Professional Documents
Culture Documents
BCKiem Toan Thay The2016
BCKiem Toan Thay The2016
NI DUNG
Trang
Bo co ca Ban Gim c 23
Bo co kim ton 4
Bng cn i k ton 56
Bo co lu chuyn tin t 8
1
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh
BO CO CA BAN GIM C
Ban Gim c Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin (sau y gi tt l Cng ty) trnh by Bo co ca mnh
v Bo co ti chnh ca Cng ty cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2015
CNG TY
Cng ty C phn Than Cc Su Vinacomin l Cng ty C phn c chuyn i t Doanh nghip nh nc theo
Quyt nh s 2042/Q-BCN ngy 08/06/2006 ca B Cng nghip. Cng ty hot ng theo giy chng nhn ng
k doanh nghip cng ty c phn, m s 5700101002, ng k ln u ngy 02 thng 01 nm 2007, ng k thay i
ln 4 ngy 26 thng 04 nm 2013.
Cc thnh vin ca Hi ng qun tr, Ban gim c v Ban Kim sot iu hnh Cng ty trong k v ti ngy lp
bo co bao gm:
Hi ng Qun tr
Ban Gim c
ng V Vn Khn Gim c
ng Nguyn Tn Long Ph Gim c
ng L Vn Gip Ph Gim c
ng Trn Sn H Ph Gim c
ng Nguyn Vn Thun Ph Gim c
ng V Vn Hng Ph Gim c
Cng ty TNHH Kim ton v Thm nh gi Vit Nam (AVA) thc hin kim ton Bo co ti chnh nm 2015
cho Cng ty.
Ban Gim c Cng ty chu trch nhim v vic lp Bo co ti chnh phn nh trung thc, hp l tnh hnh hot ng,
kt qu hot ng kinh doanh v tnh hnh lu chuyn tin t ca Cng ty trong k. Trong qu trnh lp Bo co ti
chnh, Ban Gim c Cng ty cam kt tun th cc yu cu sau:
- Xy dng v duy tr kim sot ni b m Ban Gim c v Ban qun tr Cng ty xc nh l cn thit m
bo cho vic lp v trnh by bo co ti chnh khng cn sai st trng yu do gian ln hoc do nhm ln;
- La chn cc chnh sch k ton thch hp v p dng cc chnh sch ny mt cch nht qun;
2
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh
- a ra cc nh gi v d on hp l v thn trng;
- Nu r cc chun mc k ton c p dng c c tun th hay khng, c nhng p dng sai lch trng yu
n mc cn phi cng b v gii thch trong bo co ti chnh hay khng;
- Lp v trnh by cc bo co ti chnh trn c s tun th cc chun mc k ton, ch k ton v cc quy nh
c lin quan hin hnh;
- Lp cc bo co ti chnh da trn c s hot ng kinh doanh lin tc, tr trng hp khng th cho rng Cng
ty s tip tc hot ng kinh doanh.
Ban Gim c Cng ty m bo rng cc s k ton c lu gi phn nh tnh hnh ti chnh ca Cng ty, vi
mc trung thc, hp l ti bt c thi im no v m bo rng Bo co ti chnh tun th cc quy nh hin hnh
ca Nh nc. ng thi c trch nhim trong vic bo m an ton ti sn ca Cng ty v thc hin cc bin php
thch hp ngn chn, pht hin cc hnh vi gian ln v cc vi phm khc.
Ban Gim c Cng ty cam kt rng Bo co ti chnh phn nh trung thc v hp l tnh hnh ti chnh ca Cng
ty ti thi im 31 thng 12 nm 2015, kt qu hot ng kinh doanh v tnh hnh lu chuyn tin t cho nm ti chnh
kt thc cng ngy, ph hp vi chun mc, ch k ton doanh nghip Vit Nam v tun th cc quy nh hin
hnh c lin quan.
Cam kt khc
Ban Gim c cam kt rng Cng ty khng vi phm ngha v cng b thng tin theo quy nh ti Thng t s
155/2015/TT-BTC ngy 06/10/2015 ca B Ti chnh hng dn v vic cng b thng tin trn Th trng chng
khon.
V Vn Khn
Gim c
Qung Ninh, ngy 28 thng 03 nm 2016
3
S : /BCKT/TC/NV6
BO CO KIM TON C LP
Knh gi: Qu C ng, Hi ng Qun tr v Ban Gim c
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin
Chng ti kim ton Bo co ti chnh km theo ca Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin c lp ngy
28 thng 03 nm 2016, t trang 5 n trang 30, bao gm: Bng cn i k ton ti ngy 31 thng 12 nm 2015, Bo
co kt qu hot ng kinh doanh, Bo co lu chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy v Bn Thuyt
minh bo co ti chnh.
