LINEAMIENTOS QUE REGULAN LA RECEPCION, CONTROL, ALMACENAJE

Y DISTRIBUCIN DE LOS BIENES EN LA UE XXXXX

1. OBJETIVO.
2. Normar el almacenamiento y distribucin de bienes en la UE 0XXXXXX
LIMA, para llevar el control de los ingresos y salidas del almacn y
establecer las responsabilidades.
3.
4. ALCANCE.
5. En cumplimiento del presente manual, alcanza al personal de la Unidad
funcional de Almacn de la oficina de logstica y a los directivos de las
unidades orgnicas usuarias, as como todo el personal de los rganos y
unidades orgnicas de la UE XXXXX, que deban participar o prestar su
apoyo.
6.
7. BASE LEGAL
- Ley N 27444, Ley de Procedimiento Administrativo General
- Ley N 27568, Ley Marco de Modernizacin de la Gestin del Estado
- Ley N 30225, Ley de Contrataciones del Estado
- Decreto Supremo N 74-95-PCM. Disposiciones referidas a la transferencia
de funciones desempeadas por el INAP.
- Resolucin Jefatural N 118-80-INAP/DNA que aprueba las normas
generales del sistema nacional de Abastecimiento.
- Resolucin Jefatural N 335-90-INAP/DNA que aprueba el Manual de
Administracin de almacenes para el sector pblico nacional.
- Ley N 28716 Ley de Control Interno de las entidades del estado y
modificatoria, define que: Sistema de control interno es el conjunto de
acciones, actividades, planes, polticas, normas, registros, organizacin,
procedimientos y mtodos incluyendo la actitud de la autoridad y el personal,
organizados e instituidos en cada entidad del estado.
-
8. DISPOSICIONES GENERALES
9. Se dispone la aplicacin de las siguientes normas generales.
10.
- El Almacn es un rea seleccionada bajo criterios y tcnicas adecuadas,
destinadas a la custodia y conservacin de bienes, las actividades que

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 en l se realizan esencialmente son las que corresponden a los
procesos tcnicos de abastecimiento.
-
- Todos los bienes que adquiera deben de ingresar a travs de almacn
bajo la supervisin del rea de almacn, aun cuando la naturaleza fsica
de los mismos requiera su ubicacin directa en el lugar o dependencia
que lo solicita. Ello permitir el control efectivo de los bienes adquiridos.
-
- El encargado de Almacn tendr a su cargo la organizacin e
implementacin del mismo.
-
- Es responsabilidad del encargado del almacn, las siguientes acciones:
a) Presenciar, verificar, recibir y suscribir la conformidad de los bienes
b) Proteger y controlar la existencia en custodia.
c) Vela por la seguridad y mantenimiento del local y equipos del almacn.
d) Efectuar la descripcin de bienes conforme a lo solicitado.
e) Reporta la oportuna reposicin de stock.
f) Emitir los reportes de movimiento de los bienes de almacn.
g)
- Factores a considerar en la seleccin y organizacin del local del
almacn
a) rea fsica adecuada: Debe permitir que las operaciones que en ella se
realicen eviten tropiezos e inconvenientes por falta de espacios. Que
permitan un adecuado movimiento de bienes.
b) Seguridad: El local debe de reunir condiciones que eviten el deterioro o
mermas ocasionados por agentes atmosfricos, as como preservar la
integridad de las personas que laboren en l.
c) Facilidad de recepcin: contemplar la no interferencia con otras actividades
que ejecuta la institucin; debe existir vas de acceso para personas y
vehculos a fin de que los proveedores entreguen sin dificultades los bienes.
d) Facilidad de utilizacin por los usuarios; considerar la cercana y fluidez de
trnsito para que el abastecimiento a las unidades usuarias sea en forma
oportuna rpida y segura.
e)
- Debe de establecerse reas fsicas de uso especfico para :
a) Oficina

