ASIENTOS DE DIARIO

FECHA CODIGO
ENERO/03/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion.

FECHA CODIGO
ENERO/08/2016 6205
2205

R/Para registrar compra de mercancia a credito

FECHA CODIGO
ENERO/10/2016 1524
1110

R/Para registrar compra de equipo de oficina a susuki S.A

FECHA CODIGO
ENERO/15/2016 1105
4135

R/Para registrar venta de mercancia

FECHA CODIGO
ENERO/16/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
ENERO/30/2016 5105
2365
 2370
1110

R/Para registrar gastos de personal

AJUSTES DEL MES DE ENER

FECHA CODIGO
ENERO/31/2016 1345
4210

R/Para registrar ingreso por interes

FECHA CODIGO
ENERO/31/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion de equipo de oficina

FECHA CODIGO
ENERO/31/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion del edificio

ASIENTOS DE DIARIO
FECHA CODIGO
FEBRERO/01/2016 1516
1110
2305

R/Para registrar compra de edificio

FECHA CODIGO
FEBRERO/02/2016 1305
4135

R/Para registrar venta de mercancia

FECHA CODIGO
FEBRERO/10/2016 2305
1110

R/Para registrar abono a deuda por compra de edificio

FECHA CODIGO
FEBRERO/12/2016 1710
1110

R/Para registrar compra de suministros

FECHA CODIGO
FEBRERO/18/2016 2365
2370
1110

R/Para registrar pago al ISS a y la DIAN

FECHA CODIGO
FEBRERO/24/2016 2305
1110

R/Para registrar cancelacion del saldo de pagare firmado en febrero 01

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 1105
1305

R/Para registrar abono de la venta hecha en febrero 2

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 5105
2365
2370
1110

R/Para registrar gastos de personal

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 1345
4210

R/Para registrar ingreso por interes

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion

FECHA CODIGO
FEBRERO/28/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion del edificio

ASIENTOS DE DIARIO
FECHA CODIGO
MARZO/05/2016 2205
1110

R/Para registrar abono a la mercancia comprada en enero 8

FECHA CODIGO
MARZO/10/2016 2365
2370
1110
R/Para registrar pago al ISS a y la DIAN

FECHA CODIGO
MARZO/15/2016 1105
1305
4135

R/Para registrar venta de mercancia

FECHA CODIGO
MARZO/16/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
MARZO/20/2016 1110
1305

R/Para registrar el saldo de la venta hecha en febrero 2

FECHA CODIGO
MARZO/21/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
MARZO/25/2016 5235
1110

R/Para registrar pago por publicidad

FECHA CODIGO
MARZO/28/2016 1524
1110

R/Para registrar compra de muebles

FECHA CODIGO
MARZO/31/2016 5105
2365
2370
1110
R/Para registrar gastos de personal

FECHA CODIGO
MARZO/31/2016 1345
4210

R/Para registrar ingreso por interes

FECHA CODIGO
MARZO/31/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion

FECHA CODIGO
MARZO/31/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion del edificio

FECHA CODIGO
MARZO/31/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion de equipo de oficina compradas en el mes de marzo

ASIENTOS DE DIARIO

FECHA CODIGO
ABRIL/02/2016 1110
1225
1345

R/Para registrar ingresos por capital y los intereses del CDT

FECHA CODIGO
ABRIL/08/2016 1105
4135
R/Para registrar venta de mercancia

FECHA CODIGO
ABRIL/09/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
ABRIL/15/2016 2365
2370
1110

R/Para registrar pago al ISS a y la DIAN

FECHA CODIGO
ABRIL/25/2016 1705
1110

R/Para registrar compra de poliza contra robo

FECHA CODIGO
ABRIL/28/2016 1105
4135

R/Para registrar venta de mercancia

FECHA CODIGO
ABRIL/29/2016 1110
1105

R/Para registrar consignacion

FECHA CODIGO
ABRIL/29/2016 1110
1305
4210

R/Para registrar ingreso por pago de venta e intereses de marzo 15

FECHA CODIGO
ABRIL/30/2016 5105
2365
2370
 1110

R/Para registrar gastos de personal

FECHA CODIGO
ABRIL/30/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion

FECHA CODIGO
ABRIL/30/2016 5160
1592

R/Para registrar depreciacion del edificio

FECHA CODIGO
ABRIL/30/2016 5130
1705

R/para registrar ajuste por el seguro causado hasta la fecha

ENTOS DE DIARIO MES DE ENERO

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 250,000,000
Caja $ 250,000,000
Sumas Iguales $ 250,000,000 $ 250,000,000

CUENTA DEBITO CREDITO

De mercancias $ 10,000,000
Nacionales $ 10,000,000
Sumas Iguales $ 10,000,000 $ 10,000,000
cancia a credito

CUENTA DEBITO CREDITO

Equipo de oficina $ 2,000,000
Banco $ 2,000,000
Sumas Iguales $ 2,000,000 $ 2,000,000
po de oficina a susuki S.A

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 11,500,000
Comercio al por mayor y al por menor $ 11,500,000
Sumas Iguales $ 11,500,000 $ 11,500,000
ncia

