Professional Documents
Culture Documents
PROFESOR:
NOTARIO FRANCO MOISES
EQUIPO #2
ARENAS VASCONCELOZ CRISTINA DE LOS ANGELES
CARRERA:
LIC. EN ADMINISTRACIN
SEMESTRE 7 C
FORMULACION DE PROYECTOS DE
INVERSION:
POSTRES TABASQUEOS GELATINAS BJ
La propuesta de nuestro negocio es crear una empresa de postre a base de gelatina con
bombn, nos inclinamos por este proyecto por la fcil adquisicin de la materia prima y la
apertura de estos productos en mercado y la buena comercializacin de esto.
OBJETIVOS
MISIN
Ser una empresa basada en brindar la mejor calidad de nuestros productos, para cumplir las
expectativas y necesidades de nuestros clientes que deseen consumir un producto apetecible y
saludable.
VISIN
Llegar a ser una de las empresas de postres ms reconocidas a nivel estatal y ampliar nuestros
mercados, manteniendo nuestros niveles de produccin buena calidad y mejor la atencin a
nuestros clientes.
1. ESTUDIO
DE
MERCADO
PARTE 1. ESTUDIO DE MERCADO.
Gelatina JB es un producto comestible que cumple con los gustos ms exquisitos del
cliente; es decir un deseo; debido a que no es considerado un producto de la canasta bsica
al pertenecer a una categora de postres. Este se clasifica como producto terminado ya que
por su practicidad llega directamente al cliente listo para su consumo y deleite. Se
posiciona en el nivel de producto diferenciado ya que satisface solo aquellas necesidades
especficas de nuestro mercado. Cumple con los requerimientos de calidad, porque cuenta
con un logotipo, slogan y etiqueta que son visibles en el envase, el cual les da la confianza
y garanta a nuestros clientes de satisfacer sus gustos. Adems de un diseo que atrae su
atencin para asegurar una prxima compra.
BOMBON
LECHE CONDENSADA
LECHE EVAPORADA
GRENETINA
VARIEDAD DE FRUTAS (CEREZA, UVA, DURAZNO, PERA)
AGUA
Su elaboracin lleva el siguiente procedimiento:
Se comienza a picar en trozos pequeos la fruta, de la misma forma el bombn. En la jarra
de la licuadora se vierte la leche condensada y evaporada, posteriormente el bombn se
licua para integrar los ingredientes. Mientras tanto se coloca en un recipiente la grenetina
con una pequea porcin de agua y se calienta a bao Mara, movindola hasta que se
integre y logre una textura uniforme.
Una vez lista se vierte sobre la licuadora con los dems ingredientes y se licua nuevamente,
cuando est perfectamente integrado los ingredientes se vierten en un recipiente, en donde
le incorporamos las frutas, se procede a mezclarlos suavemente para integrar todos los
ingredientes. Una vez que se obtiene la mezcla se llenan los recipientes y se mantienen en
refrigeracin para su solidificacin.
Al finalizar el mezclado de los ingredientes logra obtener una masa de color palo de rosa,
un olor dulce as como un sabor a delicioso manjar debido a la combinacin de las frutas
con el bombn. De igual forma es saludable ya que esta enriquecido en hierro, vitaminas y
ofrece diversos beneficios por los ingredientes ahora mencionados:
CEREZA. (Dulce) Contiene hierro, potasio, calcio, fsforo, sodio, magnesio, silicio,
Vitaminas, A, B1, B2, B6, B3 y C. Es buena para el reumatismo, la gota y la arteriosclerosis
por su contenido de cido saliclico.
PERA. (Dulce) Es la fruta del hombre. Con un tratamiento de pera se curan las
enfermedades de la prstata. Contiene vitaminas, hidratos de carbono, fsforo, hierro,
silicio, cloro, yodo y manganeso. Es apropiada para eliminar las hinchazones edematosas
en los enfermos del aparato circulatorio y riones.
Nuestro producto se caracteriza por tener una textura suave que se desintegra con facilidad
al diluirse ya que se deshace al contacto con el paladar. Debido al tipo de mercado al que
nos estamos enfocando, nuestro producto ser lanzado para su comercializacin y venta
en presentaciones individuales, con una unidad de medida de 175 gramos.
