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56175, teniendo en
cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios, los anexos y en las
respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se RECOMIENDA que el plan
de negocios es NO VIABLE: 1) aspectos generales, propone crear una empresa
manufacturera (empacadora y comercializadora) de caf tostado y molido en la ciudad
de Fusagasug que cumpla con estndares de calidad (N.T.C 6001) y la normatividad
vigente en la manipulacin de alimentos. (Decreto 3075 de 1997). Los objetivos que
propone no son claros y realizables en el periodo de anlisis propuesto, debido a que
el plan de negocios que presenta es limitado en varios aspectos principalmente
aspectos tcnicos, financieros y operativos. No es clara la informacin que presenta del
componente operativo que establece procesos, tiempos, recursos requeridos y
responsables de la actividad agroindustrial a desarrollar, adems no presenta el clculo
detallado de los valores unitarios para obtencin de un kilo de caf tostado, aspecto
que crea incertidumbre en relacin al precio de venta del producto, no permitiendo la
justificacin plena de la inversin en el plan de negocios. 2) aspectos comerciales,
plantea como mercado objetivo a 600 hogares distribuidos en todos los estratos
socioeconmicos del municipio de Fusagasug, los cuales planea atender mediante un
canal de comercializacin tienda a tienda, en el cual proyecta cubrir en promedio a 6
hogares por tienda distribuidos en todo el municipio. No es clara la forma operativa en
que se planea realizar la distribucin tienda a tienda con el fin de cubrir los 600
hogares. La competencia est distribuida de la siguiente manera; en los estratos 4, 5 y
6 ser Juan Valds, Oma y Colcafe, en los estratos 1, 2 y 3 caf sello rojo, Aguila Roja y
La Bastilla. Respecto a la competencia no es claro cmo se abordarn las diferentes
calidades (mezclas de caf), presentaciones y precios con una nica base de
produccin caf. No es clara la manera en que se abordan las estrategias de
promocin del producto, aunque se definen estrategias de comunicacin, no se precisa
el alcance para algunas de ellas, con lo cual resulta difcil determinar si en efecto
contribuirn al fin perseguido. 3) aspectos tcnicos, el componente operativo que
establece procesos, tiempos, recursos requeridos y responsables, no logra dar
respuesta satisfactoria o no logra aclarar entre otros los siguientes aspectos; Quin
aporta la materia prima para el proceso de maquilado del caf, la emprendedora o la
empresa que presta el servicio de maquila. No presenta en forma detallada los valores
unitarios en la produccin de 1 kilo de caf procesado en el cual se incluya la calidad y
cantidad de materia prima. No dio respuesta satisfactoria a la siguiente pregunta;
realizar la descripcin de la mano de obra necesaria por actividades y tiempos.
Respecto a esta pregunta seala que la nica mano de obra directa que se requiere es
la de empaque del producto y almacenamiento, este proceso o lo realizar la
emprendedora quien seala que es la jefe de produccin, adems ella tiene a cargo
funciones administrativas y comerciales. 4) aspectos organizacionales, respecto a que
el componente tcnico del proyecto no logra determinar en detalle; tiempo requerido
por operario en la produccin del producto, valores unitarios de produccin, no se
puede determinar con certeza si la nmina propuesta, es la indicada para poder
alcanzar las metas propuestas en el plan de negocios. Propone como solucin de
empleo la contratacin de un Ingeniero de alimentos por orden de prestacin de
servicios, con honorarios de $150.000 al mes, se considera que un pago al mes de
$150.000 a un profesional no es una solucin de empleo. No se ve una estructura
organizacional adecuada que permita el correcto funcionamiento de la empresa, pues
no proyecta los cargos y personal idneo para cumplir con las metas de ventas
propuestas de $136.500.000 en el primer ao de funcionamiento.
Seores emprendedores del Plan de Negocios 57042 - SUTILES CHOCO ARTE, el cual
propone formalizar la empresa con el fin de industrializar el proceso de produccin de
los chocolatines SUTILES CHOCO ARTE en Duitama, usando materia prima del
departamento, generando inicialmente cinco (5) empleos directos permanentes, para
atender el mercado de Duitama y del departamento de Boyac. El elemento
diferenciador que se propone de acuerdo a lo que existe actualmente en el mercado,
es que se pretende innovar con el uso de cacaos regionales y artesanales que produce
el departamento de Boyac que incluso han sido reconocidos y premiados a nivel
mundial como los mejores en sabor, aroma y textura. Teniendo en cuenta la
informacin suministrada en el Plan de Negocios, los anexos y las respuestas a las
preguntas formuladas por el evaluador, se concluye emitir el concepto de VIABLE. Las
principales razones son: 1) Aspectos generales: La produccin y ventas de las
chocolatinas S.CH.A se inici en el mes de agosto del ao 2.014, las ventas se han
hecho a familiares, amigos, conocidos y turistas, tambin se ha participado en ferias y
eventos dentro de la ciudad. Por invitacin del SENA CEDEAGRO, recientemente se
particip en Bogot en la Feria Boyac en Corferias, y en la feria de emprendimientos
de Jvenes Rurales realizada en Tunja Boyac. La emprendedora hasta el momento
trabaja ocasionalmente en su empresa y tiene un trabajo en una empresa de la ciudad
que atiende a turistas en donde han dado la oportunidad de ofrecer y vender las
chocolatinas a los visitantes. La venta y distribucin se ha hecho con contactos directos
con los clientes y entrega personalizada. La promocin se hace mostrando el producto
y dndole la informacin al cliente. Es un negocio artesanal y familiar, el producto se
elabora en la casa y se utiliza la cocina de la vivienda para la fabricacin, lo mximo en
ventas que se ha logrado es de $800.000 mensuales que equivalen a una produccin
de 5 kilos. La principal razn para presentar el proyecto al Fondo Emprender es para
conformar una empresa constituida legalmente y cumpliendo las normas que regulan
la produccin de alimentos, para que la emprendedora se pueda dedicar de tiempo
completo y exclusivamente a la fabricacin y venta de chocolatinas. El objetivo general
es claro y realizable. Los objetivos especficos estn acorde y se relacionan con el
objetivo principal. 2) Aspectos Comerciales: 10% en el mercado, son los siguientes: Se
defini inicialmente como mercado potencial de Sutiles Choco Arte la poblacin del
rea urbana de Duitama de estratos 3, 4 y 5, compuesta por 12.258 familias, segn los
datos tomados del Informe estadstico Poblacional del Municipio de Duitama 2010,
que es el estudio ms reciente elaborado por la oficina de planeacin municipal. El
estrato 3 conformado por 9.349, el 4 por 2.639 y el 5 por 270 familias. Para el clculo
del mercado objetivo se proyecta que el 45% de la produccin lo destinan los clientes
para regalar. El 35% para consumo personal, y el 20% restante Sutiles Choco Arte lo
destinar: Para el uso en fiestas familiares y celebraciones especiales. Como canales de
distribucin se tiene que se va a utilizar la entrega directa en la residencia o en la
oficina. La segunda ser en punto directo de venta en local propio de la empresa. La
tercera ser un punto de venta directo mvil, que se utilizar para ventas ocasionales
en ferias y eventos. La cuarta ser a travs de intermediario, que sern almacenes
especializados en venta de chocolatera y obsequios o regalos. En respuesta, menciona
que para la programacin de la venta de productos no se considera ningn tipo de
estacionalidad, la proyeccin es mantener unas ventas permanentes y equilibradas en
todos los meses del ao. Lo anterior gracias a que el consumo en los segmentos
seleccionados, tanto personal como para regalo no depende de temporadas, la
estrategia de mercadeo est diseada para mantener un nivel de ventas constante,
permanente y creciente durante el primer ao de operacin en el que se lograr
estabilizar la produccin en el 100% de la capacidad instalada. Se recomienda al
emprendedor tener esto en cuenta para planear una adecuada compra de insumos y
programar la produccin de tal manera que se pueda cumplir con el aumento de la
demanda en caso que exista por ejemplo en fecha como del da del amor y la amistad,
san Valentn, etc. Realiza una descripcin y anlisis del sector de golosinas y
tendencias. Se realiz un resumen de los precios de la competencia, ventajas y
desventajas. Realiz un acercamiento a los posibles clientes por medio de encuestas
aplicadas en donde pudo conocer los gustos y preferencias de los clientes. No va a
realizar actividad especfica de lanzamiento. Se recomienda al emprendedor definir las
condiciones comerciales que se abordarn con los proveedores de materia prima. Con
respecto a la poltica de cartera se contempla como plazo mximo de pago 8 das a
clientes ya consolidados y conocidos. El presupuesto para los clculos financieros es de
ventas a contado el 60% y ventas a crdito el 40%. Se estimula la compra de contado
con descuentos, combinada con descuentos por volmenes, lo cual se tiene en cuenta
en el modelo financiero. Se muestra un programa de ventas mensual, el cual est
justificado en el estudio de mercado y la capacidad instalada. Se muestran los precios
de los 5 productos, el cual para su estimacin se tuvieron en cuenta los costos
internos, rentabilidad mnima y precios de la competencia. 3) Aspectos Tcnicos:
Describe las caractersticas fsicas del producto y tiene claridad sobre los insumos,
materia prima, mano de obra y procesos de produccin para la fabricacin. Tiene
claridad sobre los requerimientos de insumos directos e indirectos. Tiene claridad
sobre las cantidades y especificaciones tcnicas de equipos, herramientas e
instalaciones requeridas para producir. Adjunta cotizaciones de los equipos, muebles y
enseres en donde incluye todo lo necesario para producir, administrar y comercializar.
4) Aspectos organizacionales: Sutiles Choco Arte se constituir como una Sociedad por
Acciones Simplificada (SAS), este es un tipo de sociedad que surgi con la Ley 1258 de
diciembre del 2008. Tiene claridad de los procesos y requisitos legales para
implementar y operar el negocio, tiene en cuenta procedimiento y costos para el
registro. Finalmente describe las actividades que va a desarrollar y planifica los
tiempos requeridos para cumplir con cada actividad identificada. 5) Aspecto
financiero: Se considera que la informacin financiera consignada en el plan de
negocio, relacionada con los precios de los productos, costos de insumos y materia
prima, e inversiones es adecuada para el tipo de negocio a desarrollar. Las
proyecciones financieras se realizaron de acuerdo a la capacidad diseada por el
emprendedor, la cual para el primer ao tendr una utilizacin promedio del 80%
mensual para el primer ao. El flujo de caja es sostenible dado a que cada aspecto
(comercial, tcnico, organizacional) es factible o realizable. Se estima un periodo
improductivo de 5 meses que corresponden al tiempo de arranque de la empresa, una
vez terminado ste periodo, la empresa inmediatamente comenzar a tener ventas y,
6) Aspecto ambiental: Aun cuando el proceso productivo no genera desechos de
materias primas ni subproductos, la principal fuente de impacto puede estar en el uso
del agua requerida para la limpieza y desinfeccin de equipos, pisos, paredes y
utensilios, por eso se dar un estricto cumplimiento al programa de limpieza y
desinfeccin, teniendo como valor corporativo la cultura de mantener e incrementar el
aprecio por el medio ambiente, mediante el reconocimiento y cuidado del
ecosistemas. De acuerdo con lo anterior los indicadores de gestin asociados con la
puesta en marcha del proyecto son: generacin de 5 empleos, donde el emprendedor
deber ocupar el rol de gerente con una dedicacin del 100% a su plan de negocio y
donde los dems empleos generados son (2) operarios, , (1) vendedor y (1) contador,
la produccin para el primer ao corresponde a 6.668 unidades de productos,
consecuentes con una generacin de ventas para el ao 1 correspondiente a $
78.227.760. La estrategia de mercadeo aprobada es por valor de $ 4.300.000
distribuidas as: Diseo Marketing online $2.500.000, aviso exterior $600.000, Pendn
retractil $200.000, Elementos de seguridad $1.000.000. Se recomienda la aprobacin
de 150 SMMLV, que corresponden a $ 110.657.550; el monto por rubros generales a
los cuales se asigna los recursos es: $ 36.937.100 por maquinaria y equipos, $
1.120.000 muebles y enseres, $2.680.000 equipo de oficina, $18.000.000
adecuaciones, $4.300.000 gastos de legalizacin y puesta en marcha (Registro
mercantil $300.000 y Registro Invima cdigo de barras $4.000.000), $ 43.320.450
capital de trabajo; la Justificacin del cambio del valor aprobado vs., el presupuestado
por el emprendedor se da principalmente por aproximacin de decimales. En
respuesta, el emprendedor menciona que no va a realizar ningn aporte al proyecto; El
elemento diferenciador que se propone de acuerdo a lo que existe actualmente en el
mercado, es que se pretende innovar con el uso de cacaos regionales y artesanales que
produce el departamento de Boyac que incluso han sido reconocidos y premiados a
nivel mundial como los mejores en sabor, aroma y textura. Finalmente se aclara que el
Gerente Administrador del Fondo Emprender, FONADE, realizar seguimiento
permanente a los planes de negocio financiados. En ste proceso, se asignar un
interventor por cada proyecto, quin a travs de la Plataforma web de Fondo
Emprender y de visitas (al menos 4), realizar seguimiento a los compromisos
adquiridos por el empresario, segn el contrato de cooperacin empresarial, teniendo
como base el plan de negocio y la normatividad legal vigente del Fondo Emprender. La
interventora al final de la vigencia del contrato realizar una evaluacin completa
sobre el desarrollo del proyecto (indicadores de gestin) y el cumplimiento de las
obligaciones contractuales, lo cual servir como insumo para dar una recomendacin
final sobre la condonacin o el reembolso de los recursos, aunque se aclara que el
nico ente competente para determinar la condonacin es el Consejo Directivo del
SENA. Adicional a esto se precisa que cualquier inversin previa a la firma del acta de
inicio del contrato, no ser reembolsada; no obstante, el emprendedor podr realizar
la gestin respectiva para las actividades de pre-alistamiento, como: identificar sitio de
operacin que cumpla con todos los requisitos de ley, contactar a posibles
proveedores y clientes, entre otros aspectos.
