Professional Documents
Culture Documents
LK HRUM 28 Okt 2016
LK HRUM 28 Okt 2016
Catatan/
Notes
30 September/
September 30,
2016
USD
31 Desember/
December 31,
2015
USD
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Aset keuangan lainnya
Piutang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Piutang lain-lain kepada pihak ketiga
Persediaan
Biaya dibayar dimuka
Uang muka
Pajak dibayar dimuka
ASSETS
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Other financial assets
Trade receivables
Related parties
Third parties
Other receivables from third parties
Inventories
Prepaid expenses
Advances
Prepaid taxes
202.711.444
1.374.959
195.712.871
1.376.549
2.581.996
19.962.634
210.005
7.346.069
3.297.650
344.182
2.302.731
1.946.339
8.415.056
136.998
7.665.070
562.524
231.643
9.402.982
240.131.670
225.450.032
8
9
27
1.468.750
3.089.748
5.337.903
1.468.750
2.946.661
4.932.414
10
7.649.152
8.031.986
11
12
91.400.500
34.446.239
2.229.559
56.877
7.431.679
98.437.287
31.395.547
2.229.559
120.843
5.640.926
153.110.407
155.203.973
JUMLAH ASET
393.242.077
380.654.005
TOTAL ASSETS
6
32
14
-2-
Catatan/
Notes
30 September/
September 30,
2016
USD
31 Desember/
December 31,
2015
USD
13
32
9.699.915
13.588.486
6.868.376
17.552.842
14
15
1.468.286
683.323
4.334.001
4.356.977
1.608.371
643.845
897.508
4.252.660
16
813.844
786.048
34.944.832
32.609.650
4.278.212
4.614.692
NONCURRENT LIABILITIES
Post-employment benefits obligation
4.278.212
4.614.692
39.223.044
37.224.342
30
CURRENT LIABILITIES
Trade payables
Related parties
Third parties
Other payables
to third parties
Payable to non-controlling interest
Taxes payable
Accrued expenses
Estimated liability for environmental
management
17
18
31
20
17
28.877.151
112.772.500
661.974
(3.159.846)
28.877.151
112.772.500
661.974
(3.219.715)
3.587.485
142.007.460
3.587.485
131.256.368
284.746.724
273.935.763
(3.337.633)
(1.885.426)
TOTAL LIABILITIES
EQUITY
Equity attributable to owners of
the Company
Capital stock - par value of Rp 100 per share
Authorized - 10,000,000,000 shares
Subscribed and paid-up 2,703,620,000 shares
Additional paid-in capital
Other capital - employees and management
stock option
Other comprehensive income
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
Total
Less cost of treasury stocks 50,679,700 shares at September 30, 2016 and
32,616,900 shares at December 31, 2015
Total equity attributable to owners of
the Company
281.409.091
272.050.337
72.609.942
71.379.326
JUMLAH EKUITAS
354.019.033
343.429.663
TOTAL EQUITY
393.242.077
380.654.005
Kepentingan nonpengendali
19
Non-controlling interests
-3-
2016
USD
PENDAPATAN
Catatan/
Notes
2015
USD
129.794.834
21,32
204.457.993
REVENUES
90.037.774
22,32
166.024.102
LABA KOTOR
39.757.060
Beban penjualan
Beban umum dan administrasi
Bagian rugi bersih entitas asosiasi
dan ventura bersama
Beban keuangan
Penghasilan bunga
Beban pajak final
Keuntungan dan kerugian lain-lain
(9.975.272)
(12.708.617)
23
24
(18.700.431)
(14.727.036)
(382.834)
(1.202.980)
2.363.899
(77.871)
(143.491)
10
25
(2.543.601)
(1.337.107)
2.983.762
(2.943.778)
17.629.894
(4.417.837)
13.212.057
26
1.165.700
27
468.229
1.633.929
GROSS PROFIT
Selling expenses
General and administrative expenses
Equity in net loss of associate
and joint venture
Finance cost
Interest income
Final tax expense
Others gains and losses
PROFIT BEFORE TAX
INCOME TAX EXPENSE - NET
NET PROFIT FOR THE PERIOD
(6.490.497)
54.289
(7.638.772)
13.266.346
(6.004.843)
(88.798)
(1.148.275)
143.087
38.433.891
10.751.092
2.460.965
13.212.057
19
1.004.219
629.710
1.633.929
10.810.961
2.455.385
(6.614.557)
609.714
13.266.346
(6.004.843)
28
0,00403
0,00403
0,00037
0,00037
-4-
Catatan/
Notes
Saldo per 1 Januari 2015
31 Desember 2014 *)
Tambahan
modal
disetor/
Additional
paid-in
capital
USD
Modal
disetor/
Paid-up
capital
stock
USD
Penghasilan
komprehensif lain/
Other
comprehensive
income
USD
Saldo laba/
Retained earnings
Ditentukan
Tidak ditentukan
penggunaannya/
penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
USD
USD
Modal
saham
dibeli
kembali/
Treasury
Stock
USD
Kepentingan
nonpengendali/
Non-controlling
interests
USD
287.261.322
74.306.840
Jumlah
ekuitas/
Total equity
USD
112.772.500
1.538.288
(10.015.595)
3.537.485
150.551.493
(7.618.776)
-
1.004.219
-
(860.884)
-
28.877.151
112.772.500
1.538.288
(17.634.371)
3.537.485
151.555.712
(860.884)
279.785.881
73.797.242
353.583.123
28.877.151
112.772.500
661.974
(3.219.715)
3.587.485
131.256.368
(1.885.426)
272.050.337
71.379.326
343.429.663
10.751.092
-
(1.452.207)
-
28.877.151
112.772.500
661.974
3.587.485
142.007.460
(3.337.633)
59.869
(3.159.846)
*) Disajikan kembali
1.004.219
(7.618.776)
(860.884)
-
10.751.092
59.869
(1.452.207)
281.409.091
629.710
(19.996)
(1.119.312)
2.460.965
(5.580)
(1.224.769)
72.609.942
361.568.162
28.877.151
Jumlah ekuitas
yang diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Total equity
attributable
to owners of
the Company
USD
1.633.929
(7.638.772)
(860.884)
(1.119.312)
13.212.057
54.289
(1.452.207)
(1.224.769)
354.019.033
-
-5-
2015
USD
117.611.599
214.270.580
(96.984.549)
(224.372.472)
20.627.050
(11.524.513)
4.861.647
(10.101.892)
(18.515.908)
18.517.343
(652.980)
(1.337.107)
13.311.204
(11.437.564)
2.363.899
64.499
(3.634.458)
(830.466)
2.983.762
73.339
(3.925.549)
(4.838.757)
(1.700.507)
(1.255.568)
(343.561)
(431.976)
(702.202)
(3.635.655)
(8.541.890)
(1.452.207)
(860.884)
(1.224.769)
(330.298)
(2.676.976)
(1.191.182)
6.998.573
(21.170.636)
195.712.871
201.305.297
202.711.444
180.134.661
-6-
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
-7-
30 September/
Septemb er 30, 2016
Komisaris Utama
Komisaris
Lawrence Barki
Drs. Yun Mulyana
Steven Scott Barki
Basrief Arief
Lawrence Barki
Drs. Yun Mulyana
Budi Rahardja
Basrief Arief
President Commissioner
Commissioners
Komisaris Independen
Independent Commissioners
Direktur Utama
Direktur
President Director
Directors
Direktur Independen
Independent Director
Komite Audit
Ketua
Anggota
b.
31 Desember/
Decemb er 31, 2015
Entitas Anak
b.
