COMISION INTERAMERICANA PARA EL

CONTROL DEL ABUSO DE DROGAS

CICAD
Secretara de Seguridad Multidimensional

XXXIV GRUPO DE EXPERTOS PARA EL CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS OEA/Ser.L/XIV. 4.34
30 y 31 DE MAYO DE 2012 CICAD/LAVEX/doc.9/12
Washington, D.C. 29 Mayo 2012
Original: Espaol

ANLISIS DE FACTORES DE RIESGO ASOCIADOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO A NIVEL HEMISFRICO. RECOMENDACIONES
TOMAS KOCH, UNIDAD DE ANALISIS FINANCIERO, CHILE
Mayo de 2012
Proceso para identificar los riesgos
 Proceso para identificar los riesgos

Estratgico
Anlisis
Riesgos
Pas
Criminales
Condenas

Investig.
 CONTEXTO DE UNA UIF
Clientes y
Inputs Pilares UIF
Beneficiarios

1.- Inteligencia Financiera OIC

Sujetos
Obligados Deteccin de indicios de Lavado de Activos y/o
Financiamiento del Terrorismo Sujetos
Obligados
2.- Regulacin
Servicios de De aquellos sectores sin supervisor natural
Aduanas UIF extranjeras
Regulacin especifica en materia de
Prevencin para tos los sectores obligados
Autoridades
Cumpli. de 3.- Fiscalizacin del Cumplimiento de Prevencin
Ley De la normativa sectorial emitida por la y Deteccin de
Unidad LA/FT
4.- Difusin para la prevencin
Otros Capacitaciones especializadas Organismos
Organismos Cooperacin Pblico - Privado
Internacionales
Pblicos
Autoridades
generadoras
Homologas de Polticas
Criminales
 RESULTADOS en prevencin antilavado
SECTORES abr-12

Crece el nmero de
Administradoras de Fondos de Inversin 27
Administradoras de Fondos Mutuos 0
Administradoras de Mutuos Hipotecarios 13
Administradoras Generales de Fondos 25
Administradores de Fondos de Pensiones (AFP)
Agentes de Aduana
Agentes de V alores
6
192
19
fiscalizados
Bancos 24
Bolsas de Productos 2
Bolsas de V alores 3
Cajas de Compensacin 3 EVOLUCIN DE LAS
Casas de cambio 239
ENTIDADES SUPERVISADAS
116%
Casas de Remate y Martillo 248
Casinos de Juegos 23
Casinos Flotantes de Juegos 0
Comit de Inversiones Extranjeras 1
Compaas de Seguros 55
Conservadores 55
Cooperativas de Ahorro y Crdito 46
Corredores de Bolsa de V alores 46
Corredores de Bolsas de Productos 7
Corredores de Propiedades 851
Emisoras de Tarjetas de Crdito 9
Empresas de Arrendamiento Financiero (Leasing) 16
Empresas de Factoraje (Factoring) 73
Empresas de Securitizacin 11
Empresas de Transferencia de Dinero 20
Empresas de Transporte de V alores 7
Empresas de Gestin Inmobiliaria 206
Hipdromos 8
Notarios 331
Fuente: UAF
Operadoras de Tarjetas de Crdito 4
Operadores de Mercados de Futuro y de Opciones
Otras entidades que reciben moneda extranjera
Sociedades Administradoras de Zonas Francas
2
1
2
4.476 entidades fiscalizadas
Sociedades Annimas Deportivas 16 (27/03/2012)
Usuarios de Zonas Francas
TOTAL
1.885
4.476 36 sectores econmicos
 Localizados en todo el pas
Distribucin regional

Regiones Sujetos
(A noviembre de 2011) obligados
XV Arica y Parinacota 69
I Tarapac 1.431
II Antofagasta 52
III Atacama 17
IV Coquimbo 52
V Valparaso 304
RM Metropolitana 1.626
VI O'Higgins 53
VII Maule 50
VIII Bio Bio 138
IX La Araucana 115
X Los Lagos 68
XIV Los Ros 32
XI Aysn 21
XII Magallanes 60
Total 4.088

Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF).

TIPOS DE FISCALIZACIN

1. FISCALIZACIN OPERACIONAL
Verificacin envo Reportes Objetivos

2. FISCALIZACIN PROGRAMADA
Plan Anual de Fiscalizacin LA/FT.
Enfoque SBR
In situ / Extra situ

3. FISCALIZACIN SELECTIVA
No programada
Enfoque SBR
In situ
 SUPERVISIN BASADA EN RIESGO
Conjunto de acciones llevadas a cabo en forma estructurada e
integral y que permite a las autoridades de supervisin
evaluar la gestin y control de LA/FT por las entidades bajo su
supervisin.

La supervisin basada en riesgo tambin se aplica al

cumplimiento normativo enfocndose en las actividades de
mayor riesgo, este enfoque permite el desarrollo de
estrategias de supervisin ms eficientes y eficaces en la
administracin de recursos, tanto humanos como tcnicos.
 OBJETIVO SBR
Desarrollar un marco general y una metodologa basada en
riesgos en materia de LA/FT, en especial para los sujetos
obligados que, por no tener asignado un supervisor funcional,
han de ser supervisados por la propia UAF, de acuerdo con la
Ley 19.913 y circulares emitidas.

Definir un ranking de riesgo de los sectores de sujetos

obligados con el fin de priorizar su funcin y recursos de
supervisin.

