Anexa nr. 1 CURTEA DE CONTURI Departamentul...../Direetia Camera de Conturi, Nivoseeesdata sc Declaratie de independent Subsemnatul (subsemnata) ... . avind functia de..... (director, director adjunct, sef serviciu, sef birow extern), posesor (posesoare) al(a) legitimatiei nr. secessees am fost imputernicit (Imputemiciti) sa efectiez (coordonez) . (denumirea—actiunii) la entitaten sean — scsesesene fn petioada Avand in vedere prevederile Legit nr.94/1992, privind organizarea si functionarea Curtii de Conturi, republicata, Standardetor de audit ale Curfii de Conturi, ale Statutului auditorului public extern, precum si cele ale Codului de conduit etic si profesional a petsonalului Curfii de Conturi, cunoscand dispozitiile Codului Penal cu privire la falsul in declarat propria rispundere, urmatoarele: declar pe 1. Am avut/nw am ayut*’ in ultimele 24 de luni, raporturi de munci/de serviciu saw orive alt tip de relate contractuala cu entitatea supuse verificari, (se va alege varianta care corespunde situatie’ de fapt, iar in cazul raspunsului aafrmaniv se va detatia) indatoravindatorats, material sau sub alta forma, angajatilor enti verifieate, care ar putea astfel sé objina din parten mea favoruri sau ar beneficia de un tratament special in timpul acfiunii de verificare (*se va alege varianta care corespunde situatiei de fapt, iar in cazul raéspunsului afirmativ se va detalia) sau in interesul rulea inclusiv. ul réspunsulti 3. Am folosit/nu am folosit*) in ultimele 24 luni, in interes person unor membri de familie, soysotie, ruda sau afin pana la gradul al bunuri mobile sau imobile aflate in patrimoniul entitatii supusa verifi (se va alege varianta care corespunde situatiei de fapt, iar in cafirmativ se va detatia) 4, Am/nu am*) sof/sofie, ruda sau afin pana la gradul al patrulea inclusiv, in cadrul supusa verifica (se va alege variana care corespunde situatiei de fapt, iar in cazul raspunsului cafirmativ se va detalia) " Se completeaza ew de inregistraredata din Registrul privind evide independent ale auditorilor publici externi,constituit potrivit art.17 alin.) din6 9, sau organizationala, sau alte situajii prevazute de Codul de conduita etiea si profes! Sotul/sotia de consul sau rudele de gradul | au/nu au*? contracte, inclusiy de asistenta juridica, ntl saw civile, incheiate in ultimele 24 de toni sau aflate in derulare cu entitatea supusd verificd (se va alege varianta care corespunde sitwatiei de fapt, iar in cazul raspunsului afirmativ se va desalia) Am fost/nu am fost*? implicat/implicati in claborarca si implementarea sistem control intern managerial al emitafi/structurii supuse verified (se va alege varianta care corespunde situatiei de fapt, iar in cas! raspunsulut afirmativ se va detalia) Am prestat/nu am prestat*) seryicii finaneiar-contabile in ultimele 24 de huni la entitatea/structura ce va fi verificata Sotul/sotia sau rudele mele de gradul au prestaUinu au prestat® servieii Financ contabile in ultimiele 24 de luni la entitatea/structura supusi verificdrt (Hse va alege varianta care corespunde situatiet de fapt, iar in cas afrmativ se va dletalia) d raspunsutui Am fost/nu am fost parte’? in ultimele 24 de tuni, in u ie actiuni aflate pe rolul instantelor de judecata, in care entitatea verificatd a fost parte (se va alege varianta care corespunde situatie’ de fapt. iar in cazul raspunsului afirmativ se va detalie) Am/nu am*? de semnalat, in afara punctelor 1 — 8 din prezenta declaratie si alte situafii prevazute de lege, de Codul de conduitd etied si profesionala @ personalului Curtii de Conturi, precum si de celelalte regulamente si norme interne ale Curtii de Conturi, independenfa si obiectivitatea si care imi pot limita capacitatea de exercifiu in eontroluVaucitul pe care urmeaza si i realizez/coordonez 1a entitatea supusa verificari (se va alege varianta care corespunde situnic’ de fapt, iar in cael raspunsulut aofrmaniv se var detatia) fe imi pot afeel timpul actiunii de verificare, apare orice incompatibilitate personala, exter: personalului Curtii de Conturi, inclusiv, presiuni politice sau din partea unor grupuri de interese imterne sau externe enti are ar putea si imi afecteze capacitatea de a lucra si a elabora raportul de control/audit in mod obiectiv, ma oblig sa informez seful ierarhic superior, prin intocmirea unei Declaratii de independent in completarea celei depuse declansarea misiunii, Certifie ca declarafia de mai sus este conforma cu realitatea sub toate aspectele. Data. ss LUAT LA CUNOSTINTA, Semnitura........ (eful ierarhic superior) Nume si prenume... ‘Semnatura, Data NOTA: Prezema declararie se anexeazit in mod obligatorin la dosarul misiunit de controlvauditCURTEA DE CONTURI Departamentul...../Directia.. Camera de Conturi "Se precizeazi data Ia care au tr care in coloana 4 se mentioneaza DA, atun it eu... gidesemnat ulterior st verifice ) privind evidenta dectara ioneaza si punctul ii publ externi declaratia de independent se precizeazii modul in care sefiiierarhici au soluti REGISTRUL r de independenta ale audit rdepend DAINU' aes 1 publici externi Anexa nr.2 wu semnalat o situatie deose )- fn cazul in extern a fastAnexa nr.3 CURTEA DE CONTURI Departamentul..../Directia Camera de Contur. Ntvssvoee/data AVIZAT, Consilier de Conturi Catre, Comitetul de etied INFORMARE, ferent Luni pe probl nul ne etic Prezenta Informare a fost intocmita in conformitate cu prevederile art.20 din Codul de conduit et si profesional a personal Janu Potrivit Programului de aetivitate al Curtii de Conturi, in perioada raportata s-au declansat_un numar de .......actiuni de controVaudit, fiind depuse de catre audito n conformitate cu art.17 din Cod, un numar de ...... declaratii de independenta inregistrate in Registrul privind evidenta declaratiilor de independent’ ale auditorilor publici externi al cérui extras este prezentat in anexi a prezenta informare. in ceea ce priveste respectarea de citre auditorii publici externi a prevederilor Codul de conduita eticd si profesionala @ personalului Curtii de Conturi, pre perioada raportata sunt/nu sunt cazuri de nerespectare* a principiilor $i valorilor etice prevzute in Cod. Mentionez, in ceea ce priveste actiunile de controV/audit declansate in perioada raportat, c& sunt/au sunt in conflict de interese* cu una sau mai multe dintre entitatile supuse verificdrii. De asemenen suntinu sunt in una sau mai multe dintre situatiile* prevazute la punctele 1-8 din deelaratia de independent. (la camerele de conturi, se includ in informare si aspeetele de mai jos) Precizez & directorul adjunct al camerei de conturi este/nu este in conflict de interese* cu una sau mai multe dintre entititile supuse verificarii in perioada raportata. De asemenea, directoru! adjunet este/nu este in una sau mai multe dintre situatiile* prevazute la punetele 1-8 din declaratia de independents DIRECTOR, ‘Numele gi prenumele Semnatura Data 'Se aplicai numai in cazul directiilor de specialitate de la nivel central se va alege variama care corespunde situatiei de fapt, iar in cazul réispunsulu afirmativ se va detaliaCURTEA DE CONTURI Departmental, Camera de Con Anexa EXTRAS, de independenta ale auditorilor publici externi aferent /anul. Petioada Observe verificiii 3 5 tain in care se complereacit uplu: DA punctul 4) ‘Se precizeais data la care au transmis auditors public externi declaragia de independent la Comitetut de etd (exemplu:transiis in data de...) fn eazt in eare in coloan 4 se mentio é i icrarhiei au solugionat situate respect $i deseumat ulterior 88 Verifiee .e..o) uci si punctul din declarayia de indepencdenga ta care auditorti publi externi an semnataro situate deosebiea uitorul public externa fost tntocwitAnexa nd rivind avertizarile in interes public asupra activitatii auditorilor publiei extern ai Curt de Conturi Art. 1, Instituirea reglementarilor privind avertizarile asupra abaterilor sau potentialelor abateri sivarsite de auditorii publici externi are ca obiectiv general protejarea interesului public, asigurarea unui mediu de Iueru adecvat si intrirea etieit si integrtatii im cadrul Curt de Contr. in acest sens, se are in vedere: a) detectarea in timp util a faptelor de incdleare a legi in exercitarea atributiilor de serviciu gi care fac obiectul avertizaii; b) Iuarea de masuri de prevenire sau dupa caz, de solutionare a aspectelor sesizate; ©) reducerea numarului de sesi d) minimizarea urmarilor ne producerea abaterilor sesizate; €) menfinerea si imbunatatirea reputatiei institutie. de auditorii publici externi iri anonime $i a celor efectuate cu rea intentie: tive si eventual a costurilor pe care le-ar putea implica Art, 2~(1) Prin avertizare in interes public, se infelege sesizarea credit’ de catre auditorii publici extemi cu privire la orice fapta care presupune o incdlcare a legilor, a reglementirilor interme de specialitate precum si a conduitei etice si profesionale, (2) Auditorul public extern care formuleazzi o avertizare, potrivit alin.(I), are calitatea de avertizor. (3) Semnalarea de citre auditorii publici extemi care au calitatea de avertizori a unor ilegalitai,respectiv fapte care sunt prevazute de legislatia in vigoare sau reglementarile interne {nd abateri disciplinare, contraventii sau infractiuni, constituie avertizare in interes public. Art 3 - (1) Protectia avertiztri in interes public este guvernatd de prineip credinje, conform cdruia persoana avertizoare este ocrotita, convins fiind de real fapt sau ca fapta constituie o incdleare a legii sia reglementarilor interne ale Curtii de Conturi Q) Persoana avertizoare nu este in general afeetatt direct de pericolul sau ilegaitatea sesizata si, de regulé, nu are un interes personal in solutionarea sesizarii, Auditorul public exter care are calitatea de avertizor nu este obligat si dovedeasca ilegalitatea, ci are datoria de a pune la dispozitie toate dovezile pe care le dejine in sustinerea acest buna credinta, tea starli de a sisi dea dovadi de Art. 4, — (1) Avertizivile in interes public Picute de citre auditorii publici externi, altemativ sau