Seores emprendedores del Plan de Negocios CHOCOLATE SANTA ROSA No. 57275, el
cual propone formalizar y consolidar la empresa Chocolate Santa Rosa la cual se
dedica a la produccin, transformacin y comercializacin de cacao, en presentacin
de chocolate de mesa en pastilla, Y choco-crema en lnea tradicional y lneas
saborizadas. Teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios,
los anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se concluye
emitir el concepto de VIABLE. Las principales razones son:
1) Aspectos generales: formalizar y consolidar la empresa Chocolate Santa Rosa la
cual se dedica a la produccin, transformacin y comercializacin de cacao. La base de
la propuesta emprendedora es la formacin y la experiencia en este tipo de negocio.
Los objetivos especficos planteados son alcanzables, de acuerdo con el anlisis
realizado a cada uno de los componentes del plan de negocio. El emprendedor
evidencia experiencia de 30 aos en el desarrollo de la actividad productiva, esta
trayectoria no solo le permiten al emprendedor definir objetivos especficos
pertinentes y realizables, de igual manera certifica la siguiente formacin tcnica en el
SENA: en el programa Jvenes rurales emprendedores en curso de emprendedor en
establecimiento y comercializacin de cultivos perennes, lleva dos aos realizando el
proceso de transformacin en forma artesanal, por lo que desea fortalecer su proceso
y la comercializacin de su producto. El plan de negocio se va a desarrollar en las fincas
el arbolito y el bailador ubicados en la vereda Santa Rosa, municipio de Contratacin
en el departamento Santander, el cual cumple con el POT del municipio.
eores emprendedores del Plan de Negocios EMPRESA CAFETERA LOS ANGELES y No.
57851, teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios, los
anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se RECOMIENDA
que el plan de negocios es VIABLE. Las principales razones son: 1) aspectos generales,
propone crear la Empresa CAFETERA LOS ANGELES para Producir y comercializar Caf
Pergamino Seco de alta calidad mediante el establecimiento de 4 hectreas de Caf
variedad Castillo, en las Fincas La Lomita y Las risas, ubicada en la Vereda San Isidro,
en el Municipio de El Pital, Departamento del Huila. Los objetivos especficos
planteados son alcanzables, de acuerdo con el anlisis realizado a cada uno de los
componentes del plan de negocio. El emprendedor evidencia experiencia en el
desarrollo de la actividad productiva de manera formal desde varios aos atrs ya que
pertenece a una familia con tradicin cafetera, desempeando labores inherentes al
cultivo de caf, adems cuenta con tcnica para desarrollar del proceso productivo a
travs de la implementacin de un sistema agro sostenible y preciso. Cuenta con la
formacin tcnica como se describe a continuacin; Agricultura ecolgica (cd.:
270412016 SENA CDAPH Garzn) y Adecuacin del terreno segn requerimientos del
cultivo, la norma BPA y normatividad legal vigente (cd.: 270403033 SENA CDAPH
Garzn), adems es Tecnlogo en Control Ambiental del SENA Garzn desde el 10 de
febrero de 2015. El plan de negocio se va a desarrollar en la finca denominada LA
LOMITA y LAS RISAS, de propiedad familiar del emprendedor y adquirida en arriendo,
anexa certificado de uso del suelo que aprueba la explotacin agrcola propuesta. La
EMPRESA CAFETERA LOS ANGELES se concibe como una empresa productora de caf
de alta calidad, bajo un sistema productivo tecnificado y con aplicacin de las Buenas
Prcticas Agrcolas que asegure su trazabilidad hasta la entrega del producto para
comercializacin. Su proyeccin busca generar un impacto ambiental y social positivo,
que brinde a la regin posibilidad de empleo con pago justo y trato digno bajo
condiciones limpias y armnicas con el medio ambiente realizando procesos de cultivo
limpios e integrados y aprovechamiento de subproductos de cosecha, que aseguren
bienestar social, ambiental y disminucin de la pobreza permitiendo mayores ingresos
y mejor calidad de vida de las familias, a la vez que promueva el desarrollo social y
cultural para la regin. El plan de negocios propone; Sembrar cuatro (4) hectreas de
caf variedad Castillo Tambo que permita la produccin de 10.714 kilos de caf
pergamino seco durante el primer ao productivo (3 aos de implementacin).
Generar empleo en el Municipio del Pital, Departamento del Huila. Formalizar una
empresa que sea rentable y sostenible que contribuya con el desarrollo
socioeconmico del Municipio de El Pital; 2) aspectos comerciales, define claramente
el mercado objetivo, para el que plantea estrategias de mercadeo, ventas y servicio al
cliente que complementan las acciones comerciales desarrolladas hasta el momento.
La proyeccin de ventas esta soportada en un estudio de mercado realizado a travs
de informacin primaria y secundaria, anlisis de precios, la experiencia del
emprendedor en el mercado, el anlisis de competencia y la capacidad de produccin
futura. El Caf Pergamino SecoCPS que producir y comercializar La EMPRESA
CAFETERA LOS ANGELES est dirigido como venta directa a las siguientes empresas;
GLOBAL CAFES (Cooperativa Regional de Cafs Especiales), COFFEE OCCIDENTE
(Cooperativa Cafetera de Occidente Ltda), cooperativas comercializadoras de caf en
el Municipio de La Plata Huila, ubicadas a 30 minutos de La EMPRESA CAFETERA LOS
ANGELES, quienes manifestaron en comprar toda la produccin. Estas empresas
compran caf verde y pergamino seco. Su principal motivacin es la compra de cafs
de alta calidad, con apariencia homognea, olor caracterstico a caf, color amarillo del
pergamino y verde oliva del caf almendra, contenido de humedad entre el 10 y el
12%, factor de rendimiento 86 88, taza limpia, mnimo 1% en granos defectuosos del
grupo uno (granos negros y vinagres) y hasta el 1% de granos brocados exigido por el
mercado de los cafs especiales. Almendra Sana mnimo 78%. Caf empacado en sacos
de fique limpio y seco de 60 Kg. Estos compradores tienen tasa de precios diferenciales
teniendo en cuenta la calidad y certificacin del grano. Para este plan de negocio el
producto a comercializar es Caf de Alta Calidad variedad castillo, como soporte
adjunta cartas de intencin de compra de las empresas antes mencionadas, esta
negociacin contempla pago de contado y precio diferencial; 3) aspectos tcnicos,
define trabajar bajo parmetros tcnicos y de sostenibilidad ambiental ptimos para
el cultivo de caf variedad castillo Tambo. El predio est ubicado en la Vereda SAN
ISIDRO del Municipio de El Pital, departamento del Huila, cuenta con las condiciones
de suelo y clima ptimas para el desarrollo del cultivo del caf, las vas de acceso a la
finca son en terreno destapado en buen estado, la finca Las Brisas consta de 2
hec.3739 m, de las cuales se van a arrendar 2 hectreas, esta se encuentra en estado
de abandono con cultivo de caf variedad caturra que se encuentra en medio del
rastrojo, de propiedad del padre del emprendedor. La finca La Lomita consta de 2
hec.5000m, la cual se va a arrendar en su totalidad, esta se encuentra cultivada en caf
variedad caturra envejecida y tambin est en abandono por las plagas que produce
este variedad, tambin tiene vivienda y establecimientos como beneficiadero y
secadero, de propiedad de la madre del emprendedor. Adems hay una vivienda de
150 m2 en ladrillo y cuenta con servicios pblicos de energa, el servicio de agua
proviene de un nacimiento propio con disponibilidad de 2. El componente operativo
establece procesos productivos con tiempos, recursos requeridos y responsables. El
producto a obtener es caf pergamino seco variedad Castillo Tambo. La capacidad de
produccin establecida permite responder a las necesidades del mercado de forma
adecuada. El nmero de jornales, cantidad y referencia de los insumos en general,
materiales, distancias y densidades de siembra, rendimiento de la produccin y precio
de venta son acordes al tamao del negocio y al referente consultado (Federacin
Nacional de Cafeteros de Colombia). El componente innovador estar orientado a la
implementacin de un sistema productivo tecnificado de cultivo de 4 hectreas de
Caf variedad Castillo Tambo, la cual se adapta muy bien a la zona, es resistente a
plagas y enfermedades, enfoque de las Buenas Prcticas Agrcolas (BPA) que asegure
su trazabilidad hasta la entrega del producto para comercializacin; 4) aspectos
organizacionales, define los cargos requeridos para el desarrollo de la actividad del
negocio. El equipo de trabajo propuesto tiene las competencias bsicas para el
desempeo de la actividad productiva. Se generan 7 empleos directos para el primer
ao de ejecucin distribuidos de la siguiente manera: un (1) empleo mediante contrato
laboral; gerente, tres (3) empleos mediante la contratacin de prestacin de servicios;
un (1) contador pblico, un (1) profesional en salud ocupacional, un (1) tcnico; la
empresa vinculara en promedio dos (2) empleos restantes mediante la contratacin de
349 jornales. A nivel externo tendr el apoyo tcnico y administrativo de entidades
como el SENA y el COMIT DEPARTAMENTAL DE CAFETEROS con el servicio de
extensin. La EMPRESA CAFETERA LOS ANGELES, se constituir como una Sociedad por
Acciones Simplificada, figura empresarial creada mediante Ley 1258 del 05 de
diciembre de 2008; 5) aspecto financiero, el componente financiero del plan de
negocio presenta una proyeccin de 7 aos. Las inversiones y gastos corresponden a
las necesidades de la empresa. Se realiz la simulacin en el modelo financiero, con los
valores de produccin para 4 hectreas en siembra entregados por el emprendedor,
entre los que se cuenta: cantidad de jornales para la implementacin y sostenimiento
del cultivo para el primer ao, cantidad y costo de los insumos y materiales para la
implementacin y sostenimiento del cultivo para el primer ao, rendimientos en la
produccin y precio de venta, los cuales se ajustan al referente consultado
(Federacin Nacional de Cafeteros de Colombia). Teniendo en cuenta los aspectos
antes mencionados el flujo de caja que arroja el anlisis financiero muestra que el plan
de negocios es sostenible financieramente. Se estima un periodo improductivo de 4
meses que corresponde al tiempo de arranque de la empresa y al periodo de 30 meses
que empieza a vender la empresa; 6) aspecto ambiental, la implementacin del plan
de gestin ambiental permite minimizar el impacto negativo producido en el cultivo a
travs de un manejo integrado del cultivo y la aplicacin de las BPA disminuyendo la
erosin, con prcticas como siembra a travs de la pendiente, establecimiento y
mantenimiento de coberturas verdes en el suelo. As mismo reduce los riesgos para el
medio ambiente y la salud humana gracias a la regulacin de productos qumicos
aplicados, implementacin de la variedad castillo resistente a enfermedades y plagas.
