O4 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina t de RESUMEN EJECUTIVO INFORME DE AUDITORIA N° #15 .2016-CGIOPER-AC AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA “PROCESO DE SANEAMIENTO FISICO LEGAL Y CONTRATACIONES DE BIENES Y SERVICIOS DEL PROYECTO CONSTRUCCION DE LA AUTOPISTA REGIONAL AREQUIPA ~ LA JOYA; Y UTILIZACION DE REMANENTES DE UTILIDADES MINERAS DEL GOBIERNO REGIONAL DE AREQUIPA” PERIODO: 1 DE ENERO DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 |, INTRODUCCION: La auditoria de cumplimiento al Gobierno Regional de Arequipa, corresponde a un servicio de control posterior programado en el Plan Operative 2015 de la Gerencia de Aucitoria Esspecializada de la Contraloria General de la Repiblica y tuvo como objetivo general, evaluar si los procesos de contratacién de bienes y servicios, y el saneamiento fisico legal de los terrenos afectados para la ejecucién del proyecto de inversién pablica *Construccién de la Autopista Regional Arequipa - La Joya’; asi como, la utlizaciin de fondos piblices provenientes. de remanentes de utiidades mineras, se efectuaron en el marco de la normativa vigente; comprendiendo el periodo de 1 de enero de 2011 al 31 de diciembre de 2013. La comision auditora fue acreditada el 18 de agosto de 2015 con oficio n.* 01694-2015-CGIDC de 14 de agosto de 2015. El referido servicio fue trasladado al Departamento de Operaciones Especiales de la Contralora General de la Repiblica, acorde a la estructura orgénica aprobada mediante Resolucion de Contraloria n.° 189-2016-CG de 28 de junio de 2016. |. HECHOS OBSERVADOS: 4. Observacién n.° 1 Adquisicién de planchas antidesgaste y soldadura sin justificar su necesidad, no conto con la participacion de la Subgerencia de Ejecucion de Proyectos de Inversion como rea usuaria, ni con la autorizacion de la Gerencia Regional de Infraestructura, Como resultado del proceso de seleccién se otorgd la buena pro a una propuesta técnica que no cumplia con los requerimientos técnicos minimos efectuandose una iegular evaluacion y calficacién, en trasgresi6n al Decreto Legislativo n.°1017, Ley de Contrataciones del Estado y Reglamento, aprobado por Decreto Supremo n.° 184-2008-EF; asimismo, los bienes adquiridos no se utilizaron en la obra generando un perjuicio econdmico de S/.807 209,38. Situacién generada por el incumplimiento normativo en el actuar de los funcionarios y/o servidores - piblicos de la Entidad, en contravencién a los principios de moralidad, transparencia, \) imparcialidad, legalidad y trato justo e igualitario de las contrataciones del Estado, 2. Observacién n.° 2 Adguisicién de una perforadora neumatica y cinco compresoras portatiles no contd con la partcipacién de la Subgerencia de Ejecucion de Proyectos de Inversién como area usueia, ni con la autorizacién de la Gerencia Regional de Infraestructura; para la misma, se establecieron caracteristicas técnicas distintas a las establecidas en el Expediente Técnico de la obra, las cuales solo podian ser cumplidas por una marca que cuenta con un UnicoO LA CONTRALORIA a \ GENERAL DE LA REPUBLICA Pagina 205 proveedor en la ciudad de Arequipa, convocéndose procesos de seleccién con un deficiente estudio de posibiidades que ofrece el mercado, donde se admitio la propuesta técnica del unico postor sin acreditar el cumplimiento de los requerimientos tecnicos minimos, otorgandole puntaje superior al que le correspondia y otorgando la buena pro de ambos procesos a dicho tnico postor; en contravencién a la Ley de Contrataciones del Estado aprobada por Decreto Legislative n.° 1017 y su Reglamento aprobado mediante Decreto ‘Supremo n.° 184-2008-EF; afectando la transparencia y legaldad y el cumplimiento del objeto de las contratacones, asi como que no se preserve nomativamente a la Entidad del interés privado de sus agentes. Situacién generada por el incumplimiento normativo en el actuar de los funcionarios yo servdores piibicos de la Entidad, 3. Observacion n.