cumulati, pot fi depuse la: 8) presedintele Curtii de Conturis b) vicepresedintii Curti de Conturis 1©) consilierii de conturis 4) directorii din eadrul departamentetor de specialitate ©) directorii/directorii adjuncti din cadrul camerelor de conturi: 6) Comitetul de etiea, -xterni care au calitatea de avertizoriin interes public gi iau masuri in cadrul competenfelor prevavute de lege si reglementirile interne. in situatia in care abaterile/faptcle sesizate nu pot fi solutionate la nivelul siructuri respective, acestea sunt transmise, insoyite de tun punct de vedere, presedintelui Curtii de Conturi in vederea dispunerii masurilor care se impun, G) Incazut wea a fost solutionata la nivelul structurii de specialitate ka care au fost depuse, conducerea acesteia transmite copii dupa intreaga documentatie ka Comitetul de etict, in vederea tinerii evidentei acestor situati, includerii lor tn raportirile trimestriale sau in raportul anual de activitate al Comitetului, spre informarea Plenului (4) Persoanele si structurile prevazarte la alin.(1) trebuie sa ereeze un medi pozitiv pentru abordarea acestor sesiziri. in acest sens, orice sesizare va fi tratatd cu atentie, iar auditorul public exter care are calitatea de avertizor, nu va avea de suferit represalii sau alte consecinfe negative, de orice naturd, in nicio situatie, chiar daca sesizarea se dovedeste ulterior neintemeiata, sub condiia ca avertizorul sa fi fost convins de existenfa abaterii in momentul sesiza Ant. 5. — Orice fapti reprezentind hrtuire, intimidare, raizbunare, comisti asupra unui auditor public extern ca urmare a depunerit de edtre acesta a unei avertiziri in interes public privind activitatea altui auditor public extern, cu functie de executic sau de conducere, se sanefioneazi potrivit prevederilor legale in vigoare. Ant. 6. Avertigorul in interes public care sesizeaza 0 abatere sfivérsiti de un auditor public extern poate depune in scris sesizarea catre conducerea structurii de specialitate fn care isi desfagoara activitatea auditorul respectiv. Daci sunt motive obiective pentru care nu se poate adresa conducerii respective, se poate adresa direct Comitetului de etied, prin posta electronica, la adresa de e-mail: Comitettica@rec.ro, sau in seris, In cutia postal care este disponibila in spoil in care functioneaza acesta, n corpul A din sediul Curtii de Contu Art. 7. (1) Avertizorul care igi inscrie in cadrul sesizarii datele de identificare, beneficinz’ de protectia identitifii sale, sens in care persoanele care gestioneazi datele respective, inclusiv comisia de diseiplina sau alt organism similar, au obligatia de a respecta confidentialitatea acestora, (2) Nerespectarea confidentialitatii datelor de identificare a avertizorului in interes public constituie abatere disciplinara si se sanetionea7 conform prevederilor prezentului Cod sia legislatie’ in vigoare.Art. 8. Sesizarile anonime, de regula, nu se iaw in considerare, insa, daca situatiile semnalate sunt temeinic dovedite, iar faptele constituie incaledri ale legislatici procedeaza la verificarea acestora, n vigoare, se Ant. 9. Avertizarile in interes public depuse potrivit prevederilor prezentei anexe urmeazii procedura de solutionare prevazuti de Codul etic al auditorilor publici externi si Regulamentul rivind modul de organizare si desfaisurare a activitatii de solutionare a pettiilor adresate Curt de ConturAnexa nr. 5 REGULAMENTUL DE ORGANIZARE $I FUNCTIONAI COMITETULUI DE ETICA Dispozitii generale ArtL~ Prezentul Regulament de organizare si functionare a Comitetului de eticd face parte anti din Codul de conduitd etied si profesionala a personalului Curtii de Conturi Ar.2.- (I) Comitetul de etic’, denumit in continuare ,Comitet” este un subordonat Plenului Curtii de Conturi, (2) Comitetul a fost infiintat in scoput a) monitorizairii modului in care audi Statutului si Coduluis ’b) promovarii in mod activ a comportamentululi etic in cadrul insttutie’s ©) eresterii gradului de constientizare de citre auditorii publici externi a principiilor si valorilor etice gia integritayis 4) prevenirii aparitiei oricdror situatii de inealcare a Statutului si Codului; ) asiguririi cadrului intern pentru consiiere etic’, rup de lucru, externi se conformeazit respeetil prevederile Competenta Comttetulut de etica Art3.