Reduccin de la contaminacin gracia al manejo integrado de desechos que permite
darle un adecuado manejo a las basuras y subproductos de cosecha solidos: Pulpa de
caf y lquidos en la elaboracin de abonos orgnicos para complementar la
fertilizacin del cultivo y mejorar las caractersticas del medio como el suelo, la
biodiversidad, calidad y aumentar la productividad de la planta. Se conservaran los
rboles nativos de la zona y la reserva forestas existente en el predio, con manejo
integrado para su preservacin, incluyendo la fauna y flora existente; 7) De acuerdo
con lo anterior los indicadores de gestin asociados con la puesta en marcha del
proyecto son: generacin de 6 empleos, donde el emprendedor deber ocupar el rol
de gerente con una dedicacin de 8 horas diarias a su plan de negocio, la produccin
para el tercer ao corresponde a 13.392 kilos de caf pergamino seco consecuentes
con una generacin de ventas para el ao 3 correspondiente a $103.349.876. La
estrategia de mercadeo aprobada incluye el siguiente alcance: GLOBAL CAFES
(Cooperativa Regional de Cafs Especiales), COFFEE OCCIDENTE (Cooperativa
Cafetera de Occidente Ltda), cooperativas comercializadoras de caf en el Municipio
de La Plata Huila; 8) El valor aprobado por Fondo emprender es de 122 SMLV, para un
total de $90.001.474 distribuidos as: Maquinaria y equipos $6.283.158; Equipo de
oficina; $2.570.000, Cultivos permanentes $45.995.019, Capital de trabajo
$35.153.297. El emprendedor realiza los siguientes aportes; Gastos diferidos por valor
de $685.269. No se financian los jornales a partir del mes 12, jornales ajustados al tope
entregado por el emprendedor, 349 jornales en total; para la siembra de 4 ha, a razn
de 87.25 jornales por ha para la siembra. Finalmente se aclara que el Gerente
Administrador del Fondo Emprender, FONADE, realizar seguimiento permanente a los
planes de negocio financiados. En ste proceso, se asignar un interventor por cada
proyecto, quin a travs de la Plataforma web de Fondo Emprender y de visitas (al
menos 4), realizar seguimiento a los compromisos adquiridos por el empresario,
segn el contrato de cooperacin empresarial, teniendo como base el plan de negocio
y la normatividad legal vigente del Fondo Emprender. La interventora al final de la
vigencia del contrato realizar una evaluacin completa sobre el desarrollo del
proyecto (indicadores de gestin) y el cumplimiento de las obligaciones contractuales,
lo cual servir como insumo para dar una recomendacin final sobre la condonacin o
el reembolso de los recursos, aunque se aclara que el nico ente competente para
determinar la condonacin es el Consejo Directivo del SENA. Adicional a esto se precisa
que cualquier inversin previa a la firma del acta de inicio del contrato, no ser
reembolsada; no obstante, el emprendedor podr realizar la gestin respectiva para
las actividades de pre-alistamiento, como: identificar sitio de operacin que cumpla
con todos los requisitos de ley, contactar a posibles proveedores y clientes, entre otros
aspectos.
Seores emprendedores del Plan de Negocios CAFE ESPECIAL DE MONTAA DEL HUILA
y No. 57923, teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios,
los anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se
RECOMIENDA que el plan de negocios es VIABLE. Las principales razones son: 1)
aspectos generales, propone crear la Empresa CAFE ESPECIAL DE MONTAA DEL
HUILA Producir y comercializar caf de excelente calidad (caf especial), de la variedad
castillo, implementando la aplicacin de las buenas prcticas agrcolas (B.P.A.), como
componente innovador, con la siembra de 25.641 rboles de caf de la variedad
castillo, en la vereda Alto Silvania Finca El Monte Carmelo, municipio de Gigante,
departamento del Huila. Los objetivos especficos planteados son alcanzables, de
acuerdo con el anlisis realizado a cada uno de los componentes del plan de negocio.
El emprendedor evidencia experiencia en el desarrollo de la actividad productiva de
manera formal desde varios aos atrs ya que pertenece a una familia con tradicin
cafetera, desempeando labores inherentes al cultivo de caf, adems cuenta con
tcnica para desarrollar del proceso productivo a travs de la implementacin de un
sistema agro sostenible y preciso. Cuenta con la formacin tcnica como se describe a
continuacin; Emprendedor en Establecimiento y Comercializacin de Cultivos
Perennes, Introduccin a la Evaluacin de Calidad Sensorial y Fsica del caf,
Instalacin de la Mesa Sectorial de caf especiales para la formulacin de la agenda
Prospectiva 2013 del centro del departamento del Huila, Control de Calidad y
Comercializacin del Caf, Introduccin a la calidad del caf, proceso de Beneficio de
caf. El plan de negocio se va a desarrollar en la finca denominada EL MONTE
CARMELO, de propiedad del emprendedor, anexa certificado de uso del suelo que
aprueba la explotacin agrcola propuesta. El municipio de Gigante es de vocacin
agropecuaria, alrededor del 70% de la economa del municipio depende directamente
de este sector. El plan de negocios propone; Generar oportunidades de empleo tanto
para los recolectores y agricultores de la regin, como para profesionales creando
reconocimiento agro empresarial. Aportar en el mejoramiento de las condiciones
econmicas de las familias de la localidad a travs de la demanda de mano de obra,
dando oportunidad a la poblacin joven, sensibilizando sobre las mejores prcticas en
la cultura de la produccin de caf para obtener mejores precios a la hora de
comercializar la produccin y ofreciendo un pago justo a los trabajadores. Alcanzar un
flujo de caja que permita lograr la sostenibilidad de la empresa y el cumplimiento de
sus obligaciones. Desarrollar la caficultura asociada a un sistema agroforestal
complementando con la siembra de colinos de pltano, mejorando en este aspecto las
condiciones del suelo con el aporte de las hojas que estas plantaciones generan
fortaleciendo la biodiversidad, flora y fauna nativa. Realizar un manejo efectivo de las
aguas servidas con el fin de evitar la contaminacin de las fuentes hdricas y as mitigar
el impacto negativo al ambiente; 2) aspectos comerciales, define claramente el
mercado objetivo, para el que plantea estrategias de mercadeo, ventas y servicio al
cliente que complementan las acciones comerciales desarrolladas hasta el momento.
La proyeccin de ventas esta soportada en un estudio de mercado realizado a travs
de informacin primaria y secundaria, anlisis de precios, la experiencia del
emprendedor en el mercado, el anlisis de competencia y la capacidad de produccin
futura. El Caf Pergamino SecoCPS que producir y comercializar CAFE ESPECIAL DE
MONTAA DEL HUILA est dirigido como venta directa a las siguientes empresas;
Asociacin de Cafeteros El Desarrollo, ubicada en el municipio de Gigante Huila. Esta
empresas compra caf verde y pergamino seco. Su principal motivacin es la compra
de cafs de alta calidad, con apariencia homognea, olor caracterstico a caf, color
amarillo del pergamino y verde oliva del caf almendra, contenido de humedad entre
el 10 y el 12%, factor de rendimiento 86 88, taza limpia, mnimo 1% en granos
defectuosos del grupo uno (granos negros y vinagres) y hasta el 1% de granos brocados
exigido por el mercado de los cafs especiales. Almendra Sana mnimo 78%. Caf
empacado en sacos de fique limpio y seco de 60 Kg. Este comprador tiene tasa de
precios diferenciales teniendo en cuenta la calidad y certificacin del grano. Para este
plan de negocio el producto a comercializar es Caf de Alta Calidad variedad castillo,
como soporte adjunta carta de intencin de compra de la empresa antes mencionada,
esta negociacin contempla pago de contado y precio diferencial; 3) aspectos tcnicos,
define trabajar bajo parmetros tcnicos y de sostenibilidad ambiental ptimos para
el cultivo de caf variedad castillo. El predio est ubicado en la Vereda ALTO SILVANIA
del Municipio de Gigante, departamento del Huila, cuenta con las condiciones de suelo
y clima ptimas para el desarrollo del cultivo del caf, las vas de acceso a la finca son
en terreno destapado en buen estado, la finca La finca Monte Carmelo se encuentra a
una altura de 1.820 metros sobre el nivel del mar, relieve pendiente de 30 a 35%,
Pluviosidad 1.550 a 1.600 milmetros al ao. La finca cuenta con 13.8 hectreas de las
cuales se tienen 1 hectreas en caf variedad castillo con una edad de 3 aos. Dos
hectreas en reserva forestal; media hectrea en bosque de eucalipto, un cuarto de
hectrea en pltano y las 10 restante en pastos. Cuenta con una vivienda en
bahareque repellada en cemento con 3 habitaciones y 65 metros cuadrados
aproximadamente. La finca El Monte Carmelo se encuentra ubicada a 16 kilmetros
del casco urbano del municipio de Gigante, 8 de ellos pavimentados a unos 30 minutos
en carro de la finca a sector urbano; carretera en buen estado. Por ser una zona rural
se cuenta con transporte hasta la vereda en camionetas de servicio pblico, donde los
agricultores bajan y suben sus productos e insumos. El componente operativo
establece procesos productivos con tiempos, recursos requeridos y responsables. El
producto a obtener es caf pergamino seco variedad Castillo. La capacidad de
produccin establecida permite responder a las necesidades del mercado de forma
adecuada. El nmero de jornales, cantidad y referencia de los insumos en general,
materiales, distancias y densidades de siembra, rendimiento de la produccin y precio
de venta son acordes al tamao del negocio y al referente consultado (Federacin
Nacional de Cafeteros de Colombia). El componente innovador estar orientado a la
implementacin de las Buenas Practicas Agrcola (BPA) que a travs de sus principios,
normas y recomendaciones tcnicas se pretende asegurar la proteccin de la higiene,
salud humana y el medio ambiente, utilizando pesticidas de baja categora y en lo
posible manejos de productos ecolgicos; 4) aspectos organizacionales, define los
cargos requeridos para el desarrollo de la actividad del negocio. El equipo de trabajo
propuesto tiene las competencias bsicas para el desempeo de la actividad
productiva. Se generan 6 empleos directos para el primer ao de ejecucin distribuidos
de la siguiente manera: un (1) empleo mediante contrato laboral; gerente, dos (2)
empleos mediante la contratacin de prestacin de servicios; un (1) contador pblico
y un (1) profesional en salud ocupacional; la empresa vinculara en promedio tres (3)
empleos restantes mediante la contratacin de 630 jornales. A nivel externo tendr el
apoyo tcnico y administrativo de entidades como el SENA y el COMIT
DEPARTAMENTAL DE CAFETEROS con el servicio de extensin. CAFE ESPECIAL DE
MONTAA DEL HUILA, se constituir como una Sociedad por Acciones Simplificada,
figura empresarial creada mediante Ley 1258 del 05 de diciembre de 2008; 5) aspecto
financiero, el componente financiero del plan de negocio presenta una proyeccin de 7
aos. Las inversiones y gastos corresponden a las necesidades de la empresa. Se
realiz la simulacin en el modelo financiero, con los valores de produccin para 5
hectreas en siembra entregados por el emprendedor, entre los que se cuenta:
cantidad de jornales para la implementacin y sostenimiento del cultivo para el primer
ao, cantidad y costo de los insumos y materiales para la implementacin y
sostenimiento del cultivo para el primer ao, rendimientos en la produccin y precio
de venta, los cuales se ajustan al referente consultado (Federacin Nacional de
Cafeteros de Colombia). Teniendo en cuenta los aspectos antes mencionados el flujo
de caja que arroja el anlisis financiero muestra que el plan de negocios es sostenible
financieramente. Se estima un periodo improductivo de 4 meses que corresponde al
tiempo de arranque de la empresa y al periodo de 30 meses que empieza a vender la
empresa; 6) aspecto ambiental, la implementacin del plan de gestin ambiental
permite minimizar el impacto negativo producido en el cultivo a travs de un manejo
integrado del cultivo y la aplicacin de las BPA disminuyendo la erosin, con prcticas
como siembra a travs de la pendiente, establecimiento y mantenimiento de
coberturas verdes en el suelo; 7) De acuerdo con lo anterior los indicadores de gestin
asociados con la puesta en marcha del proyecto son: generacin de 6 empleos, donde
el emprendedor deber ocupar el rol de gerente con una dedicacin de 8 horas diarias
a su plan de negocio, la produccin para el tercer ao corresponde a 15.384 kilos de
caf pergamino seco consecuentes con una generacin de ventas para el ao 3
correspondiente a $102.233.442. La estrategia de mercadeo aprobada incluye el
siguiente alcance: Asociacin de Cafeteros El Desarrollo, ubicada en el municipio de
Gigante Huila; 8) El valor aprobado por Fondo emprender es de 103 SMLV, para un
total de $75.984.851, distribuidos as: Maquinaria y equipos $15.663.791; Equipo de
oficina $1.890.000, Cultivos permanentes $37.360.988, Capital de trabajo $21.070.072.