CUENTA DEBITO CREDITO

Banco $ 11,500,000
Caja $ 11,500,000
Sumas Iguales $ 11,500,000 $ 11,500,000

CUENTA DEBITO CREDITO

Gastos de personal $ 2,150,000
Retencion en la fuente $ 43,000
 Retenciones y aportes de nomina 86,000
Bancos 2,021,000
Sumas Iguales $ 2,150,000 $ 2,150,000
onal

AJUSTES DEL MES DE ENERO

CUENTA DEBITO CREDITO
Ingresos por cobrar $ 400,000
Financieros $ 400,000
Sumas Iguales $ 400,000 $ 400,000
eres

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 41,667
Depreciacion acumulada $ 41,667
Sumas Iguales $ 41,667 $ 41,667
e equipo de oficina

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 333,333
Depreciacion acumulada $ 333,333
Sumas Iguales $ 333,333 $ 333,333
el edificio

NTOS DE DIARIO MES DE FEBRERO

CUENTA DEBITO CREDITO
Construcciones y edificaciones $ 7,000,000
Bancos $ 1,400,000
Cuentas corrientes comerciales 5,600,000
Sumas Iguales $ 7,000,000 $ 7,000,000
cio

CUENTA DEBITO CREDITO

Clientes $ 12,800,000
Comercio al por meyor y al por menor $ 12,800,000
Sumas Iguales $ 12,800,000 $ 12,800,000
ncia
 CUENTA DEBITO CREDITO
Cuentas corrientes comerciales $ 500,000
Bancos $ 500,000
Sumas Iguales $ 500,000 $ 500,000
por compra de edificio

CUENTA DEBITO CREDITO

Cargos diferidos $ 350,000
Bancos $ 350,000
Sumas Iguales $ 350,000 $ 350,000
inistros

CUENTA DEBITO CREDITO

Retencion en la fuente $ 43,000
Retenciones y aportes de nomina 86,000
Bancos $ 129,000
Sumas Iguales $ 129,000 $ 129,000
la DIAN

CUENTA DEBITO CREDITO

Cuentas corrientes comerciales $ 5,100,000
Bancos $ 5,100,000
Sumas Iguales $ 5,100,000 $ 5,100,000
saldo de pagare firmado en febrero 01

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 7,500,000
Clientes $ 7,500,000
Sumas Iguales $ 7,500,000 $ 7,500,000
nta hecha en febrero 2

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 7,500,000
Caja $ 7,500,000
Sumas Iguales $ 7,500,000 $ 7,500,000
 CUENTA DEBITO CREDITO
Gastos de personal $ 3,950,000
Retencion en la fuente $ 79,000
Retenciones y aportes de nomina 158,000
Bancos 3,713,000
Sumas Iguales $ 3,950,000 $ 3,950,000
onal

AJUSTES
CUENTA DEBITO CREDITO
Ingresos por cobrar $ 400,000
Financieros $ 400,000
Sumas Iguales $ 400,000 $ 400,000
eres

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 58,333
Depreciacion acumulada $ 58,333
Sumas Iguales $ 58,333 $ 58,333

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 362,500
Depreciacion acumulada $ 362,500
Sumas Iguales $ 362,500 $ 362,500
el edificio

ENTOS DE DIARIO MES DE MARZO

CUENTA DEBITO CREDITO
Nacionales $ 4,000,000
Bancos $ 4,000,000
Sumas Iguales $ 4,000,000 $ 4,000,000
cancia comprada en enero 8

CUENTA DEBITO CREDITO

Retencion en la fuente $ 79,000
Retenciones y aportes de nomina 158,000
Bancos $ 237,000
Sumas Iguales $ 237,000 $ 237,000
la DIAN

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 11,000,000
Clientes 4,000,000
Comercio al por mayor y al por menor $ 15,000,000
Sumas Iguales $ 15,000,000 $ 15,000,000
ncia

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 11,000,000
Caja $ 11,000,000
Sumas Iguales $ 11,000,000 $ 11,000,000

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 5,300,000
Clientes $ 5,300,000
Sumas Iguales $ 5,300,000 $ 5,300,000
enta hecha en febrero 2

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 5,300,000
Caja $ 5,300,000
Sumas Iguales $ 5,300,000 $ 5,300,000

CUENTA DEBITO CREDITO

Servicios $ 800,000
Bancos $ 800,000
Sumas Iguales $ 800,000 $ 800,000
idad

CUENTA DEBITO CREDITO

Equipo de oficina $ 1,500,000
Bancos $ 1,500,000
Sumas Iguales $ 1,500,000 $ 1,500,000
ebles

CUENTA DEBITO CREDITO

Gastos de personal $ 2,400,000
Retencion en la fuente $ 48,000
Retenciones y aportes de nomina 96,000
Bancos 2,256,000
 Sumas Iguales $ 2,400,000 $ 2,400,000
onal

AJUSTES
CUENTA DEBITO CREDITO
Ingresos por cobrar $ 400,000
Financieros $ 400,000
Sumas Iguales $ 400,000 $ 400,000
eres