- (1) Principalele atribuii ale Comitetului sunt urmatoarete: a) asigura cadrul intern necesar consilieri etice pentru auditorii publici externi; ») comunica sau preluereaza in Curtea de Comturi eazurile de i ctica gi de integritate; ) realizeaza evaluarea nivelului de constientizare si a gradului de conformare a personalului de specialitate la normele de etica si integritate; 4) transmite chestionare Ia entititile Ia care actiunile s-au finalizat, colecteaz’ rispunsurile primite de Ia acestea gi le introduce in aplicajia INFOPAC in vedetea prelucrarii datelor si obtinerii situafillor statstice, in conformitate cu prevederile Regulamentului privind aplicarea Sistemului de indicatori de performanti, €) acordi, la solicitarea auditorilor publici externi, consultanta si indrumare in injelegerea si clarificarea tuturor aspectelor si cerinfelor cuprinse in Cod; 1) sprijind conducerea executiva gi Plenul in rezolvarea unor probleme si sitwatii apfirute sau sesizate cu privire la inedlcarea prevederilor Codului, ale Statutului auditorului public extern, precum, sia altor regulamente si norme interne ale Curfii de Contuti, care pot fi solujionate pe cale amiabila; 2) prezinta conducerii executive si Plenului faptele de inedleare a regulamentelor si normelor interne ale Curtii de Conturi care privese conduita eticé si integritatea auditorilor publici externi, ielusiv cele care sunt semnalate Ia Comitet de catre avertizori, ca avertizari in interes public, conform Legii nr.571/2004 privind protectia personalului din autoritaqi publice, institutii publice si din alte care semnaleazi incdledi ale le hy mesirial Plenului rapoarte intocmite pe baza eentraliz probleme etice ale directorilor din cadrul departamentelor de specialitate si directorilor camerelor de conturi; i) prezinté Plenului un raport semestrial asupra opiniei entitatilor supuse verificarii Curfii de Conturi urmare analizei datelor colectate;4) prezint& anual Plenului un raport de activitate. Raportul anual prezinta situafile $i eazurile analizaie, solutiile propuse si adoptate, alte aspecte relevante rezultate din analiza declaratiilor de independen(a, a rapoartelor comisiilor de disciplin’ si a altor documente, precum si propuneri de imbunatatire a prevederilor Codului, Raportul anual se prezinta Plenului pana la data de | martie a anului urmétor, anului pentru care s-a fatocmit 2) Pentru buna desFisurare a activittii de transmitere a chestionarelor mentionate la alin.(1) lita), directorii structurilor de specialitate se asigura ci datele de contact ale entitiilor verificate, inelusiv adresa de e-mail @ acestora, sunt introduse in aplicatia INFOPAC, imediat dupa finalizarea actiunilor de verifieare. Aetivitaiea Comitetului de eticds Art4.- (1) Comitetul desfisoara, in principal, urmitoarele activitat a) primeste sesizari ale unor situa[ii sau fapte de incilcare a prevederilor Iegale, ale Codului, ale Statutului auditorului public extern, precum si ale altor regulamente si norme interne ale Curtit de Conturi eare privese exclusiv aspecte de conduita eticd si de integritate: b) intocmeste puncte de vedere sau rapoarte de caz, cu privire la sesizarile primite pe care le prezinta Plenului pentru aprobare; ©) analizeaai situafiile semnalate de citre sefii ierarhict si auditorii publici extern in lewiturd cu aspectele de conduit etied si integritate aparute in cadrul actiunilor de controVaudit, in ceea ee priveste aplicarea si respectarea Statutului si Coduluis 4) intocmeste materiale de analiza si sinteze privind respectarea prevederilor Statutului si a principiilor si valorilor etice prevazute de Cod, pentru afi fnaintate Plenului; @) elaboreaza materiale documentare/brosuri/postere privind normele, prineipiile, valorile si conduita etica prevaizute in Statut 51 Cod, pentru a fi utilizate ca documente de refering in eadrul sesiunilor de instruire a auditorilor publici extemi care au loc periodic Ia sediul structurilor de specialitate sau inainte de inijierea acfiunilor de verificare gi ca suport de curs in cadrul sesiunilor de formare profesionalai continua gi initiala care sunt organizate in cadrul Curtii de Conturi: 4) proiecteazi si actualizeazi chestionare cu ajutorul arora se verified nivelul de constientizare gi gradul de cunoastere de citre auditorii publici extemi a normelor, principiilor, valorilor si conduitei etice, precum gi zonele si aspectele de etied si integritate care necesité un efort suplimentar de indrumare si pregatire: '2) susfine cursuri de formare profesionala continua si initiala pe aspecte de eticd si integritate care sunt organizate in cadrul Curtii de Conturis, hh) intocmeste impreuni cu departamentele desemnate si alte structuri din cadrul Curtii de Conturi, raportul privind evaluarea eticii si integritatii auditorilor publici extern si a personalului Curtii de Conturi, utilizind instrumente si modal we cu cele general acceptate in comunitatea INTOSAI, i)" transmite auditorilor publici extemi, la adresa de posta electronic’ a acestora, serisori in format electronic, prin care le reaminteste obligatile cu semniticatie otic’, precum si datele de contact ale Comitetului (componenta acestuia, adresa de e-mail, atét a membrilor edt si a Comitetului, locul in care are un spafiu destinat intilnirilor, cutia postal’ etc.) in seopul asigurarii consilieri etice; 4). comunica operativ conducerilor siructurilor de specialitate si auditorilor publici extern, toate deciziile/documentele cu semnificatie eticd primite de la Plen si de la conducerea executiva, in scopt! implementarii/respectarii de catre auditorii publici externi; )primeste un exemplar al rapoartelor intocmite de catre comisiile de cercetare disciplinard prealabili, le centralizeazi, iar pentru aspecte de