Trch nhim ca Ban Gim c
Ban Gim c Cng ty chu trch nhim v vic lp v trnh by trung thc v hp l bo co ti chnh ca Cng ty
theo chun mc k ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v
trnh by bo co ti chnh v chu trch nhim v kim sot ni b m Ban Gim c xc nh l cn thit m
bo cho vic lp v trnh by bo co ti chnh khng c sai st trng yu do gian ln hoc nhm ln.
Trch nhim ca Kim ton vin
Trch nhim ca chng ti l a ra kin v bo co ti chnh da trn kt qu ca cuc kim ton. Chng ti
tin hnh kim ton theo cc chun mc kim ton Vit Nam. Cc chun mc ny yu cu chng ti tun th chun
mc v cc quy nh v o c ngh nghip, lp k hoch v thc hin cuc kim ton t c s m bo hp
l v vic liu bo co ti chnh ca Cng ty c cn sai st trng yu hay khng.
Cng vic kim ton bao gm thc hin cc th tc nhm thu thp cc bng chng kim ton v cc s liu v thuyt
minh trn bo co ti chnh. Cc th tc kim ton c la chn da trn xt on ca kim ton vin, bao gm nh
gi ri ro c sai st trng yu trong bo co ti chnh do gian ln hoc nhm ln. Khi thc hin nh gi cc ri ro
ny, kim ton vin xem xt kim sot ni b ca Cng ty lin quan n vic lp v trnh by bo co ti chnh
trung thc, hp l nhm thit k cc th tc kim ton ph hp vi tnh hnh thc t, tuy nhin khng nhm mc ch
a ra kin v hiu qu ca kim sot ni b ca Cng ty. Cng vic kim ton cng bao gm nh gi tnh thch
hp ca cc chnh sch k ton c p dng v tnh hp l ca cc c tnh k ton ca Ban Gim c cng nh
nh gi vic trnh by tng th bo co ti chnh.
Chng ti tin tng rng cc bng chng kim ton m chng ti thu thp c l y v thch hp lm c s
cho kin kim ton ca chng ti.
kin ca Kim ton vin
Theo kin ca chng ti, bo co ti chnh phn nh trung thc v hp l, trn cc kha cnh trng yu tnh hnh
ti chnh ca Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin ti ngy 31 thng 12 nm 2015, cng nh kt qu hot
ng kinh doanh v tnh hnh lu chuyn tin t cho nm ti chnh kt thc cng ngy, ph hp vi chun mc k
ton, ch k ton doanh nghip Vit Nam v cc quy nh php l c lin quan n vic lp v trnh by bo co
ti chnh.
Bo co kim ton ny pht hnh thay th Bo co kim ton s 1274 /BCKT/TC/NV6 ngy 04/03/2016 v bo co
ti chnh nm 2015 ca Cng ty C phn Than Cc Su Vinacomin, do Cng ty TNHH Kim ton v Thm nh
gi Vit Nam pht hnh
Cng ty TNHH Kim ton v Thm nh gi Vit Nam (AVA)
BNG CN I K TON
Ti ngy 31 thng 12 nm 2015
5
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
BNG CN I K TON
Ti ngy 31 thng 12 nm 2015
(tip theo)
6
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
7
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
BO CO LU CHUYN TIN T
Theo phng php gin tip
Nm 2015
M Nm nay Nm trc
CH TIU
s VND VND
8
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
1. Hnh thc s hu vn
Cng ty C phn Than Cc Su Vinacomin l Cng ty C phn c chuyn i t Doanh nghip nh nc theo
Quyt nh s 2042/Q-BCN ngy 08/06/2006 ca B Cng nghip. Cng ty hot ng theo giy chng nhn ng
k doanh nghip cng ty c phn, m s 5700101002, ng k ln u ngy 02 thng 01 nm 2007, ng k thay i
ln 4 ngy 26 thng 04 nm 2013.
Tr s chnh ca Cng ty ti Phng Cm Ph Thnh ph Cm Ph - Tnh Qung Ninh
Vn iu l ca Cng ty l 129.986.940.000 ng.