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 58,333
Depreciacion acumulada $ 58,333
Sumas Iguales $ 58,333 $ 58,333

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 362,500
Depreciacion acumulada $ 362,500
Sumas Iguales $ 362,500 $ 362,500
el edificio

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 6,667
Depreciacion acumulada $ 6,667
Sumas Iguales $ 6,667 $ 6,667
e equipo de oficina compradas en el mes de marzo

IENTOS DE DIARIO MES DE ABRIL

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 11,200,000
Certificados $ 10,000,000
Ingresos por cobrar $ 1,200,000
Sumas Iguales $ 11,200,000 $ 11,200,000
pital y los intereses del CDT

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 15,700,000
Comercio al por meyor y al por menor $ 15,700,000
Sumas Iguales $ 15,700,000 $ 15,700,000
ncia

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 15,700,000
Caja $ 15,700,000
Sumas Iguales $ 15,700,000 $ 15,700,000

CUENTA DEBITO CREDITO

Retencion en la fuente $ 48,000
Retenciones y aportes de nomina 96,000
Bancos $ 144,000
Sumas Iguales $ 144,000 $ 144,000
la DIAN

CUENTA DEBITO CREDITO

Gastos pagados por anticipado $ 2,500,000
Bancos $ 2,500,000
Sumas Iguales $ 2,500,000 $ 2,500,000
za contra robo

CUENTA DEBITO CREDITO

Caja $ 9,000,000
Comercio al por meyor y al por menor $ 9,000,000
Sumas Iguales $ 9,000,000 $ 9,000,000
ncia

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 9,000,000
Caja $ 9,000,000
Sumas Iguales $ 9,000,000 $ 9,000,000

CUENTA DEBITO CREDITO

Bancos $ 4,080,000
Clientes $ 4,000,000
Financieros $ 80,000
Sumas Iguales $ 4,080,000 $ 4,080,000
o de venta e intereses de marzo 15

CUENTA DEBITO CREDITO

Gastos de personal $ 2,600,000
Retencion en la fuente $ 52,000
Retenciones y aportes de nomina 104,000
 Bancos 2,444,000
Sumas Iguales $ 2,600,000 $ 2,600,000
onal

AJUSTES
CUENTA DEBITO CREDITO
Depreciacion $ 70,833
Depreciacion acumulada $ 70,833
Sumas Iguales $ 70,833 $ 70,833

CUENTA DEBITO CREDITO

Depreciacion $ 362,500
Depreciacion acumulada $ 362,500
Sumas Iguales $ 362,500 $ 362,500
el edificio

CUENTA DEBITO CREDITO

Seguros $ 34,722
Gastos pagados por anticipado $ 34,722
Sumas Iguales $ 34,722 $ 34,722
guro causado hasta la fecha

VUELVAN A CORREGIR
NERO

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de consignacion
bancaria

DOCUMENTO SOPORTE

Factura de compra

DOCUMENTO SOPORTE

Factura de compra

DOCUMENTO SOPORTE

Factura de venta

DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion bancaria

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egresos
 Comprobante de egresos

DOCUMENTO SOPORTE CALCULO DE INTERESES

Comprobante de ingresos VALOR CDT

INTERES TRIMESTRAL VENCIDO
PORCENTAJE

DOCUMENTO SOPORTE depreciacion equipo de oficina

valor
Nota de contabilidad aos depreciacion
meses

DOCUMENTO SOPORTE depreciacion de edificacion

valor
Nota de contabilidad aos depreciacion
meses

BRERO
DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Factura
DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de ingreso

DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion
 DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egresos

DOCUMENTO SOPORTE CALCULO DE INTERESES

Comprobante de ingresos VALOR CDT

INTERES TRIMESTRAL VENCIDO
PORCENTAJE

DOCUMENTO SOPORTE depreciacion equipo de oficina

valor
Nota de contabilidad aos depreciacion
meses

DOCUMENTO SOPORTE
depreciacion edificacion
Nota de contabilidad valor
aos depreciacion
meses

MARZO
DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso
DOCUMENTO SOPORTE

Recibo de caja

DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egresos
 Comprobante de egresos

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de ingresos

DOCUMENTO SOPORTE VALOR CDT

INTERES TRIMESTRAL VENCIDO
Nota de contabilidad PORCENTAJE

DOCUMENTO SOPORTE depreciacion equipo de oficina

valor
Nota de contabilidad aos depreciacion
meses

DOCUMENTO SOPORTE
depreciacion equipo de oficina
Nota de contabilidad valor
aos depreciacion
meses

ABRIL
depresiacion de equipo de ofifica del mes de marzo
valor
aos
dias
DOCUMENTO SOPORTE
CDT
INTERESES
Comprobante de consignacion