El emprendedor realiza los siguientes aportes; mano de obra jornales por valor de
$3.726.058. No se financian los jornales a partir del mes 12, jornales ajustados al tope
entregado por el emprendedor, 630 jornales en total; para la siembra de 5 ha, a razn
de 129,03 jornales por ha para la siembra. Se Justifica el cambio del valor aprobado
respecto al valor solicitado por el emprendedor, debido a que no se considera otorgar
los siguientes rublos: Adecuacin de Beneficiadero por valor de $8.445.500, dado que
este no ser utilizado dentro de los primeros 30 meses de iniciado el proyecto, al
considerar y de acuerdo al plan de negocios propuesto, esta infraestructura y equipo
se utilizar a partir de los 30 meses de establecido el cultivo de caf, dado que el plan
de negocios propone establecimiento de hectreas nuevas de caf, razn por la cual
esta maquinaria y equipos no ser utilizada dentro de los primeros 12 meses de
acuerdo al plan de negocios presentado. En el mismo orden se busca evitar
detrimento, prdida, uso indebido o deterioro de los bienes otorgados por el estado,
dado que estos seran utilizados en un plazo no menor a 30 meses. Finalmente se
aclara que el Gerente Administrador del Fondo Emprender, FONADE, realizar
seguimiento permanente a los planes de negocio financiados. En ste proceso, se
asignar un interventor por cada proyecto, quin a travs de la Plataforma web de
Fondo Emprender y de visitas (al menos 4), realizar seguimiento a los compromisos
adquiridos por el empresario, segn el contrato de cooperacin empresarial, teniendo
como base el plan de negocio y la normatividad legal vigente del Fondo Emprender. La
interventora al final de la vigencia del contrato realizar una evaluacin completa
sobre el desarrollo del proyecto (indicadores de gestin) y el cumplimiento de las
obligaciones contractuales, lo cual servir como insumo para dar una recomendacin
final sobre la condonacin o el reembolso de los recursos, aunque se aclara que el
nico ente competente para determinar la condonacin es el Consejo Directivo del
SENA. Adicional a esto se precisa que cualquier inversin previa a la firma del acta de
inicio del contrato, no ser reembolsada; no obstante, el emprendedor podr realizar
la gestin respectiva para las actividades de pre-alistamiento, como: identificar sitio de
operacin que cumpla con todos los requisitos de ley, contactar a posibles
proveedores y clientes, entre otros aspectos.
Seor emprendedor del Plan de Negocios 59090, Chocolate Verde Caucano de Mesa,
el cual se dedicar a la elaboracin de chocolate de mesa fino y aromtico, el cual
tendr como diferencial respecto del resto del mercado, la personalizacin realizada
por los clientes consumidores finales. Teniendo en cuenta la informacin suministrada
en el Plan de Negocios, los anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el
evaluador, se concluye emitir el concepto de VIABLE. Las principales razones son: 1)
Aspectos generales: Dentro de la seccin de antecedentes del plan de negocio, no se
relaciona ninguna actividad previa desarrollada por el emprendedor; sin embargo, de
las respuestas a aclaraciones se extrae que ya hay avances concretos en el plan de
negocio, que en este caso no fueron mencionados. Los objetivos planteados son claros,
medibles y se consideran realizables dentro del horizonte de tiempo propuesto, en
tanto su establecimiento se encuentra respaldado por profundos estudios de mercado.
Sin embargo, se requiere ajustar el objetivo especfico que indica la proyeccin de
ventas, pues ste est en 52.098 unidades, cuando la cantidad real (de acuerdo a las
proyecciones financieras) corresponde a 49.725 unidades. Los perfiles definidos dentro
del equipo de trabajo se complementan adecuadamente, al tener un tcnico
especializado en el proceso productivo, quien contar con la ayuda de operario con
conocimiento acerca del proceso y el material a manejar (cacao). Tambin se contar
con 2 mercaderistas y una impulsadora para desarrollar la labor comercial; sin
embargo, se sugiere reconsiderar el esquema de contratacin de las mercaderistas,
pues ser a medio tiempo (y an as se debe realizar sus aportes al sistema de
seguridad social por el valor de un salario mnimo) y podra ser a tiempo completo una
sola persona, o ambas pero a tiempo completo y con ms funciones para justificar este
cambio. Adicionalmente habr un gerente (emprendedor) con conocimiento del
proceso y sector, que cuenta con las capacidades administrativas y liderazgo requerido
para conducir la empresa. En el plan de negocio se detalla la posicin empresarial
respecto a los dems integrantes de su sector econmico y clusters productivos,
incluyendo a proveedores (productores de grano de cacao), clientes y competidores
(transformadores de cacao); adicionalmente se explican las tendencias tanto de la
industria como del mercado y por ltimo, la conformacin del equipo de trabajo, el
cual resulta adecuado para el desarrollo del plan de negocio. Por ltimo, en el plan de
negocio se evidencia que fueron integradas las recomendaciones sugeridas en la
pasada evaluacin de la Convocatoria 49; con lo cual se ha logrado que toda la
informacin sea consistente y tenga una adecuada presentacin. 2) Aspectos
Comerciales: Los productos del portafolio de Chocolate Verde Caucano de Mesa,
cuentan con una descripcin de sus caractersticas y cualidades (beneficios en salud);
sin embargo, presentan una ficha tcnica compartida, por lo que se requiere separar
esta informacin y generar una sola ficha tcnica por cada tipo de producto. Respecto
a la estacionalidad de las ventas, aunque se identifica un aumento de consumo de
chocolate en los meses de invierno, no se describe un detalle relacionado dentro del
plan de negocio; por ltimo, para los productos se identifica a nivel general su
competencia y/o sustituto (incluyendo aqu el caf o el t). Tambin, en el estudio de
mercado realizado sobre la poblacin objetivo, se indican el comportamiento y nivel
de consumo del producto, junto con el comportamiento y las tendencias del sector. Si
bien el emprendedor evidencia la gestin para la generacin de acuerdos con clientes,
stos no pueden comprobarse en tanto no se encuentran soportados por cartas de
intencin de compra de su producto. Adicionalmente, contempla una estrategia de
lanzamiento para su producto, mediante la entrega de muestras de producto a nuevos
clientes y publicidad multinivel (incluyendo cuas radiales, videos institucionales y
publicidad escrita), de modo que sea garantizada su insercin en el mercado. A travs
de entrevistas y encuestas aplicadas a potenciales clientes, el emprendedor perfil y
determin su mercado objetivo. ste est compuesto principalmente por los hogares
de los estratos 1 a 3 de la ciudad de Popayn; entre los criterios de seleccin del
mercado objetivo se tienen: cantidad de poblacin con esta condicin y bsqueda de
la poblacin en general, de una nueva alternativa de chocolate para mesa ms
saludable. En el plan de negocio, se indica el canal de comercializacin directo a los
clientes desde en punto de venta propio. As mismo, tambin se indica que la
obtencin de materias primas (semillas de cacao) e insumos, se realizar mediante
aprovisionamiento directo y con pago de contado, a los distintos proveedores, de
hecho se adjunta carta de compromiso de proveedor, indicando condiciones
comerciales. Adicionalmente, en la descripcin del sector, el emprendedor identifica
los principales canales comerciales y logsticos para compra y entrega de producto. El
emprendedor indica de manera clara su poltica de cartera, no conceder crdito a sus
clientes, dado que puede afectar la sostenibilidad del plan de negocio mismo; sin
embargo, ofrecer a sus clientes la facilidad del uso de tarjetas dbito.
Adicionalmente, presenta las proyecciones de unidades y precios de venta para 5 aos,
permitiendo estimar por periodo de tiempo las ventas e ingresos. 3) Aspectos
Tcnicos: Para los productos del portafolio es presentada una nica ficha tcnica en la
que se indican todas las caractersticas fisicoqumicas, nutricionales, organolpticas, de
presentacin, etc, y el proceso de fabricacin, para los productos en general. Se
requiere separar la informacin por cada producto, en fichas tcnicas individuales y
tambin agregar la foto. Respecto a la elaboracin de producto, la informacin adjunta
proyecta en detalle las cantidades requeridas y los costos asociados de fabricacin. El
emprendedor, apoyndose en su experiencia y conocimiento del sector, defini el
proceso de produccin, en el cual se detallan ampliamente las especificaciones
tcnicas (parmetros tcnicos de operacin), tiempos, capacidades y responsables
para cada actividad. A nivel general, el proceso de produccin definido comprende las
siguientes etapas: RECEPCIN Y PESAJE DE MATERIA PRIMA, LIMPIEZA Y ELIMINACIN
DE IMPUREZAS, TORREFACCIN, DESCASCARILLADO, MOLIENDA Y REFINACIN,
ATEMPERADO Y MOLDEADO, INSPECCIN FINAL, EMPAQUE, ALMACENAMIENTO y
ENTREGA. Para la puesta en marcha del plan de negocio, se evidencia de parte del
emprendedor una completa claridad y dominio tcnico del proceso, por lo que conoce
del mismo, los equipos que intervienen en l y las condiciones de los materiales, de
modo que se espera que lograr la adecuada fabricacin del producto. Finalmente,
aunque se detalla la cantidad de unidades a producir anuales para cada referencia de
producto; se requiere detallar con mayor profundidad el modelo de produccin a
utilizar a nivel mensual, en funcin de la capacidad instalada y para el horizonte de
tiempo proyectado. Adems de lo anterior, se requiere actualizar las cantidades a
producir, en tanto se evidencian las mismas presentadas para el plan en la pasada
convocatoria 49. 4) Aspectos organizacionales: Cada aspecto de los requerimientos
legales (tiempo, costo, normatividad) de constitucin de la empresa, as como los
trmites asociados a permisos y licencias se encuentran contemplados por el
emprendedor, para poder crear formalmente a Chocolate Verde Caucano de Mesa. El
emprendedor cuenta con el apoyo de distintas entidades (SENA, FESAP, AGROINNOVA,
CINDAP), que prestarn asesora y apoyo en las diversas etapas de formulacin y
ejecucin del plan. Tambin se menciona alianzas con otras empresas que favorecern
el crecimiento del negocio; sin embargo, no es presentado ningn documento soporte
que avale esto. La estructura organizacional presentada para el plan de negocio,
propone la creacin de los siguientes 7 cargos: Gerente (quien ser el emprendedor,
contratado por prestacin de servicios), Tcnico (experto en el proceso. contratado
directamente), Operario (contratado directamente), 2 Mercaderistas (contratadas
directamente, por medio tiempo), Impulsadora (contratadas directamente) y Contador
(contratado por prestacin de servicios); para los cules se definen claramente las
responsabilidades y tareas, de modo que se garantice la adecuada operacin del
negocio sin incurrir en desbalances de costos. Sin embargo, se sugiere al emprendedor
replantear el esquema de contratacin para los cargos de Mercaderistas, pues tiene 2
por medio tiempo y en tal caso, sera mejor (financieramente) uno solo por tiempo
completo, en tanto se ahorrara los pagos de los aportes a seguridad social para uno de
los dos cargos. Adicionalmente, se requiere (previa validacin de interventora) que el
contrato de vinculacin de los estudiantes SENA, no sea bajo la modalidad de
aprendizaje; pues en tal caso, podrn trabajar, pero no sern sumados al indicador de
generacin de empleo, incumpliendo as los requisitos de formalizacin de empleo de
Fondo Emprender. 5) Aspecto financiero: Para el plan de negocio, la informacin
cargada en plataforma contiene el detalle del plan de inversiones y aportes para su
ejecucin. Cabe anotar que en el plan operativo se encuentran identificadas las
distintas fuentes de financiacin (fondo emprender o emprendedor). La tasa de
expectativa del emprendedor para esta propuesta es del 12%. Dentro del plan de
negocio, se adjuntaron en el modelo financiero y como anexos, los estados de
resultados (balance, P y G) que evidencian con cifras la rentabilidad (y consecuente
viabilidad) de Chocolate Verde Caucano de Mesa en el horizonte de tiempo
proyectado. En el modelo financiero adjunto por el emprendedor, el costo unitario de
mano de obra fue puesto en ceros '0' para cada uno de los productos, lo cual gener
incoherencia en las cifras para determinar los costos totales; dado que toda la nmina
fue contemplada como gasto administrativo, se realiz la reclasificacin de los valores
para cargar los operativos como tal, corrigiendo de esta manera la proyeccin
elaborada. Del presupuesto de ventas, junto con las proyecciones del precio de venta
de los productos para cada ao, se obtiene el presupuesto de ingresos del proyecto, el
cual est segmentado por periodos anuales. 6) Aspecto ambiental: A nivel ambiental,
Chocolate Verde Caucano de Mesa propone la fabricacin de sus empaques en papel
biodegradable, contribuyendo as a la disminucin de contaminacin por causa de los
residuos generados. Adicionalmente, promover el uso de materias primas y
productos orgnicos, que al no tener componentes qumicos ayudan a reducir la huella
de carbono en el medio ambiente.
