Nombre: Oscar Julian Quiones Tovar

ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE 1 Amigo Aprendiz: En esta actividad de aprendizaje 1 se desarrollar

un ejercicio que conducir al anlisis conceptual de los trminos y aspectos que integran el tema de
SARLAFT. Adelante!, con su esfuerzo y entusiasmo obtendremos el objetivo que nos hemos
propuesto.

1. Elija dos palabras claves que haya escuchado en el video y que hayan sido
significativas para usted. Defnalas brevemente en sus propios trminos. Video:
https://www.youtube.com/watch?v=4DxO3mha3dY

PALABRA DEFINICIN
ACTIVOS Es un bien que la empresa posee y que
puede convertirse en dinero u otros medios
lquidos
PASIVOS Son todas las deudas que la empresa
posee frente a terceros como proveedores,
CAPITAL bienes de consumo y que consiste en
maquinarias, inmuebles u otro tipo de
instalaciones.
LIQUIDEZ Capacidad que tiene una persona, una
empresa o una entidad bancaria para
hacer frente a sus obligaciones
financieras.
RENTABILIDAD Relacin existente entre los beneficios que
proporciona una determinada operacin o
cosa y la inversin o el esfuerzo que se ha
hecho

2. Una vez ledos y analizados el Material de Curso, Material de Apoyo y Circular

externa No. 022 de 2007 de la Superfinanciera, elabore Mapa Conceptual sobre los
temas tratados, presentando sus conclusiones sobre los conceptos de lavado de
activos, financiacin del terrorismo y las implicaciones que estas actividades ilcitas
han trado al sistema econmico y social de nuestro pas, es muy importante que
tenga en cuenta las normas APA de derechos de autor, dndole crdito a los autores
consultados.
Nombre: Oscar Julian Quiones Tovar

MAPA CONCEPTUAL CIRCULAR EXTERNA 022 DE 2007

CONCLUSIN Y RECOMENDACIONES
Como parte de lo que se desarrollara en este curso, es evidente que estamos expuestos
de muchas formas a posibles riesgos que pueden repercutir directa o indirectamente con
los objetivos y direccionamiento de las organizaciones y su deseo por mejorar sus prcticas
comerciales y administrativos. Debido a esto, el Sistema de Administracin del Riego de
Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo SARLAFT cuenta con mecanismos
y procederes que ayudan a combatir algunos de estos flagelos que pueden entorpecer el
desarrollo de las actividades de la empresa con el apoyo de la normatividad y los organismo
de control, quienes han emprendido una misin reguladora frente al lavado de activo y la
financiacin del terrorismo en nuestro pas. Aunque estas acciones emprendidas por los
Nombre: Oscar Julian Quiones Tovar

rganos de control se encuentran soportadas por la legislacin actual, aun carece de

fortaleza, direccionamiento y flexibilidad para encontrar un camino que permita su
aplicacin general en todas las organizaciones, no cabe la duda de que se encuentra
preparada y mejorando da a da en sus prcticas y fortaleciendo el conocimiento que
permita el seguir enfrentando los retos, riesgos e incidentes que se presentan dentro las
practicas de estos delitos.1

El lavado de activos, la financiacin del terrorismo y de sus alcances han ocasionado un

gran impacto a nivel social y en la economa del pas debido a que su prctica se ha
dimensionado de tal forma que en el quehacer diario siempre vemos en las noticias y en
los sucesos de cada regin, ramificaciones derivadas de estos delitos. Aun as, para el
ciudadano del comn el lavado de activos es un delito que a todos nos afecta, pero su
conocimiento y entendimiento de la magnitud de sus consecuencias an siguen siendo
motivos de desconocimiento por todos y la limitacin en formacin hace que muchas
personas no acten o tomen medidas para colaborar a la erradicacin de este flagelo.

La definicin de la ley colombiana es muy amplia. El lavado de activos es un delito

consagrado en el artculo 323 del Cdigo Penal, el cual estipula que es una prctica la cual
procede dando apariencia de legalidad o encubrimiento de activos provenientes de delitos
como trfico de armas, trata de personas, extorsin, enriquecimiento ilcito, secuestro
extorsivo, rebelin, delitos contra el sistema financiero, la administracin pblica, concierto
para delinquir, trfico de drogas txicas, estupefacientes y sustancias psicotrpicas.

Aun en Colombia, el envi de sustancias psicoactivas es de hecho el mayor eje para la

prctica de estas actividades delictivas, de igual manera otros delitos tambin son parte
activa en la generacin de esta problemtica afectando con su practica el bienestar social
y econmico de los ciudadanos de la nacin.

Lamentablemente, es de anotar que estos grupos cuentan con ayudas de personajes de

alta relevancia poltica y econmica, los cuales son entes facilitadores para que se sigan
generando estos tipos de delitos y se promocione la impunidad, de lo cual seguirn siendo

1
Consultelo en:https://www.goconqr.com/p/7209609-Mapa-conceptual-Circular-externa-No--022-del-
2007-de-la-superfinanciera-mind_maps
Nombre: Oscar Julian Quiones Tovar

flagelos que estarn afectando en constancia todo el sistema administrativo, econmico,

cultural y social de nuestro pas.2

2
Consultelo en:https://www.colombiacompra.gov.co/content/circular-externa-no22