° 3 Adquisicion de explosivos y accesorios para la ejecucion de la obra sin contar con lcencias de autorizacion de la Discames, consideraron especificaciones téonicas restrictivas, orientadas a productos de marca comercial fabricados por un nico proveedor, efectuéndose un deficiente estudio de posiblidades que ofrece el mercado, es asi que pese a que él Unico postor no presenté documentacién oblgatoria se admitié su propuesta técnica, modificando el factor de evaluacién experiencia del postor, al reducir el rango de calificacion en la Adjudicacion de Menor Cuantia n.° 713-2011-GRA, ajustando la experiencia ofrecida del nico postor con las bases de! mencionado proceso, para finalmente otorgarfe la buena pro, en contravencion de la Ley de Contrataciones del Estado aprobada por Decreto Legislativo n.° 1017 y su Reglamento aprobado mediante Decreto ‘Supremo n.° 184-2008-EF afectando la transparencia y legalidad, impidiendo que se cumpla con el objeto de las contrataciones, asi como que no se preserve normativamente a la Entidad del interés privado de sus agentes. ‘Asimismo, ante la falta de tramitacion de licencias ante la Discamec se aprobaron ampliaciones de plazo en favor del contratista, quien incumplid con la entrega de los productos segin cronograma, ni efectio la renovacién de la carta fianza, dado que el Contrata se encuentra Vigente, pese a que la Obra ha sido liquidada, omitiéndose el cobro de penalidades, con un petuicio de S/. 2001 733,19; situaciones que se ocasionaron a causa del incumpimiento ‘normativo en el actuar de los funcionarios yio servidores publicos de la Entidad 4, Observacion n° 4 Adguisicin de 3 tractores sobre orugas de 35 toneladas para la ejecucion de la obra, no conto con cerificacion presupuestal, participacion de la Subgerencia de Ejecucion de Proyectos de Inversion como area usvaria, ni autorizacion de la Gerencia Regional de Infraestrctura, estableciéndose especificaciones técnicas orientadas a una sola marca y proveedor, rmodificando las bases integradas, donde se considerd como requerimiento técnico minima la eexigencia de un equipo que fue materia de observacion en el proceso de absolucion de consultas ylo observaciones, lo cual habla sido considerado en las bases administrativas como factor de evaluacién; otorgandole la buena pro al Unico poster que cumplia con lo . requerido, en contravencién de la Ley de Contrataciones del Estado aprobada por Decreto \ Legisiatvo n.° 1017 y su Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo n.* 184-2008-EF; \y afectando la transparencia y legalidad, impidiendo que se cumpla con él objeto de las \ contrataciones. Asimismo, no se cobré penalidades por retraso en la enlrega de bienes ¢ incumplimiento contractual, generando perjuicio econdmico de S).582 000,00, asi como que no se preserve a la Enlidad del interés privado de sus agentes. Situacién que ha sido ocasionada por el incumplimiento normativo en el actuar de los funcionarios y servidores pUblicos de la Entidad. ‘Rudtora de corpimienta al Gobierno Regional de Arequipa Perodo de 1 de enero de 2011 al 31 de diciembre de 2013,rel LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA in Pigina 3d05 5. Observacién n.° 5 Adquisicién de 5 cargadores frontales para la ejecucién del proyecto, no conto con certficacion presupuestal, participacién de la Subgerencia de Ejecucién de Proyectos de Inversion como area usuaria, ni con la autorzacion de la Gerencia Regional de inraestructura, estableciéndose especificaciones técnicas orientadas @ una sola marca y proveedor, modificando las bases integradas, donde se consider cémo requerimiento tecnico minimo la exigencia de un equipo que fue materia de observacién en el proceso de absolucién de consultas y/o observaciones, lo cual habia sido considerado en las bases administrativas como factor de evaluacion; otorgandole la buena pro al nico postor que cumplia con fo requerido, en contravencién de la Ley de Contrataciones del Estado aprobada por Decreto Legislativo n.° 1017 y su Reglamento aprobado mediante Decreto Supreme n.® 184-2008- EF, afectando la transparencia y legalidad, impidiendo que se cumpla con el objeto de las contrataciones. ‘Asimismo, no se cobré penalidades por retraso en la entrega de bienes e incumplimiento contractual, generando un perjuicio econémico de $/.758 000,00, asi como que no se preserve a la Entidad del interés privado de sus agentes. Situacion que ha sido ocasionada or el incumplimiento normativo en el acluar de los funcionarios y servdores piblcos de la Entidad, 6. Observacién n.