Seor emprendedor del Plan de Negocios CAF LOS APOSENTOS SAS No 59408, el cual
propone conformar la empresa denominada CAFE LOS APOSENTOS S.A.S para la
produccin y comercializacin de caf pergamino seco (CPS) variedad Castillo,
mediante la siembra de 3 hectreas de caf tecnificado de alta calidad, y sostener 2
hectreas de caf variedad Castillo que actualmente se encuentran en su segundo ao
de produccin, presentando como componente innovador la implementacin de un
sistema agroforestal, uso de la tecnologa Ecomill para beneficio ecolgico e
implementacin de buenas prcticas agrcolas BPA en la finca LOS APOSENTOS, vereda
San Francisco, del Municipio de Iquira, Huila. Teniendo en cuenta la informacin
suministrada en el Plan de Negocios, los anexos y las respuestas a las preguntas
formuladas por el evaluador, se concluye emitir el concepto de NO VIABLE. Las
principales razones son: 1) Aspectos Generales: Se relaciona la tradicin cafetera del
emprendedor, se menciona que en la actualidad el emprendedor cuenta con dos (2) ha
de caf que se encuentran en el segundo ao de produccin. Se incluyen las diferentes
practicas de manejo que se han venido implementado en el proceso productivo tales
como las BPA y la estrategia de manejo integrado del cultivo. Se plantean objetivos
sociales, financieros, productivos, comerciales y ambientales, sin embargo, teniendo
en cuenta la informacin presentada en los documentos anexos al plan tales como el
anlisis de mercado y la ficha tcnica del producto o servicio, se identifico
inconsistencia en la informacin presentada tal como ubicacin deferente de la unidad
productiva, rea a sembrar, clientes objetivo y densidad poblacional. As mismo, se
identifica duplicidad con la informacin y anexos presentados con el plan N 59409
CAF LA TOMA. Por lo tanto, se determina falta de claridad en el plan lo cual no
permite definir la posibilidad de su realizacin en el horizonte de vida del mismo. El
plan de negocios plantea contar con un equipo de trabajo en la etapa improductiva
conformado por 456 jornales, un asesor contable y un ingeniero agrnomo. En la fase
productiva se plantea utilizar 2 operarios de campo, un operario de beneficio, un
ingeniero agrnomo y tres recolectores de caf, en todo el desarrollo del proyecto se
plantea incluir un gerente de tiempo completo sin ingresos durante la etapa
improductiva del proyecto, sin embargo, teniendo en cuenta que la dedicacin es de
tiempo completo no se identifica con claridad la sostenibilidad de esa propuesta. El
proyecto se justifica en la dinmica y demanda del caf en los mercados nacional como
regional, se menciona el inters por parte de los compradores mayoristas que hacen
presencia en la regin por adquirir el producto que se genere en la unidad productiva.
Se mencionan los diferentes apoyos e inters por parte de la institucional local y
nacional en acompaar el desarrollo de los sistemas productivos cafeteros. Se
identifica con claridad la integracin del sistema productivo propuesto con las cadenas
de produccin y comercializacin local. Se relaciona la experiencia personal y familiar
del emprendedor en el desarrollo y comercializacin del producto al igual que los
beneficios ambientales y socioeconmicos generados; 2) Aspectos Comerciales: El plan
de negocios incluye un documento anlisis de mercado que presenta informacin
desactualizada haciendo referencia a datos del ao 2014, asimismo si identifican
algunas inconsistencias tales como el nombre de la empresa y su ubicacin
relacionando que la empresa se denomina "CAFE JAZMIN SAS" ubicada en el municipio
de Santa Mara. Se presenta como potenciales clientes Cadefihuila, Coffee Company,
Almacafe, Outspan Colombia SAS, entre otras, las cuales no coinciden con los descritos
en otros apartes del plan. Se indica que el canal de comercializacin corresponde a la
venta a dos compradores mayoristas ubicados en el municipio de Palermo y en Neiva
Huila, sin embargo, en el documento de anlisis de mercado se citan otros
compradores diferentes ubicados en San Joaqun y Santa Maria Huila, identificndose
informacin inconsistente. No se identifica con claridad el canal de aprovisionamiento
de bienes y servicios de insumos y materias primas. Se indica que las ventas del
producto se realizaran mediante pagos al contado. Si bien se presentan proyecciones
de ventas anuales, estimacin de precios y cantidades, se identifico informacin
incoherente en el plan de negocios en los documentos que soportan el estudio de
mercado y la informacin tcnica, asociando compradores diferentes, reas y
densidades de siembra distintas. Por lo tanto, no se tiene claridad de la informacin
presentada en trminos de precios, cantidades y rendimientos esperados; 3) Aspectos
Tcnicos: Se presentan las caractersticas del producto en trminos de humedad, peso
del grano, apariencia. No se presenta de manera clara los requerimientos en insumos y
materias primas, lo anterior al considerar que se cita en el documento "Descripcin del
proceso Los Aposentos" que la cantidad de arboles a sembrar es de 25.020 arboles de
caf bajo sistema agroforestal y en el documento plan de negocios se cita la siembra
de 16.500 rboles, por lo tanto se identifica inconsistencia en la informacin que
afecta directamente la estimacin real de insumos, materias primas y mano de obra
requerida. Se relacionan las diferentes etapas del proceso productivo del caf
incluyendo anlisis de suelos, establecimiento del modelo agroforestal,
implementacin de registros BPA, compra de colinos de caf, adecuacin del lote,
preparacin del terreno, manejo fitosanitario y proceso de beneficio; De otra parte, en
la pgina dos (2) del documento Descripcin del proceso Los Aposentos se cita que
(... para el desarrollo del presente plan de negocios se realizara la compra del material
vegetal, en estado "colinos de caf"), informacin que no coincide con la informacin
relacionada en el plan operativo donde se plantea el montaje de germinador y
semillero del caf. Si bien se relacionan los diferentes equipos y herramientas
requeridos para el desarrollo del proyecto, no se cuenta con informacin suficiente
que permita identificar las especificaciones tcnicas de los mismos. Se cuenta con plan
de produccin anual. No se cuenta con informacin clara y consistente en el plan de
negocios y sus anexos que permitan definir con certeza el tamao del negocio en
funcin de la produccin por unidad de tiempo; 4) Aspectos Organizacionales: Se
relacionan las diferentes actividades y el proceso a desarrollar para llevar a cabo la
legalizacin y formalizacin de la empresa, sin embargo no se identifican los tiempos
requeridos para el desarrollo del mismo. No se identifica con claridad los compromisos
puntuales que se tengan con instituciones pblicas y privadas que contribuyan de
manera directa o indirecta con el desarrollo y puesta en marcha del plan de negocios.
Se contemplan varias alianzas con potenciales compradores mayoristas de la regin,
sin embargo, la informacin e identificacin de los mismos presenta inconsistencias en
la informacin presentada en el plan y sus anexos. El plan de negocios plantea contar
con un equipo de trabajo en la etapa improductiva conformado por 456 jornales, un
asesor contable y un ingeniero agrnomo. En la fase productiva se plantea utilizar 2
operarios de campo, un operario de beneficio, un ingeniero agrnomo y tres
recolectores de caf, en todo el desarrollo del proyecto se plantea incluir un gerente
de tiempo completo sin ingresos durante la etapa improductiva del proyecto, sin
embargo, teniendo en cuenta que la dedicacin es de tiempo completo no se identifica
con claridad la sostenibilidad de esa propuesta; 5) Aspecto Financiero: No se presenta
el plan de inversiones de manera clara, se dejan de incluir recursos de importancia
estructural para el proyecto tal como los honorarios del gerente y del asistente
tcnico, los cuales no se relacionan en el plan de inversiones durante el primer ao, de
otra parte se incluye un valor global de adecuaciones sin detallarse las acciones
puntuales e inversin discriminada de las mismas. Se incluye informacin que permite
identificar los costos unitarios del proyecto, sin embargo, las mismas se ven afectadas
por las debilidades identificadas en el componente comercial, tcnico y organizacional,
generando un ejercicio que afecta el resultado de los indicadores financieros. El plan
de negocios cuenta con un presupuesto de ingresos aceptable, ya que los rendimientos
propuestos estn acorde con los promedios nacionales y regionales de caf, sin
embargo, las debilidades identificadas en los dems aspectos de la evaluacin generan
incertidumbre respecto a la posibilidad de lograr alcanzar las producciones esperadas;
6) Aspecto Ambiental: Se plantea la implementacin de unas buenas practicas
agrcolas durante el desarrollo del plan, la siembra de caf bajo un esquema
agroforestal y la implementacin del modulo Ecomill en la etapa de beneficio, aspectos
que contribuyen en una adecuada gestin ambiental en la unidad productiva.
Seor emprendedor del Plan de Negocios CAF LA TOMA SAS No 59409, el cual
propone conformar la empresa denominada CAFE LA TOMA S.A.S para la produccin y
comercializacin de caf pergamino seco (CPS) variedad Castillo, mediante la siembra
de 3 hectreas de caf tecnificado de alta calidad, y sostener 2 hectreas de caf
variedad Castillo que actualmente se encuentran en su segundo ao de produccin,
presentando como componente innovador la implementacin de un sistema
agroforestal, uso de la tecnologa Ecomill para beneficio ecolgico e implementacin
de buenas prcticas agrcolas BPA en la finca LA TOMA, vereda San Francisco, del
Municipio de Iquira, Huila. Teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan
de Negocios, los anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador,
se concluye emitir el concepto de NO VIABLE. Las principales razones son: 1) Aspectos
Generales: Se relaciona la tradicin cafetera del emprendedor, se indica una accin de
formacin como jvenes rurales emprendedores y otros relacionados con la actividad
cafetera. Indica que en su finca cuenta con 15000 arboles de caf en produccin los
cuales tienen en promedio dos aos de edad en etapa de sostenimiento. Se incluyen
las diferentes practicas de manejo que se han venido implementado en el proceso
productivo tales como las BPA y la estrategia de manejo integrado del cultivo. Se
identifican objetivos de tipo social, financiero, productivos, comerciales y ambientales,
sin embargo, teniendo en cuenta la informacin presentada en los documentos anexos
al plan tales como el anlisis de mercado y la ficha tcnica del producto o servicio, se
identifico inconsistencia en la informacin tal como identificacin y ubicacin diferente
de la unidad productiva, rea a sembrar y numero de arboles y clientes objetivo. As
mismo, se identifica duplicidad en la informacin presentada con el plan N 59408
CAF LOS APOSENTOS SAS. Por lo tanto, se determina falta de claridad en el plan lo
cual no permite definir la posibilidad de su realizacin en el horizonte de vida del
mismo. Se propone incluir un equipo de trabajo en la etapa improductiva conformado
por 479 jornales, un asesor contable y un asistente tcnico. En la fase productiva se
plantea utilizar 2 operarios de campo, un operario de beneficio, un asistente tcnico y
tres recolectores de caf. Durante el desarrollo del proyecto se plantea incluir un
gerente de tiempo completo sin ingresos durante la etapa improductiva, sin embargo,
teniendo en cuenta que la dedicacin requerida es de tiempo completo, se identifica
inviable esa propuesta dado que pone en riesgo la sostenibilidad del negocio en el
corto y mediano plazo. El proyecto se justifica en las oportunidades del mercado del
caf tanto a nivel regional, nacional como internacional. Se menciona el inters por
parte de algunos compradores mayoristas que hacen presencia en la regin por
adquirir el producto que se genera en la unidad productiva. Se identifica la integracin
del sistema productivo propuesto con las cadenas de produccin y comercializacin
local y regional. Se relaciona la experiencia personal del emprendedor en la produccin