NOMBRE
GELATINA JB
La idea del nombre JB surgi por sus traducciones en ingls Jelly de gelatina y
Bonbon de bombn; por lo cual, se tomaron las iniciales de cada una de ellas,
concluyendo en JB.
ESLOGAN
NUTRICIOSAMENTE SALUDABLE
LOGOTIPO
ETIQUETA
Esta es la etiqueta que presentar el producto.
La cual contiene:
Cdigo de barra
Nombre
Eslogan
Ingredientes
Normatividad
Contenido neto
Conservacin
Logotipo
DISEO
Nuestro producto es lanzado en un envase de plstico transparente de 7 hoz con una altura
de 7.5 cm, una circunferencia de 12.56 en la parte superior y 6.28 en su parte inferior,
cuenta con un grosor de .75 mm.
De igual manera lleva una tapa de plstico transparente que tiene una circunferencia de
12.76 cm y un grosor de 75 mm. Ambos son aptos para la conservacin del producto,
permitiendo as que su contenido prevalezca intacto hasta llegar al consumidor. Este tipo
de envases fue seleccionado dentro de varias opciones y analizando los dems llegamos a
la conclusin de que este es el ms conveniente para su venta individual y para su
transportacin.
EMPAQUE DE DISTRIBUCIN
Este contiene 3 niveles, cada nivel cuenta con 12 envases. En total cada caja contendr 36
envases.
Frgil
No exponer a lluvia
Este lado hacia arriba
No exponer al sol
Reciclable
Manipular con cuidado
No apilar ms de 23
No maltratar
ANLISIS DE LA DEMANDA
El tipo de mercado que se pretende abarcar es el mercado de consumo, al cual est dirigido
este proyecto, constituido por personas que habitan en el municipio del Centro, Tabasco
que son los clientes ms probables para comprar el producto, representado como una
opcin de postre para complementar sus alimentos.
Con datos obtenidos a travs de la pgina del INEGI podemos decir que en el municipio
del Centro existe una poblacin de 640,359 habitantes. Es la ms poblada debido a sus
diversas actividades econmicas y polticas provocan un gran crecimiento y concentracin
demogrfica.
Basndose con los datos de investigacin de mercado se decide adems que nuestro
mercado deben ser personas con un determinado rango de ingresos que faculte la
capacidad econmica necesaria para la adquisicin de este producto segn su precio de
venta.
Es por esto que se decide dirigir este proyecto a personas con ingresos mnimos entre
$2,000.00 y $5,000.00 pesos mensuales, ya que se considera que este tipo personas tiene
una capacidad econmica favorable y que este producto representa un gusto y no una
necesidad, por consiguiente es posible la compra del producto.
Finalmente se llega a la conclusin que nuestro mercado meta son personas del municipio
del Centro con edades de entre 18 y 49 aos, que tienen ingresos de entre $2,000 y $5,000
pesos y que representan el 32% del mercado bsico seleccionado y son 62,934 personas.
Variables psicolgicas: Estas son personas que dedican su tiempo a la escuela, al trabajo,
al ocio o actividades sociales, lo que los ha llevado a tener un ritmo de vida agitado as
como a adoptar costumbres de facilidad de adquisicin de comida al instante.
ANLISIS DE LA OFERTA
Se considera que este proyecto cuenta con competencia directa representada por productos
que brindan caractersticas semejantes a Danette, a continuacin se presenta un cuadro de
anlisis de los productos ms fuertes actualmente en el mercado.
VALORES AGREGADOS
Analizando los factores de nuestro producto podemos analizar que los valores agregados
de la industria son el promedio de vida de 30 das, ya que es accesible al pblico y
adquirido por cualquier persona, de igual manera contiene propiedades nutrimentales que
son benficas para el consumidor. El empaque en l que se almacenan es similar al de
nuestros competidores. Por lo tanto estas caractersticas representan la similitud y los
valores agregados de la gelatina.
VENTAJA COMPETITIVA
Una de las ventajas competitivas de nuestro producto es que se distingue por ser
innovador, gracias a la combinacin de los ingredientes que posee, la mezcla de gelatina
y bombn, que lo hacen ser diferente a los dems y la integracin de las variedades de
fruta.
