EMPRESA : EMPRESA XXL

Gestin : 2015
INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL DEBITO FISCAL IVA DECLARADO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Devoluciones Ingresos
Total ingresos segn Ingresos facturados en el Ingresos
recibidas y devengados en el Ingresos no Ingresos gravados Ventas Netas al perodo, Total ingresos
Meses los Estados devengados en perodos Declaradas segn
descuentos perodo no gravados (1) o facturados 100% anteriores al 100% gravados
Financieros Form. 200
otorgados facturados
A B C D E=A-B-C-D F=E / 0,87 G H= F + G I
Enero 0 0 0 0 447,206
Febrero 0 0 0 0 452,118
Marzo 0 0 0 0 455,235
Abril 0 0 0 0 601,353
Mayo 0 0 0 0 582,242
Junio 0 0 0 0 420,724
Julio 0 0 0 0 525,691
Agosto 0 0 0 0 474,937
Septiembre 0 0 0 0 509,477
Octubre 0 0 0 0 565,768
Noviembre 0 0 0 0 520,764
Diciembre 0 0 0 0 500,893
Sub totales 0 0 0 0 0 0 0 0 6,056,408
Ajuste por inflacin 0 0
Total 0
(1) Detallar los conceptos e importes de los ingresos no gravados (2) Detallar las aclaraciones de las diferencias
Importes Importes
Conceptos Conceptos
Bs Bs
Enero Redondeos (447,206)
Marzo Redondeos (455,235)
Julio Redondeos (525,691)
Agosto Redondeos (474,937)
Noviembre Redondeos (520,764)
Diciembre Redondeos (500,893)
 Total 0 Total (2,924,726)

Nota: Las columnas C y G solamente son aplicables para empresas de servicios

ANEXO 1

Diferencias

J=H-I
(447,206)
(452,118)
(455,235)
(601,353)
(582,242)
(420,724)
(525,691)
(474,937)
(509,477)
(565,768)
(520,764)
(500,893)
(6,056,408)
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL IVA DECLARADO

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Incremento del Dbito fiscal Saldo al cierre del Credito fiscal por
Saldo del Crdito Credito fiscal por Saldo ajustado de
Fiscal al inicio de cada Ajuste por credito fiscal del compensado en el facturas
Meses mes segn Estados correspondiente a facturas registradas crdito fiscal del
inflacin perodo segun perodo segn
mes segn mayores financieros meses anteriores en meses posteriores periodo
mayores mayores

A B C D E =A+B+C-D F G H=C-F+G
Enero 0 0 0 0 0 0
Febrero 0 0 0 0 0 0 0
Marzo 0 0 0 0 0 0 0
Abril 0 0 0 0 0 0 0
Mayo 0 0 0 0 0 0 0
Junio 0 0 0 0 0 0 0
Julio 0 0 0 0 0 0 0
Agosto 0 0 0 0 0 0 0
Septiembre 0 0 0 0 0 0 0
Octubre 0 0 0 0 0 0 0
Noviembre 0 0 0 0 0 0 0
Diciembre 0 0 0 0 0 0 0
Sub totales 0 0 0 0 0 0 0 0

(1) Detallar las aclaraciones de las diferencias

Importes
Conceptos Bs

0
0
 ANEXO 2

Crdito Fiscal Diferencias

declarado del periodo (1)
segn Form. 200

I J=H-I
12,540 -12,540
10,566 -10,566
13,567 -13,567
15,019 -15,019
15,502 -15,502
17,502 -17,502
20,868 -20,868
18,741 -18,741
15,988 -15,988
88,954 -88,954
17,493 -17,493
120,763 -120,763
367,503 0
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL IVA PROPORCIONAL

(APLICABLE SOLAMENTE A EMPRESAS QUE PRESENTAN INGRESOS GRAVADOS Y NO GRAVADOS POR IVA)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

MOVIMIENTOS DEL MES

DESCRIPCION MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

Detalle de ingresos gravados por IVA (expresadas al 100%)

Comisiones por servicios

A
Ingresos operarativos diversos
Subtotal 1

C
Detalle de ingresos no gravadas por IVA (expresadas al 100%)

I
Productos por disponibilidades
Productos por inversiones temporarias y permanentes

L
Productos por cartera
Recuperacion de activos financieros

P
Ganancia por operaciones de cambio y arbitraje
Venta de bienes realizables

A
Subtotal 2

TOTAL (Subtotal 1 +Subtotal 2)

