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LISTA DE CHEQUEO
F-
CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
Cliente:
Memorndum de
Perodo de Auditoria: Planeacin
Esta LISTA DE CHEQUEO contiene muchos elementos que podramos considerar en el desarrollo de nuestro conocimiento y ndice 2.1
Procedimiento:
entendimiento del negocio del cliente. No cada punto listado tendr que ser considerado en cada auditora.
1 Datos Generales
Razn social / NIT / NRC
Domicilio
Finalidad
Antecedentes
Visin y Misin
Estructura organizativa
Personal clave
Principales operaciones
Financiamiento
Banqueros
Asesores legales
Asesores de impuestos (Si no somos nosotros)
Otros, como aforadores / tasadores, banqueros de inversin,
accionistas, etc.
No. Contenido Comentario/Conclusin
16 Factores medioambientales
Cualquier legislacin medioambiental especfica
Historia de demandas medioambientales conocidas
Informes de cualquier evaluacin medioambiental externa
Observaciones:
Supervisado: Fecha:
ndice:
Aprobado: Fecha: