ADMINISTRACION Y SISTEMAS

ALUMNO : ROSA CUICAPUZA JAVIER

CICLO :V

ACTIVIDAD DOMICILIARIA N 01
La suma del mayo correspondiente a la sociedad MINERA EVARU S.A., Por el ejercicio economico
2016 antes de haber efectuado las detraciones de ley siguinete:
* Participaciones de los Trabajadores 8%
* Impuesto a la Renta 30%
* Reserva Legal de Acuerdo a ley.

CODIGO DE
DENOMINACION DE CUENTAS CONTABLES CUENTA DEBE HABER
CONTABLE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 48,700.00 42,500.00
Cuentas por cobrar Comerciales 12 35,600.00 13,800.00
Cuentas por Cobrar Diversos 16 2,100.00 1,800.00
Servicios Pagados por Anticipo 18 4,340.00
Existencias 20 84,700.00 31,600.00
Inmuebles, Maquinarias y Equipos 33 18,660.00
Depreciacion y Amortizacion Acumulada 39 8,500.00
Tributos y Aportes por Pagar 40 5,900.00 8,600.00
Remuneraciones y Particpaciones por Pagar 41 4,000.00
Cuentas por Pagar Comerciales 42 20,000.00
Capital 50 50,000.00

Con la siguinte informcion elaborar

a). Balance de Comprobacion (Hoja de Trabajo)
b). Estado de Situacion Financiera (Balance General Historico)
c). Estado de situacion Financiera ( Balance General Ajustes)

SOCIEDAD MINERA EVARU S.A.

BALANCE DE COMPROBACION
SUMA DEL MAYOR AJUSTES
CODIGO DE
CUENTA CUENTAS
CONTABLE DEBE HABER DEBE HABER

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 48,700.00 42,500.00

12 Cuentas por cobrar Comerciales 35,600.00 13,800.00
16 Cuentas por Cobrar Diversos 2,100.00 1,800.00
18 Servicios Pagados por Anticipo 4,340.00
28 Existencias 84,700.00 31,600.00
33 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 18,660.00
39 Depreciacion y Amortizacion Acumulada 8,500.00
40 Tributos y Aportes por Pagar 5,900.00 8,600.00 5,299.20
41 Remuneraciones y Particpaciones por Pagar 4,000.00 1,536.00
42 Cuentas por Pagar Comerciales 20,000.00
50 Capital - 50,000.00
58 RESEVAS - 1,236.48
59 RESULTADOS ACUMULADOS - 11,128.32
200,000.00 180,800.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 19,200.00
200,000.00 200,000.00
1,536.00
5,299.20
1,236.48
11,128.32
19,200.00 19,200.00
SALDOS AJUSTADOS

DEBE HABER

6,200.00
21,800.00
300.00
4,340.00
53,100.00
18,660.00
 8,500.00
7,999.20
5,536.00
20,000.00
50,000.00
1,236.48
11,128.32

104,400.00 104,400.00
 EMPRESA COMERCIAL TRUJILLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA HISTORICO
(Notas 1 y 2)
Al 31 de diciembre del ao 2,016
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 6,200.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 21,800.00 Tributos y Aportes por Pagar
Cuentas por Cobrar Diversas 300.00 Remuneraciones y Participaciones po
Servicios pagados por anticipado 4,340.00 Cuentas por Pagar Comerciales
Existencias ###
Total Activo Corriente 85,740.00 Total Pasivo Corriente

Activo No Corriente Pasivo No Corriente

Inm., Maquinarias y Equipo (neto de depreciacin) (Anexo 4) 18,660.00 Obligaciones Financieras
Depreciacion y Amortizacion Acomulada -8,500.00
Total Activo No Corriente 10,160.00 Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO

Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO 95,900.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N

Huancavelica, 05 de febrero del 2,017

GERENTE GENERAL

EMPRESA COMERCIAL TRUJILLO S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AJUSTADO
(Notas 1 y 2)
Al 31 de diciembre del ao 2,016
(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 6,200.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 21,800.00 Tributos y Aportes por Pagar
Cuentas por Cobrar a Personal, a los Accionistas 300.00 Remuneraciones y Participaciones po
Servicios y otros contratados por anticipado 4,340.00 Cuentas por Pagar Comerciales
Existencias ###
Total Activo Corriente 85,740.00 Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras
Inm., Maquinarias y Equipo (neto de depreciacin) (Anexo 4) 18,660.00 Total Pasivo No Corriente
depresiacion -8,500.00 TOTAL PASIVO
Total Activo No Corriente 10,160.00
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Reserva Legal
Resultados Acumulados
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO 95,900.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO N