Indice de proporcionalidad (Subtotal 1 / Total)

Crdito fiscal segn libro de compras

O
Crdito fiscal proporcional
Crdito fiscal proporcional declarado (Formulario 143)

Diferencias (1)
N
(1) Detallar las aclaraciones de las diferencias
CONCEPTO Importe
 0

Total 0
 ANEXO 3

VA)

MOVIMIENTOS DEL MES

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LA DETERMINACION DEL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Total ingresos
gravados por el IVA Ingresos no gravados Ingresos gravados Total Ingresos
Meses por IT (2) por el IT solamente gravados por IT
(1)
A B C D=A-B+C
Enero 0 0 0 0
Febrero 0 0 0 0
Marzo 0 0 0 0
Abril 0 0 0 0
Mayo 0 0 0 0
Junio 0 0 0 0
Julio 0 0 0 0
Agosto 0 0 0 0
Septiembre 0 0 0 0
Octubre 0 0 0 0
Noviembre 0 0 0 0
Diciembre 0 0 0 0
TOTALES 0 0 0 0

(1) Columna I del anexo 1

(2) Detallar los conceptos e importes de los ingresos no gravados por IT

Importes
Conceptos Bs

Total 0

(3)
Importes
Conceptos Bs

Total
 ANEXO 4

Ingresos Declaradas Diferencias

segn Form. 400 (3)

E F=D-E
447,206 (447,206)
452,118 (452,118)
455,235 (455,235)
601,353 (601,353)
582,242 (582,242)
420,724 (420,724)
525,691 (525,691)
474,937 (474,937)
509,477 (509,477)
565,768 (565,768)
520,764 (520,764)
500,893 (500,893)
6,056,408 (6,056,408)
EMPRESA : EMPRESA XXL ANEXO 5

Gestin : 2015

INFORMACION DE LA COMPENSACION DEL IT CON EL IUE

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Datos supuestos:

Saldo final del

Total a anticipo
Saldo IUE pagado Actualizacin IT compensado
Meses compensar
A B C=A+B D E =C -D
Enero 0 0 0 0
Febrero 0 0 0 0 0
Marzo 0 0 0 0 0
Abril 0 0 0 0 0
Subtotal 1 0 0 0 0 0

Mayo 0 0 0 0 0
Junio 0 0 0 0 0
Julio 0 0 0 0 0
Agosto 0 0 0 0 0
Septiembre 0 0 0 0 0
Octubre 0 0 0 0 0
Noviembre 0 0 0 0 0
Diciembre 0 0 0 0 0
Subtotal 2 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0

Conciliacin formulario con registros contables

Bs
Saldo del IUE por compensar al cierre de la gestin segn formulario N 400
(Mes 12 - Columna F)

Menos : IUE registrado en gastos segn los Estados financieros de la gestin

anterior 0

Menos: Actualizacin del IUE registrado en gastos de la gestin anterior 0

Mas: IUE estimado por la presente gestin

Menos : Importe del IUE de la presente gestin registrado en gastos 0

Saldo del anticipo del IUE por compensar 0

Saldo del anticipo del IUE por compensar segn mayor al cierre de la gestin 0

Diferencia 0
Aclaracin de la diferencia
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015
INFORMACION RELACIONADA CON EL RC - IVA DEPENDIENTES
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Segn Estados Financieros

Remuneraciones Total sueldos netos

Remuneraciones
Otros pendientes de pago de Total remuneracin Aportes Laborales a computables sujetos al
Detalle Sueldos y salarios Bonos Horas extras Total pagos al personal pendientes de pago pagada
pagos (1) periodos anteriores en el perodo Seguridad Social RC - IVA segn estados
del periodo analizado
pagados en el perodo financieros

A B C D E = (A + B+C+D) F G H =E +F-G I J=H-I

Enero 0 0 0 0 0 0 0
Febrero 0 0 0 0 0 0 0
Marzo 0 0 0 0 0 0 0
Abril 0 0 0 0 0 0 0
Mayo 0 0 0 0 0 0 0
Junio 0 0 0 0 0 0 0
Julio 0 0 0 0 0 0 0
Agosto 0 0 0 0 0 0 0
Septiembre 0 0 0 0 0 0 0
Octubre 0 0 0 0 0 0 0
Noviembre 0 0 0 0 0 0 0
Diciembre 0 0 0 0 0 0 0
Subtotal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por Inflacin 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

