Auditoría Ambiental

AUDITORA AMBIENTA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO SEGURIDAD E HIGIENE LABORAL

FACULTAD DE INGENIERA
ESCUELA DE INGENIERA INDUSTRIAL
Ing. Jorge Enrique Medina
Rodrguez.
UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA

INDUSTRIAL
SEGURIDAD E HIGIENE LABORAL

Ing. Jorge Enrique Medina Rodrguez
AUDITORA AMBIENTAL
VIII A
ANTN PORTOCARRERO NATALY
ESCURRA VERA CARLOS
GUTIRREZ ESPINALES JULINHO
JOAQUN RAMIREZ INGRID
JUAREZ MEDINA RAYZA
MARIN LOYOLA KARINA
2016
Rodrguez.
AUDITORIA AMBIENTAL
I. HISTORIA
Dentro de los instrumentos de gestin medioambiental en la empresa, la

auditora medioambiental (AMA) fue uno de los primeros en crearse (en
Estados
Unidos a
finales de los
70). Si bien las
AMA son
anteriores e
independientes
a los SGM, en
la actualidad y
de cada vez
ms, dado el
xito que est teniendo la implantacin de los SGM bajo la Norma ISO 14.001,
las AMA ligadas a la evaluacin de estos estn siendo las mayoritarias.
Las AMA surgen como un instrumento voluntario, incluso en el Reglamento
Comunitario de Ecogestin y Ecoauditora (Reglamento UE 1836/93), no
obstante la AMA est comenzando a exigirse como requisito fundamental para
ciertas operaciones o en ciertas situaciones.
GESTIN AMBIENTAL:
Es un instrumento de carcter voluntario dirigido a empresas u organizaciones
que quieren alcanzar un alto nivel de proteccin del medio ambiente en el
marco del desarrollo sostenible. Un sistema de gestin ambiental se construye
en base a las actividades de la empresa que tienen, han tenido o pueden tener
un impacto ambiental
II. DEFINICIN
Rodrguez.
Auditora medioambiental
es un instrumento de
gestin que comprende
una evaluacin
sistemtica, documentada,
peridica y objetiva de la
eficacia de la
organizacin, el sistema
de gestin y
procedimientos destinados
a la proteccin del medio
ambiente, y que tienen por
objeto facilitar el control,
por parte de la direccin,
de las prcticas que
puedan tener efectos sobre el medio ambiente y evaluar su adecuacin a las
polticas medioambientales de la empresa.
Se trata de un instrumento para la identificacin de cualquier problema -
existente o potencial- relacionado con el medio ambiente, a partir de la
normativa medioambiental vigente. A medida que las AMA se transforman en
instrumentos ms ligados a los SGM, adoptan un carcter peridico,
convirtindose en la actualidad, segn la Cmara Internacional de Comercio,
en una evaluacin del grado de cumplimiento de la organizacin del sistema de
gestin y del equipamiento diseado para la proteccin del medio ambiente.
La diferencia fundamental de la AMA con la EIA, es que esta ltima se limita a

determinadas etapas de la vida de la empresa previas al funcionamiento de la
misma - emplazamiento e instalacin-, siendo obligatoria para obtener las
autorizaciones para determinadas actividades. Mientras que la AMA
nicamente es obligatoria cuando aparzcanlos productos con eco etiqueta, o
bien cuando la gravedad del caso as lo requiera.
III. SISTEMA DE GESTIN AMBIENTAL
Las auditoras ambientales son aquellas en las que se evala la eficacia del
sistema de gestin ambiental de la organizacin. Normalmente, se auditan
sistemas de gestin ambiental conformes a la norma UNE-EN-ISO 14001:2004
o al Reglamento EMAS.
Si bien dentro de la familia de las normas ISO 14000, la ISO 14001:2004
establece como requisito la ejecucin de auditoras del sistema de gestin
ambiental, es la Norma UNE-EN ISO 19011:2002 la que define la metodologa
de aplicacin, su desarrollo y las especificaciones necesarias para llevarla a
cabo.
EMAS: Instrumento de gestin que comprende una evaluacin sistemtica,
documentada peridica y objetiva del comportamiento de la organizacin, del
sistema de gestin y de los procedimientos destinados a proteger el medio
ambiente con la finalidad de: facilitar el control operativo de las prcticas: que
Rodrguez.
puedan tener un impacto sobre el medio y evaluar el cumplimiento de la poltica
medioambiental de la organizacin, en especial sus objetivos y metas
ambientales
ISO14001: Proceso sistemtico de verificacin, documentado, que consiste en
obtener y evaluar objetivamente la evidencia de auditora para determinar si las
actividades ambientales especficas, eventos, condiciones, sistemas de gestin
o informacin acerca de estas materias, cumplen con los criterios de auditora y
comunicar los resultados de este proceso al cliente.
IV. CARACTERSTICAS
Las auditoras se realizarn, conforme a lo indicado en el programa de

auditoras, una vez implantado el sistema de gestin ambiental.
Para realizar la auditora es imprescindible contar con personal preparado para
llevarla a cabo. Dicho equipo debe poseer la competencia necesaria para
alcanzar los objetivos deseados, teniendo en cuenta la necesidad de
imparcialidad e independencia del equipo auditor respecto a las actividades a
auditar.
Debe
establecerse,
previamente, el
objetivo, alcance y
criterios
empleados para
determinar la
conformidad del
sistema de gestin
ambiental a
auditar.
Antes de iniciar la
auditora se debe
realizar el acopio y revisin de la documentacin pertinente del sistema de
gestin ambiental, incluyendo los registros e informes de auditoras previas.
Es necesario que la empresa auditada posea el Procedimiento para la
Realizacin de Auditoras Ambientales, redactado y aprobado con anterioridad
a la auditora, que permita seguir una pauta de actuacin al personal auditor,
sealando sus competencias y limitaciones.
As mismo, debern establecerse los oportunos contactos, mediante reuniones
previas y de apertura, entre el equipo auditor y el auditado. En estas reuniones
Rodrguez.
se explicar el objetivo de la auditora y las lneas generales de actuacin
durante su desarrollo.
INVOLUCRADOS EN LA AUDITORIA AMBIENTAL:
CLIENT
E
AUDITADO
CLIENTE
Rodrguez.
AUDITADO:
Rodrguez.
V. OBJETIVOS
Los objetivos fundamentales comunes a cualquier Auditora Ambiental son:
Conocer el estado medioambiental de la empresa.

Proporcionar cobertura legal a la empresa. Identificar el grado de
cumplimiento de la normativa aplicable a la instalacin o empresa.
Informar a los grupos interesados.
Implantar las bases de un adecuado sistema de gestin medioambiental.
La Auditora ambiental no debe ser

considerada por la empresa simplemente
como una obligacin y forma de evitar
sanciones o retiradas de licencias. Se debe de
contemplar desde el punto de vista amplio de
que una correcta gestin medioambiental no
solo beneficia al Medio Ambiente sino tambin
a la empresa. De hecho, es un instrumento
esencial para el aumento de la competitividad
de las empresas, estas obtienen una serie de
beneficios y ventajas con ella como:
Ayuda a la conservacin del medio y al cumplimiento de las leyes y normas.