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b) Recepcin y despacho
c) Corredores y pasadizos
d) Vestuarios de personal.
e) Zonas de ampliaciones
f) reas de estacionamiento exterior
g) Zona de seguridad para el control de ingreso y salida de bienes
h)
- El almacn debe de contar con mobiliario y equipo necesario para
efectuar la conservacin, manipulacin, proteccin y control de los
bienes en custodia.
En la seleccin del mobiliario y equipo se tomara en cuenta:
-
a) Caractersticas de los bienes: A fin de rodearlos de las condiciones que
necesitan para su conservacin, de acuerdo con las instrucciones de los
fabricantes o tcnicos especializados.
b) Requerimiento de seguridad, analizar y valorar el equipo de seguridad con el
mismo cuidado que se da a cualquier otro equipo, sobre todo en los aspectos
siguientes:
Diseo de protectores y cascos de seguridad.
Eleccin de extintores apropiados para combatir el tipo de incendios e
instalacin adecuada.
c) Equipo apropiado para el trabajo
d)
- Se deber controlar una cubertura de seguro que contempla la
infraestructura del almacn y de los bienes almacenados.
-
- Solo las personas que laboran en almacn deben tener acceso a sus
instalaciones y distribuir los bienes segn requerimiento.
-
- En el caso de las rdenes de Servicio que generen la entrega de un
bien, este ser considerado para el ingreso del Almacn solo si se
encuentra catalogado dentro del Catlogo de bienes de la
Superintendencia de bienes Nacionales (SBN).
-
- Solo en caso de bienes que por su caracterstica especiales tienen que
ser almacenadas en otras instalaciones o enviados directamente a los

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 encargados de su utilizacin; El jefe de almacn tendr que efectuar la
verificacin directa y la tramitacin de la documentacin correspondiente
en coordinacin con el rea usuaria.
-
- El encargado de almacn es el responsable de la ejecucin de las
normas y procedimientos del presente manual.
-
- El Jefe de la oficina de Logstica, es responsable de la implementacin y
control de aplicacin, de las normas y procedimientos del presente
manual.
-
- El Jefe de la oficina de Administracin, es responsable de la supervisin
y vigilancia del cumplimiento de las normas y procedimientos del
presente manual.
-
- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el presente
manual, generara la sancin administrativa de acuerdo a la normativa
vigente.
-
11. PROCEDIMIENTOS.
1.1 ALMACENAMIENTO.
1.2 El almacenamiento es un proceso tcnico del abastecimiento, las
actividades de este proceso, estn referidas a la ubicacin temporal de los
bienes en un espacio fsico determinado con fines de custodia como va para
trasladarlos fsicamente (temporal o definitivo) a quienes la necesitan
(usuaria).
1.3
1.4 Consta de las fases siguientes:
- Recepcin
- Verificacin y Control de Calidad
- Internamiento
- Registro y Control
- Custodia
-
1.5 RECEPCION
1.6 Corresponde a las operaciones que desarrolla el personal encargado de