Entitas anak/
Subsidiaries
Domisili/
Domicile
Bidang usaha/
Nature of
business
Audit Committee
Chairman
Members
Subsidiaries
The Company has a direct ownership interest
of more than 50%, in the following
subsidiaries:
Persentase
pemilikan/
Percentage of
ownership
(%)
Tahun operasi
komersial/
Start of commercial
operations
Jakarta
Pertambangan
batubara/Coal
mining
80,00%
2004
177.218.229
181.288.328
Jakarta
Pelayaran/
Shipping
99,11%
2005
53.464.604
56.024.500
British Virgin
Islands
Investasi/
Investment
100,00%
2009
2.761.177
3.469.960
Jakarta
Pertambangan
batubara/Coal
mining
99,97%
Perusahaan masih
dalam tahap
pengembangan/
Development
stage company
4.083.695
3.924.226
Samarinda
Pertambangan
batubara/Coal
mining
50,50%
Perusahaan masih
dalam tahap
pengembangan/
Development
stage company
2.445.315
2.389.112
Investasi/
Investment
100,00%
2009
1.866
1.866
British Virgin
Islands
-8-
c.
d.
c.
Perjanjian
Karya
Pertambangan Batubara
Pengusahaan
d.
MSJ
bertindak
sebagai
kontraktor
Pemerintah yang bertanggung jawab untuk
melakukan
kegiatan
penambangan
batubara di area yang berlokasi di daerah
Kutai, Samarinda Utara, Kalimantan Timur
dengan luas area sebesar 20.380 hektar
(Ha).
-9-
e.
wilayah
Setelah
berakhirnya
masa
PKP2B,
Pemerintah dapat memberikan Izin Usaha
Pertambangan Khusus (IUPK) kepada MSJ.
Perusahaan
e.
TBH
TBH
- 10 -
2.
KUP
KUP
PENERAPAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN
INTERPRETASI
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (ISAK)
a. Standar dan interpretasi telah diterbitkan tapi
belum diterapkan
2.
ADOPTION
OF
NEW
AND
REVISED
STATEMENTS OF FINANCIAL ACCOUNTING
STANDARDS
(PSAK)
AND
INTERPRETATIONS OF PSAK (ISAK)
a.
Standard,
standard
improvements,
amendment also interpretation effective for
periods beginning on or after January 1, 2016:
Standar
Standard
Penyesuaian
Improvements
Retrospective application:
- 11 -
Amandemen standar
Standar amendement
KEBIJAKAN AKUNTANSI
3.
Pernyataan Kepatuhan
b.
Applied prospectively:
a.
3.
Dasar Penyusunan
- 12 -
Statement of Compliance
Basis of Presentation
The consolidated financial statements have
been prepared on the historical cost basis
except for certain financial instruments that
are measured at fair values at the end of each
reporting period, as explained in the
accounting policies below. The presentation
currency used in the preparation of the
consolidated financial statements is the
United States Dollar (U.S. Dollar or USD).
c.
Dasar Konsolidasian
c.
Laporan
keuangan
konsolidasian
menggabungkan
laporan
keuangan
Perusahaan dan entitas yang dikendalikan
oleh Grup (termasuk entitas terstruktur).
Pengendalian tercapai dimana Perusahaan
memiliki kekuasaan atas investee; eksposur
atau hak atas imbal hasil variabel dari
keterlibatannya dengan investee; dan
kemampuan
untuk
menggunakan
- 13 -
Basis of Consolidation
The consolidated financial statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities (including structured
entities) controlled by the Group. Control is
achieved where the Company has the power
over the investee; is exposed, or has rights,
to variable returns from its involvement with
the investee; and has the ability to use its
power to affect its returns.
kekuasaannya
atas
investee
untuk
mempengaruhi jumlah imbal hasil investor.
Perusahaan menilai kembali apakah entitas
tersebut adalah investee jika fakta dan
keadaan yang mengindikasikan adanya
perubahan terhadap satu atau lebih dari tiga
elemen pengendalian yang disebutkan di
atas.
- 14 -
d.
Kombinasi Bisnis
d.
Business Combinations
Acquisitions of businesses are accounted for
using
the
acquisition
method.
The
consideration transferred in a business
combination is measured at fair value, which
is calculated as the sum of the acquisitiondate fair values of the assets transferred by
the Group, liabilities incurred by the Group to
the former owners of the acquiree, and the
equity interests issued by the Group in
exchange for control of the acquiree.
Acquisition-related costs are recognized in
profit or loss as incurred.
- 15 -
- 16 -
e.
Transaksi
dan
Penjabaran
Laporan
Keuangan Dalam Mata Uang Asing
e.
Foreign Currency
Translation
Transactions
and
- 17 -
i. memiliki
pengendalian
pengendalian bersama atas
pelapor;
atau
entitas
i.
ii.
iii.
b.
vi. Entitas
yang
dikendalikan
atau
dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasi dalam huruf (a).
- 18 -
g.
Aset Keuangan
g. Financial Assets
- 19 -
- 21 -
h.
h.
- 22 -
i.
j.
Instrumen ekuitas
Equity instruments
Pembelian
kembali
instrumen
ekuitas
Perusahaan (saham treasuri) diakui dan
dikurangkan secara langsung dari ekuitas.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari
pembelian, penjualan, penerbitan atau
pembatalan instrumen ekuitas Perusahaan
tersebut tidak diakui dalam laba rugi.
i.
j.
- 23 -
k.
Asosiasi
dan
k.
- 24 -
- 25 -
l.
Persediaan
l.
m. Prepaid Expenses
Inventory
Aset Tetap
- 26 -
Tahun/Years
Bangunan dan prasarana
Kapal tunda dan kapal tongkang
Alat-alat berat
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
o.
5 - 20
20
8
4-8
4-8
Beban
pemeliharaan
dan
perbaikan
dibebankan pada laba rugi pada saat
terjadinya. Biaya-biaya lain yang terjadi
selanjutnya yang timbul untuk menambah,
mengganti atau memperbaiki aset tetap dicatat
sebagai biaya perolehan aset jika dan hanya
jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di
masa depan berkenaan dengan aset tersebut
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan
aset dapat diukur secara andal.
o.
p.
q.
Jika jumlah terpulihkan dari aset nonkeuangan (unit penghasil kas) lebih kecil dari
nilai tercatatnya, nilai tercatat aset (unit
penghasil kas) diturunkan menjadi sebesar
jumlah terpulihkan dan rugi penurunan nilai
segera diakui dalam laba rugi.
Properti pertambangan
p.
Mining properties
Perubahan
dalam
estimasi
cadangan
dilakukan secara prospektif, dimulai sejak awal
periode terjadinya perubahan.
q.
- 28 -
r.
r.
- 29 -
s.
Ketika
biaya
perolehan
aset
aktivitas
pengupasan lapisan tanah dan persediaan yang
diproduksi tidak dapat diidentifikasi secara
terpisah,
Grup
mengalokasikan
biaya
pengupasan lapisan tanah dalam tahap produksi
antara persediaan yang diproduksi dan aset
aktivitas
pengupasan
lapisan
tanah
menggunakan dasar alokasi berdasarkan ukuran
produksi yang relevan. Ukuran produksi tersebut
dihitung untuk komponen badan batubara
teridentifikasi, dan digunakan sebagai patokan
untuk mengidentifikasi sejauh mana aktivitas
tambahan yang menciptakan manfaat di masa
depan telah terjadi. Grup menggunakan
ekpektasi volume sisa yang diekstrak
dibandingkan dengan volume aktual untuk setiap
volume produksi batubara.
dan
s.
Restoration,
rehabilitation
and
other
environmental costs incurred during the
production phase of operations are expensed
as part of production costs.
- 30 -
u.
prospektif
Provisi
Provisions
u.
Penjualan Batubara
Coal Sales
The amount of
measured reliably;
Pemenuhan
kondisi-kondisi
tersebut
tergantung kepada syarat-syarat perdagangan
dengan masing-masing konsumen.
