1

1.1
1.1.2.
1.1.2.1.
1.1.2.1.1.
1.1.2.1.1.1

1
1.4.
1.4.1.
1.4.1.4.
1.4.1.4.5.
1.4.1.4.5.1

2
2.3.
2.3.2.
2.3.2.8.
2.3.2.8.1.
2.3.2.8.1.1

2
2.1.
2.1.3.
2.1.3.1.
2.1.3.1.1.
2.1.3.1.1.5.
2
2.2.
2.2.2.
2.2.2.3.
2.2.2.3.1.
2.2.2.3.1.1

2
2.6.
2.6.2.
2.6.2.3.
2.6.2.3.4.
2.6.2.3.4.2.

2
2.1.
2.1.2.
2.1.2.1.
2.1.2.1.1.
2.1.2.1.1.1.

2
2.3.
2.3.2.
2.3.2.1.
2.3.2.1.2.
2.3.2.1.2.2.

1
1.9.
1.9.1.
1.9.1.1.
1.9.1.1.1.
1.9.1.1.1.1.

2
2.3.
2.3.1.
2.3.1.5.
2.3.1.5.1.
2.3.1.5.1.1.

1
1.8.
1.8.2.
1.8.2.1.
1.8.2.1.2.
1.8.2.1.2.1.

2
2.8.
2.8.1.
2.8.1.2.
2.8.1.2.3.
2.8.1.2.3.1.

2
2.8.
2.8.1.2.3.1.
2.8.2.2.3.1.

2
2.1.
2.1.1.1.1.2.
2.1.1.1.1.3.
2.1.3.1.1.5.

2
2.1.
2.1.1.
2.1.1.9.
2.1.1.9.2.
2.1.1.9.2.1.

2
2.3.
2.3.1.
2.3.1.1.
2.3.1.1.1.
2.3.1.1.1.1.

1
1.3.
1.3.2.
1.3.2.1.
1.3.2.1.1.
1.3.2.1.1.1.

2
2.3.
2.3.1.1.1.1.
2.3.1.5.1.2.
2.3.2.1.2.99
INGRESOS PRESUPUESTARIOS
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS
IMPUESTO A LA PROPIEDAD
IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD INMUEBLE
PREDIAL
PREDIAL

INGRESOS PRESUPUESTARIOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS CORRIENTES
POR PARTICIPACIONES DE RECURSOS DETERMINADOS
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

GASTOS PRESUPUESTARIOS
BIENES Y SERVICIOS
CONTRATACION DE SERVICIOS
CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS
CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS
CONTRATO ADMINISTRATIVO DE SERVICIOS

GASTOS PRESUPUESTARIOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
CONTRIBUCIONES A ESSALUD
GASTOS PRESUPUESTARIOS
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
ENTREGA DE BIENES Y SERVICIOS
APOYO ALIMENTARIO
ALIMENTOS PARA PROGRAMAS SOCIALES

GASTOS PRESUPUESTARIOS
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
CONSTRUCCION DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
OTRAS ESTRUCTURAS
INFRAESTRUCTURA AGRICOLA
COSTO DE CONSTRUCCION POR CONTRATA

GASTOS PRESUPUESTARIOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
OTRAS RETRIBUCIONES
RETRIBUCIONES EN BIENES O SERVICIOS
BIENES
UNIFORME PERSONAL ADMINISTRATIVO

GASTOS PRESUPUESTARIOS
BIENES Y SERVICIOS
CONTRATACION DE SERVICIOS
VIAJES
VIAJES DOMESTICOS
VIATICOS Y ASIGNACIONES POR COMISION DE SERVICIO

INGRESOS PRESUPUESTARIOS
SALDOS DE BALANCE
SALDOS DE BALANCE
SALDOS DE BALANCE
SALDOS DE BALANCE
SALDOS DE BALANCE

GASTOS PRESUPUESTARIOS
BIENES Y SERVICIOS
COMPRA DE BIENES
MATERIALES Y UTILES
DE OFICINA
PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA

INGRESOS PRESUPUESTARIOS
ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO INTERNO
CREDITOS INTERNOS
OTROS CREDITOS INTERNOS
DEL BANCO DE LA NACION

GASTOS PRESUPUESTARIOS
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
AMORTIZACION DE LA DEUDA
AMORTIZACION DE DEUDA INTERNA
OTRAS AMORTIZACIONES INTERNAS
DEL BANCO DE LA NACION

GASTOS PRESUPUESTARIOS
SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA
AMORTIZACION/DEL BANCO DE LA NACION
INTERESES/DEL BANCO DE LA NACION

GASTOS PRESUPUESTARIOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
PERSONAL ADMINISTRATIVO NOMBRADO (REGIMEN PUBLICO)
PERSONAL CON CONTRATO A PLAZO FIJO (REGIMEN LABORAL
PUBLICO)
CONTRIBUCIONES A ESSALUD

GASTOS PRESUPUESTARIOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS (CTS)

GASTOS PRESUPUESTARIOS
BIENES Y SERVICIOS
COMPRA DE BIENES
ALIMENTOS Y BEBIDAS
ALIMENTOS Y BEBIDAS
ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO

INGRESOS PRESUPUESTARIOS
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS
DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
DERECHOS ADMINISTRATIVOS GENERALES
REGISTROS Y LICENCIAS
TASAS REGISTRALES

GASTOS PRESUPUESTARIOS
BIENES Y SERVICIOS
ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO
PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA
OTROS GASTOS (movilidad local)
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE

RECLASIFICACION ASIENTO DE APERTURA

CTA. DENOMINACION
CUENTAS DE ORDEN
9101.01 Contratos y proyectos Aprobados
9103.04 Garantias Recibidas
9103.08 Cheques Girados
9105.0301 Maquinaria y Equipo y Otras Unidades para la Produccin
9105.0303 Muebles y Enseres no Depreciables
9107.0201 Pensionistas
9102.01 Contratos y proyectos Aprobados
9104.01 Garantias Recibidas
9104.08 Cheques Girados
9106.0301 Maquinaria y Equipo y Otras Unidades para la Produccin
9106.0303 Muebles y Enseres no Depreciables
9108.0201 Pensionistas
Para contabilizar el saldo incial en cuentas de orden al iniciar el
ejercicio

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8101 PRESUP. INSTIT. APERT., MODIFIC. Y PRESUP. INST. MODIF.
8101.01 Recursos Ordinarios
8101.0101 Recursos Ordinarios
8101.02 Recursos Directamente Recaudados
8101.0201 Recursos Directamente Recaudados
8101.05 Recursos Determinados
8101.0502 Fondo De Compensacin Municipal
8101.0503 Impuestos Municipales
8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.01 Recursos Ordinarios
8301.0101 Recursos Ordinarios
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados
8301.05 Recursos Determinados
8301.0502 Fondo De Compensacin Municipal
8301.0503 Impuestos Municipales
8301.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.02 Recursos Directamente Recaudados
8201.0201 Recursos Directamente Recaudados
8201.05 Recursos Determinados
8201.0502 Fondo De Compensacin Municipal
8201.0503 Impuestos Municipales
8201.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones

8101 PRESUP. INSTIT. APERT., MODIFIC. Y PRESUP. INST. MODIF.

8101.02 Recursos Directamente Recaudados
8101.0201 Recursos Directamente Recaudados
8101.05 Recursos Determinados
8101.0502 Fondo De Compensacin Municipal
8101.0503 Impuestos Municipales
8101.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y Participaciones
1201 CUENTAS POR COBRAR
1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias
1201.0101 Impuestos

4102 IMPUESTO A LA PROPIEDAD

4102.01 Impuesto Sobre La Propiedad Inmueble
4102.0101 Predial
4102.010101 Predial

1101 CAJA Y BANCOS

1101.01 Caja
1101.0101 Caja M/N
1201 CUENTAS POR COBRAR
1201.01 Impuestos Y Contribuciones Obligatorias
1201.0101 Impuestos