(1) Detallar los conceptos e importes de Otros pagos (2) Detalle de las diferencias encontradas
Conceptos Importes Importes
Conceptos
Bs Bs
Durante la gestion no se han producido reteniciones, porque se han
presentado los descargos suficientes o en su caso los ingresos individualesno
alcanzan al minimo imponible, por ende no existe la obligacion de presentar
el Form. 608
 Durante la gestion no se han producido reteniciones, porque se han
presentado los descargos suficientes o en su caso los ingresos individualesno
alcanzan al minimo imponible, por ende no existe la obligacion de presentar
el Form. 608

Total Total 0
 ANEXO 6

Total sueldos netos

computables sujetos Diferencia
al RC - IVA segn
Form. 608

K L=J-K
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015
INFORMACION SOBRE INGRESOS Y GASTOS COMPUTABLES PARA LA DETERMINACION DEL IUE
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Total segn Ingresos Gastos
Descripcin Estados
Financieros Imponibles No Imponibles Deducibles
INGRESOS
INGRESOS 5,274,154
OTROS INGRESOS 124,262

TOTAL INGRESOS 5,398,416

EGRESOS
AGUINALDOS 295,016
SUELDOS Y SALARIOS 1,274,154
GASTOS ADMINISTRATIVOS 273,322
PROVISIONES SOCIALES 189,330
APORTES PATRONALES 248,701
GASTOS OPERATIVOS 1,872,413
GASTOS FINANCIEROS 37,368
IMPTOS A TRANSACCION 186,348
DEPRECIACION ACTIVOS 423,422
GASTOS MANTENIMIENTO 206,040
IMPTOS ITF 8,265
IMPTOS MUNICIPALES 16,279
RETENCIONES 112,073

TOTAL GASTOS 5,142,731

RESULTADO DE LA GESTION 255,685 0 0 0

(MENOS):
INGRESOS NO IMPONIBLES 0
MAS:
GASTOS NO DEDUCIBLES 0

MAS / (MENOS):
OTRAS REGULARIZACIONES (1) 0

RESULTADO TRIBUTARIO 255,685

IMPUESTO DETERMINADO 63,921

(3) DETALLAR LOS CONCEPTOS E IMPORTES EN OTRAS REGULARIZACIONES

Importes
Conceptos Bs
No se existe importes bajo este concepto
 ANEXO 7

Gastos

No deducibles

0
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION DE PAGOS A BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR (EXCEPTO ACTIVIDADES PARCIALMENTE REALIZADAS EN EL PAIS)
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Importes segn Estados Financieros
Remesas devengadas en
Beneficiarios Beneficiarios del Remesas
SUBTOTAL periodos anteriores
Meses Intereses Servicios Otros Dividendos Total locales exterior pendientes pagadas en el periodo

A B C D E = A + B +C + D F G H=E-F-G I J
Abril 0 0
Mayo 0 0
Junio 0 0
Julio 0 0
Agosto 0 0
Septiembre 0 0
Octubre 0 0
Noviembre 0 0
Diciembre 0 0
Enero 0 0
Febrero 0 0
Marzo 0 0
Subtotales 0 0 0
Ajuste por Inflacin
Totales 0 0 0

C Detalle de Otros J Detalle de remesas devengadas en perodos anteriores

pagadas en el perodo.
Conceptos Importes Conceptos Importes
 Total Total

I Detalle de Remesas pendientes M Detalle de las diferencias encontradas

Conceptos Importes Conceptos Importes

Total Total
 ANEXO 8

Total - Importe
Total - Importe remesado Diferencias
remesado segn Form.
530

K=H-I+J L M=K-L
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0

0 0 0
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS DE LOS IMPUESTOS

ESTADOS FINANCIEROS RELACIONADAS CON
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Cuentas

ACTIVO
Anticipo para el Impuesto a las Transacciones
Crdito fiscal IVA
Otros (1)

Total
PASIVO
Impuesto al Valor Agregado
Impuesto a las transacciones por pagar
RC - IVA Dependientes
RC - IVA retenido a terceros
Retenciones del IT
Retenciones del IUE 12,25%
Retenciones del IUE Beneficiarios del Exterior
Provisin para el IUE
Provisin para el IPBIVA
Ingreso Diferido Tributario
Otros (1)
Total
RESULTADOS
Impuesto a las transacciones
Aportes patronales
ITF
IPBIVA
Impuesto a las utilidades
Patentes municipales
Credito Fiscal no compensado