Facilita la puesta en funcionamiento de sistemas internos de proteccin
medioambiental.
Da transparencia a la gestin medioambiental de la empresa.
Facilita la comunicacin externa e interna a todos los niveles.
Ampla el conocimiento sobre las implicaciones ambientales de las
instalaciones y las prcticas de la empresa.
Proporciona ventajas frente a la competencia, como prestigio y buena imagen.
Incentiva a la innovacin tecnolgica.
Mejora el rendimiento y la eficiencia en la utilizacin de los recursos.
Es una fuente de informacin fundamental para la empresa que se utilizar
para introducir cambios, para la toma de decisiones o nuevas iniciativas..
Facilita la obtencin de seguros especiales para cubrir riesgos ambientales.
Rodrguez.
Facilita la obtencin de licencias.
Facilita la obtencin de subvenciones o ayudas.
Facilita la obtencin de contratos pblicos.
Su objetivo ltimo es disponer de un instrumento idneo para asegurar que las
actividades de la empresa no produzcan efectos negativos sobre el medio
ambiente.
VI. TIPOS
Existen tantos tipos de Auditoras ambientales como situaciones

medioambientales de las empresas.
Segn los distintos criterios que utilicemos para la clasificacin, tendremos:
Segn su alcance:
- Auditora ambiental integrada. Cuando el objeto es toda la instalacin, es decir,
es un anlisis global de la situacin medioambiental de la empresa en
funcionamiento.
- Auditora ambiental sectorial. Diagnostico parcial sobre algn aspecto de la
actividad de la empresa.
Segn la procedencia del equipo auditor:
- Auditora ambiental externa. Ejecutada por una empresa especializada.
- Auditora ambiental interna. Ejecutada por personal de la propia empresa a
auditar.
Segn el entorno medioambiental auditado:
- Auditora ambiental exterior. Su objeto de estudio son los impactos que la
actividad de la empresa provoca en el entorno.
- Auditora ambiental interior. Su objeto de estudio es el proceso industrial y el
medio ambiente laboral.
- Auditora ambiental mixta. Un diagnstico medioambiental completo.
Segn su periodicidad:
- Auditora ambiental permanente. Evaluacin de forma continua en el tiempo.
- Auditora ambiental cclica o peridica. A intervalos determinados en el tiempo.
- Auditora ambiental discontinua. De manera intermitente.
- Auditora ambiental nica. Se realiza una solo vez.
Segn sus objetivos:
- Auditora ambiental de conformidad. Comprobar que la empresa cumple la
normativa medioambiental vigente.
Rodrguez.
- Auditora ambiental de siniestros o accidentes. Su objetivo es puntual,
realizndose tras un accidente.
- Auditora ambiental de riesgos. Para conocer y limitar los riegos
medioambientales.
- Auditora ambiental de fusin, de absorcin o de adquisicin. En el caso de que
se de alguno de estos procesos y una de las empresas sea susceptible de
generar contaminacin.
- Auditora ambiental de producto. Para comprobar los efectos sobre el medio
ambiente de dicho producto.
- Auditora ambiental de gestin generalizada. Para conocer el impacto general
que causa una empresa sobre el medio ambiente.
- Auditora ambiental de evaluacin del sistema de gestin medioambiental.
Peridicas, para conocer la eficacia del SGM, evaluar el grado de cumplimiento
de los objetivos, emitir recomendaciones y medidas correctoras e informar al
pblico sobre su comportamiento medioambiental.
VII. LOS AUDITORES AMBIENTALES
La labor del auditor es muy variada y depende de la empresa en la que valla a

desplegar su actividad. No obstante, siempre es imprescindible que su formacin
sea slida y tenga una metodologa de trabajo sistemtica.
El auditor debe tener conocimientos tcnicos adecuados, experiencia prctica,
debe de saber trabajar en un equipo interdisciplinar, debe preocuparse por la
formacin permanente y por el desarrollo de nuevas tecnologas, debe de saber
buscar apoyo en especialistas cuando sus conocimientos no alcancen en una
tarea determinada.
Una forma idnea de actuar en este campo es el asociacionismo profesional,
este aporta gran cantidad de ventajas:
Mayor fuerza representativa a la hora de conectar con las instituciones.
Mayores posibilidades de acceder a informaciones de gran valor y a la
actualizacin y reciclaje de los conocimientos adquiridos.
Mayor control entre el trabajo global.
Rodrguez.
Posibilidad de repartir gastos.
El trabajo en equipo es fundamental, y el diseo del equipo de auditores es de
una importancia radical. El tipo de auditora de que se trate definir tanto la
estructuracin como la cantidad de miembros del equipo, de acuerdo con la
disponibilidad tcnica y humana con que se cuente, es interesante poder contar
con un especialista en cada una de los campos que se vallan a tratar. El equipo
planificar la auditora y distribuir las funciones entre sus componentes. El
primer paso ser la eleccin del jefe del equipo, que ser responsable del
reparto de obligaciones y responsabilidades entre los auditores que forman el
equipo.
Las cualidades principales del auditor sern:
Capacidad de dialogo.
Cualificacin personal.
Conocimientos tcnicos suficientes.
Honestidad.
Objetividad.
Los auditores debern tener acceso a toda la informacin que consideren
necesaria, o posibilidad de entrevistarse con los directivos, personal tcnico o
trabajadores, para poder llevar a cabo su trabajo y elaborar el informe auditor.
La responsabilidad del auditor ser realizar correctamente la auditora, para
ello deber:
Definir clara y precisamente el objeto de su misin en un documento escrito
previo al desarrollo de la auditora.
Buscar y exigir toda la informacin til.
Aconsejar de forma correcta al cliente. El auditor ser responsable por las
consecuencias del incumplimiento de esto.
El auditor tambin ser responsable de que el informe que se redacte sea
riguroso y veraz.
VIII. INSTRUMENTOS DE AUDITORIA AMBIENTAL
1. Entrevistas: Son instrumentos imprescindibles, que, por medio del dilogo,

permiten obtener informacin del personal de la empresa. Para realizar
correctamente una entrevista se deber:
Prepararla anticipadamente con detenimiento.

Definir los objetivos de la entrevista y los resultados buscados.
Iniciarla en un ambiente propicio y con una relacin constructiva con el
entrevistado.
Preguntar a los entrevistados sobre sus tareas y responsabilidades.
Elaborar un documento de trabajo con los resultados de las entrevistas y
otras informaciones adicionales obtenidas.
2. Cuestionarios: Son instrumentos indispensables para el trabajo del equipo
auditor. De su correcta realizacin y posterior tratamiento depender la calidad
de la auditora. Deben ser preparados metdicamente. Debern facilitarse unas
respuestas de tipo si y no con comentarios al margen. Existen dos tipos de
cuestionarios, segn sea el momento de la auditora:
Rodrguez.
Cuestionario de informacin previa Se realizar antes del inicio de la
auditora propiamente dicha. La informacin que se obtenga servir para
planificar la auditora y definir su alcance y objetivos. La informacin
requerida ser:
Recopilacin de informacin general sobre la sociedad y la instalacin.
Que permita caracterizar la sociedad y conocer su estructura de
produccin:
Permisos, licencias y autorizaciones.
Plano de la zona donde se ubica la instalacin.
Descripcin de los procesos. Identificando emisiones, residuos,
efluentes y olores.
Gestin de los residuos.
Materias primas utilizadas. Entradas y salidas de las mismas.
Poltica medioambiental de la sociedad. Costos
medioambientales.
Organigrama. reas de responsabilidad.
ltimo informe anual de la sociedad a sus accionistas.
Revisin de auditoras anteriores.
Cualquier otra informacin que se considere interesante sobre la
sociedad.
Sistemas y procedimientos de gestin interna medioambiental:
Objetivos y alcance. Documentos para conocer los SGM de la
empresa:
Poltica medioambiental de la sociedad.
Programa medioambiental de la sociedad.
Programa de la auditora.
Descripcin de los objetivos, alcance, finalidad y aplicacin de la auditora.
Informe interno de los resultados de las auditoras anteriores.
Situacin externa propuesta.
Deficiencias o infracciones cometidas durante los ltimos cinco aos.
Resumen de todas las acciones civiles realizadas en la instalacin.
Exposicin cronolgica de la informacin sobre la instalacin.
3. Cuestionario posterior a la visita: Con el objeto de conocer toda la informacin