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030109 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

1101 CAJA Y BANCOS

1101.01 Caja
1101.0101 Caja M/N

8501 EJECUCIN DE INGRESOS

8501.05 Recursos Determinados
8501.0503 Impuestos Municipales

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.05 Recursos Determinados
8201.0503 Impuestos Municipales

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos en Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun

DONACIONES CORRIENTES RECIBIDAS EN EFECTIVO Y

4401
BIENES
4401.01 En Efectivo
4401.0103 De Otras Unidades de Gobierno
4401.010301 Del Gobierno Nacional

DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS EN EFECTIVO Y EN

4403
BIENES
4403.01 En Efectivo
4403.0103 De Otras Unidades de Gobierno
4403.010301 Del Gobierno Nacional

8501 EJECUCIN DE INGRESOS

8501.05 Recursos Determinados
8501.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.05 Recursos Determinados
8201.0502 Fondo De Compensacin Municipal

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302.08 Contrato De Administracin De Servicios - CAS
5302.0801 Contrato De Administracin De Servicios - CAS

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos Y Contribuciones
2101.0102 Renta 4Ta. Categora

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.09 Ordenes De Servicio Por Ejecutar

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.09 Ordenes De Servicio Aprobadas

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.01 Impuestos Y Contribuciones
2101.0102 Renta 4Ta. Categora

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados
8601 EJECUCIN DE GASTOS
8601.02 Recursos Directamente Recaudados
8601.0201 Recursos Directmente Recaudados

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados

5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL

5103.01 Obligaciones Del Empleador
5103.0101 Obligaciones Del Empleador
5103.010105 Contribuciones A Essalud

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.03 Seguridad Social
2101.030101 Rgimen De Prestaciones De Salud

2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

2101.03 Seguridad Social
2101.030101 Rgimen De Prestaciones De Salud

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.02 Recursos Directamente Recaudados
8601.0201 Recursos Directmente Recaudados

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.01 Recursos Ordinarios
8301.0101 Recursos Ordinarios

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1303.01 Entrega De Bienes Y Servicios
1303.0101 Apoyo Alimentario
1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO

2105.01 Gastos Corrientes

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.01 Recursos Ordinarios
8601.0101 Recursos Ordinarios

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO

2105.01 Gastos Corrientes

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS

4402.01 Traspasos Del Tesoro Pblico

COMPLEMENTARIA (Consumo)
5202 PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
5202.03 Entrega De Bienes Y Servicios
5202.0301 Apoyo Alimentario
5202.030101 Alimentos Para Progamas Sociales

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1303.01 Entrega De Bienes Y Servicios
1303.0101 Apoyo Alimentario
1303.010101 Alimentos Para Progamas Sociales

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.01 Contratos Y Proyectos Aprobados
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
9102.01 Contratos Y Proyectos Aprobados

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.05 Recursos Determinados
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y
8301.0504
Participaciones

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y
8401.0504
Participaciones

1501 EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS

1501.08 Otras Estructuras
1501.0804 Infraestructura Agrcola
1501.080401 Por Contrata

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.02 Activos No Financieros Por Pagar

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.01 Contratos Y Proyectos Aprobados

9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS

9101.01 Contratos Y Proyectos Aprobados

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.02 Activos No Financieros Por Pagar

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO

2105.02 Gastos De Capital
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos Determinados
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y
8401.0504
Participaciones

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
Canon Y Sobrecanon, Regalas, Renta De Aduanas Y
8601.0504
Participaciones

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

2105 OBLIGACIONES TESORO PBLICO

2105.02 Gastos De Capital

4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS

4404.03 Por Participaciones De Recursos Determinados
4404.0301 Canon Y Sobrecanon
4404.030102 Sobrecanon Petrolero
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.05 Recursos Determinados
8301.0503 Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1301.02 Vestuarios Y Textiles
Vestuario, Zapatera Y Accesorios, Talabartera Y Materiales
1301.0201
Textiles
1301.020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes y Servicios por Pagar