natura ctica si integritate propune masuri de prevenire a aparitiei abaterilor similare si formuleazd propuneri de modificare si completare a Statutului si Codului, dacé este eazuls}) monitorizeara declaratile de independent si informeaza Plet deosebite care sunt intilnite in activitatea auditorilor; spetele si problemele care apar freevent; zonele de rise mai deoscbite in ceea ee priveste incileiri ale independenfei, obiectivitatit, conflictului de interese ete. din partea auditorilor publici externi si entitatilor supuse verificdrit Curtii de Cont m) primeste si analizeazi informirile pe probleme etice transmise de catre dircetorii structurilor de specialitate centrale si teritoriale si intocmeste pe baza acestor documente rapoarte trimestriale pentru Plen; 1) se sesizeazit din oficiu asupra oricarei probleme care prezinté prevederitor Codului si prezinta Plenului un raport de caz, pentru aprobare. (2) Comitetul nu are competenfa de a analiza sesizirile al cAror obiect il reprezinta inedilearea de citre auditorii publici exierni a reglementirilor interne privind indeplinirea sarcinilor si responsabilititilor profesionale specifice activitatii de controV/audit. Aceste sesizari sunt transmise cu ‘operativitate preyedintelui Curfii de Conturi fn vederea luarii la cunostint si dispunerii masurilor care se impun, ul cu privire la: aspectele posibil rise de incileare a Componenga si constituirea Comitetulul de eticd ArtS.- Comitetul este format din 7 membri, in urmatoarea component a) doi auditori publici externi, care defin functii de conducere, din structura central sau teritorialas b) un consilier al presedintelui,asimilat auditorului public extern, desemnat de pregectinte; ©) un consilier juridie, asimilat auditorului public extern, desemnat de consilierul de conturi care conduce Departamentul Juric; 4d) trei auditori publici externi. Art.6.» Membrii Comitetului sunt numiti de Plenul Curtii de Comturi pentru un mandat de 3 ani, care se poate innoi o singura data. Art7.- (I) Persoanele care candideaza pentru a face parte din Comitet trebuie si fie persoane eu © reputatie nestirbita, un comportament onest, s8 aibé cel putin 5 ani vechime in functia de auditor public extern sau asimilata acestuia, iar la evaluarile profesionale din ultimit 3 ani si fi obyinut calificativul “foarte bine”. (2) Pentru nominalizarile prevazute la ar. lit. a) si d) pot transmite candidaturi 1) conducerile departamentelor de specialitate $i direetorii camerelor de conturis bb) auditorii publici externi, in nume propriu, indiferent de functia dejinutd, dacd sunt propusi de cel putin 10 colegi, auditori publici extemni, pe baza unei liste care confine semndturile acestora; ©) _asociatiile sindicale din care fae parte auditorii publici extern G3) Cu cel putin 15 2 ite de expirarea mandatului membrilor Comitetului se va so depunerea de candidaturi in vederea numirii unui nou Comitet, Termenul de transmitere a candidaturilor il va reprezenta data la care expirdi mandatul membrilor Comitetlui (4) Plenul va desemna un coleetiv format din trei consilieri de conturi care va eentraliza si analiza candidaturile de membru in Comitet primite. in cel mult 10 zile lucrdtoare de Ia expirarca termenului prevazut la art.7 alin.(3), colectivul va intoemi un raport care va euprinde propunerile in vederea aprobarii de citre Plen a noilor membri ai Comitetulu (5) In caz de vacantare a unui post de membru, perioada pentru care se numeste un now membru este in completarea mandatulu celui pe eare acesta il inloeuiest. Art8.~ in prima sedinti a Comitetului se alege prin vot secret, din rindul_membrilor, presedintele acestuiAtribujiile membrilor Comitenidui de etied Ar.9.~ Presedintele Comitetului are, in principal, urmatoarele atributi: a) coordoneari activitatea curenti a Comitetului sia secretariatului tehnic; ) primeste documentele care sunt transmise Comitetului dupa inregistrarea acestora in registrul de intriti-iesi ©) transmite, de regula pe adresa de posti electronic a membrilor Comitetului toate documentele primite, in format electronic scanat, respectiv Paf, spre Iuare la cunostinta si consultare; 4) stabileste locul, data si ora de desfasurare a sedintelor Comitetului si conduce dezbaterile acestuias ©) propune ordinea de zi a sedintelor Comitetului; 1) propune echipa de raportori gi stabileste termenul in care trebuie depus proiectul documentului care urmeaza si fie intoemit, respectiv, raport de caz, punct de vedere, noti de informare, raport de activitate, documentar ete.; 2g) semneaza procesele — verbale ale sedinjelor gi toate documentele elaborate de catre Comitet; h) transmite presedintelui Curfii de Conturi, Plenului, conducerii executive, precum si condueerilor structurilor centrale si teritoriale, dupa caz, documentele elaborate de catre Comite: i) notified Plenul cu privire la absenta nejustificata a unui membru de la yedingele Comitetuli cel mult cineé ori, precum si de vacantare a unui post de membr j) reprezinta Comitetul in fata pregedintelui si Plenului, precum si a structu centrale gi teritoriale; k) prezintd in cadrul unor dezbateri, seminarii sau instruiri, atat la sediul central, cat gi in teritori impreund cu unul sau mai multi: membrii ai Comitetului, prevederile Codului sau ale Statutului auditorului public extern si rezultatele monitorizarilor si analizelor periodice privind respectarea prevederilor acestora; de asemenea, poate prezenta i prevederile standardelor cu semnificatie eticd din cadrul standardelor INTOSAI sicele cuprinse in standardele proprii ale Curtii de Conturi (2) In lipsa presedintelui Comitetului, atributiile acestuia sunt indeplinite de cdtre un membru al ‘Comitetului, desemnat in acest scop de eaitre pregedinte, Art.10.