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 recepcin, una vez que los bienes han llegado al local del almacn y
termina con la ubicacin de los mismos, en un lugar designado para
efectuar la correspondiente verificacin y control de calidad.
1.7
a) La recepcin se efecta teniendo a la vista la orden de compra debidamente
firmada por el jefe abastecimiento, jefe de adquisiciones y operador
logstico;La misma que debe de contar con la firma y fecha de recepcin
respectiva, tiempo de entrega y gua de remisin (compra directa).La persona
encargada de la entrega del bien coordinara la fecha y hora del internamiento
a fin de realizar las coordinaciones con el equipo tcnico segn se d el
caso.
b) Si la compra es por proceso de seleccin, adicionalmente se deber de
contar con: copia del contrato y un representante del rea usuaria para la
recepcin y verificacin de los bienes y la conformidad del rea usuaria.
c) Si la compra del bien es producto de una orden de servicio, se proceder a la
recepcin del bien teniendo en cuenta los siguientes documentos: Orden de Servicio
debidamente firmada por el jefe abastecimiento, jefe de adquisiciones y operador
logstico;La misma que debe de contar con la firma y fecha de recepcin respectiva,
Gua de remisin y el acta de conformidad del rea usuaria, por el servicio prestado.
d) En la fase de recepcin se deber tomar debida nota de lo siguiente:
e) Examinar en presencia de la persona encargada de la entrega: Los registros, sellos,
envolturas, embalajes, etc. A fin de informar cualquier anormalidad.
f) Contar con paquetes, bultos y/o el equipo recibido y asegurarse de anotar las
discrepancias encontradas con los documentos del recibo.
g) Anotar en la gua de recepcin:
h) Nombre de la persona que hace la entrega
i) Nombre de la persona que recibe la mercadera
j) Nmero de placa del vehculo utilizado en el transporte (cuando sea pertinente)
k) Fecha y hora de recepcin
l) La conformidad se emite en un plazo mximo de diez das de producida la recepcin,
la misma que requiere un informe del funcionario responsable del rea usuaria, quien
debe verificar dependiendo de la naturaleza de la prestacin, la calidad, cantidad y
cumplimiento de las condiciones contractuales, debiendo realizar las pruebas que
fueran necesarias.
m)
n) VERIFICACION Y CONTROL DE CALIDAD
o) Las actividades que se realizan dentro de esta fase. Comprende las siguientes
acciones:
p) Retirar los bienes de los embalajes.
q) Revisar y verificar su contenido en forma cuantitativa y cualitativa
r) Efectuar la verificacin cuantitativa, para comprobar que las cantidades recibidas son
iguales a las que se consignan en la documentacin.

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s) Efectuar la verificacin cualitativa, denominada control de calidad, para verificar las
caractersticas y propiedades de los bienes recibidos estn de acuerdo con las
especificaciones tcnicas solicitadas
t) El almacenero tomara vistas fotogrficas de los bienes internados
(por triplicado), 02 ejemplares se anexan a la Orden de Compra o Servicio y 01 para
el Archivo del Almacn.
u) Tratndose de bienes que por sus caractersticas ameritan ser sometidas a pruebas de
laboratorio, exmenes de conformidad y/o anlisis, el Jefe de Almacn encargara a
empresas especializadas a fin de realizar dichas pruebas; Los cuales emitirn un
informe tcnico al trmino de la misma, el cual ser anexado al expediente.
v) La conformidad de recepcin ser suscrita por el jefe de almacn, el representante de
la empresa proveedora, el almacenero y en los casos que participe el personal
especializado tambin firmara el acta la cual se emitirn (02 ejemplares para la O/C o
O/S y 01 para el Archivo del Almacn). El mismo que se sustentaracon la verificacin
y/o el informe favorable de las pruebas de conformidad a que se refiere en el tem
anterior.
w) En el caso de insumos perecibles, medicamentos, insumos mdicos quirrgicos y/o
existencias, se deber de verificar la fecha de vencimiento, cuidando que se cumpla
con las condiciones mnimas establecidas.
x) De existir observaciones, la entidad debe de comunicarlas al contratista, indicando
claramente el sentido de estas otorgndole un plazo para subsanar no menor de dos
(2) ni mayor de diez das (10), dependiendo de la complejidad. Este procedimiento no
resulta aplicable cuando los bienes no cumplan con las caractersticas y condiciones
ofrecidas, en cuyo caso la entidad no efecta la recepcin o no otorga la conformidad,
segn corresponda.Debiendo considerarse como no ejecutada la prestacin, aplicando
las penalidades respectivas.
y) Las discrepancias en relacin a la recepcin y conformidad pueden ser sometidas a
conciliacin y/o arbitraje dentro del plazo de treinta (30) das hbiles de ocurrida la
recepcin, la negativa de esta o de vencido el plazo para otorgar la conformidad,
segn corresponda.
z)
aa)INTERNAMIENTO
bb)Comprende acciones para la ubicacin de los bienes en el almacn previamente
asignados:
cc) Se efectuara las siguientes labores:
dd)Agrupar los bienes segn el tipo, periodo de vencimiento, dimensin, etc.
ee)Ubicar los bienes en forma ordenada, en el lugar que previamente se les ha asignado
en la zona de embalaje, hacindolo de tal manera que su identificacin sea gil y
oportuna.
ff) Se deber de evitar dividir un grupo de bienes de un mismo tipo en zonas de
embalaje diferente.
gg)
hh)REGISTRO Y CONTROL
ii) Comprende acciones para el registro y control de ingreso de los bienes en el almacn:
jj) Ubicados los bienes en las zonas de almacenaje del almacn se proceder a registrar
su ingreso en la tarjeta de control visible, la misma que ser colocada junto al grupo