9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA

9102.08 Ordenes De Compra Por Ejecutar
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
9101.08 Ordenes De Compra Aprobadas

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes y Servicios por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

5102 OTRAS RETRIBUCIONES

5102.01 Retribuciones En Bienes O Servicios
5102.0101 Bienes
5102.010101 Uniforme Personal Administrativo

1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

1301.02 Vestuarios Y Textiles
Vestuario, Zapatera Y Accesorios, Talabartera Y Materiales
1301.0201
Textiles
1301.020101 Vestuario, Accesorios Y Prendas Diversas

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

1205.05 Entregas A Rendir Cuenta
1205.0501 Viticos

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes Y Servicios Por Pagar
2103.0101 Bienes Y Servicios Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directmente Recaudados

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.02 Recursos Directamente Recaudados
8601.0201 Recursos Directmente Recaudados

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA
9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302.01 Viajes
5302.0102 Viajes Domsticos
5302.010202 Viticos Y Asignaciones Por Comisin De Servicio

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

1205.05 Entregas A Rendir Cuenta
1205.0501 Viticos

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
5801 ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
5801.02 Depreciacin Acumulada Maquinaria Y Equipo
5801.0202 Otra Maquinaria,Equipo Y Mobiliario

1508 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO (CR)

1508.02 Depreciacin Acumulada De Vehiculos, Maquinarias Y Otros
1508.0202 Maquinaria, Equipo, Mobiliario Y Otros.
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.04 Garantas Recibidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.04 Control De Garantas De Terceros

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.04 Control De Garantas De Terceros

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.04 Garantas Recibidas

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8501 EJECUCIN DE INGRESOS
8501.05 Recursos Determinados
8501.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.05 Recursos Determinados
8201.0502 Fondo De Compensacin Municipal
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos Determinados
8301.0503 Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

1101 CAJA Y BANCOS

1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos Determinados
8301.0503 Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales
1101 CAJA Y BANCOS
1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
1101 CAJA Y BANCOS
1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030103 Endeudamiento Interno

2302 DEUDAS DIRECTAS A LARGO PLAZO

2302.01 Internas

8501 EJECUCIN DE INGRESOS

8501.03 Recursos Por Operaciones Oficiales De Crdito
8501.0301 Recursos Por Operaciones Oficiales De Crdito Interno

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.03 Recursos Por Operaciones Oficiales De Crdito
8201.0301 Recursos Por Operaciones Oficiales De Crdito Interno

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.10 Intereses por Devengar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.10 Intereses por Devengar por contra
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos Determinados
8301.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

5601 INTERESES DE LA DEUDA

5601.02 Intereses De Deuda Interna
5601.0203 Otros Intereses Internas
5601.020301 Del Banco De La Nacin

2302 DEUDAS DIRECTAS A LARGO PLAZO

2302.01 Internas

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0502 Fondo De Compensacin Municipal

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.09 Control de Cartas Ordenes

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.09 Control de Cartas Ordenes

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.10 Intereses por Devengar por contra

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.10 Intereses por Devengar

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.05 Recursos Determinados
8301.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

5101 PERSONAL Y OBLIG. SOCIALES - RET. Y COMP. EFEC.

5101.01 Personal Administrativo
5101.0101 Personal Administrativo
5101.010102 Personal Administrativo Nombrado (Regimen Pblico)
5101.010103 Personal Con Contrato A Plazo Fijo (Rgimen Laboral Pblico)
5103 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL
5103.01 Obligaciones Del Empleador
5103.0101 Obligaciones Del Empleador
5103.010105 Contribuciones A Essalud
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos Y Contribuciones
2101.0103 Renta 5Ta. Categora
2101.0301 Prestaciones De Salud
2101.030101 Rgimen De Prestaciones De Salud
2101.03 Seguridad Social
2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones
2102 REMUNERAC., PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
2102.01 Remuneraciones Por Pagar
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.99 Otros Gastos Por Pagar
2101 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
2101.01 Impuestos Y Contribuciones
2101.0103 Renta 5Ta. Categora
2101.0301 Prestaciones De Salud
2101.030101 Rgimen De Prestaciones De Salud
2101.03 Seguridad Social
2101.0302 Sistema Nacional De Pensiones