Homologar estas prcticas en otras autoridades de

supervisin.
 SEGMENTACIN Y RANKING DE RIESGO SECTORIAL

Sectores Obligados (sujetos obligados) que no tienen

un supervisor natural
Distintos riesgos en distintos sectores
Recursos de supervisin limitados
Homologar practicas con otros supervisores (en
aquellos sectores que tienen un supervisor natural)
Ranking de riesgo > Segmentacin y ranking de riesgo
por sector
 CRITERIOS DE CLASIFICACIN
Mercado global nacional
Posicin econmica
Posicin financiera

Uso de una escala. Por ejemplo de 1 a 5 asociada a

los factores cuantitativos y cualitativos.

Exposicin al riesgo de LA/FT - Factores

Factores cuantitativos
Factores cualitativos
Ms informacin externa
ESTRUCTURA MATRIZ DE RIESGO
 ANLISIS CUANTITATIVO: VARIABLES INTERNAS
Identificacin de las variables internas, las cuales recomiendan llevar a cabo
un anlisis y valoracin a los reportes de operaciones en efectivo (ROE) y los
reportes de operaciones sospechosas (ROS)
VALORACIN DEL REPORTE DE OPERACIONES EN EFECTIVO
Cantidad de ROE
Monto de ROE
VALORACIN DEL REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
Cantidad de ROS
Calidad de ROS

VALORACIN DE OTROS REPORTES

 ANLISIS CUANTITATIVO: VARIABLES INTERNAS
Determinacin de la Cantidad de ROS y su Clasificacin de
Riesgo Tab la N 6: Escala d e Riesgo para C anti dad de RO S.

N RO S Esc al a C la si fic ac i n de
De A d e R ie sgo de R ie sg os

0 2 55 1 M uy Baj o
2 56 5 10 2 Baj o
5 11 7 64 3 M edi o
7 65 1. 0 19 4 Al t o
1 . 02 0 1. 2 74 5 M u y Al t o

La calidad va en relacin a los elementos de informacin que

contiene el Reporte
Planilla de Evaluacin Calidad de ROS
Categoras segn Formulario RO S
Informacin Persona o Otros D etalle de la D escripcin Opinin del
del sujeto Entidad Antecedentes operacin del Reporte Analista U AF
reportante repor tada reportada
5% 10% 10% 20% 55%
60%
 ANLISIS CUANTITATIVO: VARIABLES EXTERNAS
ZONA GEOGRFICA

En Zona de riesgo > Sujetos Obligados que operan en dicha

zona tienen un riesgo mayor. Se debe subcategorizar por
permeabilidad de acuerdo a la actividad (no es lo mismo
una sucursal de Banco en zona de riesgo que una Casa de
cambio que no tienen un buen sistema o por ej en el caso
de chile un Usuario de Zona Franca)

Normal > Sujetos Obligados que operan fuera de la zona de

riesgo
ANLISIS CUANTITATIVO: VARIABLES EXTERNAS
TOTAL INGRESOS
Informacin que se puede recopilar de fuentes de informacin publicada
por diversos entes reguladores tales como:

Superintendencias de Bancos, Instituciones Financieras

Superintendencias de Valores
Superintendencias de Seguros
Superintendencias de Pensiones
Superintendencias de Casinos

Adicionalmente, se obtuvo informacin de asociaciones sectoriales

como:

Asociacin de Administradoras de Fondos Mutuos

Asociacin de Aseguradores
Pginas web de cada empresa
Memorias institucionales
ESTRUCTURA MATRIZ DE RIESGO
 ANLISIS CUALITATIVO: MITIGADORES
Adecuacin del sistema de gestin de riesgo y controles
ALA/CFT del SO / sectores que cuentan con un supervisor natural
Normativa adicional que ha emitido el supervisor natural en
materia de LA/FT
Regulacin prudencial que sea til para la prevencin de LA/FT.
Relacin con el siguiente punto. (con el fin de no desconocer la
gestin que realizan otros supervisores
Existencia de auditoras externas y su rol en la mitigacin de
riesgos de LA/FT; lo mismo con las buenas prcticas sectoriales
de auto control; transparencia en materia de operaciones;
transparencia en materia de control/propiedad; etc
ANLISIS CUALITATIVO: ESTNDAR (JUICIO DEL ANA

Considerar las 40R de GAFI, los trabajos y estudios que ha

desarrollado en distintos sectores de actividad de las IF y
APNFD.

Considerar elementos regionales, de los pases fronterizos

Se puede realizar la siguiente clasificacin teniendo en

cuenta una escala de riesgo de 1 a 5
Homologacin de
los Estndares Sector
Internacionales
Bolsas de productos; Bolsas de valores; Comit de inversiones
1 extranjeras; Conservadores, Empresas de titulizacin/securitizacin y
Operadores de mercados de futuro y de opciones.
Administradores de fondos de pensiones (AFP); Agentes de aduana;
Emisoras de tarjetas de crdito; Empresas de transporte de valores;
2
Hipdromos; Operadoras de tarjetas de crdito y Sociedades annimas
deportivas
Administradoras de fondos de inversin; Administradoras de fondos
mutuos; Administradoras de mutuos hipotecarios; Administradoras
generales de fondos; Casas de remate y martillo; Compaas de seguro,
3
Corredores de bolsas de productos; Empresas de arrendamiento
financiero (leasing); Empresas de factoraje (factoring) y Empresas
dedicadas a la gestin inmobiliaria
Agentes de valores; Cooperativas (instituciones financieras); Corredores
4
de bolsa de valores y Notarios
Bancos; Casas de cambio, Casinos; Corredores de propiedades; Empresas
de transferencia de dinero; Sociedades administradoras de zonas francas;
5
Usuarios de zonas francas; Otras entidades facultadas para recibir
moneda extranjera y Salas de juego
Proceso para identificar los riesgos
Mayo de 2012