° 6 Adquisicion de 3 camionetas 4x4 cabina doble para la ejecucién del proyecto, considers especificaciones técnicas restrctivas no espectficas, que permitieron un deficiente estudio de posibiidades que oftece el mercado, aceptando una propuesta técnica de un Unico postor que no cumplia con los requerimientos técnicos minimos restrctivos, otorgéndole un puntaje que no le correspondia y la buena pro; asimismo se efectud el pago total de los bienes pese a que estos fueron entregados sin tarjeta de identiicacién vehicular ni placas tinicas de rodeje, sin la apicacion de penaiidades correspondientes, en contravencion de la Ley de Contrataciones det Estado aprobada por Decreto Legislative n.° 1017 y su Reglamento aprobado mediante Decreto Supremo n.° 184-2008-EF; afectando la transparencia y legalidad, impidiendo que se cumpla con el objeto de las contrataciones, ocasionando un pefuicio econdmico de $i.26 718,00, asi como que no se preserve ‘normativamente a la Enlidad del interés privado de sus agentes; situacion generada por el ‘actuar negigente de funcionarios de la Entidad 7. Observacién n.° 7 Para el manejo de los recursos piibicos provenientes de remanentes de utidades, con l. destino exclusive para la ejecucion de proyectos de inversion publica de infraestructura val de alcance regional, se cio apertura a una cuenta coriente en uta entdad financiera privada, sin contar con la autorzacion de la Direccién General de Endeudamiento y Tesoro Pubiico, asimismo parte de los mismmos fueron destinados a otros fines que no cumplian con la finalidad para los que fueron aprobados por Ley, afectando la ejecucién de obras de envergadura como la Construccién de la Autopista Regional Arequipa La Joya, en contravencién de la Ley 1° 28464 Ley que modifica el articulo 3° del Decreto Legislative n.° 892, modificado por Ia Ley n.° 27564, normativa de tesoretia y presupuesto aplcable vigente. Stuacién que ha generado un perjuicio econémico a la Entidad de S).62 083 178,67, ocasionado por el actuar Voluntario de los funcionarios y servidores piblicos de la Entidad. 8. Observaci6n n.° 8 Adguisicion de un predio para la efecucin del proyecto “Construccién de la Autopista Regional ‘Arequipa - La Joya’, sin contar con expediente técnico aprobado ni sustento técnico legal para ‘Ruatora de compliment al Gober Regional de Arequipa Perodo de 1 de enero de 2011 a131 de detombre de 2013,“(_) LA CONTRALORIA Pagina des su adquisicion, incumplié lo regulado en la Ley n* 27628 “Ley que facta la ejecucién de obras piiblicas viales’,inobservando el procedimiento del trato directo, la valuacion comercial del bien a través del Ministerio de Vivienda de Construccion y Saneamiento y el olorgamiento del porcentaje adicional por trato directo; ocasionando un perjuicio econémico de S/328 189,78; cuya ejecucién conilevé a la apertura de un paso a nivel sin autorizacién que habria sosiayado la normativa ferroviaria, consttuyendo un riesgo a la integridad de los usuarios de la via, situaci6n que se ocasioné a causa del actuar voluntario de los funcionaios ylo servidores paiblicos de la Entidad, lll, RECOMENDACIONES PRINCIPALES: 41, Remitr el presente informe con los recaudos y evidencias documentales corespondientes, al Organo Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento sancionador, respecto de los funcionarios y servidores sefialados en el presente informe. 2. Comunicar al Titular del Gobiemo Regional de Arequipa, que de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloria General de la Repiblica, se encuentra impedido de disponer el desinde de responsabilidad por los mismos hechos a los funcionarios y servidores ‘comprendidos en las observaciones n= {, 2,3, 4,5, 7 v8, reveladas en el informe. 3. Poner en conocimiento de la Procuraduria Publica encargada de los asuntos judiciales de la Contraloria General de la Repiblica, para que inicie las acciones legales respecto a los funcionarios y servidores sefialados en las observaciones no 1, 2,3, 4, 5,6, 7 y 8 reveladas en el informe. 