Por otra parte contamos con un envase conservador debido a que posee una tapa que de
no ser consumido en su totalidad puede mantenerse, ya que esta contribuye a que este
permanezca ms tiempo sin perder sus propiedades.
Conceptos a
Empresa a analizar Competidor 1 Competidor 2 Competidor 3
analizar
Cadenas Cadenas
Cadenas comerciales,
Plaza Supermercados, tiendas comerciales, sper comerciales, sper
sper mercado, tiendas
de conveniencia, tienditas mercado, tiendas de mercado, tiendas de
de conveniencia y
de la esquina. conveniencia y conveniencia y
tiendas de la esquina.
tiendas de la esquina. tiendas de la esquina.
El pago de nuestro El pago del producto El pago del producto El pago del producto
Servicios producto ser es directamente en es directamente en ser directamente en las
adicionales directamente en las las tiendas en donde las tiendas en donde tiendas en donde se
tiendas en donde se se comercialice el se comercialice el comercialice el
comercialicen ya sean en producto. la forma producto. la forma producto. la forma de
efectivo o tarjetas de de comunicacin con de comunicacin con comunicacin con la
crdito. Los canales de la empresa es a la empresa es a empresa es a travs de
comunicacin serian a travs de Internet y travs de Internet y Internet y de una lnea
travs del JB tel. de una lnea de una lnea telefnica
telefnica telefnica
DISTRIBUCIN
El producto Gelatina JB es transportable dado que sus dimensiones son muy pequeas y son fciles
de acomodar, el proceso de distribucin ser a travs de camionetas de reparto que se encarguen
de llevar el producto a los diferentes puntos de la ciudad donde se solicite la presencia de producto.
Visualizar el campo de accin de los competidores, y que tanto los prefiere el intermediario para
comercializar y disear una red de incentivos para los facilitadores de la venta.
Este producto ser entregado en las tiendas de autoservicio para la comercializacin del producto
por lo cual es necesario manejar una campaa para lograr el movimiento en anaqueles del producto.
Para lograr que este proceso de distribucin se logre es necesario que se designen los procesos de
distribucin o los canales de distribucin por los cuales pasara el productos antes de llegar al
consumidor final, para este caso el producto saldr de la fbrica y ser llevado hasta los
intermediarios que se encargaran de la venta de este producto para poder llegar al cliente final, por
lo que este servicio incluir la intervencin de un intermediario ms, un vendedor que se encargara
de distribuir y lograr los contratos de ventas en los autoservicios.
ESQUEMA DE DISTRIBUCIN
Para poder comercializar cada producto es necesario hacer una campaa publicitaria o de promocin
en la cual resaltemos las propiedades que el producto debe de tener y as esperamos incrementar el
nivel de ventas y posicionarnos en el mercado.
Se requiere una serie de actividades como lo es el perifoneo por algunas calles de la ciudad durante un
tiempo, tambin el poner un anuncio en el peridico con una invitacin muy pequea para no incurrir
en tantos gastos, pero sobre todo deben de hacerse una serie de degustaciones en los autoservicios y en
las plazas comrciales as como en las terminales.
2. ESTUDIO
TCNICO
Parte 2. ESTUDIO TECNICO.
El tamao de nuestra planta (capacidad de produccin) est fijada en base a la demanda determinada
en el estudio de mercado.
La demanda se determin con base en los datos obtenidos a travs de la pgina del INEGI considerando
el total de la poblacin econmicamente activa en un rango de 18 a 49 aos de edad con ingresos
mensuales de $2,000 a $5,000. Obteniendo una demanda del 32% es decir 62,934 consumidores en el
municipio de Centro.
Tomando en cuenta la cantidad de demanda obtenida (62,934) multiplicada por el 10% (cantidad base
a producir) da como resultado la cantidad de 6,293 productos que se elaboraran mensualmente teniendo
en cuenta que es para la poblacin del municipio del Centro.
Considerando los 12 meses del ao, la cantidad a producir de Gelatinas JB ser de 75, 516 productos
al ao.