- 31 -
revenue
can
be
v.
Pendapatan Sewa
Rental Income
Pendapatan bunga
Interest revenue
Beban
Expenses
Sewa
v.
Leases
Sewa
diklasifikasikan
sebagai
sewa
pembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan
secara substantial seluruh risiko dan manfaat
yang terkait dengan kepemilikan aset. Sewa
lainnya, yang tidak memenuhi kriteria tersebut,
diklasifikasikan sebagai sewa operasi.
Sebagai Lessor
As Lessor
Sebagai Lessee
As Lessee
- 32 -
w.
- 33 -
x.
y.
Karyawan
dan
x.
Pembayaran
berbasis
saham
yang
diselesaikan dengan instrumen ekuitas kepada
karyawan dan pihak lain yang memberikan jasa
serupa yang diukur pada nilai wajar instrumen
ekuitas pada tanggal pemberian kompensasi.
Rincian sehubungan dengan penetapan nilai
wajar dari transaksi pembayaran berbasis
saham yang diselesaikan dengan instrumen
ekuitas ditetapkan dalam Catatan 31.
Pajak Penghasilan
y.
Income Tax
- 34 -
z.
z.
- 35 -
aa.
Informasi Segmen
a)
a)
b)
b)
c)
c)
4.
- 36 -
Estimasi cadangan
Reserve estimates
- 37 -
Nilai tercatat
Catatan 11.
aset
tetap
diungkapkan
dalam
- 38 -
Kebijakan
Grup
mengenai
aset
kegiatan
pengupasan lapisan tanah, dijelaskan dalam
Catatan 3r, mengharuskan manajemen untuk
membuat estimasi dan asumsi untuk peristiwa dan
keadaan di masa depan khususnya untuk estimasi
umur tambang.
- 39 -
Post-employment Benefits
Pajak Penghasilan
Income Tax
Berdasarkan
Undang-undang
Perpajakan
Indonesia, Grup melaporkan pajak berdasarkan
sistem self-assessment. Fiskus dapat menetapkan
atau mengubah pajak-pajak tersebut dalam jangka
waktu tertentu sesuai dengan peraturan yang
berlaku. Grup memiliki eksposur terhadap pajak
penghasilan karena terkait pertimbangan yang
signifikan dalam menetapkan provisi pajak
penghasilan Grup. Terdapat transaksi dan
perhitungan tertentu yang penetapan akhir pajaknya
tidak pasti selama kegiatan usaha normal. Grup
mengakui liabilitas atas masalah pajak yang
diharapkan berdasarkan estimasi tambahan pajak
yang jatuh tempo. Bila hasil final pajak atas
masalah-masalah ini berbeda dengan jumlah yang
telah diakui, perbedaan tersebut akan berpengaruh
pada pajak penghasilan pada periode dimana
penetapan terjadi. Jumlah tercatat aset dan liabilitas
pajak kini diungkapkan dalam Catatan 14 dan 27.
- 40 -
5.
5.
30 September/
Septemb er 30,
2016
USD
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
USD
Kas
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
Dollar Hongkong
580.023
335.575
704
215.809
335.604
704
Cash on Hand
Rupiah
U.S. Dollar
Hongkong Dollar
Jumlah Kas
916.302
552.117
1.353.899
67.703
173.437
1.494.991
94.791
136.413
115.651.497
8.586.364
449.175
626.511
66.529.896
10.601.729
184.164
753.176
1.906
829.991
126.910.492
80.625.151
27.638.866
6.910.317
668.275
-
9.574.900
887.933
144.980
15.000.000
14.122.165
5.516.537
5.028.490
88.394.453
5.500.000
10.033.337
74.884.650
114.535.603
202.711.444
195.712.871
Total
7,25%-8,75%
0,50%-0,75%
- 41 -
6.
PIUTANG USAHA
6.
30 September/
September 30,
2016
USD
a. Berdasarkan Pelanggan
Pihak berelasi (Catatan 32)
PT Tambang Damai
PT Santan Batubara
PT Tanito Harum
Jumlah
Pihak ketiga
TNB Fuel Service SDN BHD
KCH Energy
KNK R Pte., Ltd
Avra Commodities Pte Ltd
China Huaneng Group Fuel Co., Ltd
Lain-lain (masing-masing
di bawah USD 1 juta)
Jumlah
Jumlah
b. Berdasarkan umur piutang usaha
Belum jatuh tempo
Lewat jatuh tempo
1-30 hari
31-60 hari
61-90 hari
Jumlah
TRADE RECEIVABLES
31 Desember/
December 31,
2015
USD
a. By Customers
Related parties (Note 32)
PT Tambang Damai
PT Santan Batubara
PT Tanito Harum
2.443.996
138.000
-
1.808.459
137.880
-
2.581.996
1.946.339
7.221.092
788.987
1.162.036
10.761.892
4.236.540
1.564.987
1.238.508
-
Third parties
TNB Fuel Service SDN BHD
KCH Energy
KNK R Pte., Ltd
Avra Commodities Pte Ltd
China Huaneng Group Fuel Co., Ltd
28.627
1.375.021
19.962.634
8.415.056
Total
22.544.630
10.361.395
17.817.139
9.541.186
3.775.585
951.906
682.330
137.879
22.544.630
10.361.395
Total
Total
b. By age of trade receivables
Not yet due
Past due
1-30 days
31-60 days
61-90 days
Total
- 42 -
7.
PERSEDIAAN
7.
30 September/
Septemb er 30,
2016
USD
8.
9.
INVENTORIES
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
USD
Batubara baku
Batubara industri
1.918.134
5.427.935
2.998.411
4.666.659
Raw coal
Industrial coal
Jumlah
7.346.069
7.665.070
Total
8.
9.
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
USD
4.368.274
478.095
-
17.591.788
478.095
(13.223.514)
4.846.369
(1.756.621)
4.846.369
(1.899.708)
3.089.748
2.946.661
- 43 -
Cost
Cockatoo Coal Limited
3,616,465,372 shares
on September 30, 2016 and
December 31, 2015
Others
Loss on impairment
Net
Unrealized loss
Total
30 September/ 31 Desember/
Septemb er 30, Decemb er 31,
2016
2015
USD
USD
10.
Saldo awal
Penyesuaian reklasifikasi
(1.899.708)
-
(8.728.309)
8.716.130
(1.899.708)
(12.179)
Saldo akhir
Dialokasikan kepada:
Pemilik entitas induk
Kepentingan nonpengendali
Beginning balance
Reclassification adjustment
(1.887.529)
(1.756.621)
(1.899.708)
Ending balance
(1.727.402)
(29.219)
(1.865.740)
(33.968)
Allocated to:
Owner of the Company
Non-controlling interest
143.087
Nama entitas/
Name of entity
Aktivitas
utama/
Principal
acitvity
Tempat
kedudukan/
Domicile
Jakarta
35%
PT Santan Batubara
(Ventura Bersama/
Joint Venture)
Eksplorasi, pertambangan,
pengolahan dan penjualan batubara/
Exploration, mining, processing
and selling coal
Jakarta
50%
Jumlah / Total
30 September/
September 30,
2016
USD
-
7.649.152
7.649.152
- 44 -
31 Desember/
December 31,
2015
USD
-
8.031.986
8.031.986
30 September/
September 30,
2016
USD
PT Lotus Coalindo Marine
Saldo awal
Bagian rugi bersih entitas asosiasi
Selisih kurs penjabaran laporan
keuangan dalam mata uang asing
Saldo akhir
PT Santan Batubara
Saldo awal
Bagian rugi bersih entitas asosiasi
Penghasilan komprehensif lain
Saldo akhir
31 Desember/
December 31,
2015
USD
2.577.536
(2.404.569)
(172.967)
-
8.031.986
(382.834)
-
9.952.538
(1.962.015)
41.463
7.649.152
8.031.986
1.464.572
(4.154.405)
21.643.311
(6.427.932)
Aset bersih
(2.689.833)
15.215.379
Jumlah pendapatan
- 45 -
23.311.277
(7.330.230)
Total assets
Total liabilities
15.981.047
Net assets
246.317
Total revenue
11.