de caf; 2) Aspectos Comerciales: El plan de negocios incluye un documento anlisis de
mercado el cul presenta informacin desactualizada en mas de tres aos, asimismo si
identifican algunas inconsistencias tales como el nombre de la empresa y su ubicacin
relacionando que la empresa se llama "CAFE JAZMIN SAS" ubicada en el municipio de
Santa Mara. Se presenta como potenciales clientes Cadefihuia, Coffee Company,
Almacafe, Outspan Colombia SAS, entre otras, las cuales no coinciden con la propuesta
presentada. Se sealan dos intenciones de compra del producto final, las cuales se
relacionan a continuacin: Cooperativa Comercializadora de Caf y Granos en General
La Unin Ubicada en Palermo - Huila y la segunda Empresa OLAM Agro Colombia SAS
Ubicada en Neiva Huila, de las cuales solamente se adjunta una intencin de compra
por parte de OLAM. Sin embargo, en el documento anlisis del mercado se relaciona
un objetivo de mercado diferente indicando tres compradores que tienen sede en el
municipio de Santa Maria, a saber: Caf Nevado del Huila, Cafe San Joaquin en San
Joaquin y Proveedora Ruiz en el Centro Poblado La Maria, por lo tanto se presenta
informacin no consistente. Se indica que los compradores mayoristas los motiva
comprar caf de alta calidad, con factor de rendimiento 86 88, taza limpia, humedad
de 10 a 12%, que no supere el 1% de granos defectuosos, del grupo uno hasta el 1% de
granos brocados. Que no este mezclado, que no genere impactos negativos al
ambiente, que no se altere el peso con cuerpos extraos y que transporten el caf
evitando la contaminacin cruzada. Se indica que el canal de comercializacin
corresponde a la venta a dos compradores mayoristas ubicados en el municipio de
Palermo y en Neiva Huila, sin embargo en el documento de anlisis de mercado se
citan otros compradores diferentes ubicados en San Joaqun y Santa Mara Huila, se
identifica inconsistencia en la informacin. No se identifica con claridad el canal de
aprovisionamiento de bienes y servicios de insumos y materias primas. Se realiza una
descripcin general de los actuales canales de comercializacin del sector. Se indica
que las ventas del producto se realizaran mediante pagos al contado. Si bien se
presentan proyecciones de ventas anuales, estimacin de precios y cantidades, se
identifico informacin incoherente en el plan de negocios en los documentos que
soportan el estudio de mercado y la informacin tcnica, asociando compradores
diferentes, reas y ubicacin deferente, densidades de siembra distintas. Por lo tanto,
no se tienen certeza y consistencia en la informacin presentada en trminos de
precios, cantidades y produccin esperada; 3) Aspectos Tcnicos: Se presentan las
caractersticas del producto en trminos de humedad, peso del grano, apariencia. No
se logra presentar de manera clara los requerimientos en insumos y materias primas,
lo anterior al considerar que se cita en el documento "ficha tcnica del producto o
servicio" que la cantidad de arboles a sembrar es de 25.020 bajo sistema agroforestal y
en el documento plan de negocios se cita la siembra de 16.500 rboles, por lo tanto se
identifica inconsistencia en la informacin que afecta directamente la estimacin real
de insumos, materias primas y mano de obra requerida. Se relacionan las diferentes
etapas del proceso productivo del caf incluyendo anlisis de suelos, establecimiento
del modelo agroforestal, implementacin de registros BPA, compra de colinos de caf,
adecuacin del lote, preparacin del terreno, manejo fitosanitario y proceso de
beneficio. En el plan de negocios aspecto Plan de Produccin, se cita que" ... el
material vegetal ser comprado en estado "colino de caf", lo que permitir ahorrarse
la fase de germinador y semillero que dura en promedio seis meses", informacin que
no corresponde relacionada en el plan operativo y plan de inversiones donde se
plantea el montaje de germinador y semillero. Si bien se relacionan los diferentes
equipos y herramientas requeridos para el desarrollo del proyecto, no se cuenta con
informacin suficiente que permita identificar las especificaciones tcnicas de los
mismos. Se cuenta con plan de produccin anual. No se cuenta con informacin clara y
consistente en el plan de negocios y sus anexos que permitan definir con certeza el
tamao del negocio en funcin de la produccin por unidad de tiempo; 4) Aspectos
Organizacionales: Se relacionan diferentes actividades y el proceso a desarrollar para
llevar a cabo la legalizacin y formalizacin de la empresa, sin embargo no se
identifican los tiempos necesarios para el desarrollo del mismo y no se incluyen los
tramites requeridos ante la autoridad ambiental. No se identifica con claridad los
compromisos puntuales que se tengan con instituciones pblicas y privadas que
contribuyan de manera directa o indirecta con el desarrollo y puesta en marcha del
plan de negocios. Se contemplan varias alianzas con potenciales compradores
mayoristas de la regin, sin embargo, la informacin e identificacin de los mismos
presenta inconsistencias en la informacin presentada en el plan y sus anexos. Se
propone incluir un equipo de trabajo en la etapa improductiva conformado por 479
jornales, un asesor contable y un asistente tcnico. En la fase productiva se plantea
utilizar 2 operarios de campo, un operario de beneficio, un asistente tcnico y tres
recolectores de caf. Durante el desarrollo del proyecto se plantea incluir un gerente
de tiempo completo sin ingresos durante la etapa improductiva, sin embargo, teniendo
en cuenta que la dedicacin requerida es de tiempo completo, se identifica inviable
esa propuesta dado que pone en riesgo la sostenibilidad del negocio en el corto y
mediano plazo; 5) Aspecto Financiero: El plan de inversiones presentado no es lo
suficientemente claro, se omiten recursos de importancia estructural para el proyecto
como lo son honorarios del gerente y del asistente tcnico, los cuales no se relacionan
en el plan de inversiones durante el primer ao, de otra parte, se incluye un valor
global de adecuaciones sin detallarse las acciones puntuales e inversin discriminada
de las mismas. Se incluye informacin que permite identificar los costos unitarios del
proyecto, sin embargo, las mismas se ven afectadas por las debilidades identificadas
en el componente comercial, tcnico y organizacional, generando un ejercicio que
afecta los resultados. El plan de negocios cuenta con un presupuesto de ingresos
aceptable, ya que los rendimientos propuestos estn acorde con los promedios
nacionales y regionales de caf, sin embargo, las debilidades identificadas en los
dems aspectos de la evaluacin generan incertidumbre respecto a la posibilidad de
lograr alcanzar las producciones proyectadas; 6) Aspecto Ambiental: Se plantea la
implementacin de unas buenas practicas agrcolas durante la implementacin del
plan, la siembra de caf bajo un esquema agroforestal y la implementacin del modulo
Ecomill en la etapa de beneficio, aspectos que contribuyen en una adecuada gestin
ambiental en la unidad productiva.
Seores emprendedores del Plan de Negocios CAFE LA ESTANCIA No. 63124, teniendo
en cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios, los anexos y en las
respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se RECOMIENDA que el plan
de negocios es NO VIABLE: 1) aspectos generales, propone crear y poner en marcha la
micro fbrica de caf denominada CAF LA ESTANCIA S.A.S en la vereda El Convento
del Municipio de CHACHAGUI Nario, para procesar y comercializar 13.000 kilos
anuales de caf tradicional y abastecer el mercado regional de familias, oficinas,
instituciones educativas, cafeteras y otros en la ciudad de Pasto y municipios del
departamento de Nario y Putumayo, utilizando como medio de comercializacin las
T&T. Los objetivos que propone no son claros y realizables en el periodo de anlisis
propuesto, debido a que el plan de negocios que presenta es limitado en varios
aspectos principalmente en los aspectos tcnicos y estudios de mercado. En los
aspectos tcnicos no presenta en detalle el componente operativo que establece
procesos, tiempos, recursos requeridos y responsables de la actividad a desarrollar,
adems no presenta el clculo detallado de los valores unitarios para obtencin de los
productos y prestar el servicio de tostado de caf, aspecto que crea incertidumbre en
relacin al precio de venta del producto, en el componente de mercado, no se
presenta un anlisis real y detallado que demuestre un mercado potencial para los
productos y servicio ofrecido que va a comercializar y de esta forma se justifique
plenamente la inversin en el plan de negocios. 2) aspectos comerciales, define el
mercado objetivo a las familias, oficinas, instituciones educativas, cafeteras y otros en
la ciudad de Pasto y municipios del Putumayo, utilizando como medio de
comercializacin las T&T. Sin embargo el plan de mercadeo no detalla cmo se
abordara la estrategia de comercio mediante el canal T&T en la regin especificada,
de igual forma no especifica si esta estrategia se vera acompaada de distribuidores
aliados, en el plan de negocios tan poco evidencia que el emprendedor vaya a realizar
esta actividad de tal forma que le permita cumplir con las metas propuestas. Aunque
presenta anlisis del sector, se considera limitado, en tanto la informacin que
presenta como producto de las encuestas siguen siendo muy general y sin
profundidad, lo cual no aporta informacin especfica y anlisis para el comercio de los
productos propuestos, careciendo de informacin que permita contextualizar el
mercado potencial de los productos en la regin planteada como mercado objetivo. No
es clara la manera en que se abordan las estrategias de promocin del producto, no
precisan el alcance de estas a los clientes propuestos, con lo cual resulta difcil
determinar si en efecto contribuirn al fin perseguido; 3) aspectos tcnicos, no
responde de forma satisfactoria con el componente operativo que establece procesos,
tiempos, recursos requeridos y responsables. No realiza la descripcin detallada de
precios unitarios en la produccin de un kilo (unidad) de caf procesado, aspecto que
crea incertidumbre en relacin al precio de venta de los productos y servicio ofrecidos.
4) aspectos organizacionales, respecto a que el componente tcnico del proyecto no
logra determinar en detalle; tiempo requerido por operario en la produccin de los
productos, valores unitarios de produccin, ventas proyectadas con base al estudio de
mercado ajustado, entre otros, no se puede determinar con certeza si la nmina
propuesta, es la indica para poder alcanzar las metas propuestas en el plan de
negocios; 5) aspecto financiero, aunque se establecen precios de venta generales para
caf tradicional libra, Caf tradicional 125 gramos, Caf tradicional 50 gramos y
Servicio de tostin y molienda x kg, no se puede determinar si el precio de venta de
estos producto y servicio est basado sobre los costos unitarios de produccin o solo
se tuvo en cuenta el precio de venta de la competencia, con lo cual no se puede
establecer con certeza el porcentaje de ganancia y la viabilidad de ejecutar el plan de
negocios. Teniendo en cuenta las falencias en la informacin presentada
principalmente en cuanto a determinacin de precios unitarios de produccin, precios
de venta de los productos y servicio, demanda del servicio, falta de anlisis en los
mercados, el flujo de caja que arroja el anlisis financiero, muestra que el plan de
negocios no es sostenible financieramente. 6) aspecto ambiental, menciona que la
empresa no generar ninguna tipo de contaminacin ambiental, todos los residuos
como el desecho de trilla se dispondr como abono o cascarilla y se dispondr como
otro ingreso ms. Los vacos detectados en los componentes tcnicos y estudios de
mercado, muestran debilidades en la estructuracin del plan de negocio. Con base en
lo anterior se invita al emprendedor a realizar los ajustes derivados de estas
consideraciones, con el fin de que una vez perfeccionado el plan de negocio, pueda ser
presentado nuevamente a una convocatoria vigente del Fondo Emprender.