1. K k ton
1. Ch k ton p dng
Cng ty p dng Ch k ton doanh nghip ban hnh theo Thng t s 200/2014/TT - BTC ngy 22/12/2014 ca
B trng B Ti chnh v Thng t s 75/2015/TT-BTC ngy 18/5/2015 ca B Ti chnh v vic hng dn sa
i, b sung TT200/2014/TT-BTC.
9
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
1. Nguyn tc xc nh li sut thc t (li sut hiu lc) dng chit khu dng tin:
a) L li sut ngn hng thng mi cho vay ang p dng ph bin trn th trng ti thi im giao dch;
b) Trng hp khng xc nh c li sut theo im a nu trn th li sut thc t l li sut doanh nghip c th i
vay di hnh thc pht hnh cng c n khng c quyn chuyn i thnh c phiu (nh pht hnh tri phiu thng
khng c quyn chuyn i hoc vay bng kh c thng thng) trong iu kin sn xut, kinh doanh ang din ra
bnh thng
Cc khon tng ng tin l cc khon u t ngn hn c thi hn thu hi khng qu 3 thng k t ngy u t c
kh nng chuyn i d dng thnh mt lng tin xc nh v khng c ri ro trong vic chuyn i thnh tin ti
thi im bo co.
Khon phi thu ca khch hng c hch ton chi tit cho tng i tng, tng ni dung phi thu, theo di chi tit
k hn thu hi, theo di chi tit theo nguyn t.
Cc khon phi thu c thi gian o hn cn li di 12 thng (di mt chu k sn xut kinh doanh) ti thi im
lp BCTC th c phn loi l ti sn ngn hn; cc khon phi thu cn li khng c phn loi l ngn hn th
c phn loi l di hn. Khi lp BCTC, cc khon phi thu c ti phn loi li theo nguyn tc ny.
N phi thu khng c ghi nhn cao hn gi tr c th thu hi. D phng n phi thu kh i c lp ti thi im
lp BCTC theo ng qui nh hin hnh.
10
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Nguyn tc ghi nhn hng tn kho: Hng tn kho c tnh theo gi gc, trng hp gi tr thun c th thc hin
c thp hn gi gc th tnh theo gi tr thun c th thc hin c. Gi gc hng tn kho bao gm chi ph mua,
chi ph ch bin v cc chi ph lin quan trc tip khc pht sinh c c hng tn kho a im v trng thi
hin ti
Phng php tnh gi tr hng tn kho: Gi tr hng tn kho c xc nh theo phng php nhp trc xut trc.
Phng php hch ton hng tn kho: Hng tn kho c hch ton theo phng php k khai thng xuyn.
Phng php lp d phng gim gi hng tn kho: D phng gim gi hng tn kho c lp vo thi im lp BCTC
l s chnh lch gia gi gc ca hng tn kho ln hn gi tr thun c th thc hin c ca chng. Cng ty lp d
phng gim gi hng tn kho theo ng qui nh hin hnh.
Trong qu trnh s dng cc chi ph nng cp, ci to, sa cha duy tu s c ghi tng nguyn gi, hoc ghi vo chi
ph sn xut kinh doanh ty thuc vo hiu qu m cc chi ph ny mang li cho TSC theo ng hng dn v
ch qun l v s dng TSC hin hnh.
Khu hao c trch theo phng php ng thng. S phi khu hao tnh theo nguyn gi (hoc bng nguyn gi
tr i chi ph khi thanh l). Thi gian khu hao p dng theo Thng t 45/2013/TT-BTC ngy 25/4/2013 ca B Ti
chnh hng dn ch qun l, s dng v trch khu hao ti sn c nh. Thi gian khu hao ti sn c nh c
c tnh nh sau:
Nh ca, vt kin trc 05 - 25 nm
My mc, thit b 05 - 10 nm
Phng tin vn ti 06 - 10 nm
Thit b dng c qun l 03 -10 nm
Cng ty tun th nguyn tc k ton khi thc hin k ton TSCHH, TSCVH theo hng dn ti TT 200/2014/TT-
BTC ca B Ti chnh ngy 22/12/2014
TSC thu ti chnh c trch khu hao nh TSC ca Cng ty. i vi TSC thu ti chnh khng chc chn s
c mua li th s c tnh trch khu hao theo thi hn thu khi thi hn thu ngn hn thi gian s dng hu ch
ca n.
Cc chi ph tr trc ch lin quan n chi ph sn xut kinh doanh ca mt nm ti chnh hoc mt chu k kinh doanh
c ghi nhn l chi ph tr trc ngn hn v c tnh vo chi ph sn xut kinh doanh trong nm ti chnh.