DOCUMENTO SOPORTE

Factura
DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egreso

DOCUMENTO SOPORTE

Factura

DOCUMENTO SOPORTE

Consignacion

DOCUMENTO SOPORTE

SALDO
Comprobante de ingresos
% INTERES
INTERESES MENSUAL

DOCUMENTO SOPORTE

Comprobante de egresos
 Comprobante de egresos

DOCUMENTO SOPORTE depreciacion equipo de oficina

valor
Nota de contabilidad aos depreciacion
meses

DOCUMENTO SOPORTE

Nota de contabilidad

depreciacion equipo de oficina

DOCUMENTO SOPORTE valor
aos depreciacion
Nota de contabilidad meses

SEGURO
MESES
DIAS
DIAS CAUSADOS
 10,000,000
TRAL VENCIDO
4%

uipo de oficina
5,000,000
10
12

edificacion
80,000,000
20
12
 10,000,000
TRAL VENCIDO
4%

uipo de oficina
7,000,000
10
12

87,000,000
20
12
 $ 10,000,000
TRAL VENCIDO
4%

uipo de oficina
$ 7,000,000
10
12

uipo de oficina
$ 87,000,000
20
12

equipo de ofifica del mes de marzo

$ 1,500,000
10
16

$ 10,000,000
1,200,000
$ 4,000,000 saldo de la venta de repuestos hecha en marzo 15
2%
80,000
uipo de oficina
$ 8,500,000
10
12

uipo de oficina
$ 87,000,000
20
12

2,500,000
12
30
5
 CUENTAS T DE APE
1105 1516
caja Construcciones y edificaciones
$ 250,000,000 $ 80,000,000

1225 1435
Certificados mercancias no fabricadas por la empresa
$ 10,000,000 $ 134,000,000

CUENTAS T MES
1110 1105
bancos caja
$ 250,000,000 $ 2,000,000 $ 11,500,000
11,500,000 2,021,000 250,000,000
$ 261,500,000 $ 4,021,000 $ 261,500,000
$ 257,479,000

4135 5105
comercio al por mayor y al por menor gastos de personal
$ 11,500,000 $ 2,150,000
$ 11,500,000 $ 2,150,000

1345 4210
Ingresos por cobrar financieros
$ 400,000
$ 400,000
 2205
nacionales
$ 10,000,000
$ 10,000,000

CUENTAS T MES DE F
1516 1110
construcciones y edificaciones bancos
$ 7,000,000 $ 7,500,000

$ 7,000,000

$ 7,500,000

4135 1710
comercio al por mayor y al por menor cargos diferidos
$ 12,800,000 $ 350,000
$ 12,800,000 $ 350,000

1105 5105
caja gastos de personal
$ 7,500,000 $ 7,500,000 $ 3,950,000
$ - $ 3,950,000

1345 4210
ingresos por cobrar financieros
$ 400,000
$ 400,000
 CUENTAS T M
2205 1110
Nacionales Bancos
$ 4,000,000 $ 11,000,000
$ 4,000,000 5,300,000

$ 16,300,000
$ 7,507,000

1105 1305
Caja Clientes
$ 11,000,000 $ 11,000,000 $ 4,000,000
5,300,000 5,300,000
0.00 0.00

1524 5105
Equipo de oficina Gastos de personal
$ 1,500,000 $ 2,400,000
$ 1,500,000 $ 2,400,000

5160 1592
Depreciacion Depreciacion acumulada
$ 58,333
362,500
$ 420,833

CUENTAS T M
 CUENTAS T M
1110 1225
Bancos Certificados
$ 11,200,000 $ 144,000
15,700,000 2,500,000
9,000,000 2,444,000
4,080,000
$ 39,980,000 $ 5,088,000
$ 34,892,000

4135 2365
Comercio al por mayor y al por menor Retencion en la fuente
$ 15,700,000 $ 48,000
9,000,000

$ 24,700,000 $ 48,000

1305 4210
Clientes Financieros
$ 4,000,000

$ 4,000,000

1592 5130
Depreciacion acumulada Seguros
$ 70,833 $ 34,722
362,500 $ 34,722
$ 433,333
 T DE APERTURA
1516 1504
trucciones y edificaciones terrenos
$ 20,000,000

1435 1710
s no fabricadas por la empresa Cargos diferidos
$ 1,000,000

AS T MES DE ENERO
1105 6205
caja de mercancia
$ 250,000,000 $ 10,000,000
11,500,000 $ 10,000,000
$ 261,500,000
0

5105 2365
gastos de personal Retencion en la fuente
$ 43,000
$ 43,000

4210 2160
financieros depreciacion
$ 400,000 $ 41,667
$ 400,000 $ 11,111
333,333
$ 386,111
MES DE FEBRERO
1110 2305
bancos cuentas corrientes comerciales
$ 1,400,000 $ 500,000 $ 5,600,000
500,000 5,100,000
350,000 $ 5,600,000 $ 5,600,000
129,000 0
5,100,000
3,713,000
$ 11,192,000
$ 3,692,000
1710 2365
cargos diferidos retencion en la fuente
$ 43,000 $ 79,000
$ 43,000 $ 79,000
$ 36,000

5105
gastos de personal

4210 5160
financieros depreciaciones
$ 400,000
$ 400,000 58,333
 362,500
$ 420,833

NTAS T MES DE MARZO

1110 2365
Bancos Retencion en la fuente
$ 4,000,000 $ 79,000 $ 48,000
237,000 $ 31,000
800,000
1,500,000
2,256,000
$ 8,793,000