Seora emprendedora del Plan de Negocios 64125 - ALOE TOTTAL, el cual tiene por objeto la
creacin de una empresa dedicada a la fabricacin y venta de 2 productos: Cristales de sbila
en presentacin de1 kg y Pulpa de frutas con aloe vera en presentacin de 1 kg, en el
municipio de Cali, Valle del Cauca. Teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan
de Negocios, los anexos y las respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se
concluye emitir el concepto de NO VIABLE. Las principales razones son: 1) Aspectos Generales:
La emprendedora certifica la formacin como emprendedor en produccin y comercializacin
de hortalizas con bio preparados en el SENA, menciona que su idea de negocio nace hace dos
aos, actualmente produce con equipos bsicos y distribuye cristales de sbila en dos
presentaciones aprovechando la materia prima que obtiene de un cultivo de pencas de sbila
con el que cuenta, relaciona volmenes de ventas de sbila en los dos ltimos meses e
ingresos promedios de $ 3.053.950, en relacin a las pulpas de frutas aclara que ha realizado
pruebas artesanales y pruebas piloto para la formulacin de las 5 clases de pulpas y se dieron
degustaciones, no obstante no se presenta evidencia de las actividades realizadas,
adicionalmente no hay claridad en la adecuada definicin de insumos para las dos clases de
productos, en tanto no se incluyen costos de empaque de polipropileno, etiqueta y
antioxidantes adicionalmente costos asociados a anlisis de calidad para determinar
informacin nutricional y vida til del producto que evalen la necesidad de un conservante en
el caso de las pulpas de frutas; se encuentra por tanto un producto validado en el mercado que
corresponde a la sbila y otro del cual no se tiene soporte de su validacin en el mercado y
presenta deficiencias en la definicin de costos para su produccin. El plan de negocios
responde a la oportunidad detectada por la emprendedora de ser pionera en la oferta de
cristales de sbila naturales y pulpas de frutas adicionadas con esta, con estndares de calidad
que satisfagan la preferencias de los consumidores, adicionalmente refiere la necesidad de
mejorar su actividad productiva actual, aumentar la oferta de productos y aprovechar la
materia prima (sbila) que tambin produce. Define un objetivo general y ocho especficos
relacionados con metas organizaciones, comerciales, tcnicas y financieras, los cuales guardan
relacin con el plan, se consideran claros, medibles y realizables en periodo de anlisis
propuesto, sin embargo no establece metas en materia ambiental. El equipo de trabajo est
compuesto por 6 cargos, que corresponde a 1 Gerente rol que ocupara la emprendedora con
una dedicacin completa a su plan de negocios, 1 jefe de produccin, 2 operarios de
produccin, 1 asesor comercial vinculados directamente a la nmina de la empresa con
dedicacin completa y 1 contador por prestacin de servicios y dedicacin parcial, presenta
manual de funciones en donde establecen la responsabilidades en todas las reas, presenta
complementariedad en los cargos y los salarios asignados para todos los cargos no son
coherentes con el perfil exigido tal es caso del gestor de ventas. El resumen ejecutivo presenta
el concepto del negocio, potencial del mercado, ventajas competitivas y propuesta de valor,
factor innovador, resumen de inversiones requeridas, proyecciones de ventas y de
rentabilidad, conclusiones financieras y evaluacin de la viabilidad, la informacin del resumen
ejecutivo guarda relacin con el contenido del plan. Si bien la propuesta se considera potencial
y evidencia avances en su formulacin, presenta deficiencias importantes que no permiten
establecer la viabilidad del negocio, se invita al emprendedor a una actualizacin del plan de
negocios de acuerdo a las observaciones aqu dadas y presentarlo a futuras convocatorias de
FONDOEMPRENDER; 2) Aspectos Comerciales: El plan de negocios define como mercado
potencial a la poblacin de edades entre los 20 y 60 aos de edad de estrato tres en delante de
la ciudad de Cali, aplica 384 encuestas que le permitieron identificar las caractersticas de la
demanda. Proyecta para el primer ao unas ventas de 11.360 unidades totales representadas
en $159.760.000, indica que se basaron en las intenciones de compra, el estudio de mercado y
la capacidad de produccin, sin embargo no es posible verificar como se relacionan dichas
proyecciones con la investigacin de mercados realizada con respecto a las frecuencias de
compra y la capacidad de produccin, las aclaraciones dadas en relacin al clculo menciona
cifras que no concuerdan con los datos de la formulacin del plan en relacin a las unidades
proyectadas de cristales de sbila, por otra parte aporta cinco intenciones de compra que si
bien ascienden a 1160 unidades mensuales no se garantiza la suscripcin de dichos acuerdos,
se encuentra por lo tanto unas proyecciones elevadas en comparacin a los ingresos actuales
no sustentadas adecuadamente en el estudio de mercados, con un riesgo de no cumplir con el
indicador de ventas el cual es evaluado en etapa de ejecucin, las proyecciones no tienen en
cuenta niveles de estacionalidad en produccin y ventas, se considera un periodo
improductivo de 4 meses; se sugiere que se complete la investigacin de mercados abarcando
el segmento comercial (establecimientos comerciales) y definir las ventas ms factibles de
alcanzar de acuerdo a los resultado de esta, as como dejar claras las condiciones comerciales
con los clientes. El plan de negocios presenta un anlisis completo de los competidores
directos e indirectos, se recomienda identificar las estrategias para trabajar en las debilidades
detectadas frente a estos competidores. Planea hacer la comercializacin principalmente a
travs del canal directo en el punto de venta e indirecto mediante distribuidores ya sean
empresas o personas naturales, contempla el uso de dos trailers bicicletas (aporte de la
emprendedora) y contratacin de vendedores, sin embargo no se asocian los costos de la
vinculacin de dichos vendedores, por otra parte aclara que las bicicletas rotaran por distintos
zonas de la ciudad en las que son permitidas, en casos de entrega de degustaciones y para el
servicio de eventos, no obstante no identifica los requisitos y costos para no incurrir en
violaciones al espacio pblico; por otra parte la entrega de productos en el caso de
establecimiento comerciales se realizar a travs de un proveedor externo de transporte
especializado con cargo al cliente, estas condicin comercial no se precisa dentro de las
intenciones de compra aportadas. Las estrategias de promocin, comunicacin y servicio son
coherentes con el producto, estas giran alrededor de: promociones, descuentos, evento de
lanzamiento, ferias y eventos comerciales, medios impresos como afiches, tarjetas de
presentacin, vinilos y pendones, promocin en redes sociales y google adwords, blog en
internet, pagina web, garantas por devoluciones, polticas de servicio al cliente y
capacitaciones en temas de vida saludable, sin embargo menciona descuentos por servicios a
organizadores de eventos del 10% y por pagos anticipados, as como devoluciones por
garantas los cuales no ven reflejados en las proyecciones financieras, adicionalmente
relaciona un servicio de catering del que no detalla cmo se articula dentro de los ingresos del
plan de negocios, se recomienda a la emprendedora incluir todas las actividades descritas
como estrategias de mercadeo tanto en las proyecciones financieras como contemplarlas a
nivel de presupuesto. Evidencia conocimiento en las estrategias de aprovisionamiento de
materias primas e insumos y en la necesidad de la formalidad de los mismos. La estimacin del
precio de venta se realiza acuerdo a los costos de produccin, comparacin con la
competencia y margen de utilidad esperado. Establece como poltica pago del 80% de contado
y el 20% a crdito a 30 das; 3) Aspectos Tcnicos: El plan de negocios aporta como anexo las
ficha tcnicas de las pulpas de frutas, no la adjunta para la sbila, en estas se incluye
informacin respecto a la descripcin, composicin, presentacin, condiciones de materia
prima, etapas de proceso, embalaje, condiciones de almacenamiento y vida til, formas de
consumo, consumidores, caractersticas organolpticas, microbiolgicas y fisicoqumicas y
normatividad aplicable, no obstante el contenido no guarda total relacin con las
caractersticas de los productos objetos del plan, presenta diferencias en la presentacin,
composicin y proceso productivo. Se indican los requerimientos de insumos, materia prima,
mano de obra directa y otros costos de produccin, sin embargo se encuentra que no se
contemplan la totalidad de insumos que aseguren las caractersticas de los productos, tal es
caso del empaque, etiqueta, estabilizantes (benzoato de sodio relacionado en la ficha tcnica)
y recursos para controles de calidad. Se contemplan las necesidades y requerimientos en
relacin a la maquinaria, soportadas en cotizaciones, aclara que los gastos de transporte e
instalacin correspondern a aportes de la emprendedora en caso de no incluirse dentro de la
negociacin con los proveedores. El plan de negocios presenta una descripcin general del
proceso por etapas, que corresponde a: 1. Recepcin Materia Prima; 2. Pesaje, Clasificacin y
lavado; 3. Adecuacin, pelado y pesado de las materias primas; 4. Mezcla y homogenizacin; 5.
Empaque y sellado; 6. Almacenamiento y 7. Despacho, adicionalmente presenta un flujograma
de proceso el cual difiere del descrito en el plan de negocios, incluyendo un etapa de proceso
ms; a pesar que se le solicita ms detalle del proceso en las aclaraciones, este no permite
evidenciar todas las variables del proceso que soporten los requerimientos en mano de obra,
maquinaria y equipos; por otra parte no se presenta claridad en como desarrolla el
procesamiento para las pulpas de frutas, no asocia procesos de escaldado o pasterizacin de
las frutas, despulpado y desinfeccin, as como los controles de calidad en todo el proceso
(condiciones de temperatura y grados brix en la produccin), se sugiere desarrollar diagramas
de procesos por producto (sbila y pulpas de frutas) con todas las variables de produccin por
etapas (tiempos de proceso y de arranque, responsables, materiales, equipos requeridos y
controles de calidad) de esta podr identificar adecuadamente todas la necesidades y soportar
el plan de negocios, e igualmente revisar la resolucin 3929 de 2013. La actividad productiva la
desea ubicar en un local con un rea de 120 metros cuadrado, con suministros de servicios
pblicos, anexa un esquema de distribucin de reas y solicita recursos aproximados para
adecuaciones de $3.500.000 en tanto no se ha identificado el sitio para la instalacin de la
planta, este valor difiere de la relacin en adecuaciones que presenta en el anexo. Presenta
clculos y datos de capacidad instalada mxima considerando produccin continua los 30 das
del mes para un valor de 10.800 unidades al mes, sin embargo no contempla capacidad de los
equipos, disponibilidad de mano de obra y programacin de actividades, se sugiere incluir
estas variables para el clculo de produccin real. El plan de produccin difiere de las
proyecciones de ventas, la emprendedora aclara que dentro del plan de produccin se incluye
el porcentaje de unidades perdidas por daos o deterioros y las unidades de promocin, no
obstante no presenta claridad en este comportamiento en tanto las unidades del plan de
produccin son menores a las proyecciones de venta para el caso del producto cristales de
sbila. La etapa pre operativa es de 4 meses para trmites legales, ubicacin del local,
adecuaciones, seleccin del personal, diseo de imagen, compra equipos e instalacin y
ejecucin del evento de lanzamiento; 4) Aspectos Organizacionales: La empresa se planea
constituir bajo la figura jurdica de sociedad por acciones simplificadas, presenta claridad en
los tramites y costos asociados para su constitucin as como de los requisitos para puesta en
marcha como son certificado de seguridad, concepto de uso de suelos, concepto sanitario, si
bien contempla costos de registro sanitario no establece el procedimiento para su trmite; no
se relaciona el cumplimiento del decreto 1072 de 2015 (sistema de gestin de seguridad y
salud en el trabajo) de obligatorio cumplimiento. Se plantea una estructura organizacional
lineal de 6 cargos, que corresponde a 1 Gerente (emprendedora), el cual tendr funciones
propias del cargo, sumado a la atencin y servicio al cliente y manejo de caja; 1 jefe de
produccin encargado de la planeacin y control de la produccin y buenas prcticas de
manufactura, control inventarios, entre otras, 1 asesor comercial encargado de las estrategias
de mercadeo y 2 operarios de produccin con funciones de toda la cadena productiva, los
anteriores vinculados directamente a la nmina de la empresa con dedicacin completa y 1
contador con funciones propias del cargo por prestacin de servicios y dedicacin parcial; la
estructura organizacional propuesta es coherente con las actividades a desarrollar, no
obstante la necesidad de los operarios no se sustentan en el plan y los costos frente a la
estructura organizacional se estiman insuficientes frente a los salarios de los mismos; No se
presenta informacin respecto a compromisos con instituciones pblicas o privadas; 5)
Aspecto Financiero: No existe total correspondencia entre las cifras registradas en el plan de
negocios y modelo financiero, presentndose diferencias de los valores de inversiones fijas y
diferidas. Se adjunta modelo financiero con un horizonte de 5 aos, presenta la proyeccin de
ventas, estado de resultados, balance general y flujo de caja que muestran una utilidad neta
positiva, sin embargo no se tienen en cuenta la totalidad de los costos de fabricacin y costos
de operacin para controles de calidad dentro de las proyecciones y presupuesto. La solicitud
de adecuaciones corresponde al 3% de los recursos solicitados al fondo de acuerdo a los
trminos de referencia de la convocatoria. El plan de negocios define las inversiones fijas,
gastos de puesta en marcha y capital de trabajo, la asignacin de rubros es adecuada. Los
aportes de la emprendedora corresponden a $8.500.000 en el rubro de maquinaria y equipos.
La proyeccin de ventas no estn sustentadas en el anlisis de mercado, es conveniente que se
revisen polticas de inventario, costos de produccin y capacidad de produccin e instalada; y
6) Aspecto Ambiental: En el aspecto ambiental menciona la inexistencia de afectaciones al
ambiente, relaciona trabajos sociales a travs de campaas ambientales, manejo adecuado de
los residuos slidos y reciclaje, se sugiere establecer actividades claras, responsables y el
periodo de tiempo en que se va a ejecutar lo planificado en materia ambiental, se sugiere
contemplar los planes y programas relacionado en las Buenas prcticas de manufactura
(resolucin 2674 de 2013).
Seora emprendedora del Plan de Negocios 64220 - CHOCOBRAND S.A.S, el cual propone una
planta para la transformacin del cacao en la cual se elaboren chocolatinas, y comercializarlas
mediante diseos innovadores en impresin 3D para empresas con el fin de que posicionen su
marca dndole un sentir ms amplio dentro de sus consumidores en la Ciudad de Ccuta.
Teniendo en cuenta la informacin suministrada en el Plan de Negocios, los anexos y las
respuestas a las preguntas formuladas por el evaluador, se concluye emitir el concepto de NO
VIABLE. Las principales razones son: 1) Aspectos Generales: El proyecto debe realizar una
descripcin de actividades previas con la obtencin del producto que se propone desarrollar.
Falta hacer nfasis en experiencias previas del emprendedor en cuanto a la elaboracin del
producto y su relacin con las ventas del mismo. Los objetivos especficos debern ajustarse
teniendo en cuenta el tamao y las caractersticas de mercado, identificando bien su mercado
objetivo, la capacidad de produccin, los tiempos de produccin, la descripcin clara del
proceso productivo y la relacin de la produccin con las ventas, que le permita a
CHOCOBRAND ser sostenible y cumplir con los resultados establecidos en el plan de negocios.