11
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Cc chi ph pht sinh trong nm ti chnh nhng lin quan n kt qu hot ng sn xut kinh doanh ca nhiu
nin k ton c hch ton vo chi ph tr trc di hn phn b dn vo kt qu hot ng kinh doanh trong
cc nin k ton sau.
Vic tnh v phn b chi ph tr trc di hn vo chi ph sn xut kinh doanh tng k hch ton c cn c vo tnh
cht, mc tng loi chi ph chn phng php v tiu thc phn b hp l. Chi ph tr trc c phn b dn
vo chi ph sn xut kinh doanh theo phng php ng thng.
Khon phi tr c hch ton chi tit cho tng i tng, tng ni dung phi tr, theo di chi tit k hn tr, theo
di chi tit theo nguyn t.
Cc khon phi tr c thi gian o hn cn li di 12 thng (di mt chu k sn xut kinh doanh) ti thi im lp
BCTC th c phn loi l n ngn hn; cc khon phi tr cn li khng c phn loi l n ngn hn th c
phn loi l n di hn. Khi lp BCTC, cc khon phi tr c ti phn loi li theo nguyn tc ny.
Cng ty s ghi nhn ngay mt khon phi tr khi c bng chng cho thy mt khon tn tht chc chn xy ra, theo
ng nguyn tc thn trong.
N phi tr khng c ghi nhn thp hn gi tr ngha v phi thanh ton.
D phng n phi tr c lp ti thi im lp BCTC theo ng qui nh hin hnh.
Gi tr khon vay c ghi s theo tng ln gii ngn v tr n. Gi tr khon n thu ti chnh l tng s tin phi tr
c tnh bng gi tr hin ti ca khon thanh ton tin thu ti thiu hoc gi tr hp l ca ti sn thu cn phi tr
ti thi im lp BCTC.
Cc khon vay v n thu ti chnh c hch ton chi tit v theo di tng i tng cho vay, cho n, tng kh c
vay n, tng loi ti sn vay n, k hn vay n v ng tin vay n
Chi ph i vay c ghi nhn vo chi ph sn xut, kinh doanh trong k khi pht sinh, tr chi ph i vay lin quan trc
tip n vic u t xy dng hoc sn xut ti sn d dang c tnh vo gi tr ca ti sn (c vn ho) khi c
cc iu kin quy nh trong Chun mc K ton Vit Nam s 16 Chi ph i vay;
Chi ph i vay lin quan trc tip n vic u t xy dng hoc sn xut ti sn d dang c tnh vo gi tr ca ti
sn (c vn ho), bao gm cc khon li tin vay, phn b cc khon chit khu hoc ph tri khi pht hnh tri
phiu, cc khon chi ph ph pht sinh lin quan ti qu trnh lm th tc vay;
Cc khon chi ph thc t cha pht sinh nhng c trch trc vo chi ph sn xut, kinh doanh trong k m
bo khi chi ph pht sinh thc t khng gy t bin cho chi ph sn xut kinh doanh trn c s m bo nguyn tc
ph hp gia doanh thu v chi ph. Khi cc chi ph pht sinh, nu c chnh lch vi s trch, k ton tin hnh
ghi b sung hoc ghi gim chi ph tng ng vi phn chnh lch.
12
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
a) Doanh thu bn hng: Doanh thu bn hng c ghi nhn khi ng thi tha mn cc iu kin sau:
- Phn ln ri ro v li ch gn lin vi quyn s hu sn phm hoc hng ha c chuyn giao cho ngi mua;
- Cng ty khng cn nm gi quyn qun l hng ha nh ngi s hu hng ha hoc quyn kim sot hng ha;
- Doanh thu c xc nh tng i chc chn;
- Cng ty thu c hoc s thu c li ch kinh t t giao dch bn hng;
- Xc nh c chi ph lin quan n giao dch bn hng
b) Doanh thu cung cp dch v: Doanh thu cung cp dch v c ghi nhn khi kt qu ca giao dch c xc
nh mt cch ng tin cy. Trng hp vic cung cp dch v lin quan n nhiu k th doanh thu c ghi nhn
trong k theo kt qu phn cng vic hon thnh vo ngy lp Bng Cn i k ton ca k . Kt qu ca giao
dch cung cp dch v c xc nh khi tha mn cc iu kin sau:
- Doanh thu c xc nh tng i chc chn;
- C kh nng thu c li ch kinh t t giao dch cung cp dch v ;
- Xc nh c phn cng vic hon thnh vo ngy lp Bng cn i k ton;
- Xc nh c chi ph pht sinh cho giao dch v chi ph hon thnh giao dch cung cp dch v
Phn cng vic cung cp dch v hon thnh c xc nh theo phng php nh gi cng vic hon thnh.
