a nombre de la Municipalidad Distrital de Olmos ‘con RUC N° 20175975315. 23. Solo se aceptaran Declaraciones Juradas por Gasto de Movilidad Local (Anexo N° 4), 6 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS- Fecha Gerencia Municipal 2anero2015 A Drea: 215 400/08 ac | NORMASY PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO FO PARA AJA CHICA EN LA MDO, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015, Pigha Siie 11 ‘Aprobada por Resolucién de Gerencia Municipal N° 02-2015-MDO/GM 24, Acada documento de egreso (Factura, Boleta de Venta y Ticket) se le consignara en el anverso, el sello fechador - pagador cuyas caracteristicas son: ¥ Encabezamiento. Nombre de la Entidad, ¥ La palabra PAGADO EN EFECTIVO CON FF.C.CH. y un espacio interno para consignar la fecha. 25. En el reverso de cada documento de egreso (Factura, Boleta de Venta y Ticket) se consignara: PARA GASTOS REALIZADOS POR CAJA CHICA CENTRAL: En los comprobantes de pago por la adquisicién de bienes y/o servicios, se deberd Indicar: > Detalle del Gasto. > Nombrey firma del servidor que realizo el Gasto. > N° del Documento Nacional de Identidad (DNI). > eB? de la Unidad Organica a la que pertenece el servidor que realiz6 el gasto. > VoB° del érgano al que pertenece la Unidad Organica que realizé el gasto. > Visacién de la Gerencia de Administracién y Finanzas y/o quien haga sus veces. Se consignara el sello: RECIB{ CONFORME. 2.6. Los comprobantes de pago tales como: Factura, Boleta de Venta, Ticket y otros documentos aceptados por el Reglamento de Comprobantes de Pago de la SUNAT, no debe tener borrones o enmendaduras. VIL. AUTORIZACION PARA EGRESOS DEL FONDO FIO. Los iinicos funcionarios de la Municipalidad Distrital Olmos que tienen la facultad de autorizar desembolsos provisionales o gastos definitivos con cargo al Fondo Fijo, son el Gerente Municipal y/o el Gerente de Administracién y Finanzas y/o de quien haga sus veces, previa visacién del responsable de la Unidad Orgénica solicitante del egreso. Esté prohibido efectuar cualquier desembolso del Fondo Fijo, sea este provisional o definitive, que no cuente con la autorizacién de los funcionarios indicados en el numeral en el punto precedente, bajo responsabilidad de los Responsables de la Administraci6n del Fondo Fijo para Caja Chica Central. VII. _ REPOSICION DEL FONDO FIJO. El Responsable de la Administracién del Fondo Fijo para Caja Chica procurara mantener una adecuada disponibilidad de efectivo, que le permita atender los requerimientos ‘oportunamente, para lo cual realizaran las siguientes acciones: 1. El Fondo Fijo para Caja Chica se repondré en forma oportuna para mantenerlo en su nivel de origen y cumplir os fines para el cual fue establecido. 2. El monto constituido para el Fondo Fijo para Caja Chica, solamente podrén ser renovadas como maximo tres (3) veces al mes y sera solicitada en la oportunidad que se haya gastado como maximo el 50% del monto asignado, previa Rendicién de Cuenta Documentada,(Anexo N° 2). 3. Una ver revisada y dada la conformidad de la Rendicién del Fondo Fijo para Caja Chica, el Area de Contabilidad remitiré su Informe a la Gerencia de Administracion y Finanzas, quien solicitara a la Direccién de Planeamiento y Presupuesto la disponibilidad presupuestal, para luego remitir la rendicién al Area de Tesoreria a efecto que proceda con el giro de cheque de reembolso a nombre del encargado del fondo, por una suma igual a la rendicién y/o gastos efectuados. 4, El Area de Tesoreria procederd al giro de cheque para la reposicién del Fondo aprobado. El Area de Contabilidad archivara la rendicién y la documentacién sustentadora conjuntamente con el comprobante de pago de reembolso. 6 “MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS Fecha Gerencia Municipal 226n0r02015 Directiva N° 01-2015-MDO/GM [NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DELFONDO FUIOPARA | pacing7 ef CCAJA GHICA EN LA MDO, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015, ‘Aprobada por Resoluciin de Gerencia Municipal N"02-2015-MDO/GM 6. El Responsable de la Administracién del Fondo Fijo para Caja Chica, realizara las coordinaciones y seguimiento para obtener la pronta reposicién del Fondo Fijo IX. AMPLIACION DEL MONTO TOTAL ASIGNADO AL FONDO FIO. El Monto total asignado podré ampliarse cuando las operaciones efectuadas con cargo al Fondo Fijo se incrementen significativamente, haciendo que este resulte insuficiente para atender las necesidades. Fijo. 10.4 102 Ae iS Ss = tain verkurvesta "Y 10.3 106 El Responsable de la Administracién del Fondo Fijo para Caja Chica sustentara la necesidad del Incremento del Fondo Fijo ante la Gerencia de Administracién y Finanzas y/o quien haga sus vveces, la cual solicitara al Gerente Municipal aprobar via Resolucién la modificaci6n del Fondo MECANISMOS DE CONTROL La Gerencia de Administracién y Finanzas y/o quien haga sus veces, dispondré que el érea de Contabilidad y el Area de Tesoreria efectiien arqueos sobre el Fondo Fijo asignado, de manera sorpresiva e inopinada, El Area de Contabilidad en coordinacién con el Area de Tesoreria, bajo responsabilidad, realizara un arqueo mensual sobre la totalidad de los Fondo Fijo asignados, de manera sorpresiva e inopinada, sin perjuicio de las acciones de fiscalizacién y control que de