RANCANGAN ANGGARAN INVESTASI, PENGELUARAN DAN

PENDAPATAN NASSAMI TOUR AND OUTBOND

ANGGARAN INVESTASI

1) INVESTASI PERALATAN DAN PERLENGKAPAN TIDAK HABIS

PAKAI

No. Jenis Pengeluaran Satuan Harga Banyak Jumlah

Satuan (Rp) (Rp)
1 Biaya Pengurusan Kali 5.000.000 1 5.000.000
Perizinan Usaha
2 Laptop Merk Acer Unit 4.000.000 1 4.000.000
Aspire ES1-432-
C52R
3 Printer Merk Epson Unit 1.850.000 1 1.850.000
All in One L360
4 Kamera Merk Unit 8.000.000 1 8.000.000
Nikon D810A
5 Handy Cam Merk Unit 2.200.000 1 2.200.000
Sony Handycam
HDR-CX240
6 Bola Kecil Keranjang 75.000 3 225.000
7 Holla Hoop Buah 8.000 4 32.000
8 Pipa Paralon Meter 20.000 4 80.000
9 Bola Pimpong Set 5.000 5 25.000
10 Box Peralatan Unit 200.000 2 400.000
11 Lakban Pcs 15.000 2 30.000
12 Ember sedang Buah 20.000 12 240.000
13 Gelas Plastik Buah 1.000 20 20.000
14 Loyang Sedang Buah 20.000 7 140.000
15 Paku Beton Ukuran Kg 38.000 1 38.000
5 cm
16 Spidol Papan Tulis Box 60.000 1 60.000
17 Papan Tulis (Sentra Buah 320.000 2 640.000
Single Face
gantung , 90 x
120cm)
18 Papan Nama Usaha Buah 500.000 1 500.000
19 Meja Kantor Merk Unit 600.000 2 1.200.000
MT 3001 Warna
Beech
20 Karpet (Sanwood Meter 250.000 1 250.000
Flokati Shanggy
Livingroom, 3x4
meter)
21 Scraft Lembar 5.000 10 50.000
22 Speaker Lapangan Unit 500.000 2 1.000.000
(TOA)
23 Mic Set 1.500.000 1 1.500.000
24 Helm Outdoor Buah 18.000 12 216.000
25 Tenda Bulan Buah 600.000 6 3.600.000
26 Fleset Buah 150.000 8 1.200.000
27 Headlamp Buah 70.000 10 700.000
28 Tali Wabbing Buah 70.000 6 420.000
29 Kompor Portable Buah 300.000 2 600.000
30 Tabung Gas Buah 30.000 8 240.000
31 Matras Buah 150.000 5 750.000
32 Sleeping Bag Buah 200.000 5 1.000.000
33 Nesting Buah 150.000 2 300.000
34 Handy Talky Set 600.000 3 1.800.000
35 Kotak P3K Set 300.000 1 300.000
35 Carier Buah 400.000 6 2.400.000
36 Terpal Plastik Lembar 5.000 2 10.000
37 Sumpritan Buah 1.300 10 13.000
38 Pisau Buah 150.000 2 300.000
Total Investasi Peralatan dan Perlengkapan Tidak Habis 41.329.000
Pakai

ANGGARAN PENGELUARAN

2) BIAYA OPERASIONAL
BIAYA TETAP (FIXED COST)

No. Jenis Pengeluaran Satuan Harga Banyak Jumlah

Satuan (Rp) (Rp)
1 Gaji Trainer Outbond Orang 200.000 20 4.000.000
5 orang
2 Gaji Guide Tour 3 Orang 250.000 9 2.250.000
orang
2 Biaya Sewa Tempat Bulan 250.000 1 250.000
3 Biaya Utilitas Bulan 150.000 1 150.000
(Listrik, Air, Internet
dan Telepon)
4 Biaya Depresiasi Bulan 861.021 1 861.021
 Peralatan dan
Perlengkapan Tidak
Habis Pakai*
Total Biaya Tetap Usaha 7.486.021
* Untuk Metode Depresiasi menggunakan Straight Line method dengan umur
ekonomis 6 tahun.

BIAYA VARIABEL (VARIABLE COST)

No. Jenis Pengeluaran Satuan Harga Banyak Jumlah

Satuan (Rp) (Rp)
1 Sewa Mobil Kali 300.000 8 2.400.000
2 Biaya Pencetakan Rangkap 20.000 10 200.000
Proposal Penawaran
Kerjasama
3 Biaya Promosi:
- Biaya Percetakan Lembar 5.000 30 150.000
Brosure (ukuran
A3)
- Biaya Percetakan Lembar 1.000 50 50.000
Brosure (ukuran
A4)
- Biaya Pencetakan Meter 35.000 10 350.000
Spanduk (ukuran 1
x 3)
4 Tali Rafia Gulung 14.000 5 70.000
5 Tepung Terigu Kilogram 10.000 5 50.000
6 Balon Karet Tiup Set 40.000 1 40.000
7 Kertas HVS A4 Rim 35.000 2 70.000
(Bola Dunia 70
gram)
8 Tinta Printer Botol 40.000 4 160.000
9 Konsumsi Peserta Pcs 15.000 200 3.000.000
Outbond
10 Konsumsi Peserta Pcs 6.000 180 1.080.000
Tour Mendaki
11 Kantung Mayat Pcs 5.000 5 25.000
untuk Tour
12 Gas Kompor Tabung 5.000 9 45.000
13 Baterai Senter Set 25.000 2 50.000
14 Baterai Mic Buah 42.000 1 42.000
15 Baterai Speaker Buah 42.000 1 42.000
(TOA)
16 Baju Wisatawan Lembar 40.000 190 7.600.000
Total Biaya Variabel Usaha 14.424.000