c) Doanh thu hot ng ti chnh: Doanh thu pht sinh t tin li, tin bn quyn, c tc, li nhun c chia v cc
khon doanh thu hot ng ti chnh khc c ghi nhn khi tha mn ng thi hai (2) iu kin sau:
- C kh nng thu c li ch kinh t t giao dch ;
- Doanh thu c xc nh tng i chc chn.
C tc, li nhun c chia c ghi nhn khi Cng ty c quyn nhn c tc hoc c quyn nhn li nhun t
vic gp vn.
d) Thu nhp khc: Thu nhp khc l cc khon lm tng li ch ca Cng ty ngoi hot ng sn xut kinh doanh
ca Cng ty, nh: thu thanh l ti sn, khon tin thng t khch hng (khng ghi tng doanh thu) tin bo him...
Khi ghi nhn mt khon doanh thu, th s ng thi ghi nhn mt khon chi ph (gi vn) tng ng c lin quan n
vic to ra khon doanh thu . Chi ph ny gm chi ph ca k to ra doanh thu v chi ph ca cc k trc hoc chi
ph phi tr nhng lin quan n doanh thu ca k .
Chi ph nguyn vt liu trc tip tiu hao vt trn mc bnh thng, chi ph nhn cng, chi ph sn xut chung c
nh khng phn b vo gi tr sn phm nhp kho, c tnh ngay vo gi vn hng bn trong k theo nguyn tc
thn trng.
13
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Chi ph bn hng phn nh ton b chi ph thc t pht sinh lin quan n qu trnh tiu th hng ha dch v ca
Cng ty nh: chi ph cho hng, qung co, gii thiu, trng by sn phm, bo hnh, bo qun ng gi, vn chuyn...
Chi ph qun l phn nh ton b chi ph chung ca Cng ty nh: lng v cc khon bo him ca nhn vin qun
l Cng ty, khu hao TSC dng cho qun l doanh nghip, tin thu t, thu mn bi, d phng phi thu kh i,
dch v mua ngoi phc v khi qun l Cng ty...
Chi ph qun l c ghi gim trong k gm: hon nhp d phng phi thu kh i.
17. Nguyn tc v phng php ghi nhn chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh, chi ph thu thu nhp
doanh nghip hon li.
Chi ph thu thu nhp doanh nghip hin hnh c xc nh trn c s thu nhp chu thu v thu sut thu thu nhp
doanh nghip trong nm hin hnh;
Cng ty chuyn i thnh Cng ty c phn t ngy 01/01/2007, theo quy nh hin hnh Cng ty c p dng thu
sut TNDN u i vi mc thu sut TNDN 20% trong thi gian 10 nm k t khi bt u i vo hot ng. Nm
2015 l nm th 9 Cng ty c hng thu sut TNDN l 20%.
14
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Trong phi thu ca khch hng l cc bn lin quan(cc n v trong cng tp on)
Cng ty Tuyn than Ca ng - TKV 116.922.258.231
Cng ty TNHH MTV Ha cht m - Vinacomin 4.275.150
Cng ty CP Than Cao Sn - Vinacomin 9.488.600 17.999.850
CN T CN Than khong sn VN Cty T Thng Nht 16.347.650
Cng ty TNHH MTV TPT Nh v H tng -
981.955.108 981.955.108
Vinacomin
Cng ty CP St Thch Kh - 23.856.735.892
Cng ty CP Kinh doanh Than Cm Ph - Vinacomin 7.634.000
Tp on Cng nghip Than - Khong sn VN 2.543.762.237
Cng 991.443.708 144.350.968.118
3 . Phi thu khc 31/12/2015 01/01/2015
VND VND
a) Ngn hn Gi tr D phng Gi tr D phng
H tr cng nhn ngh hu - 6.116.205.080
Thu VAT ca ti sn thu ti chnh 598.883.638 1.487.023.560
Li phi thu t ti khon k qu 435.722.270 383.557.184
Cc khon ph phi np tp on
Phi thu khc 674.051.940 14.213.518.270
Cng 1.708.657.848 22.200.304.094
b) Di hn Gi tr D phng Gi tr D phng
K cc, k qu (*) 26.693.771.000 24.077.253.000
(*) K qu ci to phc hi mi trng
4 . Hng tn kho 31/12/2015 01/01/2015
VND VND
Gi tr D phng Gi tr D phng
Nguyn liu, vt liu 16.317.626.518 18.991.883.245
Cng c, dng c 324.157.196 175.791.196