2.2 Localizacin del negocio.
La empresa Postres Tabasqueos se ubicara en el Estado de Tabasco, sus lmites son naturales
y artificiales, al norte limita con el Golfo de Mxico y Campeche; al sur con Chiapas y la repblica
de Guatemala; al oeste con el estado de Veracruz, y al este, con el estado de Campeche y la
repblica de Guatemala.
Sus lmites naturales estn conformados, al norte por 191 km de litoral o zona costera; en algunas
partes del sur por los ros Mezcalapa, Pichucalco, Chacamax y Usumacinta; al este, por los ros
San Pedro y San Pablo y, al noroeste, por el ro Tonal. Puede delimitarse geogrficamente entre
los 17 15 y 1839 de altitud norte y los 9100 y 94 07 de longitud oeste.
2.2.1 EXTENSIN
La seleccin adecuada de la ubicacin para la micro empresa decidimos que sera Villa
Macultepec ya que un factor importante es el sitio que se elija es donde se ver reflejado el xito
o fracaso de la micro empresa.
El espacio que se ocupara para la empresa est constituido con una superficie de (12x8) 96 m2 y
una altura de 5 metros. El tamao de la planta seleccionado nos facilitar el futuro crecimiento de
la produccin y posibilitar una adecuada ubicacin del mobiliario, de modo que nos permita el
flujo eficiente de los trabajadores para la preparacin de los alimentos y la entrega y distribucin
de los mismos. El local seleccionado cuenta con los espacios adecuados para:
Almacn
Refrigeradores
Espacio para oficina
Preparacin de los alimentos.
Facilidades para el personal
a) Estacionamientos
b) Sanitarios
c) Recepcin
La determinacin del tamao de una planta pequea es la flexibilidad y adaptabilidad en el diseo
inicial, de manera que pueda hacerse frente a las condiciones fluctuantes del mercado y de los
procesos de produccin.
ESTIMULOS FISCALES
-Presentar la declaracin anual del Impuesto Sobre la Renta (ISR) de personas fsicas.
- La declaracin y pago mensual del Impuesto Empresarial a Tasa nica (IETU).
- La declaracin y pago provisional mensual del ISR.
- La declaracin anual del ISR, donde se informe de los clientes y proveedores de bienes y
servicios.
- Presentar la declaracin y pago definitivo mensual del Impuesto al Valor Agregado (IVA).
- Proporcionar la informacin del IVA que se solicite en las declaraciones del ISR.
- Presentar la declaracin mensual donde se informe sobre las operaciones con terceros para
efecto del IVA.
- Presentar la declaracin anual donde se informe de las retenciones de los trabajadores,
sueldos y salarios, y trabajadores asimilados a salarios.
Alta en Hacienda
Permiso Sanitario
Registro de marca
PROCESO DE PRODUCCIN
1. Abertura
Se toman las latas de durazno La Costea y se van abriendo cada una de ellas con el abrelatas
2. Colocacin del durazno en un recipiente
Se toman cada uno de los duraznos de las latas y se colocan en recipiente
3. Picado del durazno
Se toman cada uno de los duraznos y se colocan en una tabla para cortarlos en trozos pequeos
4. Abertura de las latas evaporada Carnation y condensada La Lechera
Se toman las latas y se van abriendo cada una de ellas con el abrelatas y se vierten en un
recipiente
5. Abertura de las bolsas de bombn
Se abren las bolsas a mano y se toman los bombones y se vierten en un recipiente
6. Disolucin de la grenetina
Se vierte la grenetina en un recipiente y se coloca al fuego para ser derretida a bao Mara se
mueve con una paleta de madera durante 4 minutos
7. Integracin de los ingredientes
Posteriormente se toman y se vierte en la licuadora industrial las leches, la grenetina derretida
y el bombn y se licuan los ingredientes para obtener la integracin de los mismos.
8. Mezcla de los ingredientes
Seguidamente se agrega la mezcla y los trozos de durazno en un recipiente y se revuelven.