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 de bienes registrados. Para aquellos bienes que proceden de donaciones,
transferencias u otros conceptos distintos a la compra se proceder previamente en
formular la correspondiente Nota de Entrada de Almacn (NEA).
kk) Se debe de evitar borrones y adulteraciones en las tarjetas de control visibles.
ll) Los bienes considerados como activos fijos que se encuentren identificados dentro del
Catlogo de Bienes de la SBN, se comunicara al rea de Bienes Patrimoniales para su
registro y codificacin respectiva.
mm) Almacn comunicara peridicamente a Contabilidad y Patrimonio sobre los
bienes ingresados a almacn y la Cuenta Contable a la cual pertenecen relacionado a
la orden de Servicio o Compra segn corresponda.
nn)
oo)CUSTODIA
pp)Conjunto de actividades que se realizan con la finalidad de que los bienes
almacenados conserven las mismas caractersticas fsicas y numricas en que fueron
recibidas:
qq)Las acciones concernientes a la custodia son las siguientes.
rr)
ss) Proteccin a los materiales: est referido a los tratamientos especficos que son
necesarios para cada artculo almacenado, a fin de protegerlos de elementos naturales
como la humedad, luz, lluvia, temperatura, etc. Las tcnicas por aplicar sern las
estipuladas en las normas tcnicas, manual del fabricante u otros textos
especializados.
tt) Proteccin del local del almacn: a las reas fsicas destinadas de servir de almacn se
las debe de rodear de medios necesarios para proteger a las personas, el material
almacenado, mobiliario, equipos y las instalaciones mismas de riesgos internos y
externos. Para tal efecto se tomaran las medidas necesarias para evitar.
uu)Robos o sustracciones
vv) Acciones de sabotaje
ww) Incendios
xx) Inundaciones, etc.
yy)
zz) Proteccin al personal de almacn: Se debe de contemplar todos los aspectos
necesarios para la proteccin al personal por los daos que puedan causar a su
integridad fsica; con tal fin se dotara de los equipos necesarios e implementos para la
adecuada manipulacin de materiales. As mismo se disearan planes de seguridad
que contemplan programas de evaluacin para casos de siniestros
(incendios, inundaciones y otros), y de entrenamiento en el manejo de equipos de
manipulacin de materiales y de seguridad.
aaa)
bbb) DISTRIBUCION
ccc) Proceso tcnico de abastecimiento que consiste en un conjunto de actividades de
naturaleza tcnico-administrativa, referidas a la directa satisfaccin de necesidades.
Incluye operaciones de traslado interno,consta de las siguientes fases:
ddd)
eee) FORMULACION DEL PEDIDO
fff) Comprende acciones para la formulacin, suscripcin y remisin del pedido de bienes