Chi ph sn xut kinh doanh d dang 137.025.619.313 99.609.695.460
Thnh phm 19.107.788.146 25.214.388.561
Cng 172.775.191.173 143.991.758.462
5 . Chi ph tr trc 31/12/2015 01/01/2015
VND VND
a) Ngn hn
Chi ph lp xe c chng 3.248.617.793 19.924.457.866
Chi ph sa cha ln trung i tu 24.616.471.696
Chi ph thu xe hot ng 10.866.000.000
Ch ph bo him my mc thit b 5.209.424.372 4.886.463.679
Ch ph thu ngoi khoan thm d 2.781.978.938
Chi ph bi thng GPMB 6.725.694.745 1.044.447.390
Chi ph S/c thit b tai nn ch bo him 1.185.212.591 894.054.411
Chi ph nhin liu tn trn phng tin 1.143.967.637 1.488.765.655
Cc khon khc 225.113.000 571.971.077
Cng 17.738.030.138 67.074.610.712
b) Di hn 31/12/2015 01/01/2015
Chi ph sa cha ln trung i tu 49.708.222.148 9.004.009.140
Ch ph thu ngoi khoan thm d 6.704.945.572
Chi ph thu xe CAT 96 tn 28.216.162.500 28.216.162.500
Chi ph thu xe HOWO 3.062.500.000 3.062.500.000
Ph cp quyn khai thc khong sn 79.833.148.864 38.525.421.469
Sa cha vn phng 3.909.259.801
Cc khon khc 2.004.666.999 2.956.860.026
Cng 173.438.905.884 81.764.953.135
15
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Quyt ton thu ca Cng ty s chu s k im tra ca c quan thu. Do vic p dng lut v cc qui nh v
thu i vi nhiu loi giao dch k hc nhau c th c gii thch theo nhiu cch k hc nhau, s thu
c trnh by trn Bo co ti chnh c th b thay i theo quyt nh ca c quan thu.
7 . Ti sn c nh hu hnh (chi tit ti ph lc s 01)
9 . Ti sn c nh v hnh
Nguyn gi
S d u k 826.933.200 826.933.200
S tng trong k 485.404.000 485.404.000
S gim trong k
S d cui k 1.312.337.200 1.312.337.200
Gi tr hao mn ly k
S d u k 735.264.558 735.264.558
S khu hao trong k 93.016.985 93.016.985
S gim trong k
S d cui k 828.281.543 828.281.543
Gi tr cn li
Ti ngy u k 91.668.642 91.668.642
Ti ngy cui k 484.055.657 484.055.657
10 . Ti sn d dang di hn 31/12/2015 01/01/2015
VND VND
Gi tr c th thu Gi tr c th thu
Gi gc Gi gc
hi hi
16
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
01/01/2015
Gi gc D phng Gi tr hp l
u t gp vn: Cng ty C phn Nhit
43.598.000.000 43.598.000.000
in Cm Ph (*)
17
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
18
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
15 . Vn ch s hu
Nm nay Nm trc
VND VND
Vn u t ca ch s hu
- Vn gp u nm 129.986.940.000 129.986.940.000
- Vn gp tng trong nm
- Vn gp gim trong nm
- Vn gp cui nm 129.986.940.000 129.986.940.000
C tc, li nhun chia 7.799.216.400 12.998.694.000
19
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
20
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
21
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
VII. Thng tin b sung cho cc khon mc trnh by trong Bo co lu chuyn tin t
1. S tin i vay thc th trong k Nm nay Nm trc
S tin i vay theo kh c thng thng 664.639.303.650 599.048.973.861
22
Cng ty C phn Than Cc Su - Vinacomin Bo co ti chnh
a ch: Phng Cm Ph- TP Cm Ph - Tnh Qung Ninh Cho nm ti chnh kt thc ngy 31/12/2015
Gi tr ghi s
31/12/2015 01/01/2015
Gi gc Gi gc
VND VND
N phi tr ti chnh
Vay v n 466.221.054.630 334.141.928.533
Phi tr cho ngi bn, phi tr khc 251.039.620.148 369.491.915.486
Chi ph phi tr - -
Cng 717.260.674.778 703.633.844.019
23