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Concepto
ADECUACIN
EQUIPAMIENTO
VENTAS TOTALES
(-) COSTOS*
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS*
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
(-) GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD NETA
FLUJO
*Los costos y gastos estn considerando la proyeccin anual de
inflacin para los tres aos y el incremento de sueldos fijado
por CONADES
Ao 0
-2300
-16485
-18785
O DE EFECTIVO
Ao 1
Ao 2
59925
17472
42453
7368
35085
0
35085
35085
TASA ESPERADA
TIR
VAN
RECUPERACIN
PTO. EQUILIBRIO
PRECIO DE VENTA
62921.25
18574.44
44346.81
7832.88
36513.93
0
36513.93
36513.93
Ao 3
66067.35
19746.48
46320.87
8327.16
37993.71
0
37993.71
37993.71
11.00%
181%
$63,278.65
3
2747 UNIDADES
$1,50
Ventas/costos
INGRESOS
costos de
personal
servicios bsicos
y gastos
administrativos
Ganancia
Ventas/costos
INGRESOS
costos de
personal
servicios bsicos
y gastos
administrativos
Ganancia
Ventas/costos
INGRESOS
costos de
personal
servicios bsicos
y gastos
administrativos
Ganancia
Ventas/costos
INGRESOS
costos de
personal
servicios bsicos
y gastos
administrativos
Ganancia
Ventas/costos
INGRESOS
costos de
personal
servicios bsicos
y gastos
administrativos
Ganancia
febrero
marzo
abril
mayo
4500
7500
4500
3750
3750
1456
1456
1456
1456
1456
614
2430
614
5430
614
2430
614
1680
614
1680
54%
72%
54%
45%
45%
febrero
4725
7875
marzo
4725
abril
3937.5
mayo
3937.5
1547.87
1547.87
1547.87
1547.87
1547.87
652.74
2524.39
652.74
5674.39
652.74
2524.39
652.74
1736.89
652.74
1736.89
53%
72%
53%
44%
44%
derado para la proyeccin el 5% de incremento en costos, as como el ndice inflacionario mensual proyectado para los
febrero
8268.75
marzo
4961.25
abril
4134.38
mayo
4134.38
1645.54
1645.54
1645.54
1645.54
1645.54
693.93
2621.78
693.93
5929.28
693.93
2621.78
693.93
1794.91
693.93
1794.91
53%
72%
53%
43%
43%
derado para la proyeccin el 5% de incremento en costos, as como el ndice inflacionario mensual proyectado para los
febrero
4725
7875
marzo
4725
abril
3750
mayo
3750
1456
1456
1456
1456
1456
614
2655
614
5805
614
2655
614
1680
614
1680
56%
74%
56%
45%
45%
derado para la proyeccin el 5% de incremento en costos, as como el ndice inflacionario mensual proyectado para los
febrero
4725
7875
marzo
4725
abril
3750
mayo
3750
1456
1456
1456
1456
1456
614
2655
614
5805
614
2655
614
1680
614
1680
56%
74%
56%
45%
45%
derado para la proyeccin el 5% de incremento en costos, as como el ndice inflacionario mensual proyectado para los
AS Y COSTOS MENSUAL AO 1
junio
julio
agosto
septiembre
octubre
noviembre
3300
5250
5250
4125
5250
5250
1456
1456
1456
1456
1456
1456
614
1230
614
3180
614
3180
614
2055
614
3180
614
3180
37%
61%
61%
50%
61%
61%
agosto
septiembre
5512.5
4331.25
octubre
5512.5
5512.5
AS Y COSTOS MENSUAL AO 2
junio
3465
julio
5512.5
1547.87
1547.87
1547.87
1547.87
1547.87
1547.87
652.74
1264.39
652.74
3311.89
652.74
3311.89
652.74
2130.64
652.74
3311.89
652.74
3311.89
36%
60%
60%
49%
60%
60%
mensual proyectado para los prximos aos de 1,31% (FUENTE : BANCO CENTRAL DEL ECUADOR)
AS Y COSTOS MENSUAL AO 3
junio
3638.25
julio
5788.13
agosto
septiembre
5788.13
4547.82
octubre
noviembre
5788.13
5788.13
1645.54
1645.54
1645.54
1645.54
1645.54
1645.54
693.93
1298.78
693.93
3448.66
693.93
3448.66
693.93
2208.35
693.93
3448.66
693.93
3448.66
36%
60%
60%
49%
60%
60%
mensual proyectado para los prximos aos de 1,31% (FUENTE : BANCO CENTRAL DEL ECUADOR)
AS Y COSTOS MENSUAL AO 4
junio
3300
julio
5250
agosto
septiembre
5250
4125
octubre
noviembre
5250
5250
1456
1456
1456
1456
1456
1456
614
1230
614
3180
614
3180
614
2055
614
3180
614
3180
37%
61%
61%
50%
61%
61%
mensual proyectado para los prximos aos de 1,31% (FUENTE : BANCO CENTRAL DEL ECUADOR)
AS Y COSTOS MENSUAL AO 5
junio
3300
julio
5250
agosto
septiembre
5250
4125
octubre
noviembre
5250
5250
1456
1456
1456
1456
1456
1456
614
1230
614
3180
614
3180
614
2055
614
3180
614
3180
37%
61%
61%
50%
61%
61%
mensual proyectado para los prximos aos de 1,31% (FUENTE : BANCO CENTRAL DEL ECUADOR)
diciembre
total
7500
59925
1456
17472
614
5430
7368
35085
72%
58.55%
diciembre
7875
total
62921.25
1547.87
18574.44
652.74
5674.39
7832.88
36513.93
72%
58.03%
diciembre
8268.75
total
66067.35
1645.54
19746.48
693.93
5929.28
8327.16
37993.71
72%
57.51%
diciembre
7500
total
60750
1456
17472
614
5430
7368
35910
72%
59.11%
diciembre
7500
total
60750
1456
17472
614
5430
7368
35910
72%
59.11%
INVERSIN
Publicidad (lanzamiento)
Adecuacin de planta
Acondicionadores de aire
instalacin de red internet
muebles de oficina
2 escritorios
6 sillas
Mesas de cmputo (10)
Pupitres (50)
pizarras (2)
ventiladores (3)
mesas para docente (2)
sillas (2)
computadores para los salones
computadoras para las oficinas
pizarras interactivas (2)
proyectores instalados (2)
material didctico
TOTAL INVERSIN
COSTOS
Profesores (2)
Especialistas (2)
Servicios Bsicos
agua
luz
compra de lnea telefnica
TOTAL COSTOS
GASTOS
tiles de oficina
Mantenimiento de equipos y oficina
Proporcional de sueldo de conserje y
secretaria
TOTAL GASTOS CORRIENTES
1500
1000
1300
350
540
300
240
400
1000
130
315
100
50
6000
1200
1000
1900
2000
18785
732
924
120
20
70
30
1776
50
50
87.84
187.84
ADECUACIN:
EQUIPAMIENTO:
TOTAL
2300
16485
18785