ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE AUDITORIA N 001-2016CG/OCI/MDPM/AD

AUDITORIA DE DESEMPEO

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PILLCO MARCA

AV. JUAN VELASCO ALVARADO N 1650 PILLCO
MARCA - HUANUCO
GERENCIA DE ADMINISTRACION
PERIODO 2015

INTEGRANTES:

BOCANEGRA RIVERA, Nelbin

LIVIA CRISTOBAL, Estalin Jhonatan
MUASQUI ANDRADE, Deysi
PENADILLO BONIFACIO, Nicolas
VALENTIN AGUIRRE, Isa Thomas
HUANUCO PER
2017

Ao de la consolidacin del mar de Grau

INFORME DE AUDITORIA N 001-2016-CG/OCI/MDPM/AD

AUDITORIA DE DESEMPEO

INDICE
DENOMINACION
I.

II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.

ANTECEDENTES:
1. Origen
2. Objetivos
3. Materia examinada y alcance
4. Antecedentes y base legal de la entidad
5. Comunicacin de la desviaciones de cumplimiento
6. Aspectos relevantes de la auditoria
DEFICIENCIA DE CONTROL INTERNO
OBSERVACION
1. Sumilla
CONCLUCION
RECOMENDACIN
APENDICES
FIRMAS

INFORME DE AUDITORIA N 001-2016-CG/OCI/AD

AUDITORIA DE DESEMPEO

I. INTRODUCCIN:
1. ORIGEN:
La presente auditoria de desempeo, asignada con N 001 correspondiente
en el 2015 se llev a cabo dando cumplimiento el Plan Anual de Auditora , que fue

aprobada con la Resolucin de la Contralora N.122- 2016 CG de 05 de mayo del

2016.
Alcance:
1.1.1. Periodo examinado:
Del 02 de mayo del 2015 al 31 de diciembre del 2015.
1.1.2.

Unidad orgnica examinada:

Gerencia de administracin

1.1.3.

mbito geogrfico donde se realiz la auditoria:

Municipalidad Distrital de Pillco Marca, Provincia Hunuco,
Regin Hunuco.

1.1.4.

Normas que orientan la auditoria:

La auditora de desempeo se llev a cabo de acuerdo a las
Normas Generales de Control Gubernamental; y la Directiva N 0082016CG/GPROD de Auditoria de desempeo, de Resolucin de
Contralora N 122-2016-CG..

2. Antecedentes y base legal de la entidad:

2.1. Antecedente:
2.1.1. Norma de creacin:
La Municipalidad Distrital de Pillco Marca, es una institucin pblica
descentralizada, creada conforme a Ley N 27258, el 05 de mayo del
2.1.2.

ao 2000
Naturaleza y finalidad:
Promueve el desarrollo econmico, social, cultural, institucionalidad
local y preservacin del medio ambiente, con una administracin
moderna, transparente, de democracia participativa, para atender a la

2.1.3.

ciudadana, en forma eficiente, eficaz y con respeto.

Funciones:
La Municipalidad Distrital de Pillco Marca tiene las siguientes
funciones generales:
La planificacin del desarrollo de la jurisdiccin, elaborar los

planes y ejecutar los proyectos correspondientes.

La organizacin y administracin de los servicios pblicos

locales.
La promocin y organizacin de la participacin del
ciudadano en la gestin pblica y en el desarrollo integral,
sustentable y sostenible como el proceso de crecimiento
econmico y social.

2.1.4.

Plan estratgico:
Este documento de gestin constituye, el marco de referencia para
formular los planes y presupuestos operativos de los sub siguientes

aos, en busca de los objetivos estratgicos institucionales

delineados. El PEI debe entenderse como un instrumento de gestin
perfectible sujeto a ajustes con el cambio y evolucin interna de la
institucin y, por supuesto del entorno.
As mismo, permitir guiar la accin de la Municipalidad Distrital de
Pillco Marca de acuerdo a los objetivos identificados, asegurando la
consecucin de los resultados esperados y permitir mostrar a la
ciudadana de manera transparente, logros concretos y verificables.
2.1.5.

Misin:
Brindamos servicios pblicos, con calidad y transparencia, en
beneficio del ciudadano pillcomarquino, a travs de una gestin
participativa, eficiente, eficaz e innovadora

2.1.6.

Visin:
Al 2018 ser una institucin modelo en la gestin pblica de gobierno
local para brindar a la poblacin servicios pblicos de calidad y
promover un distrito saludable, seguro, moderno, solidario y de
gobernabilidad participativa

2.1.7.

Presupuesto institucional en el periodo auditado:

6, 178,223.00 soles

2.1.8.

Estructura orgnica:

2.2. Base legal:

Los dispositivos legales y normas a travs de las cuales la Municipalidad

Distrital de Pillco Marca desarrolla sus actividades son:

Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades.

Ley N 28522 Ley del Sistema Nacional de Centro Nacional de
Planeamiento Estratgico del Centro Nacional de Planeamiento

Estratgico (CEPLAN)
Ley N 27293 Ley del Sistema Nacional de Inversin Pblica.
Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y
sus Normas Modificatorias.

II.DESCRIPCIN Y PROBLEMTICA DE LA MATERIA A EXAMINAR:

II.1. Descripcin de la materia a examinar:
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.

II.2. Identificacin del problema de auditora:

PREGUNTAS Y OBJETIVOS DE AUDITORIA:
III.1.Preguntas de auditora:
III.2.Objetivos de auditoria:
METODOLOGA:
IV.1.Mtodos de anlisis por pregunta especficas o subpreguntas:
IV.2.Herramientas para el recojo de informacin:
ANLISIS Y RESULTADOS:
COMENTARIOS DE LOS GESTORES:
ACCIONES DE MEJORA IMPLEMENTADAS POR LOS GESTORES:
CONCLUSIONES:
RECOMENDACIONES:

BIBLIOGRAFA
GLOSARIO
ANEXOS