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 por las unidades orgnicas usuarias.
ggg)
hhh) Se emplea el formato Pedido Comprobante Salida (PECOSA)
iii) Se formulan en base a los respectivos cuadros de distribucin debidamente
conciliados con las posibilidades financieras de la entidad y disponibilidad de bienes
en el almacn.
jjj) La solicitud de bienes se inicia con el Pedido, en el Sistema SIGA-MEF por el
responsable de la unidad orgnica solicitante, dirigida a la oficina de Logstica, quien
lo derivara al rea de almacn para su respectiva atencin del mismo.
kkk) El personal logstico de la unidad usuaria deber de encontrarse registrado como
responsable en la base de datos del Almacn General, en caso que no se encuentre
registrado deber de remitir un oficio de designacin firmado por el jefe de unidad
y/o sub. Unidad segn sea el caso.
lll) El encargado del Almacn atender el requerimiento y elabora y procesara en el
Sistema SIGA-MEF, el respectivo comprobante de Salida (PECOSA).
mmm) Una vez impresa la PECOSA se proceder a suscribir conjuntamente con la
unidad orgnica o rea usuaria.
nnn) Una vez suscrita la PECOSA por la unidad solicitante, ser remitido al encargado
del almacn para la autorizacin de su despacho.
ooo)
ppp) AUTORIZACIN DE DESPACHO
qqq)
rrr) La autorizacin se otorga a aquellos bienes que figuran en el respectivo cuadro de
distribucin.
sss) Esta fase comprende lo siguiente:
ttt) Registro del despacho del pedido de comprobante de salida
uuu) Aprobacin del jefe de Almacn y el Almacenero.
vvv) Registro en el SIGA-MEF de las salidas autorizadas de los bienes del almacn.
www) Impreso del pedido comprobante Salida (PECOSA) en el SIGA-MEF.
xxx) Est prohibido hacer entrega de bienes ingresados al almacn, sin contar con el
respectivo Pedido comprobante Salida (PECOSA), bajo responsabilidad del
encargado del almacn.
yyy)
zzz) ENTREGA DE LOS BIENES
aaaa)
bbbb) El almacenero es responsable de generar, supervisar la documentacin y
verificacin de las firmas antes de proceder a la entrega y retiro de los bienes del
almacn.
cccc) Cuando los bienes hayan sido entregados directamente al rea fsica asignada a la
unidad orgnica usuaria, por la naturaleza misma de los bienes, es responsabilidad del
jefe de la unidad usuaria dar la conformidad respectiva al almacn, en forma
oportuna, debiendo coordinarse la firma de la PECOSA. La conformidad se emitir
en un plazo mximo de (10) diez das de producida la recepcin.
dddd) Efectuar los registros en forma inmediata el movimiento de salida en las tarjetas
de control visible.
eeee) Remitir de forma inmediata, los pedidos comprobantes de salida (PECOSA)

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 atendidos y debidamente suscritos, al jefe de almacn.
ffff) De los formularios: pedido Comprobante Salida (PECOSA) tendr un original y dos
copias, cuya distribucin ser: original para almacn, una para contabilidad y la otra
para el rea solicitante. Los formularios tendrn su propio correlativo generado por el
mdulo de almacn del SIGA-MEF.
gggg)
hhhh) INVENTARIO FISICO DEL ALMACEN
iiii) Es una forma de verificacin fsica que consiste en constatar la existencia y presencia
real de los bienes almacenados, apreciar su estado de conservacin o deterioro y
condiciones de seguridad.
jjjj)
kkkk) El rea de almacn, realizara peridicamente inventarios inopinados; Salvo los
planificados que debern de realizarse el 30 de Junio y el 31 de Diciembre de cada
ao fiscal.
llll)
mmmm) TIPOS DE INVENTARIO
nnnn)
oooo) Inventario Masivo: Incluye todos los bienes almacenados, de forma fsica general
que comprende la verificacin fsica de bienes en uso y de almacn. Se efecta
cerrando las operaciones del almacn de uno a dos das, como mnimo una vez al ao
ya que sirve de sustento a los estados financieros.
pppp) Inventario Selectivo: Comprende a un grupo de bienes previamente seleccionados
o cada vez que sea necesario comprobar que los STOCKS se mantienen al da,
completos y exactos; para verificar que las existencias fsicas concuerden con sus
registros de las tarjetas de control visible de almacn (BINCARD). Se realiza sin
paralizar las actividades del almacn, solo se efecta el bloque temporal de la
documentacin y despacho del grupo de bienes objeto.
qqqq)
rrrr) Los almaceneros no tendrn participacin directa en los inventarios, solo
intervendrn para indicar el lugar en que se encuentran ubicados los bienes.
ssss)
tttt)PREPARACION DEL INVENTARIO
uuuu) Corresponde al Jefe de Administracin, precisar las instrucciones mediante un
documento de accin, en los cuales se establecern los plazos, mecanismos,
instrumentos y responsabilidades a efectos de realizar la verificacin de bienes
delalmacn.
vvvv)
wwww) Son condiciones previas del inventario:
xxxx)
yyyy) Ordenamiento del Almacn:El principio del buen ordenamiento debe mantenerse
en los almacenes en todo momento.
zzzz) Documentacin:es imprescindible preparar la documentacin para la toma de
Inventario.
aaaaa) Son cuatro los aspectos a considerar
bbbbb) Las Tarjetas de Control Visible (BINCARD) y los reportes de
existencias valoradas delSIGA MEF de Almacn, deben estar al da.

