FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)

0 1 2 3
A.INGRESOS 10000 15000 20000
-PRECIO REAL 5 5 5
-CANTIDAD 2000 3000 4000
B.COSTOS DE INVERSIN -5500 -100 -400 -100
-TERRENO (1)
-EDIFICIO (2) -2000
-MAQUINARIA (2) -1600
-EQUIPO (3) -300 -300
-CAPITAL DE TRABAJO -100 -100 -100
C.COSTOS DE FABRICACIN -3800 -6200 -8200
-MANO DE OBRA DIRECTA -2000 -3000 -4000
-MATERIA PRIMA -1600 -2400 -800
-COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN -200 -800 -1000
D.COSTOS DE OPERACIN -1800 -2200 -2800
-ADMINISTRACIN -1000 -1000 -1000
-VENTAS -800 -1200 -1600
E.SUBTOTAL -5500 3500 5400 8100
F.DEPRECIACIN -900 -900 -900
G.TOTAL BRUTO -5500 3500 5400 8100
H.IMPUESTOS(30%) -900 -1400 -2000
I.FLUJO DE CAJA ECONMICO -5500 2600 4000 6100
SERVICIO DE DEUDA(NOMINAL) 2700 -2250 -1800 -1350
-PRINCIPAL 2700
-AMORTIZACIN -900 -900 -900
-INTERESES -1350 -900 -450
K.FLUJO DE CAJA FINANCIERO 2800 350 2200 4750
I.- -5500 2786.25 4211.25 6202.5

VAN S/.14,660.72
TIR 51%

TASA DE DESCUENTO O DE OPORTUINIDAD

18%
 PERFIL DE PROYECTO REVISADO(EN NUEVOS SOLES)

4300
-1600
1100
880 15%
420 300
300
ADO(EN NUEVOS SOLES)
FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)-CORREGIDO
0 1 2 3
A.INGRESOS 14000 30000 56000
-PRECIO REAL 5 5 5
-PRECIO NOMINAL 7 10 14
-CANTIDAD 2000 3000 4000
B.COSTOS DE INVERSIN -5500 -100 -400 -100
-TERRENO -1600
-EDIFICIO -2000
-MAQUINARIA -1600
-EQUIPO -300 -300
-CAPITAL DE TRABAJO -100 -100 -100
C.COSTOS DE FABRICACIN -3800 -6200 -8200
-MANO DE OBRA DIRECTA -2000 -3000 -4000
-MATERIA PRIMA -1600 -2400 -3200
-COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN -200 -800 -1000
D.COSTOS DE OPERACIN -1800 -2200 -2800
-ADMINISTRACIN -1000 -1000 -1200
-VENTAS -800 -1200 -1600
E.SUBTOTAL -5500 8300 20600 43780
F.DEPRECIACIN -585 -585 -630
G.TOTAL BRUTO -5500 7715 20015 43150
H.IMPUESTOS(30%) -2345 -6125 -12975
I.FLUJO DE CAJA ECONMICO -5500 5956 14476 30805
SERVICIO DE DEUDA(NOMINAL) -5500 4254 7385 11226
-PRINCIPAL 2700
-AMORTIZACIN -900 -900 -900
-INTETRESES -1350 -900 -450
-ESCUDO TRIBUTARIO 405 270 135
-FACTOR AJUSTE 1 1.4 1.96 2.74
L.FC FINANCIAMIENTO NETO 2700 -1318 -781 -443
M.FLUJO DE CAJA FINANCIERO -2800 2936 6605 10784
 FLUJO DE CAJA (EN NUEVOS SOLES)-CORREGIDO
LIQUIDACIONES 0 1 2 3
A.INGRESOS 14000 29400 54880
-PRECIO REAL 5 5 5
-PRECIO NOMINAL 7 10 14
-CANTIDAD 2000 3000 4000
4300 B.COSTOS DE INV -5500 -100 -400 -100
1600 -TERRENO -1600
1100 -EDIFICIO -2000
880 -MAQUINARI -1600
420 -EQUIPO -300 -300
300 -CAPITAL DE TRABAJO -100 -100 -100
C.COSTOS DE FABRICACIN -3800 -6200 -8200
-MANO DE OBRA DIRECT -2000 -3000 -4000
-MATERIA PRIMA -1600 -2400 -3200
-COSTOS INDIRECTOS D -200 -800 -1000
D.COSTOS DE OPERACIN -1800 -2200 -2800
-ADMINISTRACIN -1000 -1000 -1200
-VENTAS -800 -1200 -1600
4300 E.SUBTOTAL -5500 8300 20600 43780
F.DEPRECIACIN -585 -585 -630
4300 G.TOTAL BRUTO -5500 7715 20015 43150
H.IMPUESTOS(30%) -2345 -6125 -12975
4300 I.FLUJO DE CAJA -5500 5956 14476 30805
1119 SERVICIO DE D -5500 4254 7385 11226
-PRINCIPAL 2700
-AMORTIZACIN -900 -900 -900
-INTETRESES -1350 -900 -450
-ESCUDO TRIBUTARIO 405 270 135
-FACTOR AJU 1 1.4 1.96 2.74
3.84 L.FC FINANCIAM 2700 -1318 -781 -443
1119 M.FLUJO DE CAJA -2800 2936 6605 10784
 CASO N2 :PROYECTO LANGOSTINOS JUBILOSOS
1 2 3 4
VENTA EFECTIVO 220000 280000 300000 320000
CUENTAS POR COBRAR CxC AL FINAL DEL PERIDO 34000 23000 25000 20000
TOTAL VENTAS 254000 303000 325000 340000