ASET TETAP
1 Januari/
January 1,
2016
USD
Biaya perolehan:
Pemilikan langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Kapal tunda dan kapal tongkang
Alat-alat berat
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Aset dalam penyelesaian
Jumlah
Selisih kurs
karena penjabaran
laporan keuangan/
Translations
Penambahan/
adjustment
Additions
USD
USD
Pengurangan/
Reklasifikasi/
Deductions Reclassifications
USD
USD
840.356
53.883.189
76.262.282
26.809.564
1.249.758
4.371.907
174.964
64.547
1.523
938
2.733
-
3.424
313.891
26.246
388.935
-
163.592.020
69.741
343.561
388.935
201.210
(201.210)
-
30 September/
September 30,
2016
USD
840.356
54.148.946
76.262.282
26.811.087
1.254.120
4.299.596
163.616.388
At cost:
Direct acquisitions
Land
Buildings and infrastructure
Tugboats and barges
Heavy equipment
Equipment and fixtures
Vehicles
Construction in progress
Total
Akumulasi penyusutan:
Pemilikan langsung
Bangunan dan prasarana
Kapal tunda dan kapal tongkang
Alat-alat berat
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
16.877.148
26.329.966
20.751.349
716.558
2.956.517
11.431
356
1.122
2.732
2.374.513
2.859.831
1.300.621
102.462
322.525
319.584
19.263.092
29.189.797
22.052.326
820.142
2.962.190
Accumulated depreciation:
Direct acquisitions
Buildings and infrastructure
Tugboats and barges
Heavy equipment
Equipment and fixtures
Vehicles
Jumlah
67.631.538
15.641
6.959.952
319.584
74.287.548
Total
Jumlah tercatat
Biaya docking
95.960.482
2.476.805
89.328.840
2.071.660
Jumlah
98.437.287
91.400.500
Total
1 Januari/
January 1,
2015
USD
Biaya perolehan:
Pemilikan langsung
Tanah
Bangunan dan prasarana
Kapal tunda dan kapal tongkang
Alat-alat berat
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Aset dalam penyelesaian
Jumlah
Selisih kurs
karena penjabaran
laporan keuangan/
Translations
Penambahan/
adjustment
Additions
USD
USD
Pengurangan/
Reklasifikasi/
Deductions
Reclassifications
USD
USD
840.356
53.043.857
76.262.282
26.668.673
1.211.115
4.412.845
957.253
(114.661)
(759)
(1.649)
(4.844)
-
9.621
141.650
40.292
417.003
162.083
453.097
-
163.396.381
(121.913)
770.649
453.097
944.372
(944.372)
-
31 Desember/
December 31,
2015
USD
840.356
53.883.189
76.262.282
26.809.564
1.249.758
4.371.907
174.964
163.592.020
At cost:
Direct acquisitions
Land
Buildings and infrastructure
Tugboats and barges
Heavy equipment
Equipment and fixtures
Vehicles
Construction in progress
Total
Akumulasi penyusutan:
Pemilikan langsung
Bangunan dan prasarana
Kapal tunda dan kapal tongkang
Alat-alat berat
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
14.099.878
22.516.850
18.631.443
541.676
2.858.105
(14.085)
(127)
(1.046)
(4.679)
2.791.355
3.813.116
2.120.033
175.928
464.732
361.641
16.877.148
26.329.966
20.751.349
716.558
2.956.517
Accumulated depreciation:
Direct acquisitions
Buildings and infrastructure
Tugboats and barges
Heavy equipment
Equipment and fixtures
Vehicles
Jumlah
58.647.952
(19.937)
9.365.164
361.641
67.631.538
Total
Jumlah tercatat
Biaya docking
104.748.429
1.824.373
95.960.482
2.476.805
Jumlah
106.572.802
98.437.287
Total
- 46 -
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2.893.919
3.453.134
2.861.168
3.539.692
612.491
408
586.185
397
6.959.952
6.987.443
Beban
amortisasi
biaya
docking
sebesar
USD 1.292.488 dan USD 1.212.655 masing-masing
pada tahun 2016 dan 2015 dialokasikan ke beban
pokok pendapatan dan beban langsung.
2016
2015
(Sembilan bulan/ (Sembilan bulan/
Nine months)
Nine months)
USD
USD
Penerimaan dari penjualan aset
tetap
Nilai tercatat
64.499
69.351
73.339
86.187
(4.852)
(12.848)
- 47 -
12.
30 September/
September 30,
2016
31 Desember/
December 31,
2015
58.171.648
62.278.058
48.152.010
113.691
68.668.000
117.204
Manajemen
berpendapat
bahwa
nilai
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi
kemungkinan
kerugian
atas
aset
yang
dipertanggungkan.
1 Januari/
January 1,
2016
USD
Harga perolehan
Aset eksplorasi dan evaluasi
sehubungan dengan
area of interest yang telah
mencapai tahap komersial
MSJ
Aset eksplorasi dan evaluasi
sehubungan dengan
area of interest yang belum
mencapai tahap produksi
secara komersial
TBH
KUP
Sub-jumlah
Jumlah harga perolehan
48.379.325
Selisih kurs
karena penjabaran
laporan keuangan/
Translations
adjustment
USD
Penambahan/
Additions
USD
3.559.364
Pengurangan/
Deductions
USD
30 September/
September 30,
2016
USD
51.938.689
Acquisition costs
Exploration and evaluation assets
related to the areas of interest
which have reached the commercial
production stage
MSJ
Exploration and evaluation assets
related to areas of interest which
have not yet reached the commercial
production stage
TBH
KUP
2.807.970
1.986.417
172.177
71.750
75.502
2.980.147
2.133.669
4.794.387
243.927
75.502
5.113.816
53.173.712
243.927
3.634.866
57.052.505
Akumulasi amortisasi
Aset eksplorasi dan evaluasi
sehubungan dengan
area of interest yang telah
mencapai tahap komersial
MSJ
21.778.165
Bersih
31.395.547
- 48 -
828.101
Sub-total
Total costs
22.606.266
Accumulated amortization
Exploration and evaluation assets
related to the areas of interest
which have reached the commercial
production stage
MSJ
34.446.239
Net
1 Januari/
January 1,
2015
USD
Harga perolehan
Aset eksplorasi dan evaluasi
sehubungan dengan
area of interest yang telah
mencapai tahap komersial
MSJ
Aset eksplorasi dan evaluasi
sehubungan dengan
area of interest yang belum
mencapai tahap produksi
secara komersial
TBH
KUP
Sub-jumlah
Jumlah harga perolehan
Selisih kurs
karena penjabaran
laporan keuangan/
Translations
adjustment
USD
43.340.910
31 Desember/
Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
Additions
Deductions
2015
USD
USD
USD
5.038.415
48.379.325
Acquisition costs
Exploration and evaluation assets
related to the areas of interest
w hich have reached the commercial
production stage
MSJ
Exploration and evaluation assets
related to areas of interest w hich
have not yet reached the commercial
production stage
TBH
KUP
3.113.822
2.078.154
(305.852)
(207.558)
115.821
2.807.970
1.986.417
5.191.976
(513.410)
115.821
4.794.387
48.532.886
(513.410)
5.154.236
53.173.712
20.994.005
Bersih
27.538.881
784.160
Sub-total
Total costs
21.778.165
31.395.547
Net
a. Berdasarkan Pemasok
Pihak berelasi (Catatan 32)
PT Tanito Harum
PT Lotus Coalindo Marine
Jumlah
Pihak ketiga
PT Leighton Contractors
Indonesia
PT Prima Cipta Perdana
PT Cipta Kridatama
PT Bina Sarana Sukses
Lain-lain (masing-masing
di bawah USD 500.000)
Jumlah
Jumlah
b. Berdasarkan Mata Uang
Dollar Amerika Serikat
Rupiah
Jumlah
usaha
31 Desember/
December 31,
2015
USD
9.089.394
610.521
6.257.855
610.521
9.699.915
6.868.376
10.216.334
703.555
503.837
738.829
14.950.158
603.432
503.837
660.425
1.425.931
834.990
13.588.486
17.552.842
23.288.401
24.421.218
11.696.927
11.591.474
22.435.631
1.985.587
23.288.401
24.421.218
berkisar
antara
- 49 -
a. By Creditors
Related parties (Note 32)
PT Tanito Harum
PT Lotus Coalindo Marine
Total
Third parties
PT Leighton Contractors
Indonesia
PT Prima Cipta Perdana
PT Cipta Kridatama
PT Bina Sarana Sukses
Others (each below USD 500,000)
Total
Total
b. By Currency
U.S. Dollar
Rupiah
Total
PERPAJAKAN
14. TAXATION
Prepaid taxes
30 September/
Septemb er 30,
2016
USD
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
USD
49.132
30.803
30.803
2.220.203
-
2.223.066
7.149.113
-
2.593
2.302.731
9.402.982
Utang pajak
Taxes payable
30 September/
September 30,
2016
USD
15.