- Membrii Comitetului au urmatoarele obligati 1) si participe la sedintele ordinare precum si la cele extraordinare ale Comitetului, stabilite de presedintele acestuia; ») si-si exprime dezbaterea acestuia; ©) si respecte confidentialitatea deliberaritor si a informatiilor de care au Iuat cunostingd ca uurmare a participarii la activitatile si lucrarile Comitetului, inclusiv a discutilor cu persoanele invitate la dezbaterile acestuia; d) si nu faci publice documentele primite sau elaborate de eatre Comitet si si nu isi exprime public opinia cu privire la activitatea si lucrarile Comitetului, @) si igi indeplineased cu. maxima responsabilitate sarcinile stabilite de catre Comitet si presedintele acestuia si si intocmeasca cu celeritate gi in timpul stabilit documentele repartizate spre solutionare; 1) s& notifice Comitetul si presedinicle acestuia de ea prevederilor Codului sau ale Statutului auditorului public extern. In aceasta situatie trebuie si se retraga, prin demisie, din calitatea de membru al Comitetului; {g) SA semneze procesul ~ verbal al sedintei la care participa Art.11.- (1) Activitatea curenti si seerctariatul Comitetului se asigura de eatre una sau mai multe persoane din cadrul Secretariatului general, la propunerea Secretarului general; persoana/persoanele desemnate formeaza “secretariatul tehnic’ (2) Secretariatul tehnic al Comitetului indeplineyte, tn principal, urmatoarele atributii: ialele aflate in sedingele Comitetului opinia si votul cu privire le mata) primeste gi inregistrea7a in registrul de evident. a Comitetului documentele adresate acestuia, atat in forma letricd ct si electronica; ) prezintd presedintelui documentele care urmeaza sa fie inscrise in proiectul ordinei de zi a sedinjelor Comitetului, precum si cele care urmeaza a fi repartizate membrilor acestuia; ©) convoacd membrii Comitetului, precum si orice alte persoane, la solicitarea presedintelui acestuia ¢) se sedi; ¢) primeste gi arhiveaza in baza de date a Comitetului dectarafiile de independent ale auditorilor publici extemi si informarile pe probleme etice ale directorilor. De asemenea, pune la dispozit echipelor de raportori ale Comitetului aceste documente, in format electronic sau letric, in vederea i rapoartelor sau informarilor periodice care au la baz aceste materiale; 1) dupa inregistrarea in registrul de evident, transmite Plenului Curtii de Conturi documentele elaborate de cétre Comitet sau corespondenta curenta adresata structurilor sau altor persoane din ceadrul Curt de Conturis 2) indeplineste, la solicitarea pregedintelui, alte sarcini activitatii Comitetulu ngrijeste de intocmirea si semnarea de catre toli participantii a provesului — verbal de necesare desfigurarit in bune condifii a Convocarea si ordinea de zi a sedintelor Comitetului de etica Art.12.« (1) Comitetul se intruneste lunar, in sedinf’ ordinara, in ultima zi de joi din lund gi, ort de cate oti este nevoie, in sedinfe extraordinare. Convocarea pentru sedinjele extraordinare 0 face secretariatul tchnic, la solicitarea presedintelui Comitetului cu eel putin 2 zile inainte de desftgurarea sedinge (2) in este solieitata in regim de urge de la primirea acestora, (3) Convocarea In sedinfe se poate face atit telefonic cat si prin mesaj pe adresa de post electronics, e-mail, a membrior Comitetuli Art13.- Proiectul ordinii de zi se intocmeste de citre secretariatul tehnic a propunerea presedintelui si se difitzeazi in format clectronic membrilor Comitetului cu cel putin 2 zile inainte de data desfigurdtii sedintei, impreuna cu documentele anexi, in format electronic, Word sau pdf. yzul materialelor transmise de eatre Plen sau conducerea executiva si a caror solutionare , Comitetul se intruneste in sedin(a extraordinara in termen de 3 zile Desfisurarea sedinfelor Comitetului de etied Ari.14.- (1) Participarea membrilor Comitetului la gedinte este obligatorie. Pentru asigurarea cvorumului sedinjelor este necesara prezenta a cel putin 4 membri Q)Pe perioada cit membrii participa la lucrarile gi activitatile Comitetului, ei sunt exonerati de sarcinile de servieiu, fir diminuarea drepturilor salariale (3) Membrul care absenteaz’ nejustificat de la cinei gedinfe este demis din Comitet printr-o hotdrare a Plenului, Notificarea Plenului in aceste cazuri este facut de citre presedintele Comitetului, dupa constatarea documentata a acestei situatii in cadrul sedintci ordinare a Comitetulul ‘Art 13.