Total
CONTINGENTES
Otros (1)

Total

(1) DETALLAR LAS CUENTAS Y LOS SALDOS

 ANEXO 9

Saldos segn
Estados
Financieros

-
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015 ###

INFORMACION SOBRE EL MOVIMIENTO DE INVENTARIOS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS ESPECIFICAS Y PORCENTUALES
(EXPRESADO EN CANTIDADES)

Traspasos de Produccin Importaciones Ingresos Salidas por

C A
Movimiento fsico de inventarios por productos gravados con ICE e IEHD
Salidas por Salidas de Salidas

I
Inventario inicial produccin o encomendada a realizadas Totales ventas Mermas elaboraciones productos totales
Meses compras terceros para terceros importados

L
A B C D E=B+C+D F G H I J=F+G+H+I
ABRIL

P
MAYO
JUNIO

A
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
O
N
ENERO
FEBRERO
MARZO
Totales
 ANEXO 10

SPECIFICAS Y PORCENTUALES

or productos gravados con ICE e IEHD

Inventario final

K=A+E-J
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LAS VENTAS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS ESPECIFICAS

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Ventas segn estados financieros
Meses Clculo
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
Producto 1
Cantidad (1)
Precio de venta (2)
Venta total (3=1*2)
IVA (4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada (6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado (8)

A
Diferencia (9=7-8)
Producto 2

C
Cantidad (1)

I
Precio de venta (2)
Venta total (3=1*2)

L
IVA (4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada
Impuesto Bs
Impuesto declarado
Diferencia
(6)
(7=1*6)
(8)
(9=7-8)
A P
Producto 3

O
Cantidad (1)
Precio de venta (2)

N
Venta total (3=1*2)
IVA (4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada (6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado (8)
Diferencia (9=7-8)
Producto 4
Cantidad (1)
Precio de venta (2)
Venta total (3=1*2)
IVA (4)
Venta neta total (5=3-4)
Tasa aplicada (6)
Impuesto Bs (7=1*6)
Impuesto declarado (8)
Diferencia (9=7-8)
Total ventas netas (sum 5)
 ANEXO 11

Ventas segn estados financieros

Noviembre Diciembre Total
EMPRESA : EMPRESA XXL
Gestin : 2015

INFORMACION SOBRE LAS VENTAS DE PRODUCTOS GRAVADOS CON TASAS PORCENTUALES

(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Ingresos por ventas, netos de IVA

Meses Clculo
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
Producto 1
Cantidad (1)
Precio de venta (2)
Total venta (3=1* 2)
IVA (4)
Total venta neta (5=3-4)
Tasa aplicada (6)
Impuesto (7=5*6)
Impuesto declarado (8)
Diferencia (9=7-8)
Producto 2

A
Cantidad (1)
Precio de venta (2)

C
Total venta (3=1* 2)

I
IVA (4)
Total venta neta (5=3-4)

L
Tasa aplicada (6)
Impuesto (7=5*6)

P
Impuesto declarado (8)
Diferencia (9=7-8)

A
Producto 3
Cantidad (1)
Precio de venta (2)

O
Total venta (3=1* 2)
IVA (4)
Total venta neta (5=3-4)

N
Tasa aplicada (6)
Impuesto (7=5*6)
Impuesto declarado (8)
 O
Diferencia
Producto 4
(9=7-8)
N
Cantidad (1)
Precio de venta (2)
Total venta (3=1* 2)
IVA (4)
Total venta neta (5=3-4)
Tasa aplicada (6)
Impuesto (7=5*6)
Impuesto declarado (8)
Diferencia (9=7-8)

Total ingresos (sum 5)

 ANEXO 12

Ingresos por ventas, netos de IVA

Octubre Noviembre Diciembre Total
EMPRESA : EMPRESA XXL ANEXO 13
Gestin : 2015

INFORMACION DE PAGOS A BENEFICIARIOS AL EXTERIOR POR

ACTIVIDADES PARCIALMENTE REALIZADAS EN EL PAIS -
REMESAS EFECTUADAS POR COMPAIAS BOLIVIANAS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

Meses
Honorarios por servicios del
exterior Retencin del 2,5%

C A
Impuesto declarado
formulario 550 Diferencia

ABRIL
A B=A*2,5%

L I C D=B-C

P
MAYO
JUNIO

A
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE

O
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

N
ENERO
FEBRERO
MARZO

Totales