del funcionamiento y control interno de la instalacin. Sus resultados son
fundamentales para la redaccin del informe final. El contenido de dicho
cuestionario es mayor que el del previo.
Anlisis de procesos. Posibilitar al auditor un conocimiento detallado de la

actividad de la empresa, lo que facilitar sus sugerencias sobre dicho
funcionamiento. Consistir en:
Valoracin de la situacin actual.

Evaluacin de las tecnologas utilizadas, obsolescencia o no y su
adecuacin para dicho momento, bajo las perspectivas econmica y
tcnica.
Sugerir, en caso necesario, su reemplazamiento.
Guiones de auditora. Conjunto de reglas generales que aportan la

metodologa a seguir a base de listas, cuestionarios o formularios
Rodrguez.
estandarizados, proporcionando una visin rpida de la misin del equipo
auditor.
Muestreos y anlisis. Toma de muestras y posterior anlisis de las mismas,
imprescindible para conocer la situacin tcnico-ambiental de la empresa.
Se realiza mediante muestreos por sectores.
Documentacin de trabajo. Consiste en el documento realizado por cada
auditor que contiene toda la informacin obtenida, adems de sus
reflexiones y conclusiones particulares. Constituyen el soporte de las
conclusiones de la auditora. Se aconseja que el contendido est ordenado
cronolgicamente y por sectores.
IX. NORMATIVA
NORMAS ISO 14010: DIRECTRICES PARA LAS AUDITORAS AMBIENTALES -

PRINCIPIOS GENERALES
1 OBJETO Y CAMPO DE APLICACION
Esta norma establece los principios generales que son aplicables a todos los tipos de
auditoras ambientales. Toda actividad definida como una auditora ambiental, segn
esta norma, debe cumplir con las recomendaciones establecidas en ella.
2 DEFINICIONES
A los fines de esta norma son aplicables las definiciones siguientes:
2.1 conclusin de auditora:
Juicio u opinin profesional, expresado por el auditor, sobre el tema objeto de la

auditora, que se basa en el razonamiento que el auditor ha aplicado a los hallazgos
de la auditora y que se limita a dicho razonamiento.
2.2criterios de auditora:
Rodrguez.
Polticas, prcticas, procedimientos o requisitos con los que el auditor compara la
evidencia reunida durante la auditora sobre el tema objeto de la auditora.
Nota Los requisitos pueden ser, pero no estn limitados a: normas, guas, requisitos
especificados de la organizacin y requisitos legislativos o reglamentarios.
2.3 evidencia de auditora:
Informacin verificable, registros o declaraciones de hechos.
Notas: 1 La evidencia de auditora, que puede ser cualitativa o cuantitativa, es usada

por el auditor para determinar si se cumplen los criterios de auditora.
2) En general la evidencia de auditora est basada en entrevistas, examen de

documentos, observacin de actividades y condiciones, resultados existentes de
mediciones y ensayos u otros medios dentro de alcance de la auditora.
2.4 hallazgos de auditora:
Resultados de la evaluacin de la evidencia reunida durante la auditora comparada

con los criterios de auditora acordados.
Nota: Los hallazgos de auditora proveen la base para el informe de auditora.
2.5 equipo de auditora:
Grupo de auditores, o un auditor nico, designado para realizar una auditora

determinada. El equipo de auditora tambin puede incluir auditores en formacin y la
consulta a tcnicos expertos.
Nota:Uno de los auditores en el equipo de auditora desempea la funcin del auditor

jefe.
2.6 auditado:
Organizacin por auditar.
2.7 auditor ambiental:
Persona calificada para realizar auditoras ambientales.
Nota:Los criterios de calificacin para auditores ambientales se establecen, en la

norma IRAM-ISO 14012.
2.8 Cliente:
Organizacin que contrata la auditora.

Rodrguez.
Nota:El cliente puede ser el auditado o cualquier otra organizacin que tiene el
derecho reglamentado o contractual para contratar una auditora.
2.9 auditora ambiental:
Proceso de verificacin, sistemtico y documentado, que consiste en obtener y evaluar

objetivamente la evidencia de auditora, con el fin de determinar si las actividades, los
incidentes, las condiciones y los sistemas de gestin ambiental especificados, o la
informacin sobre estos temas, cumplen con los criterios de auditora, y en comunicar
los resultados de este proceso al cliente.
2.10 auditor jefe ambiental:
Persona calificada para dirigir y realizar auditoras ambientales.
Nota: Los criterios para la calificacin de auditores jefes ambientales se establecen, en

la norma IRAM-ISO 14012.
2.11 organizacin:
Compaa, corporacin, firma, empresa, autoridad o institucin o parte o combinacin

de ellas, sean o no sociedades pblicas o privadas, que tienen sus propias funciones y
administracin.
Nota: Adaptada de la norma IRAM-ISO 14001:1996.
2.12 tema objeto de la auditora:
Actividad, incidente, condicin sistema de gestin ambiental especificada o

informacin sobre estos temas.
2.13 experto tcnico:
Persona que provee conocimientos o destrezas especficas al equipo de auditora,

pero que no participa como auditor.
3 REQUISITOS PARA REALIZAR UNA AUDITORA AMBIENTAL
Una auditora ambiental se debe centrar en un tema objeto de la auditora claramente

definido y documentado. La parte (o partes) responsable por este tema tambin debe
estar claramente identificada y documentada.
La auditora slo se debe emprender si, luego de consultar al cliente, el auditor jefe
opina que:
1) existe informacin suficiente y apropiada sobre el tema objeto de la auditora;
2) existen recursos adecuados para respaldar el proceso de auditora; y
3) se cuenta con la adecuada cooperacin por parte del auditado.
4 PRINCIPIOS GENERALES
Rodrguez.
4.1 Objetivos y alcance
La auditora se debe basar en los objetivos definidos por el cliente. El alcance es

determinado por el auditor jefe en consulta con el cliente, para cumplir con estos
objetivos. El alcance describe la extensin y los lmites de la auditora.
Los objetivos y el alcance se deben comunicar al auditado antes de la auditora.
4.2 Objetividad, independencia y competencia
Para asegurar la objetividad del proceso de auditora, de sus hallazgos y de sus

conclusiones, los miembros del equipo de auditora deben ser independientes de las
actividades que auditan. Deben ser objetivos, y estar libres de tendencias y conflictos
de intereses a lo largo del proceso.
El uso de miembros externos o internos en el equipo de auditora queda a discrecin

de cliente. Un miembro del equipo de auditora elegido dentro de la organizacin no
debe depender de aquellos que son los responsables directos por el tema que se est
auditando.
Los miembros del equipo d auditora deben poseer una combinacin adecuada de
conocimientos, aptitudes y experiencia para hacerse cargo de las responsabilidades
de la auditoria.
4.3 Adecuado cuidado profesional
En la realizacin de una auditora ambiental, los auditores deben poner el cuidado, la