1305 4135
Clientes Comercio al por mayor y al por menor
$ 5,300,000 $ 15,000,000
$ 1,300,000 $ 15,000,000

5105 1345
Gastos de personal Ingresos por cobrar
$ 400,000
$ 400,000

1592
epreciacion acumulada
$ 58,333
362,500
$ 420,833

ENTAS T MES DE ABRIL

ENTAS T MES DE ABRIL
1225 1345
Certificados Ingresos por cobrar
$ 10,000,000 $ 1,200,000

$ 10,000,000 $ 1,200,000

2365 2370
Retencion en la fuente Retenciones y aportes de nomina
$ 52,000 $ 96,000 $ 104,000

$ 52,000 $ 96,000 $ 104,000

$ 4,000 $ 8,000

4210 5105
Financieros Gastos de personal
$ 80,000 $ 2,600,000

$ 80,000 $ 2,600,000

5130
Seguros
 1524
Equipo de oficina
$ 5,000,000

3105
Capital suscrito y pagado
$ 500,000,000

1524
Equipo de oficina
$ 2,000,000
$ 2,000,000

2370
Retenciones y aportes de nomina
$ 86,000
$ 86,000

1592
depreciacion acumulada
$ 41,667
333,333
11,111
$ 386,111
 1305
clientes
$ 12,800,000 $ 7,500,000
$ 5,300,000

2370
retencion por aportes de nomina
$ 86,000 $ 158,000
$ 86,000 $ 158,000
72,000

1592
depreciacion acomulada

58,333.33
 362,500.00
$ 420,833

2370
Retenciones y aportes de nomina
$ 158,000 $ 96,000
$ 62,000

5235
Servicios
$ 800,000
$ 800,000

4210
Financieros
$ 400,000
$ 400,000
 1105
Caja
$ 15,700,000 $ 15,700,000
9,000,000 9,000,000

0 0

1705
Gastos pagados por anticipado
$ 2,500,000 $ 34,722

$ 2,500,000 $ 34,722
$ 2,465,278

5160
Depreciacion
$ 70,833
362,500

$ 433,333
 COMPROBANTE DE AP
Distribuidora de Repue
Nit. 1
CODIGO
1105
1504
1516
1524
1225
1435
1710
3105
SUMAS IGUALES

R/Para registrar el inicio de las operaciones contables de la DISTRIBUIDORA DE REPUEST

Preparado: Lorena Gonzalez

COMPROBANTE MES DE ENERO

Distribuidora de Repue
Nit. 1
CODIGO
1110
1345
1524
5105
5160
6205
1105
1110
1592
2205
2365
2370
4135
 4210
SUMAS IGUALES
R/Para registrar las operaciones contables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AU
Preparado: Lorena Gonzalez

COMPROBANTE MES DE FEBRERO

Distribuidora de Repue
Nit. 1
CODIGO
1110
1516
1305
1710
2370
5105
2365
1345
5160
1110
1305
4135
2365
2370
4210
1592
SUMAS IGUALES
R/Para registrar las operaciones contables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AU
Preparado: Lorena Gonzalez

COMPROBANTE MES DE MARZO

Distribuidora de Repue
Nit. 1
CODIGO
2205
1110
2365
2370
1305
5235
1524
5105
 1345
5160
1110
2365
2370
1305
4135
4210
1592
SUMAS IGUALES
R/Para registrar las operaciones contables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AU
Preparado: Lorena Gonzalez

COMPROBANTE MES DE ABRIL

Distribuidora de Repue
Nit. 1
CODIGO
1110
2365
2370
1705
5105
5160
5130
1110
1225
1345
4135
2365
2370
1705
1305
4210
1592
SUMAS IGUALES

Preparado: Lorena Gonzalez

 COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
EMPRESA DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS S,A

COMPROBANTE DE APERTURA A 02/Enero/2016

Distribuidora de Repuestos para Automotores S.A
Nit. 105760160
CUENTA DEBITOS
Caja 250,000,000
Terrenos 20,000,000
Construcciones y edificaciones 80,000,000
Equipo de oficina 5,000,000
Certificados 10,000,000
Mercancias no fabricadas por la empresa 134,000,000
Cargos diferidos 1,000,000
Capital suscrito y pagado
SUMAS IGUALES 500,000,000

ciones contables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AUTOMOTORES S.A a la fecha.