Huancavelica, 05 de febrero del 2,017

GERENTE GENERAL
STORICO

Aportes por Pagar 2,700.00

ciones y Participaciones por Pagar 4,000.00
or Pagar Comerciales 20,000.00

Total Pasivo Corriente 26,700.00

es Financieras

otal Pasivo No Corriente

ONIO NETO
50,000.00
del Ejercicio 19,200.00
monio Neto 69,200.00
PASIVO Y PATRIMONIO NETO 95,900.00

CONTADOR

USTADO
Aportes por Pagar 7,999.20
ciones y Participaciones por Pagar 5,536.00
or Pagar Comerciales 20,000.00

Total Pasivo Corriente 33,535.20

es Financieras
otal Pasivo No Corriente
33,535.20

ONIO NETO
50,000.00
1,236.48
s Acumulados 11,128.32
monio Neto 62,364.80
PASIVO Y PATRIMONIO NETO 95,900.00

CONTADOR
 ACTIVIDAD N 02

El balance de saldos que se presenta a continuacion corresponde a la sociedad ENZO S.A.C. dedicado
al servicio por el ejercicio economico 2016, para lo cual se dispone de la siguiente informacion.

CUENTAS CODIGO DEBE HABER

Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 3,440.00
Inversiones Financiera 11 100.00
Cuentas por Cobrar Comerciales 12 6,980.00
Cuentas por Cobrar al Personal a los Accionistas 14 20.00
Mercaderia 20 5,400.00
Materiales Auxiliares, Suministros Y Rpuestos 25 50.00
Desvalorizacion de Existencias 29 60.00
Inversiones Mobiliarias 31 300.00
Inmueble, Maquinarias y Equipo 33 1,200.00
Intangible 34 100.00
Depreciacion, Amortizacion Acomulada 39 850.00
Tributos y aportes al Sistema de Pensiones por pagar 40 41.00
Remuneraciones y Participaciones por Pagar 41 12.00
Cuentas por Pagar Comerciales 42 5,080.00
Obligaciones Financieras 45 300.00
Capital 50 800.00
Reservas Legales 58 32.00
Resultados Acumulados 59 61.00

a. Hoja de trabajo para obtener la utilidad o perdida del ejercicio.

b.asientos contables por las detraciones y transferencias de la utilidad neta a resultados acumulados.
c. estado financiero estado de situacion financiera o balance gneral ( historico y ajustado)
datos para la detracciones

EMPRESAS S/. 10,354.00

Empresa de telecumunicaciones 10% S/. 1,035.40 S/. 9,318.60

emp. Industrial 10% S/. 931.86 S/. 8,386.74

empresa minera 8% S/. 670.94 S/. 7,715.80

emp. De comercio al por mayor y al por menor y restaurantes 8% S/. 617.26 S/. 7,098.54

emp. Que realizan otras actividades 5% S/. 354.93 S/. 6,743.61

S/. 3,610.39

SOCIEDAD ENZOS.A.A.
BALANCE DE COMPROBACION
CODIGO SUMA DEL MAYOR AJUSTES
DE
DENOMINACION DE CUENTAS CONTABLES
CUENTA DEBE HABER DEBE
CONTABLE
10 efectivo y equivalente de efectivo 3,440.00
11 inversiones financieras 100.00
12 cuentas por cobrar comerciales 6,980.00
14 cuentas por cobrar al personal, alos accionistas 20.00
20 mercaderias 5,400.00
25 materiales auxiliares, suministros y repuestos 50.00
29 desvalorizacion de existencias 60.00
30 inversiones moviliarias 300.00
33 inmuebles, maquinarias y equipos 1,200.00
34 intangibles 100.00
39 depreciacion, amortizacion acumulada 850.00
40 tributos y aportes al sistema de pensiones 41.00
41 remuneraciones y participaciones por pagar 12.00
42 cuentas por pagar comerciales 5,080.00
45 obligaciones financieras 300.00
50 capital 800.00
58 reservas legales 32.00
59 resultados acumulados 61.00
17,590.00 7,236.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 10,354.00
17,590.00 17,590.00
3,610.39
2,023.08
472.05
4,248.48
10,354.00
A.C. dedicado