diligencia, la aptitud y el juicio esperado de cualquier auditor en circunstancias
similares.
La relacin entre los miembros del equipo de auditora y el cliente debe ser de
confidencialidad y discrecin. Los miembros del equipo de auditora no deben
transferir, sin aprobacin expresa del cliente y, cuando corresponda, sin la aprobacin
del auditado, informacin o documentos obtenidos durante la auditora, ni el informe
final, a terceras partes, excepto que sea requerido por ley.
El auditor debe seguir procedimientos que tengan en cuenta el aseguramiento de la

calidad. 4.4 Procedimientos sistemticos
La auditora ambiental se debe realizar de acuerdo con estos principios generales y

siguiendo la gua elaborada para el tipo apropiado de auditora ambiental.
Nota: La norma IRAM-ISO 1401 1 por ejemplo, es una gua para llevar a cabo
auditoras de sistemas de gestin ambiental.
Para mejorar la coherencia y la contabilidad, es conveniente que la auditora ambiental

sea conducida de acuerdo con mtodos documentados y bien definidos, y
procedimientos sistemticos. Para cualquier tipo de auditora ambiental, los mtodos y
procedimientos deben ser coherentes. Los procedimientos para un tipo de auditora
Rodrguez.
ambiental difieren de aquellos para otro tipo slo en lo que es esencial al carcter
especfico de un tipo determinado de auditora ambiental.
4.5 Criterios, evidencia y hallazgos de auditora
La determinacin de los criterios de auditora debe ser un paso temprano y esencial

en una auditora ambiental. Estos criterios deben ser acordados, con un nivel
adecuado de detalle, entre el auditor jefe y el cliente, y luego comunicados al auditado.
Se debe reunir, analizar, interpretar y registrar informacin adecuada para usada como
evidencia de auditora en un proceso de anlisis y evaluacin, destinado a determinar
si se cumple con los criterios de auditora.
La evidencia de auditora debe ser de una calidad y cantidad tal que, auditores
ambientales competentes que trabajen en forma independiente, hagan hallazgos
similares al evaluar la misma evidencia de auditora con los mismos criterios de
auditora.
4.6 Confiabilidad de los hallazgos y conclusiones de la auditora
El proceso de auditora ambiental debe estar diseado de modo de proveer al cliente

y al auditor el nivel de confianza adecuado en la contabilidad de los hallazgos de la
auditora y de cualquier conclusin de auditora.
La evidencia de auditora reunida durante una auditora ambiental ser

inevitablemente slo una muestra de la informacin disponible, en parte porque una
auditora ambiental se realiza durante un perodo limitado de tiempo y con recursos
limitados. Existe, por lo tanto, un elemento de incertidumbre inherente a todas las
auditoras ambientales y todos los usuarios de los resultados de las auditoras
ambientales deben ser conscientes sobre dicha incertidumbre.
El auditor ambiental debe tener en cuenta las limitaciones asociadas con la evidencia
reunida durante la auditora y el reconocimiento de la incertidumbre inherente a los
hallazgos de auditora y a cualquier conclusin de auditora y debe tomar en cuenta
estos factores al planificar y ejecutar la auditora.
El auditor ambiental se debe esforzar por obtener suficiente evidencia de auditora,

con el fin de tener en cuenta los hallazgos individuales significativos y ' la suma de los
hallazgos de menor significacin, ya que ambos pueden afectar las conclusiones de la
auditora.
4.7 Informe de auditora
Los hallazgos de la auditora o un resumen de stos deben ser comunicados al cliente

mediante un informe escrito. Salvo que sea especficamente excluido por el cliente, el
auditado debe recibir una copia del informe de auditora.
La siguiente es informacin relacionada con la auditora, que se puede incluir en los

informes de auditora, aunque no es la nica:
a) la identificacin de la organizacin auditada y del cliente;
b) los objetivos y el alcance acordados de la auditora;

Rodrguez.
c) los criterios acordados para la realizacin de la auditora;
d) el perodo cubierto por la auditora y la(s) fecha(s) de realizacin de la auditora;
e) la identificacin de los miembros del equipo de auditora;
f) la identificacin de los representantes del auditado que participan en la auditora;
g) una declaracin sobre la naturaleza confidencial de su contenido;
h) la lista de distribucin del informe de auditora;
i) un resumen del proceso de auditora, incluido cualquier obstculo encontrado;
j) las conclusiones de la auditora.
NORMA ISO 14011: DIRECTRICES PARA LAS AUDITORAS

AMBIENTALESPROCEDIMIENTOS DE AUDITORASAUDITORAS DE SISTEMAS
DE GESTIN AMBIENTAL.
1 Objeto
Esta norma establece los procedimientos de auditora que permiten la planificacin y la

realizacin de una auditora de un SGA, a fin de determinar la conformidad con los
criterios de auditora de SGA.
2 Referencias normativas
Las normas siguientes contienen las disposiciones que, como consecuencia de la

referencia que se hace, constituyen las disposiciones vlidas para la presente norma.
En el momento de la publicacin, las ediciones indicadas estaban en vigor. Toda
norma est sujeta a revisin y se invita a las partes que adopten acuerdos basados en
la presente norma a buscar la posibilidad de aplicar las ediciones ms recientes de las
normas indicadas aqu abajo. Los miembros de la lEC, de la ISO y NC poseen el
registro de las normas internacionales vigentes.
NC-ISO 14001: 1998 Sistemas de gestin ambiental - Especificacin y directrices para

su uso.
NC-ISO 14010: 1998 Directrices para las auditoras ambientales - Principios

generales.
NC-ISO 14012: 1998 Directrices para las auditoras ambientales - Criterios de