9. Envasado
Posteriormente se coloca la mezcla a mano en sus respetivos envases con un cucharon
10. Enfriamiento y Conservacin
Por ltimo se llevan a los enfriadores industriales para enfriarlos y as obtener la consistencia
adecuada y mantener su conservacin
LICUADORA INDUSTRIAL
FACTORES EMPRESAS
EXISTENCIA DE Si Si Si
REFACCIONES
BATIDORA INDUSTRIAL
FACTORES EMPRESAS
PROVEEDOR Haislan. D KitchenAid Magnum
PRECIO $ 7,425.00 $ 7,200.00 $ 7,600.00
DIMENSION 435 x 370 x 630 435 x 370 x 630 435 x 370 x 630
CAPACIDAD 8 litros 8 litros 8 litros
COSTO DE MANTENIMIENTO - - -
CONSUMO DE E.E. 110 v 110 v 110 v
COSTO DE INSTALACION No tiene No tiene No tiene
EXISTENCIA DE Si Si Si
REFACCIONES
MESA DE ACERO INOXIDABLE
FACTORES MARCAS
COCINAS PARK COOKING DEPOT SERVINOX
PRECIO $ 9, 600.00 $ 5, 600.00 $6,399
DIMENSION 4m x 1m 2m x 1m 76cm X 244cm
COSTO DE MANTENIMIENTO No No No
CONSUMO DE E.E. No No No
COSTO DE FLETES Y SEGUROS $400 Garanta Garanta
COSTO DE INSTALACION No No No
REFRIGERADOR INDUSTRIAL
FACTORES EMPRESAS
PROVEEDOR Refrigerador Refrigerador marca Refrigerador marca dual
criote
industrial. Imbera
PRECIO $5,984.00 $9,829.00 $10,501.00
DIMENSION Medidas: frente=0.48, Medidas: frente=0.48, Medidas: frente=0.62,
ancho=0.52, alto=0.94 ancho=0.52, alto=1.77 ancho=0.56, alto=1.43 (mtrs).
(mtrs). (mtrs).
CAPACIDAD Capacidad 3.5 pies 8 pies cbicos (222 Capacidad 8.11 pies cbicos (230
cbicos (101 litros). litros). litros).
COSTO DE Gratis por un ao Gratis por un ao Gratis por un ao
MANTENIMIENTO
CONSUMO DE E.E. 110 v 110 v 110 v
BASCULA
FACTORES EMPRESAS
MARCA TORREY Gabatec IBN
PRECIO 2,030.00 3,500.00
$ 995.00
Gerente
General
Jefe Administrativo
Ventas Produccin
Figura. 5 ORGANIGRAMA
Jefe administrativo: Se encarga de supervisar el buen funcionamiento de la empresa, as como del rea
contable de la misma.
MAQUINARIA Y EQUIPO
CANTIDAD VALOR
CONCEPTO MONTO TOTAL
PRESUPUESTADA UNITARIO
TOTAL $35,486.00
EQUIPO DE OFICINA
TOTAL $7,369.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL $84,855.00
Imprevistos 5% $4,242.75
TOTAL DE INVERSION FIJA 89,097.75
MONTO MENSUAL
CONCEPTO CANTIDAD MONTO MENSUAL
TOTAL
TOTAL $14,150.00
PRECIO
CONCEPTO CANTIDAD TOTAL MENSUAL
UNITARIO
TOTAL $14,267.80
DESEMBOLSOS DIVERSOS
Renta $2,500.00
Papelera $300.00
Agua $250.00
TOTAL $6,164.00
TOTAL DE INVERSIN DE
$34,431.80
CAPITAL DE TRABAJO
PRESUPUESTO DE VENTAS O INGRESOS
De acuerdo con nuestras polticas que se implementaran dentro de las ventas estas sern las los ingresos generados durante los
cinco primeros aos. Las ventas van aumentar en un 3% anualmente. El precio aumentara un 5% anual y depender de la
demanda.
Presupuesto de Ventas
Aos 1 2 3 4 5
Se muestra el desembolso de efectivo para el desarrollo de las actividades de la puesta en marcha del proyecto. Dichos gastos corresponden
a los salarios, el alquiler del local, papelera, artculos de limpieza, gasolina, agua, energa elctrica, renta, por mencionar algunos. Los cuales
se encuentran distribuidos en Gastos de administracin y Gastos de ventas.
