FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TEMA:
ACTIVIDAD N 08 TRABAJO COLABORATIVO I UNIDAD

DOCENTE TUTOR:
MG. CPCC. LUIS FERNANDO ESPEJO CHACN

INTEGRANTES:

GONZALES FAVIAN JACKELIN PAMELA

MENDOZA FLORES LEYDI YANIRA

SANCHEZ ALVAREZ KARLA FLOR

CHIMBOTE PER

2017
 INDUSTRIAS MAMANI S.A.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEEMBRE DE 2016,2015

ACTIVO 2016 2015 PASIVO Y PATRIMONIO 2016 2015

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 6000 7100 Tributos contraprest. y aportes al sist. de pensiones por pagar 11826 7410
Inversiones financieras 105000 Remuneraciones por pagar 1579
65000 2698
Cuentas por Cobrar Comerciales -Terceros (neto) 12460 9870 Cuentas por Pagar comerciales - terceros 66527 101660
Servicios y otros contratados por anticipado 6181 Provisiones 8200
Existencias 202536 159780

TOTAL PASIVO CORRIENTE 88132 111768

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 332177 241750
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar comerciales - terceros 21453 10490
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 249230 250290 Ingresos diferidos 10239

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 249230 250290 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 31692 10490

TOTAL PASIVO 119824 122258

PATRIMONIO
Capital 385000 300000
Excedente de revaluacin 15800 15800
Resultado acumulado 60783 53982

TOTAL PATRIMONIO NETO 461583 369782

TOTAL ACTIVO 581407 492040 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 581407 492040
ANALISIS HORIZONTAL

Valor en Millones de soles Variacin Relativa Variacin Absoluta

Cuentas
2016 2015 16/15 16/15
ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 6000 7100 -1100 -15.49
Inversiones financieras 105000 65000 40000 61.54
Cuentas por Cobrar Comerciales -Terceros (neto) 12460 9870 2590 26.24
Servicios y otros contratados por anticipado 6181 6181 100.00
Existencias 202536 159780 42756 26.76

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 332177 241750 90427 37.41

ACTIVO NO CORRIENTE
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 249230 250290 -1060 -0.42

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 249230 250290 -1060 -0.42

TOTAL ACTIVO 581407 492040 89367 18.16

 Valor en Millones de soles Variacin Relativa Variacin Absoluta
Cuentas
2016 2015 16/15 16/15

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos contraprest. y aportes al sist. de pensiones
11826
por pagar 7410 4416 59.60
Remuneraciones por pagar 1579 2698 -1119 -41.48
Cuentas por Pagar comerciales - terceros 66527 101660 -35133 -34.56
Provisiones 8200 8200 100.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE

88132 111768 -23636 -21.15

PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar comerciales - terceros 21453 10490 10963 104.51
Ingresos diferidos 10239 10239 100.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 31692 10490 21202 202.12

TOTAL PASIVO 119824 122258 -2434 -1.99

PATRIMONIO
Capital 385000 300000 85000 28.33
Excedente de revaluacin 15800 15800 0 0.00
Resultado acumulado 60783 53982 6801 12.60

TOTAL PATRIMONIO NETO 461583 369782 91801 24.83

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 581407 492040 89367 18.16