calificacin para los auditores ambientales.
Rodrguez.
NOTA - Los trminos y definiciones en el mbito de la gestin ambiental se indican en
la norma NC-ISO 14050
3 DEFINICIONES
A los fines de la norma, se aplican las definiciones indicadas en las normas IRAM-ISO
14010 y 14001, adems de las siguientes:
Nota: Los trminos y definiciones relativos a la gestin ambiental se indican en la
norma IRAM-ISO 14050
3.1 Sistema de gestin ambiental. Aqulla parte del sistema de gestin global que
incluye la estructura organizativa, las actividades de planificacin, las
responsabilidades, las prcticas, los procedimientos, los procesos y los recursos para
desarrollar, implementar,' realizar, revisar y mantener la poltica ambiental. IRAM-ISO
14001:1996.
3.2 Auditora de sistemas de gestin ambiental. Proceso de verificacin,
sistemtico y documentado, que consiste en obtener y evaluar objetivamente la
evidencia de auditora, con el fin. de determinar si el sistema de gestin ambiental de
una organizacin cumple con los criterios de auditora de sistemas de gestin
ambiental, y en comunicar los resultados de este proceso al cliente.
3.3 Criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental. Polticas, prcticas,
procedimientos o requisitos como los establecidos en la norma IRAM-ISO 14001 y,
cuando corresponda, cualquier requisito adicional de sistemas de gestin ambiental,
con los que el auditor compara la evidencia reunida durante la auditora sobre el
sistema de gestin ambiental de la organizacin.
4 OBJETIVOS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LAS AUDITORAS DE
SISTEMAS DE GESTION AMBIENTAL
4.1 Objetivos de la auditora
Una auditora de sistemas de gestin ambiental debe tener objetivos definidos; los
siguientes son ejemplos de objetivos tpicos:
a) Determinar la conformidad del sistema de gestin ambiental de un auditado con los
criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental;
b) Determinar si el sistema de gestin ambiental del auditado ha sido correctamente
implementado y si se mantiene;
c) Identificar reas de mejora potencial en el sistema de gestin ambiental del
auditado;
d) Evaluar la capacidad del proceso interno de revisin por la direccin para asegurar
la adecuacin y la efectividad continua del sistema de gestin ambiental;
e) Evaluar el sistema de gestin ambiental de una organizacin cuando se desee
establecer una relacin contractual, por ejemplo, con un proveedor potencial o un
socio.
4.2 Funciones, responsabilidades y actividades
4.2.1 Auditor jefe
Rodrguez.
El auditor jefe es responsable de asegurar la conduccin y realizacin eficiente y
efectiva de la auditora, dentro del alcance y del plan de auditora aprobado por el
cliente.
Adems, las responsabilidades y actividades del auditor jefe deben ser las siguientes:
a) Consultar con el cliente y el auditado, si fuera apropiado, al determinar los criterios y
el alcance de la auditora;
b) Obtener la informacin de apoyo que sea necesaria para cumplir con los objetivos
de la auditora, tal como la relativa a las actividades, los productos y los servicios del
auditado, el sitio y sus alrededores y la correspondiente a las auditoras previas; -
c) Determinar si se cumplen los requisitos para una auditora ambiental como se
establece en la norma IRAM-ISO 1401 0;
d) Formar el equipo de auditora, tomando en consideracin potenciales conflictos de
intereses, y acordar sobre su composicin con el cliente;
e) Dirigir las actividades del equipo de auditora de acuerdo con las indicaciones de la
norma IRAM-ISO 1401 0 y de esta norma; preparar el plan de auditora, consultando
con el cliente, el auditado y los miembros del equipo de auditora;
g) Comunicar el plan final de auditora al equipo de auditora, al auditado y al cliente;
h) Coordinar la preparacin de los documentos de trabajo y procedimientos detallados
e instruir al equipo de auditoria;
i) Buscar cmo resolver cualquier problema que suda durante la auditora;
j) Reconocer cuando los objetivos de la auditora resulten inalcanzables e informar las
razones al cliente y al auditado;
k) Representar al equipo de auditora en las discusiones con el auditado, antes,
durante y despus de la auditora;
l) Notificar al auditado sin demora los hallazgos de auditora sobre no conformidades
crticas;
m) Informar al cliente sobre la auditora en forma clara y definitiva dentro del plazo
acordado en el plan de auditora;
n) Hacer recomendaciones para mejorar el sistema de gestin ambiental, si hubiese
sido acordado en el alcance de la auditora.
4.2.2 Auditor
Las responsabilidades y actividades del auditor deben ser las siguientes:
a) Seguir las instrucciones del auditor jefe y apoyarlo; planificar y llevar a cabo la tarea
asignada en forma objetiva, efectiva y eficiente, dentro del alcance de la auditora;
b) reunir y analizar la evidencia de auditoria pertinente y suficiente para definir los
hallazgos de auditora y extraer conclusiones de auditora sobre el sistema de
gestin ambiental.
c) Preparar los documentos de trabajo bajo la direccin de auditor jefe;
d) Documentar los hallazgos individuales de la auditora;
e) Proteger los documentos pertenecientes a la auditora y devolver dichos
documentos cuando sean requeridos;
Rodrguez.
f) Ayudar a redactar el informe de auditora;
4.2.3 Equipo de auditora
El proceso para seleccionar a los miembros del equipo de auditora debe asegurar que
ste posee la experiencia y capacidad general necesarias para llevar a cabo la
auditora. Se deben tener en cuenta;
a) Las calificaciones de acuerdo con la norma IRAM-ISO 14 01 2;
b) El tipo de organizacin, los procesos, las actividades o las funciones que sern
auditadas;
c) El nmero de integrantes del equipo de auditora, las capacidades lingsticas y la
experiencia de cada uno de ellos;
d) Cualquier potencial conflicto de intereses entre los miembros del equipo de auditora
y el auditado;
e) Los requisitos de los clientes y de los organismos de certificacin y acreditacin.
El equipo de auditora puede tambin incluir expertos tcnicos y auditores en
formacin, que sean aceptables para el cliente, el auditado y el auditor jefe.
4.2.4 Cliente
Las responsabilidades y actividades del cliente deben ser las siguientes:
a) Determinar la necesidad de realizar la auditora;
b) Contactar al auditado para obtener su total cooperacin e iniciar el proceso;
c) Definir los objetivos de la auditora;
d) Seleccionar el auditor jefe o la organizacin auditora y, si correspondiera, aprobar la
composicin del equipo de auditora;
e) Proporcionar la autoridad adecuada y los recursos necesarios para conducir la
auditora; consultar con el auditor jefe para determinar el alcance de la auditora;
aprobar los criterios de auditora de sistemas de gestin ambiental;
h) Aprobar el plan de auditora;
i) Recibir el informe de auditora y determinar su distribucin.
4.2.5 Auditado
Las responsabilidades y actividades del auditado deben ser las siguientes:
a) Informar a los empleados sobre los objetivos y el alcance de la auditora, segn se
necesario;
b) Proporcionar los recursos necesarios para el equipo de auditora con el fin de
asegurar un proceso de auditora efectivo y eficiente;
c) Designar a miembros responsables y competentes del personal para acompaar a
los miembros del equipo de auditora, con el fin de actuar como guas en el sitio y
asegurar que el equipo de auditora tenga conocimiento de los requisitos sanitarios, de
seguridad y otros que sean aplicables;
Rodrguez.
d) Facilitar el acceso a las instalaciones, al personal, a la informacin pertinente y a los
registros, segn sea requerido por los auditores;
e) Cooperar con el equipo de auditora para permitir que se alcancen los objetivos de
la auditora;
f) Recibir una copia del informe de la auditora, a menos que sea especficamente
excluido por el cliente.
NORMAS ISO 14002: DIRECTRICES PARA LAS AUDITORAS AMBIENTALES.