FLUJO DE CAJA
0 1 2 3
A. INGRESOS 220000 314000 323000
B.COSTOS DE INVERSIN -60400 -4900 -2200 -1500
- OBRAS CIVILES -35000
C.CAPITAL DE TRABAJO -25400 -4900 -2200 -1500
D.COSTOS DE OPERACIN -71250 -113375 -152125
-COSTOS VARIABLES -67750 -109875 -148625
-PLANILLA -3500 -3500 -3500
E.IMPUESTOS(30%) -53775 -55838 -50813
F.FLUJO DE CAJA ECONMICO -60400 90075 118563 118563

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

1 2 3 4
G.VENTAS 254000 303000 325000 340000
H.COSTOS -74750 -116875 -155625 -193500
-COSTOS VARIABLES -67750 -109875 -148625 -186500
-PLANILLA -3500 -3500 -3500 -3500
-DEPRECIACIN -3500 -3500 -3500 -3500
I.UTILIDAD BRUTA 179250 186125 169375 146500
J.IMPUESTOS -53775 -55838 -50813 -43950
K.UTILIDAD NETA DE OPERACIN 125475 130288 118563 102550
BILOSOS

4 LIQUIDACIN
345000 20000
55000
21000
34000
-190000
-186000
-3500
-43950
111050 75000
AO 0 1 2
VENTA 417 424
PRECIO 10500 10715.25
INGRESOS 4378500 4543266
V.R.CAPITAL DE TRABAJO
EGRESOS (-)
INVERSION 2050980

CAPITAL DE TRABAJO 7890

COSTO DE OPERACION Y MANTENIMIENTO 159890 163167.745

FLUJO DE CAJA Y EFECTIVO (2,058,870.00) 4,218,610.00 4,380,098.26

PRECUO INCREMENTADO 2.05%

TASA DE DESCUENTO 18%
PRECIO 10500
CAPITAL DE TRABAJO 7890
INVERSION 2050990
COSTO DE MNTO Y OPER 159890
 3 4 5 6 7 8 9
431 438 446 463 461 468 476
10934.9126 11159.0783 11387.8394 11621.2901 11859.5266 12102.6469 12350.7512
4712947.34 4887676.31 5078976.39 5380657.34 5467241.76 5664038.75 5878957.55

166512.684 169926.194 173409.681 176964.579 180592.353 184294.496 188072.534

4,546,434.66 4,717,750.12 4,905,566.71 5,203,692.76 5,286,649.41 5,479,744.25 5,690,885.02
 10
484
12603.9416
6100307.71

191928.02
5,908,379.69
VAN 353.811
TIR 22%
B/C 0.172508087
PRI 1