PRESUPUESTO DE ENERO A JUNIO

Se presenta el anlisis de la ejecucin presupuestal de la vigencia enero a

junio. Tomando como base de enero-febrero, febrero-marzo, marzo-abril,
abril-mayo y mayo-junio.

Con respecto a los ingresos. Para enero a febrero las ventas mantienen un
crecimiento porcentual del 75% y absoluto de $300, lo que significa que en
febrero las ventas superaran las ventas del mes de enero. Siendo para enero
ingresos por ventas de $200 y para febrero ventas de $700.

Para febrero a marzo las ventas presentaran un crecimiento porcentual del

87% y absoluto de $609, lo que significa que para marzo las ventas superaran
las ventas del mes de febrero. Siendo para marzo ingresos por ventas de
$1309.

Para marzo a abril las ventas mantienen un crecimiento porcentual del 65% y
absoluto de $851, lo que significa que para abril las ventas superaran las
ventas del mes de febrero. Para abril lo ingresos en ventas son de $2160.

Para abril a mayo las ventas presentaran un crecimiento porcentual del 13% y
absoluto de $281, lo que significa que para mayo las ventas superaran las
ventas del mes de abril. Siendo para mayo ingresos en ventas de $2441.

Para mayo a junio las ventas presentaran un crecimiento porcentual del 13% y
absoluto de $317, ya que para junio las ventas superaran las ventas del mes
de mayo. Siendo para junio ingresos por ventas de $2758.

De enero a junio el mes que presentara mayor incremento porcentual con

respecto a las ventas es de febrero a marzo con un crecimiento del 87%.

Y para los meses con menor incremento porcentual abril-mayo en 13% y

mayo-junio en 13%.

Con respecto al costo fijo este mantiene un mismo valor para todos los meses
en $300. Lo que significa que el costo fijo no tendr ningn incremento
porcentual con respecto a los meses.

Con respecto al costo variable.

De enero a febrero el costo variable presentara un crecimiento porcentual del

75% y absoluto de $120, lo que significa que el costo variable del mes de
febrero es mayor al costo variable del mes de enero. Es decir, febrero
mantendr un costo variable de $280 y enero un costo variable de $160.

De febrero a marzo el costo variable presentara un crecimiento porcentual del

87% y absoluto de $244, lo que significa que el costo variable del mes de
marzo es mayor al costo variable del mes de febrero. Es decir, marzo
mantendr un costo variable de $524.

De marzo a abril el costo variable presentara un crecimiento porcentual del

65% y absoluto de $340, lo que significa que el costo variable del mes de abril
es mayor al costo variable del mes de marzo. Es decir, abril mantendr un
costo variable de $864.

De abril a mayo el costo variable presentara un crecimiento porcentual del 13%

y absoluto de $112, lo que significa que el costo variable del mes de mayo es
mayor al costo variable del mes de abril. Es decir, mayo mantendr un costo
variable de $976.

De mayo a junio el costo variable presentara un crecimiento porcentual del 13%

y absoluto de $127, lo que significa que el costo variable del mes de junio es
mayor al costo variable del mes de mayo. Es decir, junio mantendr un costo
variable de $1103.

De enero a junio el mes que presentara mayor incremento porcentual con

respecto al costo variable es de febrero a marzo con un crecimiento del 87%.Y
para los meses con menor incremento porcentual con respecto al costo
variable es abril-mayo en 13% y mayo-junio en 13%.

Con respecto a la utilidad el mes de enero se presentara prdida en ($60),

Para el mes de febrero se presentara utilidad en ejercicio de $120, en el mes
de marzo utilidad de $485, mes de abril utilidad de $996, mayo utilidad de
$1164 y mes de junio en $1355. Es decir a medida que fue pasando de un
mes a otro la utilidad fue mayor al anterior mes, y es debido a que la actividad
operacional en ventas a aumentado respetivamente en cada mes.

Presentado por: EDIER FABIAN GIRALDO LEDESMA