1.1.

Flujo de caja

1.1.1. Flujo de caja econmico

Tabla N 68: Flujo de caja econmico anual.

AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 Liq.
1410 1635 1927 2334
INGRESOS
449,04 889,15 747,61 364,33
1410 1635 1927 2334
Ingresos venta de productos
449,04 889,15 747,61 364,33
195
Ingreso por valor residual 503,39
1065 1170 1305 1492
EGRESOS 565,90 399,16 408,42 528,93
1018 1123 1258 1445
Costo de produccin 177,23 010,48 019,74 140,25
Gastos de fabricacin 47 388,68 47 388,68 47 388,68 47 388,68
Depreciacin 47 240,68 47 240,68 47 240,68 47 240,68
Amortizacin 148,00 148,00 148,00 148,00
Utilidades antes de intereses e
impuestos (UAII) 344 883,14 465 489,99 622 339,19 841 835,39
-103 -139 -186 -252
Impuesto a la renta IR 30% 464,94 647,00 701,76 550,62
-113 -137 -171
Impuesto a las ventas IGV 18% -16 931,93 831,59 813,48 352,53
Utilidad disponible 224 486,26 212 011,40 297 823,95 417 932,25
Depreciacin 47 240,68 47 240,68 47 240,68 47 240,68
Amortizacin 148,00 148,00 148,00 148,00
Inversin en Activo fijo -22 948,91
Inversin en Activo intangible -1 480,00
Capital de trabajo inicial -74 720,65
Recuperacin de Capital de
trabajo -37 360,32
158
Flujo de Caja Econmico S/. -99 149,56 271 874,94 259 400,07 345 212,63 465 320,92 143,07
 Tabla N69: Flujo de caja financiero anual.

AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 Liq.
1410 1635 1927 2334
INGRESOS
449,04 889,15 747,61 364,33
1410 1635 1927 2334
Ingresos venta de productos
449,04 889,15 747,61 364,33
195
Ingreso por valor residual 503,39
1065 1170 1305 1492
EGRESOS 565,90 399,16 408,42 528,93
1018 1123 1258 1445
Costo de produccin 177,23 010,48 019,74 140,25
Gastos de fabricacin 47 388,68 47 388,68 47 388,68 47 388,68
Depreciacin 47 240,68 47 240,68 47 240,68 47 240,68
Amortizacin 148,00 148,00 148,00 148,00
Utilidades antes de intereses 344 465 622 841
e impuestos (UAII) 883,14 489,99 339,19 835,39
-103 -139 -186 -252
Impuesto a la renta IR 30% 464,94 647,00 701,76 550,62
Impuesto a las ventas IGV -113 -137 -171
18% -16 931,93 831,59 813,48 352,53
224 212 297 417
Utilidad disponible 486,26 011,40 823,95 932,25
Depreciacin 47 240,68 47 240,68 47 240,68 47 240,68
Amortizacin 148,00 148,00 148,00 148,00
Inversin en Activo fijo -22 948,91
Inversin en Activo intangible -1 480,00
Capital de trabajo inicial -74 720,65
Recuperacin de Capital de
trabajo -37 360,32
Prestamos 49 149,56
Cuotas -18 352,57 -18 352,57 -18 352,57 -18 352,57
Amortizacin -9 392,61 -11 104,88 -13 129,30 -15 522,77
Intereses -8 959,96 -7 247,69 -5 223,27 -2 829,80
235 222 308 428 158
Flujo de Caja Econmico S/. -50 000,00 169,80 694,93 507,48 615,78 143,07