Se hace una descripcin de los perfiles de cargo de la empresa que permite establecer la
idoneidad del equipo de trabajo para el desarrollo de las funciones asignadas en los cargos de
la empresa. Aunque debe contemplarse la idea del nmero de operarios en la planta debido al
desface que existe entre las ventas y la produccin. La justificacin del proyecto se enfoc en
la necesidad de implementar el plan de negocio ChocoBrand, que busca establecer una
empresa dedicada a la transformacin del cacao, para la elaboracin de chocolatinas con
diseos en prototipado 3D. Esta debe ampliarse teniendo en cuenta el contexto social,
econmico y comercial en el que se desarrolla el plan de negocio, sustentado con cifras
importantes que ayuden en el desarrollo del plan. El resumen ejecutivo deber ajustarse
teniendo en cuenta el tamao de mercado, capacidad de produccin, identificacin de
mercado al cual se dirigir y ajuste de los presupuestos, que le permita a CHOCOBRAND ser
sostenible y cumplir con los resultados establecidos en el plan de negocios; 2) Aspectos
Comerciales: El plan de negocios no realiza un anlisis de las restricciones de consumo, como
por ejemplo niveles de estacionalidad en produccin y ventas, y a su vez no se tienen en
cuenta estos aspectos en el momento de realizar las proyecciones de ventas, obteniendo como
resultado unas ventas que pueden estar lejos de la realidad. El plan de negocio no es claro con
la identificacin de la competencia, perdiendo el horizonte estratgico que puede genera este
anlisis, no se realiza un anlisis de variables asociadas a sus precios, ya que establece un
precio unitario de $800 pero en la encuesta de mercados, el cliente est dispuesto a pagar
entre $551 a $650, situacin que pondra en riesgo la aceptacin del producto por parte del
cliente. Aunque identifica las fortalezas y debilidades del plan de negocios frente a su
competencia, este debe reformularse ya que se hace con una empresa que no tiene presencia
directa en el mercado objeto del plan. La emprendedora ha realizado acercamientos con
posibles compradores, obteniendo de esta forma cartas de intencin de compra por 234.000
unidades en el primer ao, cifra que supera en un 34% las 99.996 unidades con las que se
plante el presupuesto de ventas para el mismo ao. La empresa contar con una estrategia
de distribucin detallista y a su vez directo donde se manejar un porcentaje (60% venta a
empresas) y (40% consumidor final), situacin que reafirma que el plan no tiene identificado
claramente cul es su cliente objetivo. El producto ser transportado en cavas trmicas para
mantener su composicin hasta llegar a su lugar de destino, situacin que es importante para
conservar la calidad del producto, pero que no se describe dentro del plan y mucho menos se
cuantifica en el formato financiero. La empresa tambin contara con un punto de venta con
atencin al pblico los (6) das de la semana de (lunes a sbado). El proyecto contara con un
evento de inauguracin, pero no especifica su ejecucin y objetivo claro que pueda
representar ms ventas o posicionamiento. No identifica claramente el cliente, la
emprendedora dice que el mercado objetivo est compuesto por todas aquellas empresas
dedicadas al mercadeo, la publicidad y empresas en general que busquen en posicionamiento
de su marca, pero en la investigacin de mercados la desarrollo mediante una encuesta
aplicada a 56 empresas entre grandes, medianas y personas en general, situacin que genera
un error en la informacin y datos recolectados con esta. falta caractersticas y motivaciones
de compra, que ayuden a identificar mejor el cliente al que se dirige la empresa con el
producto. El plan de negocio, aunque menciona los canales de comercializacin que se
utilizarn para llevar el producto al mercado, contempla, un punto de venta con atencin al
pblico los (6) das de la semana de (lunes a sbado), pero la estrategia de distribucin no la
desarrolla acorde o enfocada al cliente objetivo, reafirmando que no se tiene claridad en este.
Por otro lado, contempla en los presupuestos una pgina web, que no integra, ni especifica su
objetivo estratgico dentro de las estrategias de mercado. El plan de negocios no identifica
quines sern los proveedores y las condiciones comerciales que se manejarn con ellos
(ubicacin, forma de pago, periodicidad de compra, volmenes de compra, tiempo de entrega,
costos relacionados con la entrega del producto, garantas), situacin que podra poner en
riesgo el cumplimiento con las metas de comercializacin. Por lo anterior la evaluadora deber
tener en cuenta estas falencias con el fin de ajustar el plan a una realidad que pueda llevar al
logro de los objetivos propuestos por CHOCOBRAND. El plan de negocios debe ajustar el precio
definido para el producto, ya que este se encuentra fuera del rango al que est dispuesto a
pagar el cliente. En la evaluacin se encontr que el costo unitario del producto es de $254, lo
que presenta una oportunidad para reajustar el precio de venta al pblico. Por otro lado, las
proyecciones de venta para el primer ao se realizaron con 99.996 unidades de producto, pero
se tienen cartas de intencin de compra por 234.000 unidades en el mismo periodo, situacin
muestra que dicha proyeccin solo se hizo con el 42% de la intencin de venta. Lo anterior
puede representar una desventaja para el proyecto ya que se puede quedar mal con los
requerimientos del cliente que tan solo representan un 1.37% de la poblacin total a la que se
puede llegar; 3) Aspectos Tcnicos: El plan de negocios presenta la ficha tcnica del producto
haciendo una descripcin del mismo, teniendo en cuenta caractersticas y dems aspectos. Los
consumos unitarios son afines con las unidades a producir por lo que se concluye la coherencia
de los costos unitarios presentados en el plan de negocios. El plan de negocio cuenta con una
ficha tcnica del producto, pero esta no contempla de manera tcnica y clara las necesidades y
requerimientos de materias primas, insumos, maquinaria, equipo, mano de obra y tiempos
para el producto. Igualmente, no presenta las caractersticas asociadas con el tipo de
presentacin con la que el producto saldr al mercado tales como peso, volumen, empaque,
entre otras. Es importante que se tenga claros los tiempos del proceso, ya que, en el plan,
exactamente en el apartado de oferta, se contempla un tiempo de 0.0048 horas para la
elaboracin de una chocolatina, en la ficha tcnica del producto se tiene un tiempo de 0.066
horas y al solicitar a la emprendedora en las preguntas aclaratorias el tiempo de elaboracin
por producto o unidad, brinda un tiempo de 9 horas. Lo anterior dificulto el clculo de
capacidad instalada en la evaluacin. Por lo anterior se us el tiempo de 0.066 horas por
producto, arrojando como resultado una produccin anual de 36364 unidades, con una
capacidad instalada rebosada del 275%, y una diferencia con las ventas propuestas por la
emprendedora del 175%. Lo anterior indica que con los recursos y mano de obra propuestos
en el plan; nunca se lograra satisfacer la demanda. El plan de negocio proporciona una
caracterizacin pobre del proceso productivo, donde es sus actividades no se identifica
claramente las tareas, las materias primas intervinientes, la mano de obra y el rol que juegan
en estas, igualmente esta situacin no permite validar la importancia y pertinencia de la
maquinaria solicitada por la emprendedora. por otro lado, no existe el anlisis donde se
identifica el sitio, los requerimientos del sitio y distribucin de la planta y dems espacios que
involucra la puesta en marcha del negocio. Por lo anterior el plan debe fortalecer esta
situacin que ayude a identificar clara mente las caractersticas y necesidades del proceso
productivo. Al realizar la evaluacin como se dijo anteriormente se encontr una capacidad
instalada de la planta del 275%, una produccin anual para el primer ao de 36.364 unidades
de producto, que no satisfacen las ventas proyectadas de 99.996 unidades en el mismo
periodo. Se encontr un costo unitario de produccin de $253,1, que presenta un buen
margen de holgura para ajustar el precio de venta que est dispuesto el cliente a pagar por el
producto; 4) Aspectos Organizacionales: La emprendedora identifica los procedimientos
asociados con la constitucin de su empresa, la normatividad que aplica, las entidades ante las
cuales debe adelantar los trmites necesarios, as como los costos asociados a los mismos.
Adems de lo anterior contempla la obtencin del registro sanitario para la comercializacin
del producto. En cuanto a los tiempos requeridos para contar con los permisos, licencias y
trmites de constitucin legal, la emprendedora no contempla tiempo improductivo, situacin
que no es coherente con la realidad de la constitucin y puesta en marcha de una empresa.
CHOCOBRAND ser una Sociedad por Acciones Simplificada (S.A.S.). La emprendedora no
identifica si ha tenido el acompaamiento y/o apoyo del SENA en las fases de formulacin,
evaluacin y ejecucin, situacin que no es obligatoria, pero se debe especificar. Contempla
que instituciones como La Cmara de Comercio de Pamplona y el Centro de desarrollo
Empresarial de Pamplona, la han apoyado dentro de este proceso. Aun as, no se describe cual
es el tipo de apoyo que le han brindado. El plan de negocios contempla la generacin de 5
empleos desglosados de la siguiente forma: El Gerente a cargo del emprendedor, quien
desarrollar el proceso de gestin organizacional dentro de la empresa. Tendr como
colaborador al contador quien se encargar del registro de todas las operaciones contables de
la empresa, emitiendo informes cada vez que se requieran en base a las normas legales
vigentes. Dos operarios que Tendrn a su cargo, la organizacin y apoyo logstico dentro de la
planta para cumplir con los objetivos de produccin propuestos. Un vendedor que Tendr a su
cargo la gestin de ventas realizadas en el local comercial, y gestionar los pedidos a clientes
externos. esta estructura organizacional se debe revisar a la luz de los ajustes que pueda
presentarse con el anlisis de mercado y anlisis tcnico. El costo total de los empleos
generados esta alrededor de los $ 58,023,832 en el primer ao; 5) Aspecto Financiero: El plan
de negocios establece un valor total a solicitar al Fondo Emprender de $ 75.248.104,
equivalente a 102 SMMLV distribuidos as: Maquinaria y equipo $ $ 37.760.080; gastos de
puesta en marcha $ $4.973.883; capital de trabajo $ 16.527.671; Muebles y enseres $ $
10.200.000; Equipo de oficina $5.785.500. La emprendedora har un aporte equivalente en
dinero de $750.000. Se contempla una TIO del 5%, con la cual se determin un VPN de $-
451.466.247 y una TIR negativa. Arrojando como recuperacin de la inversin un periodo 0, el
flujo de caja para el primer ao es de -$(52.066.755), para el segundo ao de -$(86.116.511),
para el tercer ao de -$(82.747.835), para el cuarto ao de -$(79.165.272) y quinto ao de -
$(75.372.741). Dejando de esta forma inviable al proyecto. Los estados financieros del plan de
negocios debern ajustarse teniendo en cuenta el comportamiento real en las ventas frente a
la capacidad de produccin, la definicin del precio y cuantificar el de manera ms clara la
demanda potencial y la participacin de mercado, que permita mejorar el panorama comercial
y tcnico del plan de negocios. Los costos de produccin estn acordes al plan de produccin,
sin embargo, al compararse el margen de contribucin del negocio que se encuentra en el
32%, con los mrgenes de contribucin de actividades del sector, este se encuentra acorde
para ajustar las ventas y ser ms eficiente en los recursos, con lo que se puede generar la
viabilidad del proyecto. Se identifica el plan de ventas donde se establecen las cantidades a
vender y estas no guardan relacin con la capacidad de produccin de la empresa. El tamao
de mercado le permite cubrirlo con el plan de ventas establecido, pero se sugiere que ajuste la
capacidad instalada de la planta dado que con esta no podr cubrir la demanda. Debe tenerse
en cuanta las estacionalidades del producto, para presupuestar de manera ms real las ventas
del producto. 6) Aspecto Ambiental: El manejo de los desechos se realizara conforme a la
norma establecida en los lineamientos medio ambientales, donde se dispondr de puntos
ecolgicos para promover el reciclaje y adems un punto para residuos peligros que
eventualmente se generen, propendiendo por su disposicin final en convenio con las
entidades responsables en la ciudad en materia medio ambiental, adems se dispondr de un
programa para el aprovechamiento de los residuos orgnicos producto del proceso que
generan valor agregado a la empresa.
De acuerdo con lo anterior los indicadores de gestin asociados con la puesta en marcha del
proyecto son: Generacin de 06 empleos, donde el emprendedor ocupa el cargo de Gerente
general con una dedicacin del 100% a su plan de negocio y quien se vincular a la empresa LA
HUERTA PRODUCTOS HIDROPONICOS S.A.S., mediante CONTRATO LABORAL, por un trmino
de doce meses, con un salario mensual de $800.000 y cuyo monto ser cubierto con recursos
del Fondo Emprender por un perodo de 4 meses. Los dems empleos generados son: Un
contador, quien dar apoyo a las labores administrativas de la empresa, con dedicacin parcial
y vinculado a sta mediante CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS, por doce meses, con
honorarios mensuales de $300.000 y cuyo monto ser cubierto con recursos del Fondo
Emprender por un perodo de 4 meses; Un jefe de cultivo, vinculado a la empresa mediante
CONTRATO LABORAL, por un trmino de diez meses, con un salario mensual del $737.717 y
cuyo monto ser cubierto con Recursos del Fondo Emprender por un perodo de 2 meses y
Tres operarios agrcolas, vinculados a la empresa mediante CONTRATO LABORAL, con salarios
mensuales de $737.717 y vinculados as: uno por un trmino de diez meses y cuyo monto ser
cubierto con recursos del Fondo Emprender por un perodo de 2 meses, el segundo vinculado
por un trmino de nueve meses y cuyo monto ser cubierto con recursos del Fondo
Emprender por un perodo de 1 mes y el tercero, vinculado por un trmino de ocho meses y
cuyo monto ser cubierto con recursos del Fondo Emprender por un perodo de 1 mes y quien
apoyar las labores de pos cosecha. La produccin inicia a partir del quinto mes y durante el
primer ao se obtienen aproximadamente 16.288 docenas de lechuga, que se establece como
meta de produccin para el plan de negocio. Los ingresos por ventas en el primer ao, son de
aproximadamente $154.736.000, cifra que se establece como meta de ventas.