3.989.302
18.129
8.455
122.353
24.272
52.342
18.607
100.541
4.334.001
31 Desember/
December 31,
2015
USD
-
21.304
8.172
453.030
195.687
123.224
29.423
66.668
Income tax:
Article 4(2)
Article 15
Article 21
Article 23
Article 25
Article 26
Value added tax - net
897.508
Total
31 Desember/
December 31,
2015
USD
Komisi
Domestic Market Obligation
(DMO) (Catatan 34g)
Royalti
Lain-lain
2.431.585
1.042.146
936.286
701.930
287.176
936.286
634.072
1.640.156
Commission
Domestic Market Obligation
(DMO) (Note 34g)
Royalty
Others
Jumlah
4.356.977
4.252.660
Total
- 50 -
16.
PENYISIHAN
LIABILITAS
LINGKUNGAN HIDUP
PENGELOLAAN
30 September/
Septemb er 30,
2016
USD
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
USD
Saldo awal
Penyisihan tahun berjalan
(Catatan 22)
Pembayaran tahun berjalan
Selisih kurs penjabaran
786.048
951.238
93.544
(93.544)
27.796
275.142
(390.955)
(49.377)
Saldo akhir
813.844
786.048
Beginning balance
Name of Stockholders
1.920.722.600
2.500.000
71,043
0,092
20.515.086
26.702
300.000
0,011
3.204
780.097.400
28,854
8.332.160
2.703.620.000
100,000
28.877.151
(3.337.633)
Treasury Stock
(50.679.700)
2.652.940.300
Total
- 51 -
18.
Name of Stockholders
1.920.722.600
2.500.000
71,043
0,092
20.515.086
26.702
300.000
75.000
0,011
0,003
3.204
801
780.022.400
28,851
8.331.358
2.703.620.000
100,000
28.877.151
(1.885.426)
Treasury Stock
(32.616.900)
2.671.003.100
Total
114.004.694
Biaya emisi
saham/
Share
issuance
cost
USD
(4.689.353)
65.140
3.323.982
68.037
117.461.853
Jumlah/
Total
USD
(4.689.353)
- 52 -
109.315.341
65.140
3.323.982
68.037
112.772.500
31 Desember/
December 31,
2015
USD
71.379.326
2.460.965
74.306.840
248.296
(1.224.769)
(50.550)
(3.104.016)
Jumlah
72.609.942
71.379.326
Total
4.750
(31.532)
(10.330)
10.288
30 September/
September 30,
2016
USD
31 Desember/
December 31,
2015
USD
72.346.250
455.414
(437)
(191.285)
Jumlah
72.609.942
71.379.326
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Total
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Kepentingan nonpengendali
atas laba (rugi) bersih
entitas anak
MSJ
LLJ
TBH
KUP
2.475.468
7.524
(93)
(21.934)
656.847
10.207
(99)
(37.245)
Non-controlling interests in
net income (loss) of
subsidiaries
MSJ
LLJ
TBH
KUP
Jumlah
2.460.965
629.710
Total
- 53 -
20.
Jumlah/
Total
USD
(263.272)
(1.026.450)
(8.725.873)
(10.015.595)
41.463
-
(15.840)
-
8.716.130
25.623
8.716.130
(1.855.997)
(1.855.997)
(89.876)
(89.876)
41.463
(279.112)
(1.116.326)
(1.865.740)
(3.219.715)
138.338
(78.469)
(78.469)
41.463
(279.112)
(1.194.795)
(1.727.402)
(3.159.846)
138.338
*) Disajikan kembali
*) As restated
- 54 -
21. PENDAPATAN
Penjualan batubara
Ekspor
Lokal
Jumlah
Pendapatan sewa
Alat berat
Jalan pengangkutan
Time dan freight charter
Jumlah
Jumlah
21. REVENUES
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
124.669.183
-
196.614.160
1.514.747
Coal sales
Export
Local
124.669.183
198.128.907
Total
2.320.985
2.628.934
175.732
2.793.845
3.535.241
-
5.125.651
6.329.086
129.794.834
204.457.993
Rental income
Heavy equipment
Hauling road
Time and freight charter
Total
Total
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
45.620.020
22.767.135
16.695.710
-
36.524.496
33.098.009
37.833.799
27.019.265
Jumlah
85.082.865
134.475.569
- 55 -
22.
22.764.512
9.048.881
3.594.307
3.515.098
2.893.919
2.134.253
820.829
59.145.591
16.089.915
4.532.594
6.327.559
2.861.168
3.582.417
1.253.655
672.313
919.876
828.101
598.284
93.544
71.148
34.906
36.649
46.400.663
95.418.856
2.998.412
(1.918.134)
3.954.453
(3.169.672)
47.480.941
96.203.637
4.666.659
24.923.045
(5.427.935)
12.919.351
37.226.632
(6.875.665)
Royalti
11.592.371
18.873.145
Royalty
83.235.081
6.802.693
158.347.100
7.677.002
Cost of revenues
Direct costs
90.037.774
166.024.102
b
All purchases of industrial coal in 2016 and 2015
were made from a related party (Note 32).
- 56 -
23.
24.
BEBAN PENJUALAN
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Pengangkutan
Jasa pemasaran
Domestic Market Obligation (DMO)
(Catatan 34g)
Lain-lain
7.203.138
2.772.134
12.719.683
5.024.920
702.214
253.615
Jumlah
9.975.272
18.700.431
Jumlah
26.
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
5.724.845
1.581.039
2.078.670
828.742
612.491
474.103
749.143
209.157
52.291
398.136
6.118.023
2.781.266
2.629.638
1.039.919
586.185
270.000
600.188
225.967
475.850
12.708.617
14.727.036
BEBAN KEUANGAN
Total
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
1.100.636
102.344
1.211.180
125.927
Jumlah
1.202.980
1.337.107
Total
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Keuntungan/(kerugian) kurs
mata uang asing - bersih (Catatan 35)
Keuntungan penjualan
aset tetap (Catatan 11)
Lain-lain
Jumlah
27.
Transportation
Marketing fees
Domestic Market Obligation (DMO)
(Note 34g)
25.