- (1) Toate deciziile si documentele Comitetului se adopta cu majoritate simpla de voturi, prin vot deschis. in caz de egalitate de voturi, votul presedintelui este decisiv. (2) Membrii Comitetului au obligatia si-si exprime opinia si votul afirmativ sau negativ, abyinerea Ja vot nefiind permisa, in caz de vot negativ, membrul Comitetului care are o alta parere redacteaza si semneazi opinia separati, cu prezentarea considerentelor pe care acesta se sprijind. Opinia separata se anexeazi la procesul verbal de gedinta. ‘Art16. (1) La inceputul sedinjelor, presedintele Comitetului verified evorumul si, in eazul in care sedinfa poate avea loc, supune spre aprobare proiectul ordinii de zi. 5(2) Dups aprobarea ordinii de zi, membrii Comitetului pot propune, motivat, completarea ondinii de zi cu alte materiale s crise, urmand ca includerea acestora spre dezbatere si fie aprobati punetual, prin vot. Aceasti procedura se aplici in cazul in care membrii sesizeazi Comitetul eu diverse probleme sau situatii de care au Iuat cunostint’ dup& distribuirea proiectului ordinii de zi, acesiea neputand fi transmise in timp util secretariatului tehnic pentru @ fi luate in considerare ‘Art. 17 (1) Punciele inserise pe ordinea de zi, cuprinzand sarcinile primite din partea Plenului precum si celelalte materiale si sesizari care fac obiectul activitatii Comitetului, dupa analiza si dezbatere, se adue la indeplinire de ciire echipe de raportori, formate din cel pufin doi membri ai Comitetului (2) in cadrul sedinfei, presedintele Comitetului propune echipa de raportori si stabileste de comun acord cu aceasta, termenul in care trebuie depus proiectul documentului care urmeaza sa fie intocmit, respectiv, raport de caz, punct de vedere, not de informare, raport de actvitate, documentar si altele (3) in vederea indeplinirii cu celeritate a sarcinilor primite de la Plen pot exista si situatii in care acestea sunt transmise spre rezolvare unuia dintre membrii Comitetului, a raportor, cu acordul acestuia, (4) Proiectole de raport, precum si celelalte documente intocmite de cate echipele de raportori se inseriu pe ordinea de zi a sedintelor iar dupa dezbatere si adoptare prin vot, potrivit art.15 din prezentul regulament, se inainteaz sub semnatura presedintelui catre Plen, structurii de specialitate sau persoanelor vizate, dupa caz. ‘Ar.18. (1) Comitetul poate invita la lueririle sale persoanete care aw transmis serisori sau solicitti spre analiza si solutionare, De asemenea, poate invita si alte persoane din Curtea de Conturi care pot sprijini Comitetul cu date si informatii sau pot oferi Kimuriri pentru clarifiearea aspectelor care fac obiectul sesizarilor primite de la Plen, de la auditori publici externi si de la alte persoane interesate, precum iin situatile in care Comitetul se sesizeaza din oficiu Q) Discusiile cu persoanele respective sunt confidenfiale si nu au caracterul unei cereetiri disciplinare prealabile, aceasti activitate neintrand in atributiile Comitetului, De regula, diseutiile cu aceste persoane se realizeaza in cadrul gedinfelor Comitetului. (G) Invitaiite de participare la sedintele Comitetului, in eazul persoanelor prevazute la alin.(1), sunt ficute de eatre presedintele Comitetului, prin grija secretariatului tetanic (4) in situatia in care in afara sedinfelor Comitetului este nevoie ca echipa de raportori si clarifice anumite aspecte necesare la intocmirea unor materiale, aceasta poate audia persoanele nominalizate la alin.(1). Persoanele respective vor fi invitate la audieri potrivit prevederilor alin.(3). La audiere va fi prezent intotdeauna si presedintele Comitetult Art.19.- (I) La fiecare sedinta’ a Comitetului se intocmeste un proces verbal de set vor consemna, in principal: a) data giorele intre care s-a desfigurat sedinta; 'b) membrii Comitetului care au participat gi persoancte invitates ©) ordinea de zi si deciziile care s-au luat la fiecare punct. Se va consemna votul Ia acele puncte de pe ordinea de zi la care materialele sau deciziile s-au adoptat prin supunere la vot. in cazul in care in procesul verbal nu s-a consemnat votul, se considerd c& decizia sau materialul respectiv s-a adoptat ‘unanimitate: 4d) echipa de raportori sau raportorul desemnat, dupa caz, si intocmeasc’ documentul stabilit de elite Comitet, sau cel care sustine problema inscrisi In punctul corespunzator de pe ordinea de zi. (2) Procesul verbal se intocmeste prin grija secretariatului tehnic si se semneaza de c&tre Coli membrii Comitetului care participa la sedinta. Procesul verbal de gedinta se inserie pe ordinea de zi a proximei sedinfe a Comitetului in vederea validatii. (G) La inceputul sedintelor, a propunerea presedintelui, se desemneaza prin rotafic un membru al Comitetului care va consemna deciziile pe care le ia Comitetul in legitura eu fiecare punet de pe de zi, Persoana desemnata asista gi ajuta secretariatul tchnic in definitivarea procesului verbal inn care sede sedint’, precum si la intocmirea notelor, adreselor, scrisorilor etc. pe care urmeazti si le transmit Comitetul, ca urmare a dezbaterilor din gedin Documentele care fac obiectul de activitate al Comitetului de etica Ar.20.