Revisado Aprobado

MPROBANTE MES DE ENERO COMPROBANTE N

Distribuidora de Repuestos para Automotores S.A
Nit. 105760160
CUENTA DEBITOS
banco 261,500,000
Ingresos por cobrar 400,000
Equipo de oficina 2,000,000
gastos de personal 2,150,000
depreciacion 386,111
de mercancias 10,000,000
caja
banco
depreciacion acumulada
nacionales
Retencion en la fuente
Retenciones y aportes de nomina
comercio al por mayor y al por menor
 financieros
SUMAS IGUALES 276,436,111
ables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AUTOMOTORES S.A
Revisado Aprobado

MPROBANTE MES DE FEBRERO COMPROBANTE N

Distribuidora de Repuestos para Automotores S.A
Nit. 105760160
CUENTA DEBITOS
banco 7,500,000
construcciones y edificaciones 7,000,000
clientes 12,800,000
cargos diferidos 350,000
retencion y aportes de nomina 86,000
gastos de personal 3,950,000
Retencion en la fuente 43,000
ingresos por cobrar 400,000
depreciacion
banco
clientes
comercio al por mayor y al por menor
Retencion en la fuente
retencion y aportes de nomina
financieros
depreciacion acomulada
SUMAS IGUALES 32,129,000
ables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AUTOMOTORES S.A
Revisado Aprobado

OMPROBANTE MES DE MARZO COMPROBANTE N

Distribuidora de Repuestos para Automotores S.A
Nit. 105760160
CUENTA DEBITOS
Nacionales 4,000,000
banco 16,300,000
Retencion en la fuente 79,000
Retenciones y aportes de nomina 158,000
clientes 4,000,000
Servicios 800,000
Equipo de oficina 1,500,000
Gastos de personal 2,400,000
 Ingresos por cobrar 400,000
depreciacion 420,833
banco
Retencion en la fuente
Retenciones y aportes de nomina
clientes
Comercio al por mayor y al por menor
financieros
Depreciacion acumulada
SUMAS IGUALES 30,057,833
ables de la DISTRIBUIDORA DE REPUESTOS PARA AUTOMOTORES S.A
Revisado Aprobado

OMPROBANTE MES DE ABRIL COMPROBANTE N4

Distribuidora de Repuestos para Automotores S.A
Nit. 105760160
CUENTA
banco $ 39,980,000
Retencion en la fuente 48,000
Retenciones y aportes de nomina 96,000
Gastos pagados por anticipado 2,500,000
Gastos de personal 2,600,000
Depreciacion 433,333
Seguros 34,722
banco
Certificados
Ingresos por cobrar
Comercio al por mayor y al por menor
Retencion en la fuente
Retenciones y aportes de nomina
Gastos pagados por anticipado
Clientes
Financieros
Depreciacion acumulada
SUMAS IGUALES $ 45,692,056

Revisado Aprobado
016
s S.A

CREDITOS

$ 500,000,000
$ 500,000,000

a fecha.
Contabilizado

COMPROBANTE N1
s S.A

CREDITOS

$ 250,000,000
4.021.000
386.111
10.000.000
43.000
86.000
11.500.000
 400.000
$ 276,436,111

Contabilizado

COMPROBANTE N2
s S.A

CREDITOS

$ 11,192,000
7.500.000
12.800.000
79.000
158.000
400.000

$ 32,129,000

Contabilizado

COMPROBANTE N3
s S.A

CREDITOS
 $ 8,793,000
48.000
96.000
5.300.000
15.000.000
400.000
420.833
$ 30,057,833

Contabilizado

COMPROBANTE N4
s S.A

$ 5,088,000
10,000,000
1,200,000
24,700,000
52,000
104,000
34,722
4,000,000
80,000
433,333
$ 45,692,056

Contabilizado
 FECHA CONCEPTO

Enero/02/2016 Segn comprobante de apertura

SUMAS IGUALES
Enero/31/2016 segn comprobante N1
SUMAS IGUALES
Febrero/28/2016 segn comprobante N2
SUMAS IGUALES
Marzo/31/2016 segn comprobante N3
SUMAS IGUALES
Abril/30/2016 segn comprobante N4
SUMAS IGUALES
 LIBRO DIARIO
1105 CAJA 1504 TERRENOS

DEBE HABER DEBE HABER

$ 250,000,000 $ - $ 20,000,000 $ -
$ 250,000,000 $ - $ 20,000,000 $ -
$ - $ 250,000,000 $ - ###
$ - $ 250,000,000 $ - $ -
$ - ### $ - ###
$ - $ - $ - $ -
$ - ### $ - ###
$ - $ - $ - $ -
$ - ### $ - ###
$ - $ - $ - $ -
RO DIARIO COLUMNARIO
1516 CONSTRUCCIONES Y 1524 EQUIPO DE
1225 CERTIFICADOS
EDIFICACIONES OFICINA

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ 80,000,000 $ - $ 5,000,000 $ - $ 10,000,000
$ 80,000,000 $ - $ 5,000,000 $ - $ 10,000,000
$ - ### $ 2,000,000 $ - $ -
$ - $ - $ 2,000,000 $ - $ -
$ 7,000,000 $ - $ - $ - $ -
$ 7,000,000 $ - $ - $ - $ -
$ - ### $ 1,500,000 $ - $ -
$ - $ - $ 1,500,000 $ - $ -
$ - ### $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
 1435 MERCANCIA NO FABRICADA 1710 CARGOS
1225 CERTIFICADOS
POR LA EMPRESA DIFERIDOS