CRITERIOS DECALIFICACIN PARA AUDITORES AMBIENTALES
1 Objeto
Esta Norma proporciona una gua sobre los criterios para la calificacin de los
auditores y auditores lderes ambientales y se aplica tanto a los auditores externos
como internos. No se incluyen los criterios para la seleccin y composicin de los
equipos de auditora; para informacin sobre estos temas se hace referencia a la NC-
ISO 14011.
NOTA- Esta Norma ha sido desarrollada especficamente en paralelo con el desarrollo
de las normas sobre principios generales de las auditoras ambientales (NC-ISO
14010) y sobre directrices para las auditoras de sistemas de gestin ambiental (NC-
ISO 14011). Puede ser necesario revisarlas si se desarrollan normas detalladas para
otros tipos de auditoras ambientales.
2 Referencias normativas
Las normas siguientes contienen disposiciones que, a travs de la referencia en este
texto, constituyen disposiciones de esta Norma. Al momento de su publicacin, las
ediciones indicadas eran las vigentes. Todas las normas estn sujetas a revisin, por
lo cual se invita a las partes que acuerden sobre la base de esta norma a que
contemplen la posibilidad de aplicar las ediciones ms recientes de las citadas
normas. Los miembros de la IEC, ISO y NC mantienen registros de las Normas
Internacionales vigentes.
NC-ISO 14001:1998 Sistemas de gestin ambiental-Especificacin y directrices para
su uso.
Rodrguez.
NC-ISO 14010: 1998 Directrices para las auditoras ambientales - Principios generales
NC-ISO 14011:1998 Directrices para las auditoras ambientales - Procedimientos de
auditora - Auditoras de sistemas de gestin ambiental
3 Definiciones
Para los propsitos de la presente Norma se aplican las definiciones contenidas en
NC-ISO 14010 y NC-ISO
14011 junto con las siguientes
NOTA- En la norma NC - ISO 14050 se establecen trminos y definiciones
correspondientes al campo de la gestin ambiental
3.1 auditor ambiental
Persona calificada para realizar auditoras ambientales
3.2 auditor ambiental lder
Persona calificada para dirigir y realizar auditoras ambientales
3.3 ttulo
Grado reconocido nacional o internacional, o calificacin equivalente, obtenida
normalmente despus de la enseanza secundaria, por medio de un estudio formal de
tipo completo, de no menos de tres aos de duracin, o un estudio equivalente de
tiempo parcial
3.4 enseanza secundaria
Parte del sistema nacional de enseanza que comienza despus del nivel primario o
elemental y finaliza inmediatamente antes de la entrada a la universidad o a un
establecimiento similar
4 Educacin y experiencia de trabajo
Los auditores deben haber completado, al menos la enseanza secundaria o
equivalente.
Los auditores deben tener la experiencia de trabajo adecuada, que contribuya al
desarrollo de habilidades y a la comprensin de algunos o de la totalidad de los temas
siguientes:
a) ciencia y tecnologa ambiental;
b) aspectos tcnicos y ambientales de las operaciones de las plantas;
c) requisitos pertinentes de las leyes y regulaciones ambientales y de los documentos
relacionados;
d) sistemas de gestin ambiental y normas con las que se puedan realizar las
auditoras;
e) procedimientos, procesos y tcnicas de auditora.
Los auditores, que slo hayan completado la enseanza secundaria o su equivalente
deben tener, experiencia adecuada de trabajo de por lo menos cinco aos. Este
criterio puede ser reducido si se completa satisfactoriamente una educacin
Rodrguez.
postsecundaria formal, a tiempo completo o parcial, cuyo contenido incluya algunos o
todos los temas indicados en los incisos a) a e). Cualquier reduccin no debe exceder
el periodo total de dicha educacin en esos temas y la reduccin total no debe exceder
un ao.
Los auditores que hayan obtenido un ttulo deben tener, como mnimo, una experiencia
profesional de cuatro aos en esa materia. Este criterio puede ser reducido si se
completa satisfactoriamente una educacin postsecundaria formal de tiempo completo
o parcial, cuyo contenido trate en todo o en parte de los temas indicados en los incisos
a) a e). Cualquier reduccin no debe exceder el periodo total de dicha educacin en
esos temas y la reduccin total no debe exceder dos aos
5 CAPACITACIN DE AUDITORES
Adicionalmente a los criterios descritos en el captulo 4, los auditores deben haber
completado tanto una capacitacin formal como una capacitacin prctica, para
adquirir la capacidad para llevar a cabo auditoras ambientales. Dicha capacitacin
puede ser suministrada por la propia organizacin del auditor o por una organizacin
externa.
La competencia adquirida por medio de la, capacitacin se debe demostrar por medios
adecuados, como los ejemplos indicados en el Anexo A.
5.1 Capacitacin formal
La capacitacin formal debe ocuparse de:
a) La ciencia y tecnologa ambiental;
b) Los aspectos tcnicos y ambientales de las operaciones de las plantas;
c) Los requisitos relevantes de las leyes y reglamentos ambientales y de los
documentos relacionados;
d) Los sistemas y normas de gestin ambiental con las que se pueden realizar las
auditoras;
e) Los procedimientos, procesos y tcnicas de auditora.
Se puede desistir del criterio para la capacitacin formal en algunas o todas las reas,
si se puede demostrar la competencia por medio de exmenes acreditados o por las
correspondientes calificaciones profesionales.
5.2 Capacitacin prctica
Un auditor debe haber completado un perodo de capacitacin prctica con un total de
20 das de trabajo de auditoras ambientales y un mnimo de 4 auditoras ambientales.
Esta capacitacin debe incluir la participacin en todo el proceso de auditora bajo la
supervisin y gua del auditor jefe. Esta capacitacin prctica debe tener lugar en un
periodo no mayor de 3 aos consecutivos.
6 EVIDENCIA OBJETIVA DE EDUCACIN, EXPERIENCIA Y CAPACITACIN
Las personas deben conservar la evidencia objetiva de su educacin, experiencia y
capacitacin.
7 ATRIBUTOS Y APTITUDES PERSONALES
Rodrguez.
Los auditores deben poseer atributos y aptitudes personales, tales como:
a) Competencia para expresar claramente conceptos e ideas, ya sea en forma oral o
escrita;
b) Aptitud para las relaciones interpersonales, que conduzca al desempeo efectivo y
eficiente de la auditora, tales como diplomacia, tacto y habilidad para escuchar;
c) Habilidad para mantener la independencia y objetividad suficiente para permitir
cumplir con las responsabilidades de auditor;
d) Aptitudes de organizacin personal, necesarias para el desempeo efectivo y
eficiente de la auditora;
e) Habilidad para establecer juicios slidos basados en evidencia objetiva;
f) Habilidad para reaccionar con sensibilidad a las costumbres y cultura de pas o
regin en la que se lleva a cabo la auditora.
8 AUDITOR JEFE
El auditor jefe debe ser un auditor que demuestra comprensin y aplicacin profunda
de aquellos atributos personales y aptitudes necesarias para asegurar la gestin
efectiva y eficiente y la conduccin del proceso de auditora, y que cumpla con los
siguientes criterios adicionales:
a) Participar en el proceso completo de auditora por un total de 15 das de trabajo de
auditoras ambientales adicionales, correspondientes a un mnimo de 3 auditoras
ambientales completas adicionales, y
b Participar como auditor jefe suplente, bajo la supervisin y gua de un auditor jefe,
por lo menos en una de las 3 auditoras indicadas ms arriba; o bien demostrar dichos
atributos y aptitudes a quien gestiona el programa de auditora o a otros, por medio de
entrevistas, observacin, referencias y evaluaciones de desempeo en auditoras
ambientales, efectuadas bajo programas de aseguramiento de la calidad.
Estos criterios adicionales para el auditor jefe deben cumplirse dentro de un plazo no
mayor de 3 aos consecutivos.
9 MANTENIMIENTO DE LA COMPETENCIA
Los auditores deben mantener su competencia, asegurando la vigencia de sus
conocimientos respecto de:
a) Aspectos pertinentes de ciencia y tecnologa ambiental;
b) Aspectos tcnicos y ambientales adecuados de las operaciones de planta;
c) Requisitos pertinentes de las leyes y reglamentos ambientales y documentos
relacionados;
d) Sistemas de gestin ambiental y normas relacionadas, con las que se pueden llevar
a cabo las auditoras;
e) Procesos, procedimientos y tcnicas de auditora.
10 ADECUADO CUIDADO PROFESIONAL
Rodrguez.
Los auditores deben actuar con el debido cuidado profesional, como se indica en la
norma IRAM-ISO1401 0 y deben adherir a un cdigo de tica adecuado.
11 IDIOMA
Ningn auditor debe participar en una auditora sin apoy cuando no sea capaz de
comunicarse efectivamente en el idioma necesario para llevar a cabo sus
responsabilidades. Cuando sea necesario dicho apoyo, se lo debe obtener de una
persona con las aptitudes- de idioma necesarias, que no est sujeta a presiones que
puedan afectar la realizacin de la auditora.
X. VENTAJAS
a. Reduccin de contaminacin
1 Prevencin de Ia contaminacin del medio ambiente
2 Reduccin de los niveles de contaminacin.
3. Minimizacin de residuos
b. Aspectos financieros
1 Se evitan prdidas de produccin del proceso clausurado
2. Facilidades para incursionar en mercados nacionales y extranjeros
3. Al conocer los pasivos ambientales evita que se apliquen castigos de posibles
inversionistas por el desconocimiento de ello, adems proporciona que el pasivo
ambiental est negociado con Ia autoridad.
4 Permite conocer Ias prioridades de inversin en materia ambiental
5. Utilizacin de presupuestos en inversiones, no en gastos
c. Mejoramiento de imagen
1 Mejor imagen internacional
2 Buena imagen con los clientes y comunidad en general.
d. Optimizacin de proceso
Rodrguez.
1 Se protege e incrementa Ia seguridad a los trabajadores, a Ia poblacin
aledaa y a los ecosistemas.
2. Se optimizan los procedimientos de operacin.
3. Sustitucin de materiales.
e. Reduccin de costos
1, Se obtienen ahorros sustanciales a travs del mejer maneja de equipos y
combustibles
2. Reduccin de gastos por atencin de emergencias
XI. METODOLOGA
Las etapas necesarias para realizar una auditora, pueden variar segn el tipo
de auditora, los objetivos que se persigan o la situacin de la empresa, no
obstante, en general podemos distinguir cuatro fases:
Definicin de objetivos.
Preauditora.
Auditora.
Postauditora.
Definicin de objetivos
Se trata de definir la misin de la auditora, el alcance y extensin de la misma,
seleccionar prioridades y el mtodo adecuado; todo ello dependiendo del tipo
de auditora y de las caractersticas de la empresa a auditar.
Preauditora
Es esta una etapa de diagnstico previo y de preparacin para la ejecucin de
la auditora propiamente dicha. Esta fase de preauditora comprende las
siguientes actividades:
- Desarrollo del plan de auditoras
- Definicin del alcance (tcnico, temporal, geogrfico, jurdico, etc.).
- Eleccin de los criterios de evaluacin.
Rodrguez.
- Seleccin del equipo de auditora.
- Obtencin de la informacin necesaria.
Auditora (en sentido estricto)