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ccccc) Bloqueo del internamiento de bienes recibidos durante el periodo de
inventarios. Estos quedarn temporalmente en la zona de recepcin y sern
internados una vez concluido el Inventario.
ddddd) Despacho de materiales y equipos correspondientes a los Pedidos
Comprobante de Salida - PECOSA pendientes de atencin. Los bienes de
pedidos no reclamados permanecen en la zona de despacho.
eeeee) Suspender la recepcin de pedidos por un perodo prudencial
antes del inicio delInventario.
fffff)
ggggg) Equipo de verificadores: El principio del buen ordenamiento debe
mantenerse en los almacenes en todo momento.
hhhhh)
iiiii)Cuando se trate del Inventario Fsico General, la verificacin fsica ser realizada
por la comisin de Inventario designada por la oficina de administracin, la que en
ningn caso ser integrada con personal de almacn, stos ltimos intervienen
para indicar el lugar en que se encuentran ubicados los bienes.
jjjjj)Medios e Instrumentos:El equipo de verificadores ser dotado de medios
adecuados tales como: Catlogos, winchas, calibradores, metros, balanzas, etc.,
que les permitir certificar las medidas, denominaciones, pesos, cdigos, etc., de
cada uno de los bienes que se est verificando.
kkkkk)
lllll)FORMAS DE EFECTUAR EL INVENTARIO
mmmmm) Son las siguientes:
nnnnn) Al barrer
ooooo) El equipo de verificadores procede a efectuar el Inventario
empezando por un punto determinado del almacn; continuando el control
de todos los bienes almacenados, sin excepcin alguna. Esta modalidad se
utilizar para efectuar el Inventario Masivo de Almacn.
ppppp)
qqqqq) Por seleccin
rrrrr) Consiste en constatar la veracidad de las existencias del grupo de bienes sobre
los cuales se tiene inters, sin importar su ubicacin. Esta forma se utiliza para
realizar inventario de tipo selectivo.
sssss)
ttttt) SOBRANTES DE INVENTARIO
uuuuu) Si en el proceso de verificacin se establece bienes sobrantes se
proceder en la forma siguiente:
vvvvv)
wwwww) Determinar su origen, principalmente entre las siguientes causas:
xxxxx) 01. Documentos fuentes no registrados en las Tarjetas de Control Visible
(BINCARD).
yyyyy) 02. Bienes entregados en menor cantidad a la autorizada en el
respectivo PedidoComprobante de Salida.
zzzzz) 03. Entrega de un bien similar en lugar del que figura como sobrante.
aaaaaa)
bbbbbb) En el caso que el origen de los sobrantes de almacn se deba a las dos

