EMPRESA ABC

ARQUEO DE CAJA
DEL 2 DE ENERO DEL 2016
SADO SEGN LIBROS
BILLETES DEL ARQUEO
CANTIDAD VALOR
2 100
5 50
10 20
15 10
6 5
80 1
TOTAL BILLEES

DETALLEDEL ARQUEO MONEDAS

CANTIDAD VALOR
20 1
10 0.5
32 0.25
16 0.1
TOTAL MONEDAS
detalle factura ,resivo.vale
FECHA PAGADA NUMERO PROVEDOR
10-Mar 18-Mar fac 451 LIBRERA LNS
13-Mar 20-Mar recibo s/n ferreteria la luz
10-Mar 21-Mar fac5414 librera sigle XXI
20-Mar vale anticipo sueldo
20-Mar vale compra de repuestos

TOTAL BILLEES
TOTAL MONEDAS
comprovantes de desembolso
total caja chica
fondo fijo de caja chica
faltante
A ABC
CAJA
O DEL 2016
1500 555.4
40
VALOR TOTAL
200
250
200
150
30
80
910

VALOR TOTAL
20
5
8
1.6
34.6 944.6

VALOR TOTAL
84
29.4
192
150
60
515.4

910
34.6 944.6
515.4
1460
1500
-40 faltante
 AUDITORIA FINANCIERA A DICIEMBRE 2015
SALDO MOVIMIENTOS SALDO AJUSTES
CUENTAS INICIAL CONTABILIDAD AL
DETALLE CAJA 31 DIC 2015
DEBE HABER DEBE HABER
CAJA CHICA 1500 1500 40
fac 451 84
recibo s/n 29.4
fac5414 192
vale 150
vale 60
944.6
TOTAL 1500 1460 1500

Comentario: Podemos observar que en el arqueo de caja realizado por el auditor se ha evideciado que existe un error en
el saldo de caja chica ya que segn la auditoria se llego a determinar que existion un saldo faltante de $40 dicho monto
en los ajuste fue atribuido al contador como un anticipo de sueldo

aborado Por: DGV Revisado por: PRC

Fecha: 6/14/2017 Fecha: 6/16/2017
 SALDO
SEGN
AUDITOR
690

40

o que existe un error en

e de $40 dicho monto
 EMPRESA ABC
AUDITORA FINANCIERA
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Actividad: realizar constatacion fisica caja chica
CANTIDA
DETALLE VALOR Valor Segn auditoria DIEFERENCIA
D
Constatada V. Unitario V. Total Cantidad Valor
monedas 2 100 200
monedas 5 50 250
monedas 10 20 200
monedas 15 10 150
monedas 6 5 30
monedas 80 1 80
billetes 20 1 20
billetes 10 0.5 5
billetes 32 0.25 8
billetes 16 0.1 1.6
facturas
LIBRERA LNS 84
ferreteria la luz 29.4
librera sigle XXI 192
anticipo sueldo 150
compra de repuestos 60
total 1460 1500 -40
constatado fisicamente
dinero faltantes
verificado con caja chica
dinero exedentes
Comentario: Podemos observar que el el arqueo de caja realizdo existe un faltante por un valor de $40

Elaborado Por: D.GV Revisado por: PRC

Fecha: 6/29/2017 Fecha: 6/16/2017
 RESPONSAB
LE

Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
Carlos Segarra
FALTANTE

40
 AJUSTES
FECHA DETALLE DEBE HABER
3/1/2015 -1
CAJA CHICA 1500
a) Bancos 1500
P/r CAJA CHICA
-2
LIBRERA LNS 84
ferreteria la luz 29.4
librera sigle XXI 192
anticipo sueldo 150
compra de repuestos 60
SALDO CAJA CHICA 944.6
anticipo sueldo 40
a) Bancos $1,500
P/r REPOSICION DE CAJA CHICA
TOTAL 1500 $1,500