HABER DEBE HABER DEBE HABER

$ - $ 134,000,000 $ - $ 1,000,000 $ -
$ - $ 134,000,000 $ - $ 1,000,000 $ -
$ - ### $ - ### $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - ### $ - $ 350,000 $ -
$ - $ - $ - $ 350,000 $ -
$ - ### $ - ### $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 10,000,000 $ - $ - ### $ -
$ 10,000,000 $ - $ - $ - $ -
3105 CAPITAL SUSCRITO
1110 BANCOS 6205 DE MERCANCIAS
Y PAGADO

DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ - $ 500,000,000 $ - $ - $ -
$ - $ 500,000,000 $ - $ - $ -
$ - $ - $ 261,500,000 $ 4,021,000 $ 400,000
$ - $ - $ 261,500,000 $ 4,021,000 $ 400,000
$ - $ - $ 7,500,000 $ 11,192,000 $ -
$ - $ - $ 7,500,000 $ 11,192,000 $ -
$ - $ - $ 16,300,000 $ 8,793,000 $ -
$ - $ - $ 16,300,000 $ 8,793,000 $ -
$ - $ - $ 39,980,000 $ 5,088,000 $ -
$ - $ - $ 39,980,000 $ 5,088,000 $ -
 5105 GASTOS DE 1345 INGRESOS POR
5 DE MERCANCIAS 5160 DEPRECIACION
PERSONAL COBRAR

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ - $ - ### $ - ### $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ 2,150,000 $ - $ 386,111 $ - $ 10,000,000
$ - $ 2,150,000 $ - $ 386,111 $ - $ 10,000,000
$ - $ 3,950,000 $ - $ 400,000 $ - $ -
$ - $ 3,950,000 $ - $ 400,000 $ - $ -
$ - $ 2,400,000 $ - $ 400,000 $ - $ 420,833
$ - $ 2,400,000 $ - $ 400,000 $ - $ 420,833
$ - $ 2,600,000 $ - $ - $1,200,000 $ 433,333
$ - $ 2,600,000 $ - $ - $1,200,000 $ 433,333
 4135 COMERCIO AL
2365 RETENCION EN
DEPRECIACION 2205 NACIONALES POR MAYOR Y AL POR
LA FUENTE
MENOR
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ - $ - $ - ### $ - ###
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 386,111 $ - $ 10,000,000 $ -
$ - $ - $ 386,111 $ - $ 10,000,000 $ -
$ - $ - $ - ### $ 12,800,000 $ 43,000
$ - $ - $ - $ - $ 12,800,000 $ 43,000
$ - $4,000,000 $ - ### $ 15,000,000 $ 79,000
$ - $4,000,000 $ - $ - $ 15,000,000 $ 79,000
$ - $ - $ - ### $ 24,700,000 $ 48,000
$ - $ - $ - $ - $ 24,700,000 $ 48,000
365 RETENCION EN 2370 RETENCIONES Y 1592 DEPRECIACIO
4210 FINANCIEROS
LA FUENTE APORTES DE NOMINA ACUMULADA

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ - ### $ - ### $ - ###
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 43,000 $ - $ 86,000 $ - $ 11,500,000 $ -
$ 43,000 $ - $ 86,000 $ - $ 11,500,000 $ -
$ 79,000 $ 86,000 $ 158,000 $ - $ 400,000 $ -
$ 79,000 $ 86,000 $ 158,000 $ - $ 400,000 $ -
$ 48,000 $ 158,000 $ 96,000 $ - $ 400,000 $ -
$ 48,000 $ 158,000 $ 96,000 $ - $ 400,000 $ -
$ 52,000 $ 96,000 $ 104,000 $ - $ 80,000 $ -
$ 52,000 $ 96,000 $ 104,000 $ - $ 80,000 $ -
 2305 CUENTAS
592 DEPRECIACION
CORRIENTES 1305 CLIENTES 5235 SERVICIOS
ACUMULADA
COMERCIALES
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ - $ - $ - $ - ### $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 400,000 $ - $ - $ - ### $ -
$ 400,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 12,800,000 $ 7,500,000 $ -
$ - $ - $ - $ 12,800,000 $ 7,500,000 $ -
$ 420,833 $ - $ - $ 4,000,000 $ 5,300,000 $ 800,000
$ 420,833 $ - $ - $ 4,000,000 $ 5,300,000 $ 800,000
$ 433,333 $ - $ - $ - $ 4,000,000 $ -
$ 433,333 $ - $ - $ - $ 4,000,000 $ -
 1705 GASTOS
5235 SERVICIOS PAGADOS POR 5130 SEGUROS
ANTICIPADO
HABER DEBE HABER DEBE HABER
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $2,500,000 $ 34,722 $ 34,722 $ -
$ - $2,500,000 $ 34,722 $ 34,722 $ -
N CODIGO CUENTA SALDOS ANTERIORES