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 primeras causas indicadas en el literal anterior, stos se incorporan en los registros
de existencias formulando la respectiva Nota de Entrada a Almacn.
cccccc)
dddddd) Cuando los sobrantes tienen su origen en la entrega de un bien similar en
lugar del sobrante, implica que la misma cantidad del bien sobrante debe figurar
como faltante en bien similar entregado. En este caso se proceder a realizar el
ajuste en la respectiva Tarjetas de Control Visible (BINCARD) de Almacn
anulando la salida del bien sobrante, la misma que ser sustentada con el
informe de la Comisin de Verificacin; previo inicio de la determinacin de
responsabilidades. Asimismo se registrar la salida del bien faltante.
eeeeee)
ffffff) FALTANTES DE INVENTARIO
gggggg) En el caso que como consecuencia de la conciliacin entre los
registrosde existenciasy el inventario fsico realizado se determinen bienes faltantes,
la Comisin de Verificacin actuar en la forma siguiente:
hhhhhh)
iiiiii) Faltante por robo o sustraccin:Organizar un expediente de las investigaciones
realizadas acompaadas de la denuncia policial correspondiente.
jjjjjj) Faltante por merma: Tratndose de bienes, slidos o lquidos, que por su
naturaleza se volatizan, ser aceptada siempre y cuando est dentro de la tolerancia
establecida en la norma tcnica respectiva. Cuando la merma ocurra por accin de
animales depredadores, la Comisin de Verificacin evaluar e informar sobre si la
merma se debe estrictamente a esa causa.
kkkkkk) Faltante por negligencia: El Jefe de Almacn y el almacenero son
responsables tanto pecuniaria como administrativamente de la prdida.
llllll)
mmmmmm) REGISTRO Y CONTROL DE EXISTENCIAS
nnnnnn)
oooooo)
pppppp) Consiste en un sistema de registros y reportes en los que consigna datos
sobre los ingresos y salidas de bienes del Almacn y cantidades disponibles para
distribuir.Los registros y reportes se elaboran en forma manual y en el sistema
SIGA-MEF, en el primer caso se emplear tarjetas y formularios y en el segundo
se utilizar el diseo de los mismos mediante sistemas de cmputo. Como se
muestra:
qqqqqq)
rrrrrr) El Registro de control de Existencias se realizan en los documentos
siguientes:
ssssss) Tarjetas de control visible, actualizadas.
tttttt) Reporte de KARDEX de existencias Valoradas de Almacn en el SIGA-
MEF.
uuuuuu) Resumen mensual del movimiento de almacn SIGA-MEF.
vvvvvv) Conciliacin mensual del movimiento de los almacenes- SIGA MEF,
obligado a presentar a los primeros (10) das de cada mes.
wwwwww) Los documentos fuentes para efectuar los registros son:
xxxxxx) Orden de Compra - Gua de Internamiento.

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yyyyyy) Nota de Entrada de Almacn
zzzzzz) Pedido comprobando de Salida(PECOSA)
aaaaaaa)
bbbbbbb) RESPONSABILIDADES
ccccccc)
ddddddd) El Jefe de Almacn es responsable del debido y estricto
cumplimiento de las disposiciones contenidas en el presente instructivo.
eeeeeee)
fffffff) FORMATOS ANEXOS
ggggggg)
hhhhhhh) Los formatos a utilizarse, aprobados con el presente manual son los
siguientes:
iiiiiii)
jjjjjjj) Formato N1.- Tarjeta de Control Visible - BINCARD, CONTROL VISIBLE
DE ALMACEN"
kkkkkkk) Formato N 2.- Nota de Entrada NEA-OTROS
lllllll) Formato N 3.- PEDIDO DE COMPROBANTE DE SALIDA (PECOSA)
mmmmmmm) Formato N4.- Acta de Recepcin de Bienes.
nnnnnnn)
ooooooo)

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