competencia del Organo de Control Insttuclonal. Los arqueos que se practiquen al Fondo Fijo constarén en actas, consignando su conformidad 0 disconformidad, la que seré suscrita por el Responsable de la ‘Administraci6n del Fondo Fijo para Caja Chica y el de los funcionarios que practican el arqueo. El resultado de los arqueos debe ser informado a los niveles superiores correspondientes, para la aplicacién de las medidas correctivas de ser el caso. Si el resultado del arqueo presentara sobrantes 0 faltantes, estos serdn sustentados por el Responsable de la Administraci6n del Fondo Fijo correspondiente, y consignados el ‘al Acta de Arqueo, debiendo revertirel excedente o reponer el faltante. El Responsable de la AdministraciOn del Fondo Fijo, deberd mantener archivadas las actas de los arqueos practicados. XL LIQUIDACION 1 La Liquidacién del Fondo Fijo procederd en los siguientes casos: a) _Altérmino del Aft Fiscal. b) Por disposicién de la Alcaldfa y/o Gerencia Municipal. ©) Por disposiciOn de la Gerencia de Administracién y Finanzas. d) Por término de vinculo laboral. e) Por falta de disponibllidad presupuestal En caso de que existan saldos, deben ser revertidos a la Cuenta de Tesoro Piblico, mediante Papeleta de Depésito, durante el mes de Enero de cada Afi Fiscal y se registra en el SIAF-SP el saldo que al 31 de Diciembre de cada Afio Fiscal anterior resulte de la liquidacién de Caja Chica, Los Responsables de la Administracién del Fondo Fijo para Caja Chica Central deberd liquidar dentro del plazo de cuarenta y ocho (48) horas de la entrega correspondiente, todas las entregas de dinero, con los documentos que sustenten los gastos respectivos acreditados por las personas que realizan el gasto y anulando el vale provisional mediante el sello de “Liquidado”. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS Fecha Gerencia Municipal 22Bnero2015, Directiva N°01-2015-MDO/GM NORMAS PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO FHOPARA | pagina dott CCAJA CHICA EN LA MDO, DURANTE EL EJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 ‘Aprobada por ResoluciGn de Gerencia Municipal N"02-2015-MDO/GM DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS Primera. El encargado del Fondo, bajo responsabilidad, queda prohibido de: a) Aceptar Comprobantes de Pago que presenten fallas técnicas de impresién, errores de emisién, ‘enmendaduras, borrones y/o tachas que denoten indicios de adulteracién. b) _Realizar adelantos de remuneraciones y préstamos o cualquier tipo de gasto de remuneraciones. ©) Efectuar el cambio de cheques personales por cualquier concepto o circunstancia 4) Realizar pagos diferentes al consignado en el Recibo Provisional, €) Pagar por capacitacién y perfeccionamiento. 1) Comprar muebles de oficina. Primera. La solicitud de movilidad (Anexo N° 3) debe ser debidamente sustentada, sefialando el (los) destino (s), describiendo la (s) comisién (es) y las actividades a desarrollar. Tercera. No se asignaran recursos para movilidad local, a los funcionarios y/o servidores que tienen asignado a su servicio un vehiculo de la Municipalidad o alquilado por ella. DISPOSICIONES FINALES Primera- De efectuarse robo o pérdida del Fondo Fijo el Responsable asignado, deberd efectuar ta denuncia policial respectiva en la Comisaria de la jurisdiccién donde ocurrié el hecho dentro de las 24 horas de haberse producido el mismo, Paralelamente el encargado del Fondo Fijo para Caja Chica deberd informar del hecho delicivo, acompafando la denuncia policial, al Area de Tesorerfa y esta a su vez comunicara al Gerente de ‘Administracién y Finanzas y/o quien haga sus veces, para que tome las acciones correspondientes. Segunda.- Los gastos que no estén comprendidos en la presente Directiva, asi como aquellos que no se ajustan a lo dispuesto, no serén reconocidos con excepcién de los gastos que se incurran por fuerza mayor que deben ser autorizados por la Gerencia Municipal. ‘Tercera. La presente Directiva entra en vigencia al dfa siguiente de su aprobacién, Olmos, Enero del 2015 ELABCSD/AE Blaborado por: Revisadopo: ] Asesoria Técnico Administrativa Direccién de Pla | \ Fecha: Fecha: Revisado por: ‘Aprobado por: Asesoria Ley Gerencia Municipal | Wali Dirt de nay Fecha: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE OLMOS ] Fecha | Gerencia Munteipat | zanero20i5 Directva N°O1-2015-MDO/GM, [NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA ADMINISTRACION DEL FONDO F}OPARA | pipina ode 14 CCAJA GHICA EN LA MDO, DURANTE EL BJERCICIO PRESUPUESTAL 2015 ‘gina ‘Aprobada por Resolucin de Gerencia Municipal N° 02-2015-MDO/GM ANEXO N* 4 FONDO FIJO PARA CAJACHICA | Municipalidad Distrital de Olmos RECIBO PROVISIONAL N° -2015-MDO/ F.F.C.CH. Nuevos Soles —WomibresyApellidos DMI Winidad Orginica | | | | Firma det Autoriaacén ver Solcttante Responsable de Unidad _Gerenca de Adminitrcion ATENER MUY PRESENTE: 41. Este Recibo Provisional seré canjeado en un plazo méximo de 48 horas posteriores a su recepcion por el CComprobante de pago (Factura, Boleta de Venta, Ticket, u oto) aceptado por el Reglamento de Comprobantes de Pago de la SUNAT, segin corresponda, El Comprobante de pago (Factura, Boleta de Venta, Ticket, u oro) seré emitdo por el proveedor de bienesylo |

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