AJUSTES SALDOS AJUSTADOS

HABER DEBE HABER

3,440.00
100.00
6,980.00
20.00
 5,400.00
50.00
60.00
300.00
1,200.00
100.00
850.00
2,023.08 2,064.08
3,610.39 3,622.39
5,080.00
300.00
800.00
472.05 504.05
4,248.48 4,309.48

10,354.00 17,590.00 17,590.00

 EMPRESA COMERCIAL TRUJILLO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA HISTORICO
(Notas 1 y 2)
Al 31 de diciembre del ao 2,016
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo (Anexo 1) 3,440.00 Tributos y Aportes por Pagar
inversiones financieras 100.00 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
cuentas por cobrar comerciales 6,980.00 cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar a Personal, a los Accioni 20.00 obligaciones financieras
mercaderia 5,400.00
materiales auxiliares, suministros y repuestos 50.00
desvalorizacion de existencia -60.00
Existencias (Anexo 3)
Total Activo Corriente 15,930.00 Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras
inversiones moviliarias 300.00 Total Pasivo No Corriente
inmueble maquinaria y equipo 1,200.00
intangibles 100.00
depresiacion, amortizacion acumulada -850.00
Total Activo No Corriente 750.00 TOTAL PASIVO

Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
reservas legales
resultado acumulado
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO 16,680.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Huancavelica, 05 de febrero del 2,017

GERENTE GENERAL CONTADOR

EMPRESA COMERCIAL TRUJILLO S.A.

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AJUSTADO
(Notas 1 y 2)
Al 31 de diciembre del ao 2,016
(Expresado en Nuevos Soles)

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de Efectivo (Anexo 1) 3,440.00 Tributos y Aportes por Pagar
inversiones financieras 100.00 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
cuentas por cobrar comerciales 6,980.00 cuentas por pagar comerciales
Cuentas por Cobrar a Personal, a los Accioni 20.00 obligaciones financieras
mercaderia 5,340.00
materiales auxiliares, suministros y repuestos 50.00 Total Pasivo Corriente
desvalorizacion de existencia -60.00 Pasivo No Corriente
Existencias (Anexo 3) Obligaciones Financieras
Total Activo Corriente 15,930.00 Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO
Activo No Corriente
inversiones moviliarias 300.00 Contingencias
inmueble maquinaria y equipo 1,200.00 Inters minoritario
intangibles 100.00 PATRIMONIO NETO
depresiacion, amortizacion acumulada -850.00 Capital
Total Activo No Corriente 750.00 Reserva Legal
Resultados Acumulados

Total Patrimonio Neto

TOTAL ACTIVO 16,680.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Huancavelica, 05 de febrero del 2,017

GERENTE GENERAL CONTADOR

ORICO

41.00
rticipaciones por Pagar 12.00
5,080.00
300.00

o Corriente 5,433.00

No Corriente 0.00

5,433.00

800.00
32.00
61.00
10,354.00
11,247.00
PATRIMONIO NETO 16,680.00

CONTADOR
STADO

S/. 2,064.08
rticipaciones por Pagar S/. 3,622.29
S/. 5,080.00
S/. 300.00

o Corriente 11,066.37

No Corriente 0.00
11,066.37

800.00
504.05
4,309.48

5,613.53
PATRIMONIO NETO 16,680.00

CONTADOR
 ASIENTOS CONTABLES DE LA ACTIVIDAD N 02

********************* 1 **************************
DEBE HABER
89 Determinacion del Resultado Del Ejercicios S/. 3,610.39
41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar S/. 3,610.39

****************** ** 2 ***************************
89 Determinacion del Resultado Del Ejercicios S/. 2,023.02
40 Tributos Yaportes al Sistema de Pensiones y de Salud Por Pagar S/. 2,023.02

******************** 3 **************************
89 Determinacion del Resultado Del Ejercicios S/. 472.05
58.2 legal S/. 472.05

********************** 4 ************************
89 Determinacion del Resultado Del Ejercicios S/. 4,248.48
59.1 Resultados Acumulados S/. 4,248.48

CANCELACION EN CAJA
89
3,610.39 10,354.00
2,023.08
472.05
4,248.48
10,354.00 10,354.00