TOTAL BIAYA OPERASIONAL = BIAYA TETAP + BIAYA VARIABEL

= Rp 7.486.021+ Rp 14.424.000
= Rp 22.910.021

ANGGARAN PENDAPATAN

3) PERKIRAAN PENDAPATAN

Banyaknya order per bulan untuk item Outbond dan Travel, yaitu:
No. Deskripsi Kegiatan Banyak Satuan Jumlah (Rp)
(Rp)
1 Outbond Outdoor, target peserta 4 100.000 20.000.000
50 orang
2 Tour, terdiri atas:
- Paket 1 hari tujuan Rammang- 1 200.000 4.000.000
Rammang, target peserta 20
orang
- Paket 1 hari tujuan selain 1 180.000 8.500.000
Rammang-Rammang, target
50 orang
- Paket 2 hari tujuan Bantaeng, 1 500.000 25.000.000
Bulukumba, Toraja, dst., target
50 orang
- Paket 3 hari Mendaki Gunung 1 400.000 8.000.000
Bawakaraeng, Latimojong,
dst., target 20 orang
Total Perkiraan Pendapatan per Bulan 55.500.000
4) ANALISIS KELAYAKAN USAHA
- Perkiraan Profit

Biaya yang dikeluarkan untuk setiap peserta outbond setiap bulannya:

Total Pendapatan Total Biaya Operasional = Rp 55.500.000 Rp 22.910.021
= Rp 32.589.979
- Benefit Cost Ratio (B/C)

B / C = Total Pendapatan : Total Biaya Operasional

= Rp 55.500.000 : Rp 22.910.021
= 2,42

Dengan demikian dapat dinyatakan bahwa modal operasional setiap

bulannya dalam menunjang kebutuhan operasional Nassami Tour and Outbond
akan mendapatkan pendapatan 2,42 kali lipat dari apa akan mendapatkan
pendapatan 2,42 kali lipat dari apa yang dikeluarkan sebelumnya. Oleh sebab itu,
usaha ini layak untuk dijalankan.

- Return on Investment (ROI)

ROI = (Profit : Operational Expenses) x 100%

= 1,42 x 100%
= 152%

Artinya dari Rp 22.910.021 biaya yang dikeluarkan akan diperoleh

keuntungan sebesar 152% dari penggunaan modal usaha yang efektif.

- Break Event Point (BEP)

BEP = Total Beban : Pendapatan dari Setiap Peserta

= Rp 22.910.021 : Rp 292.105
= 79 Orang

Artinya, biaya akan tertutupi apabila peserta Nassami Tour and Outbond
setiap bulannya sebanyak 79 orang.
- Periode Kembali Modal (Pay Back Period)

PBP = Total Investasi : ROI

= Rp 41.329.000 : Rp 34.823.232
= 1,19 Tahun

Dengan demikian, maka investasi yang dilakukan dapat kembali dalam

jangka waktu 1,19 tahun operasi lancar Nassami Tour and Outbond.

- Proyeksi Keuntungan selama Lima Tahun

Tahun Pertama 190 Peserta

Profit = Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
= Rp 171.526 x 190
= Rp 32.589.979

Tahun Kedua 380 Peserta

Profit = Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
= Rp 171.526 x 380
= Rp 65.179.958

Tahun Ketiga 570 Peserta

Profit = Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
= Rp 171.526 x 570
= Rp 97.769.820

Tahun Keempat 760 Peserta

Profit = Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
= Rp 171.526 x 760
= Rp 130.359.760

5) RENCANA PENGEMBANGAN USAHA

Deskripsi Rencana Pengembangan Nassami Tour and Outbond

Membangun tempat usaha permanen yang menjadi pusat perkantoran

Nassami Tour and Outbond, sehingga memudahkan konsumen menghubungi
produsen serta sejalan dengan visi dan misi. Dalam jangka panjang Nassami Tour
and Outbond akan membuka beberapa cabang di kota-kota besar di Indonesia.
Selain itu, Nassami Tour and Outbond direncanakan akan bekerjasama dengan
produsen-produsen merk ternama seperti Eiger dan Rei. Dengan demikian,
diharapkan Nassami Tour and Outbond dapat memberikan pelayanan dengan
fasilitas prima kepada konsumen.

Tahapan Pengembangan Nassami Tour and Outbond

Adapun gambaran pengembangan Nassami Tour and Outbond dimasa

yang akan datang adalah sebagai berikut:

a) Dalam waktu tiga tahun Nassami Tour and Outbond akan membuka diri
menjadi badan usaha yang bergerak dibidang produksi merchandise khas
Sulawesi Selatan, seperti Baju, Gantungan Kunci, Songkok Racca,
b) Dalam waktu lima tahun Nassami Tour and Outbond akan memiliki aplikasi
yang dapat tersedia di Playstore.
c) Memiliki website resmi maksimal satu bulan setelah terdapat pada akta
notaris.
d) Memiliki kantor resmi maksimal