En esta etapa se persiguen los siguiente objetivos, por un lado la verificacin
de la situacin tcnica y medioambiental de la empresa a partir de la
informacin conseguida, de la empresa a partir de la informacin conseguida,
entrevistas, etc.; y, por otro, el anlisis y la discusin crtica de los resultados,
en funcin de los objetivos planteados en un principio, completando as las
informaciones recopiladas
En cuanto a la metodologa, existen las siguientes fases para la ejecucin de la
auditora:
Recopilacin y verificacin de la informacin:
Durante el proceso de auditora, se debe recopilar, mediante un mues-treo
adecuado, la informacin pertinente para cubrir los objetivos, el al-cance y los
criterios de la misma, incluyendo la informacin relacionada con las
interrelaciones entre funciones, actividades y procesos. De su anlisis, se
extraern una serie de evidencias objetivas. Las fuentes de informacin a
recurrir, pueden variar en funcin del al-cance y complejidad de la auditora,
pudiendo incluir:
o Entrevistas con empleados u otras personas.
o Observacin de actividades, ambiente de trabajo y condiciones
externas.
o Documentos, tales como objetivos, poltica, procedimientos, normas,
plan de manejo, instrucciones, especificaciones, etc.
o Registros, tales como actas de reunin, informes de auditoras,
resultados de mediciones, etc.
o Anlisis e indicadores del desempeo.
o Informes de otras fuentes, como por ejemplo retroalimentacin del
cliente, calificacin de proveedores, informacin externa y en general
de todas las partes interesadas
Bsqueda de Evidencias
Para verificar el cumplimiento real de los requisitos de la norma y del
Sistema de Gestin Ambiental, o de un Plan de Manejo Ambiental, es
necesario realizar una bsqueda de evidencias objetivas. Las
evidencias de la auditora se refieren a hechos y condiciones que, en
principio, pueden llegar a ser fciles de identificar. Sin embargo, su
demostracin resulta compleja si no se puede probar de una forma
tangible y objetiva. Por ello, estas evidencias debern ser evaluadas
siguiendo criterios de auditora, previamente definidos, hasta llegar a
obtener hallazgos y posteriores conclusiones de la auditora. Las
evidencias de la auditora, se basan en muestras de la informacin
disponible. Por tanto, siempre habr un cierto grado de incertidumbre,
de la cual deben ser conscientes los que actan sobre las conclusiones
de la auditora. Las no conformidades y las evidencias de la auditora
que las apoyan, debern revisarse junto con el auditado, para obtener
Rodrguez.
reconocimiento de que la evidencia de la auditora es exacta y que las
no conformidades se han comprendido debiendo mantener un registro
de ello
Evaluacin y Generacin de Hallazgos
Una vez que el auditor ha llegado a la conclusin objetiva de que existe
un incumplimiento con respecto a lo establecido en el Plan de Manejo
Ambiental, en el Sistema o Norma de referencia, deber documentarlo y
elaborar una
Nota de no conformidad o desviacin
Estas notas, deben ser estudiadas junto con el responsable de medio
ambiente o con el responsable del rea involucrada, con el fin de
obtener su conformidad. Una vez identificados los hallazgos, se
proceder a su valoracin. Para ello es necesario haber establecido,
previamente, una clasificacin. En general existen tres categoras
distintas de no cumplimiento:
1) No conformidades
2) Desviaciones
3) Observaciones
No conformidades:
Incumplimiento sistemtico de un requisito de la norma, del Sistema de
Gestin Ambiental o del PMA. Debe ser solucionado inmediatamente.
Desviaciones:
Incumplimiento puntual de un requisito, bien sea de la norma, del SGA,
del PMA, de la legislacin u otro tipo de reglamentos. Deben ser
solucionados, pero no requieren que se haga inmediatamente.
Observaciones:
Situaciones que, no incumpliendo ningn punto del SGA, del PMA o de
la norma de referencia, pueden llevar, en el futuro, a incumplimientos.
La justificacin de los hallazgos se ha de redactar de manera clara,
transparente y concisa de forma que sirvan para:
- Informar de los incumplimientos a la organizacin.
-Determinar los pasos a seguir para corregir la no conformidad.
-Establecer, en posteriores auditoras, si las no conformidades han sido
solucionadas. Las notas de hallazgo deben estar redactadas de manera
que, una persona que no estuviese presente durante el proceso de
auditora, pueda llegar a las mismas conclusiones que las establecidas
durante su desarrollo
Preparacin de las conclusiones de la auditora
Rodrguez.
Una vez auditadas todas las reas, y antes de la reunin de cierre, el
equipo auditor deber realizar una puesta en comn de la informacin
obtenida con el fin de:
- Revisar los hallazgos de la auditora y cualquier otra informacin
recopilada durante la auditora.
- Acordar las conclusiones de la auditora, teniendo en cuenta la falta de
certidumbre propia del proceso de auditora.
- Preparar recomendaciones, en caso de que as estuviera espe-cificado
en la auditora.
- Comentar el seguimiento de la auditora, si se ha definido en el plan de
auditora
Postauditora e informe del auditor

Se elabora un informe final o informe del auditor, donde se presentan los
resultados y las conclusiones obtenidas junto con las recomendaciones,
observaciones y medidas correctoras adecuadas.
Se debe llamar la atencin especialmente sobre las deficiencias, las
infracciones y los riesgos detectados, insistiendo sobre la urgente necesidad de
soluciones, tanto tcnicas como jurdicas.
La estructura y contenidos del informe dependen de los objetivos de la
auditora, el equipo auditor deber asegurarse que se han cubierto todos ellos.
El informe final escrito ser una exposicin de los resultados materiales de la
auditora, en base a las pruebas obtenidas, en relacin con la legislacin
medioambiental por sectores (agua, aire, suelo) vigente. Quedando reflejadas
las deficiencias e inconformidades del sistema respecto a dicha normativa.
Dentro del informe final, es aconsejable que se establezcan como conclusiones
las medidas a corto plazo y las medidas a largo plazo recomendadas en un
orden de prioridad.
La informacin que proporciona el informe final ser til para:
- El auditor y el equipo auditor.
- La empresa, la persona o el organismo que haya encargado la auditora.
- El pblico en general.
El informe final deber contener, como mnimo, la siguiente informacin:
- Introduccin.
- Objetivos y motivos.
- Alcance de la auditora ambiental.
-Grado de cumplimiento de la poltica ambiental de la empresa y del programa
de auditora.
Rodrguez.
-Mtodos empleados en la realizacin de la auditora.
- Grado de cumplimiento de los objetivos generales de la auditora.
-Eficacia y fiabilidad de las medidas adoptadas para verificar el grado de
cumplimiento tcnico y las repercusiones ambientales.
-Cumplimiento de los procesos productivos.
-reas de riesgo.
- Medidas correctoras.
-Seguimiento del plan de medidas correctoras y establecimiento de su
periodicidad
-Grado de cumplimiento de la legislacin vigente.
- Aspectos econmico-financieros.
- Aspectos de organizacin y administracin.
- Recomendaciones.
- Anexos al informe
Seguimiento y control de la auditora medioambiental

Una vez definidas las medidas a adoptar, se establecer un programa de
actuacin que indique el procedimiento y los mecanismos necesarios para la
aplicacin de las medidas correctoras.
Al mismo tiempo se pondrn en funcionamiento los mecanismos de control
para garantizar la puesta en prctica de dichas medidas.
Se establece tambin un programa de periodificacin de las auditoras,
procurando que estas no estn excesivamente distanciadas en el tiempo.
Normalmente, las auditoras o los ciclos de auditoras se realizarn a intervalos
no superiores a tres aos. La periodicidad para cada una de las actividades de
un centro la fijar la direccin de la empresa teniendo en cuenta las
repercusiones medioambientales generales que puedan entraar las
actividades del centro y el programa medioambiental del centro, en funcin, en
particular, de los elementos siguientes:
- Naturaleza, magnitud y complejidad de las actividades.
- Naturaleza y grado de produccin de emisiones y residuos y de consumo de
materias primas y energa, as como de interaccin general con el medio
ambiente.
- Importancia y urgencia de los problemas detectados, habida cuenta del
estudio medioambiental inicial o de la auditora anterior.
- Historial de problemas medioambientales.
Rodrguez.
XII. PROTOCOLO

Auditoría Ambiental

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AUDITORA AMBIENTA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO SEGURIDAD E HIGIENE LABORAL

UNIVERSIDAD NACIONAL DE TRUJILLO

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA

SEGURIDAD E HIGIENE LABORAL

ANTN PORTOCARRERO NATALY

ESCURRA VERA CARLOS

GUTIRREZ ESPINALES JULINHO

JOAQUN RAMIREZ INGRID

JUAREZ MEDINA RAYZA

MARIN LOYOLA KARINA

Dentro de los instrumentos de gestin medioambiental en la empresa, la

La diferencia fundamental de la AMA con la EIA, es que esta ltima se limita a

III. SISTEMA DE GESTIN AMBIENTAL

Las auditoras se realizarn, conforme a lo indicado en el programa de

INVOLUCRADOS EN LA AUDITORIA AMBIENTAL:

Los objetivos fundamentales comunes a cualquier Auditora Ambiental son:

Conocer el estado medioambiental de la empresa.

La Auditora ambiental no debe ser

Ayuda a la conservacin del medio y al cumplimiento de las leyes y normas.

Existen tantos tipos de Auditoras ambientales como situaciones

VII. LOS AUDITORES AMBIENTALES

La labor del auditor es muy variada y depende de la empresa en la que valla a

VIII. INSTRUMENTOS DE AUDITORIA AMBIENTAL

1. Entrevistas: Son instrumentos imprescindibles, que, por medio del dilogo,

Prepararla anticipadamente con detenimiento.

3. Cuestionario posterior a la visita: Con el objeto de conocer toda la informacin

Anlisis de procesos. Posibilitar al auditor un conocimiento detallado de la

Valoracin de la situacin actual.

Guiones de auditora. Conjunto de reglas generales que aportan la

NORMAS ISO 14010: DIRECTRICES PARA LAS AUDITORAS AMBIENTALES -

1 OBJETO Y CAMPO DE APLICACION

A los fines de esta norma son aplicables las definiciones siguientes:

2.1 conclusin de auditora:

Juicio u opinin profesional, expresado por el auditor, sobre el tema objeto de la

2.3 evidencia de auditora:

Informacin verificable, registros o declaraciones de hechos.

Notas: 1 La evidencia de auditora, que puede ser cualitativa o cuantitativa, es usada

2) En general la evidencia de auditora est basada en entrevistas, examen de

2.4 hallazgos de auditora:

Resultados de la evaluacin de la evidencia reunida durante la auditora comparada

Nota: Los hallazgos de auditora proveen la base para el informe de auditora.

2.5 equipo de auditora:

Grupo de auditores, o un auditor nico, designado para realizar una auditora

Nota:Uno de los auditores en el equipo de auditora desempea la funcin del auditor

Organizacin por auditar.

2.7 auditor ambiental:

Persona calificada para realizar auditoras ambientales.

Nota:Los criterios de calificacin para auditores ambientales se establecen, en la

Organizacin que contrata la auditora.

2.9 auditora ambiental:

Proceso de verificacin, sistemtico y documentado, que consiste en obtener y evaluar

2.10 auditor jefe ambiental:

Persona calificada para dirigir y realizar auditoras ambientales.

Nota: Los criterios para la calificacin de auditores jefes ambientales se establecen, en

Compaa, corporacin, firma, empresa, autoridad o institucin o parte o combinacin

Nota: Adaptada de la norma IRAM-ISO 14001:1996.

2.12 tema objeto de la auditora:

Actividad, incidente, condicin sistema de gestin ambiental especificada o

2.13 experto tcnico:

Persona que provee conocimientos o destrezas especficas al equipo de auditora,

3 REQUISITOS PARA REALIZAR UNA AUDITORA AMBIENTAL

Una auditora ambiental se debe centrar en un tema objeto de la auditora claramente