GASTOS DE ADMINISTRACIN
Periodo Concepto Importe
Renta $30,000.00
Papelera $1,800.00
Agua $1,500.00
GASTOS DE VENTAS
Periodo Concepto Importe
Agua $1,500.00
RESULTADOS FINANCIEROS
A travs de este estado financiero Reportaremos las operaciones efectuadas durante el periodo contables mostrando la utilidad que se obtendr
de la resta de los gastos y/o perdidas a los ingresos y/o ganancias realizando un resumen de los resultados obtenidos y as determinar que tanto
ha mejorado la empresa durante ese periodo de tiempo.
En Pesos
Concepto
Gastos Financieros $0
Dentro del estudio financiero se determin que para poder llevar a cabo el proyecto se requiere una inversin total de $275, 000.00 dentro de la cual
los socios aportaran $55,000.00 cada uno, siendo as que a travs de cada aportacin se contribuir a la puesta en marcha de dicho proyecto.
Flujo de Efectivo
Aos 0 1 2 3 4 5
ENTRADA DE DINERO
Prestamos u otras
inyecciones de efectivo $0.00
TOTAL DE
ENTRADAS DE
EFECTIVO $275,000.00 $655,342.22 $709,004.69 $767,971.11 $819,254.13 $895,600.06
EFECTIVO
DISPONIBLE $275,000.00 $680,841.94 $738,930.55 $803,613.95 $861,573.75 $964,589.82
SALIDAS DE
EFECTIVO
GASTOS
PREOPERATIVOS
Compra de equipo de
transporte $42,000.00
Compra de mobiliario y
equipo de oficina $7,369.00
Imprevistos $4,242.75
Gastos de Organizacin y
constitucin de la
empresa $14,295.00
TOTAL SALIDAS DE
EFECTIVO $115,742.75 $246,291.14 $240,105.36 $231,218.18 $267,798.54 $295,906.62
FLUJO DE EFECTIVO
GENERADO REAL $159,257.25 $434,550.08 $498,825.19 $572,395.77 $593,775.21 $668,683.20
RENTABILIDAD
Se analizaran dos diferentes indicadores (VPN Y TIR) los cuales nos mostraran que el
proyecto es rentable debido a que obtendremos utilidades al tener mayores entradas que
salidas de efectivo.
FLUJO NETO DE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
EFECTIVO
$434,550.08 $498,825.19 $572,395.77 $593,775.21 $668,683.20
I.I -$ 275,000.00
FNE1 $434,550.08
FNE2 $498,825.19
FNE3 $572,395.77
FNE4 $593,775.21
FNE5 $668,683.20
Tasa de inters (+) 0.85 1.85
Tasa de inters (-) 0.86 1.86
VPN $ 4,839.14
VPN -$ 445.99
0.85 $ 4,839.14
x 0
0.86 -$ 445.99
TIR 85.91%
VALORACIN GLOBAL DEL PROYECTO.
ANLISIS DE FORTALEZAS, OPORTUNIDADES, DEBILIDADES Y AMENAZAS
(FODA)
Tamao individual
De esta manera a travs de nuestra publicidad, y el diseo del producto atraeremos a nuestros
clientes.
En base a los resultados obtenidos en los estudios de mercado, tcnico y econmico se infiere
lo siguiente:
En lo que respecta al punto del estudio de mercado el proyecto es viable en vista de que existe
demanda por parte de los consumidores siendo nuestro servicio el mejor de la zona.
Desde el punto de vista del estudio tcnico el proyecto es viable debido a que estamos
ubicados en un lugar de fcil accesibilidad a los canales de distribucin, adems de que se
cuenta con la maquinaria adecuada para el proceso de produccin obteniendo productos
nicos y de calidad.
Desde el punto de vista econmico el proyecto es viable en virtud de que las aportaciones
que realizaron los socios, son suficientes para solventar los gastos del proyecto y realizar la
puesta en marcha.
www.danone.com.mx 08-10-2013
http://www.conasami.gob.mx/pdf/tabla_salarios_minimos/2013/01_01_2013.pdf
Baca Urbina G., Evolucin de proyectos. Anlisis administracin del riesgo., McGRAW Hill.