1.811.159
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
(3.277.530)
(4.852)
(1.949.798)
(12.848)
346.601
(143.491)
(2.943.777)
PAJAK PENGHASILAN
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Pajak kini
Non final
MSJ
LLJ
Final
LLJ
Pajak tangguhan
Perusahaan
MSJ
KUP
TBH
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
(4.815.485)
(1.324.542)
-
(92.466)
389.809
11.784
(3.918)
(27)
Jumlah
1.787.054
98.008
(339)
514
(4.417.837)
468.230
Current tax
Non final
MSJ
LLJ
Final
LLJ
Deferred tax
The Company
MSJ
KUP
TBH
Total
Pajak Penghasilan
Income Tax
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Laba (rugi) sebelum pajak menurut
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain konsolidasian
Laba sebelum pajak entitas anak
Rugi sebelum pajak Perusahaan
Perbedaan temporer:
Perbedaan pengakuan atas
biaya perolehan pinjaman
Imbalan pasca kerja
Jumlah
Perbedaan yang tidak dapat
diperhitungkan menurut fiskal:
Penyusutan
Bagian rugi bersih atas
ventura bersama
Beban pajak
Penghasilan bunga
Kompensasi opsi saham
Lain-lain
17.629.894
(17.544.633)
85.261
103.125
28.542
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Income (loss) before tax per consolidated
statements of profit or loss and
1.165.700
other comprehensive income
(10.204.599) Income before tax of subsidiaries
(9.038.898) Loss before tax of the Company
Temporary differences:
Difference in recognition of
transaction cost of loan
(78.074)
Post-employment benefits
131.667
(78.074)
Total
382.834
196.828
(1.390.934)
(856.950)
Nondeductible expenses
(nontaxable income):
20.013
Depreciation
Equity in net loss of joint
2.092.285
venture
154.548
Tax expense
(1.663.393)
Interest income
Compensation for stock option
1.209.157
Others
Jumlah
(1.644.500)
1.812.609
Rugi fiskal
(1.427.572)
23.722
Total
(3.884.439)
(6.573.651)
(9.985.489)
(7.865.900)
(6.917.884)
(760.496)
(3.884.439)
-
(21.871.151)
(26.733.082)
Nihil/Nil
Nihil/Nil
- 58 -
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
30 September/
September 30,
2016
Aset pajak tangguhan
Perusahaan
Rugi fiskal
Liabilitas imbalan pasca kerja
Perbedaan pengakuan atas
biaya perolehan pinjaman
Entitas anak
Liabilitas imbalan pasca kerja
Perbedaan penyusutan komersial
dan fiskal
Rugi fiskal
Aset tetap
Kerugian penurunan nilai aset
keuangan tersedia untuk dijual
Aset pajak tangguhan - bersih
31 Desember/
December 31,
2015
USD
3.824.374
177.338
3.467.482
170.203
60.156
34.375
812.674
908.526
386.068
120.356
(43.063)
333.280
113.402
(94.854)
5.337.903
4.932.414
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Laba (rugi) sebelum pajak menurut
laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain konsolidasian
Laba sebelum pajak entitas anak
yang telah dikenakan pajak final
Rugi (laba) sebelum pajak entitas
anak luar negeri
Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan
konsolidasian yang dikenakan
pajak penghasilan
Pajak penghasilan konsolidasian
sesuai dengan tarif pajak
penghasilan non-final
Pengaruh pajak atas
perbedaan yang tidak dapat
diperhitungkan menurut fiskal
Beban pajak konsolidasian
sesuai dengan tarif
pajak penghasilan non-final
Beban pajak konsolidasian
sesuai dengan tarif
pajak penghasilan final
Jumlah beban pajak konsolidasian
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
(840.616)
(1.684.205)
160.129
(4.834.577)
16.949.407
(5.353.082)
17.629.894
4.237.352
180.485
4.417.837
4.417.837
- 59 -
1.165.700
(1.338.270)
777.576
(560.694)
92.466
(468.228)
Laba
Laba bersih untuk perhitungan
laba per saham dasar
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
10.751.092
1.004.219
Lembar/Shares
Lembar/Shares
2.671.003.100
2.703.620.000
Jumlah saham
Earnings
Net profit for the computation of basic
earnings per share
Number of shares
Beginning balance
Weighted average number
(1.471.010)
of shares from treasury stocks
(2.349.078)
2.668.654.022
2.702.148.990
- 60 -
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Biaya jasa:
Biaya jasa kini
474.103
270.000
Service cost:
Current service cost
474.103
270.000
474.103
270.000
Total
30 September/
September 30,
2016
USD
Nilai kini kewajiban
4.278.212
31 Desember/
December 31,
2014
USD
2015
USD
4.614.692
4.144.074
30 September/
September 30,
2016
USD
Kewajiban imbalan pasti - awal
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Realisasi pembayaran manfaat
Amortisasi kerugian aktuarial
Selisih kurs penjabaran
Pengukuran kembali (keuntungan/kerugian):
Keuntungan dan kerugian aktuarial
yang timbul dari perubahan
asumsi keuangan
2013
USD
4.614.692
474.103
(1.039.508)
228.925
31 Desember/
December 31,
2015
USD
4.144.074
544.069
327.352
(92.730)
27.675
(433.859)
98.111
4.278.212
4.614.692
- 61 -
SAHAM
30 September/
Septemb er 30,
2016
31 Desember/
Decemb er 31,
2015
9.0%
8.0%
55 tahun/years
Tabel
Mortalitas
Indonesia
2011 (TMI II)/
Indonesia
Mortality Tab le
2011 (TMI II)
9.0%
8.0%
55 tahun/years
Tabel
Mortalitas
Indonesia
2011 (TMI II)/
Indonesia
Mortality Tab le
2011 (TMI II)
KARYAWAN
DAN
1.
1. First phase
Tahap pertama
Jumlah saham yang akan diterbitkan sebesar
maksimum 33,33% dari jumlah saham program
EMSOP dengan harga pelaksanaan saham
113% dari harga penawaran umum perdana,
yaitu sebesar Rp 5.900 per saham. Pemberian
hak dilakukan pada tanggal 3 Desember 2010
dengan masa tunggu selama satu tahun.
Periode pelaksanaan selama tiga tahun dimulai
sejak tanggal 3 Desember 2011.
2.
Tahap kedua
3.
Tahap ketiga
3. Third phase
The options are non-transferable and nontradeable. Each of the option distributed in each
stage is valid for 3 years as of the date of its
issuance. The options are subject to a one year
vesting period after issuance, during which the
participant may not exercise the option.
Harga
pelaksanaan
opsi akan
ditentukan
berdasarkan Peraturan Pencatatan Efek No. I-A
butir V.2.2 Lampiran I Keputusan Direksi Bursa Efek
Jakarta No. Kep-305/BEJ/07-2004 tanggal 19 Juli
2004 yaitu mengatur bahwa harga pelaksanaan
sekurang-kurangnya 90% dari harga rata-rata
penutupan saham Perusahaan tercatat yang
bersangkutan selama kurun waktu 25 hari bursa
berturut-turut di Pasar Reguler sebelum laporan
sebelum pemberitahuan Perusahaan kepada Bursa
Efek.
Jumlah opsi/
Number of rights
Opsi diberikan 3 Desember 2010
Opsi dilaksanakan selama tahun 2011
Opsi diberikan 5 Oktober 2011
Opsi dilaksanakan selama tahun 2012
Opsi diberikan 5 Oktober 2012
Opsi dilaksanakan selama tahun 2013
4.500.000
(67.500)
4.500.000
(3.477.500)
4.500.000
(75.000)
9.880.000
(880.000)
9.000.000
(4.500.000)
4.500.000
- 63 -
Tahap 1/
Phase 1
Tahap 2/
Phase 2
Tahap 3/
Phase 3
6,0%
3 tahun/years
6,0%
3 tahun/years
4,5%
3 tahun/years
35,05%
1,12%
37,64%
1,12%
36,22%
1,12%
32. NATURE
OF
RELATIONSHIP
AND
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Sifat Berelasi
Nature of Relationship
a.
a.
b.
b.
c.
merupakan
c.
d.
d.
e.
e.