4. Poner en conociiento del pleno del Consejo Regional el contenido del presente informe, a fin de que en relacion a las deficiencias detectadas y la responsabilidad administrativa funcional identicada al funcionario piblico elegido por votacion popular identificada en las observaciones 17 y 8, dicho érgano adopte los acuerdos ylo acciones que cortespondan, en el marco de lo dispuesto en la Ley n.” 27867, Ley Orgénica de Gobiernos Regionales; acto que debera constar, enel acta de Sesion de Consejo convocada para dicho efecto, 5. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de A los funcionaros ylo servidores de la Enfidad, comprendidos en la observacion n.6, teniendo fen consideracién que su inconducta funcional no se encuentra sujeta a la potestad sancionadora de la Contraloria General de la Repiblica 6. Disponer en normativa intema que los profesionales de las areas que participan en los procesos de contratacién estén capacitades en las normas de contrataciones vigentes, a efecto de ejercer las funciones asignadas. 7. Disponer a implementacién de mecanismos de control relacionados con la verficacion de fos diversos procedimientos de las diferentes etapas las contrataciones (bienes, servicios y obra), desde los actos preparatorios hasta la liquidacién del contrato, acorde a la normativa de \ contrataciones del Estado, determinando las competencias para cada uno de los actores en el \\ desarrollo de los procesos. 8. Instar el cumplimiento de la directva intema para la ejecucién de obras por administracién directa a cargo de la Entidad, asimismo, fortalecer ls lineamientos relacionados con los procedimientos de recepcion, iternamiento y egreso de los almacenes, asignando funciones especificas para las reas que intervienen en dichos procesos de la referida modalidad de ejecucion de obra ‘Radtora de campliriento a Gobierno Regional de Arequipa Periode de 1 de enero de 2011 a31 de delombre de 2013( CO _LACONTRALORIA “ a GENERAL DE LA REPUBLICA RRESUMEN EJECUTIO DEL INFORME DE AUDIORIAN* “ .2016-cGIOPER-AC Pagina S05 9. Disponer la emision de normativa intema que regule el manejo de los fondos piblicos administrados por el Gobiemo Regional de Arequipa a través de sus cuentas bancatias, asi como el cumplimiento de la normativa presupuestal correspondiente, estableciendo entre otros, el tipo de recurso, origen y destino de los fondos ptblicos administrados, precisiones sobre fos recursos de libre disponibiidad y aquellos que se encuentran restringidos por su naturaleza ylo temporaidad, a fin de garantizar el adecuado destino de los recursos piiblicos, segiin su autorizacion de gasto, en el marco de la normativa presupuestal, de tesoreria y ccontable vigente, 410. Disponer los mecanismos de control correspondientes a efecto que los proyectos de inversién pilblica ejecutados por fa Enfidad y dados por encargo a otras entidades, cumplan con la ‘ormativa del Sistema Nacional de inversion Publica, en el marco del alcance de cada uno de los proyectos, acorde a la normativa aplicable vigente, estableciendo las responsabildades corespondientes las reas que particisan en las fases de preinversién, inversion y post inversion de los mismos. 41. Disponer la emision de normativa intema que regule el control de los bienes muebles & inmuebles patrimoniales del Gobierno Regional de Arequipa: asi como, el procedimiento de saneamiento fisico legal de los bienes inmuebles adquiridos, en el marco de la normativa plicable vigente para los proyectos de inversién publica, estableciendo las responsabilidades y funciones especificas; para el adecuado uso, contol y resquardo de los bienes y recursos del Estado; asimismo, se implemente el Sistema Patrimonial 412. Disponer los mecanismos de control intemo correspondientes relacionados con el adecuado manejo y conservacién de a informacion de los procesos de contratacion, legajos personales de funcionatios y servidores y documentos internos de las diferentes areas que participan en la ejecucion de los proyectos de inversion poblica, en el marco de la normativa aplicable vigente Lima, 16 AGO. 21 ‘udtora de cumplimento ol Goblemo Regional de Arequlps Parodo 60 1 de enero de 2011 a 31 dedclembre de 2013