DEBITOS
1 1105 Caja
2 1504 Terrenos
3 1516 Construcciones y edificaciones
4 1524 Equipo de oficina
5 1225 Certificados
6 1435 Mercancias no fabricadas por la empresa
7 1710 Cargos diferidos
8 3105 Capital suscrito y pagado
TOTALES $ -
9 1110 Bancos
10 6205 De mercancias
11 5105 Gastos de personal
12 1345 Ingresos por cobrar
13 5160 Depreciacion
14 2205 Nacionales
15 4135 Comercio al por mayor y al por menor
16 2365 Retencion en la fuente
17 2370 Retenciones y aportes de nomina
18 4210 Financieros
19 1592 Depreciacion acumulada
TOTALES
20 1305 Clientes
21 5235 Servicios
TOTALES
22 1705 Gastos pagados por anticipado
23 5130 Seguros
TOTALES
 LIBRO MAYOR Y BALANC
MOVIMIENTOS DE COMPROBANTE DE APERTURA 02 DE ENERO DE 2
SALDOS ANTERIORES

OPERACIONES BALANCE
CREDITOS DEBE HABER DEBITOS
$ 250,000,000 $ 250,000,000
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 80,000,000 $ 80,000,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 134,000,000 $ 134,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 500,000,000
$ - $ 500,000,000 $ 500,000,000 $ 500,000,000
BALANCES
02 DE ENERO DE 2016 MOVIMIENTOS DEL 03 - 31 ENERO DEL 2016

BALANCE OPERACIONES
CREDITOS DEBE HABER
$ 250,000,000

$ 2,000,000

$ 500,000,000
$ 500,000,000
$ 261,500,000 $ 4,021,000
$ 400,000
$ 2,150,000
$ 386,111
$ 10,000,000
$ 386,111
$ 10,000,000
$ 43,000
$ 86,000
$ 11,500,000
$ 400,000
$ 276,436,111 $ 276,436,111
S DEL 03 - 31 ENERO DEL 2016 MOVIMIENTOS DEL 01 - 28 FEBRER

BALANCE OPERACIONES
DEBITOS CREDITOS DEBE HABER

$ 20,000,000
$ 80,000,000 $ 7,000,000
$ 7,000,000
$ 10,000,000
$ 134,000,000
$ 1,000,000 $ 350,000
$ 500,000,000

$ 257,479,000 $ 7,500,000 $ 11,192,000

$ 400,000
$ 2,150,000 $ 3,950,000
$ 386,111 $ 400,000
$ 10,000,000
$ 386,111
$ 10,000,000 $ 12,800,000
$ 43,000 $ 43,000 $ 79,000
$ 86,000 $ 86,000 $ 158,000
$ 11,500,000 $ 400,000
$ 400,000 $ -
$ 522,415,111 $ 522,415,111
$ 12,800,000 $ 7,500,000

$ 32,129,000 $ 32,129,000
EL 01 - 28 FEBRERO DEL 2016 MOVIMIENTOS DEL 01 - 31 MARZO DE

BALANCE OPERACIONES
DEBITOS CREDITOS DEBE HABER

$ 20,000,000
$ 87,000,000
$ 7,000,000 $ 1,500,000
$ 10,000,000
$ 134,000,000
$ 1,350,000
$ 500,000,000

$ 253,787,000 $ 16,300,000 $ 8,793,000

$ 400,000
$ 6,100,000 $ 2,400,000
$ 786,111 $ 400,000
$ 10,000,000 $ 420,833
$ 386,111 $ 4,000,000
$ 22,800,000 $ 15,000,000
$ 79,000 $ 79,000 $ 48,000
$ 158,000 $ 158,000 $ 96,000
$ 11,900,000 $ 400,000
$ 400,000 $ 420,833

$ 5,300,000 $ 4,000,000 $ 5,300,000

$ 800,000
$ 535,723,111 $ 535,723,111 $ 30,057,833 $ 30,057,833
DEL 01 - 31 MARZO DEL 2016 MOVIMIENTOS DEL 01 - 30 ABRIL DEL 2

BALANCE OPERACIONES
DEBITOS CREDITOS DEBE HABER

$ 20,000,000
$ 87,000,000
$ 8,500,000
$ 10,000,000 $ 10,000,000
$ 134,000,000
$ 1,350,000
$ 500,000,000

$ 261,294,000 $ 39,980,000 $ 5,088,000

$ 400,000
$ 8,500,000 $ 2,600,000
$ 1,186,111 $ 1,200,000
$ 10,420,833 $ 433,333
-$ 3,613,889
$ 37,800,000 $ 24,700,000
$ 48,000 $ 48,000 $ 52,000
$ 96,000 $ 96,000 $ 104,000
$ 12,300,000 $ 80,000
$ 820,833 $ 433,333

$ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 800,000
$ 547,450,944 $ 547,450,944
$ 2,500,000 $ 34,722
$ 34,722
$ 45,692,055 $ 45,692,056
S DEL 01 - 30 ABRIL DEL 2016

BALANCE
DEBITOS CREDITOS

$ 20,000,000
$ 87,000,000
$ 8,500,000
$-
$ 134,000,000
$ 1,350,000
$ 500,000,000

$ 296,186,000
$ 400,000
$ 11,100,000
-$ 13,889
$ 10,854,167
-$ 3,613,889
$ 62,500,000
$ 52,000
$ 104,000
$ 12,380,000
$ 1,254,167

$ 800,000

$ 2,465,278
$ 34,722
$ 572,676,277 $ 572,676,278