PT Tambang Damai
PT Tanito Harum
PT Deutsche Real Estate Indonesia
- 64 -
joint
control
on
a.
a.
Dewan Komisaris
Imbalan kerja jangka pendek
Imbalan pasca kerja
Jumlah
Dewan Direksi
Imbalan kerja jangka pendek
Imbalan pasca kerja
Jumlah
Jumlah
b.
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
559.372
-
370.978
-
559.372
370.978
1.148.858
-
1.254.321
-
1.148.858
1.254.321
1.708.230
1.625.299
b.
c.
Board of Commissioners
Short-term employee benefits
Post-employment benefits
Total
Board of Directors
Short-term employee benefits
Post-employment benefits
Total
Total
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
PT Tambang Damai
PT Santan Batubara
PT Tanito Harum
4.985.670
24.523
7.823.484
20.349
-
PT Tambang Damai
PT Santan Batubara
PT Tanito Harum
Jumlah
5.010.193
7.843.833
Total
- 65 -
c.
d.
d.
e.
e.
f.
f.
Segmen Usaha
Business Segment
1.
2.
3.
1.
2.
3.
Pertambangan
Pendapatan sewa dan jasa
Lain-lain
Mining
Rental and service income
Others
30 September/September 30 , 2016
Sewa dan jasa/
Pertambangan/ Rental and service
Mining
income
USD
USD
Lain-lain/
Others
USD
Jumlah/
Total
USD
Eliminasi/
Elimination
USD
Konsolidasian/
Consolidation
USD
PENDAPATAN
Penjualan eksternal
Penjualan antar segmen
124.669.183
-
5.125.651
6.313.500
129.794.834
6.313.500
(6.313.500)
129.794.834
-
REVENUES
External sales
Inter-segment sales
Jumlah Pendapatan
124.669.183
11.439.151
136.108.334
(6.313.500)
129.794.834
Total Revenues
17.746.642
1.020.202
HASIL SEGMEN
(1.693.673)
17.073.171
939.557
(382.834)
17.629.894
182.471.206
51.995.854
273.209.100
507.676.160
(128.889.888)
393.242.077
60.933.429
2.757.998
4.450.451
68.141.878
(28.918.834)
378.786.272
7.649.152
6.806.653
17.073.171
3.848.288
4.662.248
916.785
4.173.546
100.697
244.745
- 66 -
4.865.770
9.080.539
SEGMENT RESULTS
Unallocated expenses
Equity in net loss of associate
and joint venture
Loss before tax
OTHER INFORMATION
ASSETS
Segment assets
Investment in associate
and jointly controlled entity
Unallocated assets
Total consolidated assets
39.223.044
-
LIABILITIES
Segment liabilities
Unallocated liabilities
39.223.044
4.865.770
9.080.539
Capital expenditures
Depreciation and amortization
30 September/September 30 , 2015
Sewa dan jasa/
Pertambangan/ Rental and service
Mining
income
USD
USD
PENDAPATAN
Penjualan eksternal
Penjualan antar segmen
198.128.907
-
6.329.086
7.705.500
Jumlah Pendapatan
198.128.907
14.034.586
3.601.297
1.826.089
HASIL SEGMEN
Lain-lain/
Others
USD
Jumlah/
Total
USD
Eliminasi/
Elimination
USD
Konsolidasian/
Consolidation
USD
204.457.993
7.705.500
(7.705.500)
204.457.993
-
REVENUES
External sales
Inter-segment sales
212.163.493
(7.705.500)
204.457.993
Total Revenues
(1.299.243)
4.128.144
878.279
(1.297.122)
(2.543.601)
1.165.699
INFORMASI LAINNYA
ASET
Aset segmen
Investasi pada entitas asosiasi
dan entitas pengendalian bersama
Aset yang tidak dapat dialokasikan
188.101.103
57.801.456
270.339.358
516.241.916
(150.464.895)
365.777.021
6.893.994
372.671.015
LIABILITAS
Liabilitas segmen
Liabilitas yang tidak dapat dialokasikan
49.379.520
8.011.149
29.626.007
87.016.676
4.364.328
4.525.745
1.984.426
2.880.504
263.422
179.082
6.612.176
7.585.331
(58.695.465)
SEGMENT RESULTS
Unallocated expenses
Equity in net loss of associate
and joint venture
Income before tax
OTHER INFORMATION
ASSETS
Segment assets
Investment in associate
and jointly controlled entity
Unallocated assets
Total consolidated assets
28.321.211
-
LIABILITIES
Segment liabilities
Unallocated liabilities
28.321.211
6.612.176
7.585.331
Capital expenditures
Depreciation and amortization
Segmen Geografis
Geographical Segment
2016
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
Lokal
Luar negeri
Asia Timur
Asia Tenggara
Asia Selatan
Jumlah
7.843.833
72.770.422
48.086.639
3.812.122
149.253.363
6.253.521
41.107.276
Local
Overseas
East Asia
Southeast Asia
South Asia
129.794.834
204.457.993
Total
IKATAN
a. Perjanjian
Jasa
Pengangkutan
2015
(Sembilan bulan/
Nine months)
USD
5.125.651
5.006.423
34. COMMITMENTS
Pertambangan
dan
a. Mining
and
Agreements
Transportation
Service
Penjualan
dan
Pembelian
b.
c.
d.
- 68 -
Inter-Shareholders Agreement
On May 2, 2008, MSJ entered into an InterShareholders Agreement with the Company
and Perusahaan Daerah Pertambangan Bara
Kaltim Sejahtera (Perusda), which among
others, included the following terms:
Apabila
terdapat
pendapatan
yang
diperoleh MSJ sehubungan dengan potensi
Coal Bed Methane (CBM) yang berasal dari
wilayah kerja MSJ tersebut, para pihak
setuju akan membagi keuntungan bersih
(yaitu pendapatan dikurangi semua biayabiaya yang terkait, termasuk tapi tidak
terbatas pada biaya pinjaman pemegang
saham dan pinjaman pihak ketiga, serta
biaya-biaya eksplorasi dan operasional)
yang diterima Perusahaan kepada Perusda,
dimana maksimal porsi perolehan Perusda
adalah sebesar 20% atau setara dengan
porsi kepemilikan saham Perusda dalam
MSJ.
Loan Facility
On December 30, 2011, the Company
obtained new syndicated loan facility in the
form of a revolving loan with a USD 270
million credit limit from the following lenders;
DBS Bank Ltd. Singapore, United Overseas
Bank Limited, Oversea-Chinese Banking
Corporation Limited, The Bank of TokyoMitsubishi UFJ, Ltd. (Singapore branch),
PT Bank ANZ Indonesia and The Bank of
Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. (Jakarta branch),
acting as Mandated Lead Arrangers and DBS
a.
a.
existing debt,
b.
b.
c.
c.
general corporate
purposes.
and
investment
f.
- 70 -
h.