- (1) Principalele documente care fac obieetul analizei si dezbaterii Comitetului sunt: declaratiile de independents, rapoartele comisiilor de diseiplind, informatie directorilor din departamentele de specialitate si directorilor camerclor de conturi, declaratiite de interes ale auditorilor publici exteri, serisorile si materialele transmise de auditorii publici externi gi de alte persoane interesate, precum si alte documente relevante din Curtea de Conta (2) Declaratiile de independents ale auditorilor publici extemi se transmit in termen de 3 zile ucritoare de la eompletare la Comitet, iar informatile pe probleme etice ale directorilor din cadrul structurilor centrale si teritoriale in termen de 5 zile Iucratoare de la incheieren perioadei supuse raportirii. Aceste documente se transmit la Comitet in forma electronica, Word sau Pf la adresa de posta electronica: comitetetica@rce.ro. ‘Ant.21. (1) Comitetul poate primi materiale din partea auditorilor publici externi sau a altor persoane interesate, att in format letric cat gi in format electronic, atit prin Registratura Curtii de Conturi cit si la adresa de posta electronics: comitetetica@ree.ro find asigurata, la solicitarea acestora, confidentialitatea materialelor sia persoanelor. (2) Pentru incurajarea initiativei auditorilor publici externi de a comunica liber, faré retinere $i cconstringere, in principal, eventualele dileme etice pe care le au acestia, uncle aspecte deosebite privind situatii de conflict de interese de care iau cunostinta, conduita inadeevats sau incBleiri a normelor de etica si imtegritate ete., Comitetul va transmite periodic auditorilor publici extern mesaje Ia adresa de posta electronica a acestora prin care le vor fi reamintite modalitatile de contactare ale Comitetului, De asemenca, Comitetul poate transmite auditorilor publici externi chestionare care confin o serie de intrebari relevante eu privire la etic’ si integritate gi pe baza edrora se pot formula concluzii in legatura cu diverse aspecte de interes pentru conducerea executiv. ‘Art.22.- Comitetul are obligatia de a comunica operativ conducerii structurilor de specialitate si auditorilor publici externi toate deciziile/documentele cu semnificatic etic’ primite de Ia Plen gi de la conducerea executiv’, in scopul de a fi puse in aplicare/distribuite, astfel Incat acestea sa ‘eunoscute in timp uti, pentru a fi implementate gi respectate de etre auditorii publici extern. Dispoziti finale ‘Ar.23.~ Prosedintele Comitetului poate fi invitat fa lucrarite Plenului Curtii de Conturi atunei cand pe ordinea de zi a gedinjelor acestuia sunt inserise documente elaborate de Comitet sau in situatia in care se dezbat probleme care privese prevederile Codului si Statutului auditorului public extern. Ari.24. (I) Pentru desfaisurarea in cele mai bune conditii a activitatii Comitetului, prin grija Secretariatului general se va asigura un spatiu adecvat, precum gi dotarea cu mobilier, echipament IT si consumabilele necesare (2) Structurile din eadrul Curtii de Conturi vor sprijiniactivitatea Comitetului de eta, ‘Art.23.- Toate documentele 51 materialele primite de Comitet se predau spre pastrare, conform prevedcrilor legale, la arhiva Curtii de Conturi prin grija secretariatului tehnic.‘Anexa nr.6 CURTEA DE CONTURL Departamentul......../Directia.... Camera de Conturi Nr. data, Declaratie de luare la cunostint’ si respectare a prevederilor Codului de conduita etica si profesionala a personalului Cur i de Conturi Prin prezenta, — subsemnatul/subsemnata find) fetid dese coceeseeseeeesveel cart. oer oe confirm faptul cd, in data de <> In sediul departamentului/Camerei de Conturi soos in cadrul unei sedinte mi s-a adus ta cunostinta faptul e& pe portalul intern Salv@tor s-a publicat Codul de conduité eticd a personalului Curtit de Conturi, care a fost aprobat de Plen prin Hotirarea nr..... din data Confirm, de asemenea, cit sefii ierarhici au prezentat prevederile Codului si infeleg c4 acesta contine, in principal, informat importante legate de conduita etica si profesionala pe care trebuie sa le cunose gi sa le respect in activitatea pe care o desfagor in Curtea de Conturi. Ma angajez sa respect intocmai prevederile Codului aplicabile in perioada in care sunt angajat la Curtea de Conturi, Dupa incetarea contractului individual de munca, ma angajez si respect obligatia privind pastrarea confidentialitatii datelor si informatiilor dobandite a atributiilor de serviciu, pentru o perioada de un an, jeleg, de asemenea faptul ci acest document, respectiv Codui, nu este un contract yi ta poate fi modificat unilateral de catre Curtea de Conturi, urmand ca modificarile mi fie aduse la cunostinta conform procedurii prevaate la primul paragraf din prezent declaratie. Data. Sem ura,