Reclamation
Guarantees
and
Mine
Closure
- 71 -
KUP
TBH
Jenis/Type
Tahun/Year
Bank/Bank
Reklamasi/Reclamation
Pelaksanaan/Enforcement (PSDH)
Pelaksanaan/Enforcement (DR)
Pelaksanaan/Enforcement (PNT)
Reklamasi/Reclamation
Penutupan tambang/Mine closure
Reklamasi/Reclamation
2016
2015
2015
2015
2009
2014
2013 - 2014
Mandiri
Mandiri
Mandiri
Mandiri
Mandiri
Mandiri
CIMB Niaga
Jumlah/Amount
Rp
Rp
USD
Rp
Rp
Rp
USD
Setara USD/
Equivalent in USD
17.212.188.760
6.114.283
1.210
20.892.814
541.335.929
1.434.193.797
50.740
1.324.219
470
1.210
1.607
41.648
110.340
50.740
a) dalam bentuk deposito berjangka dan jaminan bank disajikan sebagai aset keuangan lainnya - lancar/in a form of time deposit
and the bank guarantee presented as other financial assets - current
b) dalam bentuk pemblokiran rekening Mandiri (Rupiah)/in the form of a restricted Mandiri account (Rupiah)
c) dalam bentuk deposito berjangka dan setoran kepada Dana Reklamasi Pemerintah Kabupaten Kutai Kartanegara disajikan
sebagai aset tidak lancar lainnya/in a form of time deposit and deposit to Reclamation Fund of District Government of Kutai
Kartanegara presented as other noncurrent assets
i.
Iuran Kehutanan
i.
Forestry Fee
j.
Aset
Kas dan setara kas
IDR
AUD
HKD
IDR
31 Desember/December 31 , 2015
Dollar Amerika
Ekuivalen
Dollar Amerika
Serikat/
USD/
Serikat/
Ekuivalen
USD/
Other than
U.S. Dollar
Equivalent in
USD
Other than
U.S. Dollar
Equivalent in
USD
485.064.134.266
2.500
5.460
17.092.292.012
37.318.367
1.906
704
1.314.994
169.223.660.336
1.137.673
5.454
18.289.533.660
12.267.029
829.991
704
1.325.809
IDR
842.920.300
64.850
IDR
IDR
1.746.294.298
80.353.804.974
134.351
6.182.013
1.592.486.771
49.186.761.795
115.440
3.565.550
Jumlah aset
45.017.185
18.104.523
Liabiltias
Assets
Cash and cash equivalents
pihak berelasi
IDR
117.289.961.614
9.023.693
pihak ketiga
IDR
33.376.017.438
2.567.781
27.391.164.139
1.985.587
IDR
67.862.558
5.221
543.657.670
39.410
third parties
Utang pajak
IDR
56.330.121.494
4.333.753
11.167.207.820
809.511
Taxes Payable
IDR
3.717.285.022,00
285.989
8.813.829.825
638.915
IDR
54.968.845.894,92
4.229.023
62.830.641.000
4.554.595
related parties
third parties
Other accounts payable to
Jumlah liabilitas
20.445.460
8.028.018
24.571.725
10.076.505
- 72 -
Accrued expenses
Post-employment benefits obligation
Total liabilities
Net Monetary Assets
30 September/
September 30, 2016
USD
Mata Uang Asing
1 IDR
1 AUD
1 HKD
36. KATEGORI
KEUANGAN
DAN
31 Desember/
December 31, 2015
USD
0.00008
0.76255
0.12895
KELAS
0.00007
0.72955
0.12902
INSTRUMEN
Pinjaman yang
diberikan dan
piutang/
Loans and
receivables
USD
Foreign Currency
IDR 1
AUD 1
HKD 1
Tersedia
untuk dijual/
Available-forsale
USD
Jumlah/
Total
USD
30 September 2016
202.711.444
1.374.959
202.711.444
1.374.959
2.581.996
19.962.634
2.581.996
19.962.634
210.005
210.005
1.468.750
-
3.089.748
1.468.750
3.089.748
228.309.788
3.089.748
231.399.536
- 73 -
9.699.915
13.588.486
1.468.286
683.323
4.356.977
29.796.987
9.699.915
13.588.486
1.468.286
683.323
4.356.977
29.796.987
Pinjaman yang
diberikan dan
piutang/
Loans and
receivables
USD
Tersedia
untuk dijual/
Available-forsale
USD
Jumlah/
Total
USD
31 Desember 2015
Aset Keuangan Lancar
Kas dan setara kas
Aset keuangan lainnya
Piutang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Piutang lain-lain kepada
pihak ketiga
Aset Keuangan Tidak Lancar
Piutang kepada pihak berelasi
Aset keuangan lainnya - tidak lancar
Jumlah Aset Keuangan
37.
195.712.871
1.376.549
1.946.339
8.415.056
1.946.339
8.415.056
136.998
136.998
1.468.750
-
2.946.661
1.468.750
2.946.661
209.056.563
2.946.661
212.003.224
6.868.376
17.552.842
1.608.371
643.845
4.252.660
6.868.376
17.552.842
1.608.371
643.845
4.252.660
30.926.094
30.926.094
i.
Kebijakan
Grup
adalah
melakukan
penyeimbangan arus kas dari aktivitas
operasi dan pendanaan dalam mata uang
yang sama.
- 74 -
Untuk
memitigasi
risiko
ini,
Grup
mengkombinasikan
strategi
metode
penetapan harga maupun waktu penetapan
dengan
terus
memperhatikan
perkembangan global yang mempengaruhi
pasar batubara.
- 75 -
ii.
yang
kuat
dan
oleh
Menyeleksi pelanggan-pelanggan
memiliki kondisi keuangan yang
serta reputasi yang baik.
Penerimaan pelanggan baru
penjualan batubara disetujui
Manajemen.
- 76 -
iii.
Kurang dari
satu bulan/
Less than
1 month
USD
Tanpa bunga
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang lain-lain kepada
pihak ketiga
Utang kepada kepentingan
nonpengendali
Biaya yang masih
harus dibayar
Jumlah
9.699.915
13.588.486
9.699.915
13.588.486
1.468.286
1.468.286
683.323
683.323
4.356.977
4.356.977
29.796.987
29.796.987
Kurang dari
satu bulan/
Less than
1 month
USD
Tanpa bunga
Utang usaha
Pihak berelasi
Pihak ketiga
Utang lain-lain kepada
pihak ketiga
Utang kepada kepentingan
nonpengendali
Biaya yang masih
harus dibayar
Jumlah
Jumlah/
Total
USD
Accrued expenses
Total
Jumlah/
Total
USD
6.868.376
17.552.842
6.868.376
17.552.842
1.608.371
1.608.371
643.845
643.845
4.252.660
4.252.660
30.926.094
30.926.094
- 77 -
Non-interest bearing
Trade payables
Related parties
Third parties
Other payables
to third parties
Payable to non-controlling
interest
Non-interest bearing
Trade payables
Related parties
Third parties
Other payables to
third parties
Payable to non-controlling
interest
Accrued expenses
Total
38.
30 September/
September 30, 2016
Nilai tercatat/
Nilai wajar/
Carrying value
Fair value
USD
USD
Aset Keuangan:
Piutang kepada pihak
berelasi
1.468.750
1.394.291
31 Desember/
December 31, 2015
Nilai tercatat/
Nilai wajar/
Carrying value
Fair value
USD
USD
1.468.750
1.394.712
Financial Assets:
Accounts receivable
from a related party
- 78 -
Tingkat 1/
Level 1
US$'000
30 September 2016
Piutang kepada pihak
berelasi
Aset keuangan tersedia untuk
dijual - instrumen ekuitas
31 Desember 2015
Piutang kepada pihak
berelasi
Aset keuangan tersedia untuk
dijual - instrumen ekuitas
Tingkat 2/
Level 2
US$'000
Jumlah/
Total
US$'000
1.394.291
1.394.291
332.013
2.757.736
3.089.748
1.394.712
1.394.712
308.264
2.638.397
2.946.661
Tingkat 3/
Level 3
US$'000
TANGGUNG
JAWAB
MANAJEMEN
DAN
PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
39. MANAGEMENT
RESPONSIBILITY
AND
APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
- 79 -