2102 REMUNERAC., PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

2102.01 Remuneraciones Por Pagar
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0502 Fondo De Compensacin Municipal

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES
5101
Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO
5101.09 Gastos Variables Y Ocasionales
5101.0902 Compensacin Por Tiempo De Servicios
5101.090201 Compensacin Por Tiempo De Servicios

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

2102.03 Compensacin Por Tiempo De Servicios Por Pagar

2102.0301 Rgimen Laboral DL. N 276
2102.030101 Principal

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.05 Recursos Determinados
8301.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR

2102.03 Compensacin Por Tiempo De Servicios Por Pagar

2102.0301 Rgimen Laboral DL. N 276
2102.030101 Principal
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.99 Otros Gastos Por Pagar

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030108 Recursos Determinados - Foncomun

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0502 Fondo De Compensacin Municipal

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.09 Control de Cartas Ordenes

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.09 Control de Cartas Ordenes

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.09 Cartas Ordenes Emitidas
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
1101 CAJA Y BANCOS
1101.01 Caja
1101.0101 Caja M/N

2104 INTERMEDIACIN DE RECURSOS MONETARIOS

2104.04 Encargos Recibidos

1101 CAJA Y BANCOS

1101.06 Encargos

1101 CAJA Y BANCOS

1101.01 Caja
1101.0101 Caja M/N

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

1205.06 Encargos Generales

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.06 Encargos
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

2104 INTERMEDIACIN DE RECURSOS MONETARIOS

2104.04 Encargos Recibidos

1205 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

1205.06 Encargos Generales

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Determinados
8301.0503 Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales
1101 CAJA Y BANCOS
1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.99 Otros Gastos Por Pagar

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
1101 CAJA Y BANCOS
1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
 Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados

1101 CAJA Y BANCOS

1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

1101 CAJA Y BANCOS

1101.03 Depsitos En Instituciones Financieras Pblicas
1101.0301 Cuentas Corrientes
1101.030102 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.02 Recursos Directamente Recaudados
8601.0201 Recursos Directamente Recaudados

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS
8301.02 Recursos Directamente Recaudados
8301.0201 Recursos Directamente Recaudados

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.02 Recursos Directamente Recaudados
8401.0201 Recursos Directamente Recaudados
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
1101 CAJA Y BANCOS
1101.02 Fondos Fijos
1101.0202 Fondos De Caja Chica

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS

8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Cheques Girados por Entregar

Cuenta

Denominacin
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8101 PRESUP. INSTIT. APERT., MODIFIC. Y PRESUP. INST. MODIF.
8101.05 Recursos Determinados
8101.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8301 PRESUPUESTO DE GASTOS

8301.05 Recursos Determinados

8301.0502 Fondo De Compensacin Municipal

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS
8201.05 Recursos Determinados
8201.0502 Fondo De Compensacin Municipal

8101 PRESUP. INSTIT. APERT., MODIFIC. Y PRESUP. INST. MODIF.

8101.05 Recursos Determinados
8101.0502 Fondo De Compensacin Municipal
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
5301 CONSUMO DE BIENES
5301.01 Alimentos y Bebidas
5301.0101 Alimentos y Bebidas para Consumo Humano
5301.05 Materiales y Utiles
5301.0501 De Oficina
5301.050102 Papelera en General, Utiles y Materiales de Oficina

5302 CONTRATACION DE SERVICIOS

5302.01 Viajes
5302.0102 Viajes Domsticos
5302.010299 Otros Gastos

2103 CUENTAS POR PAGAR

2103.01 Bienes y Servicios por Pagar
2103.0101 Bienes y Servicios por Pagar

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
2103 CUENTAS POR PAGAR
2103.01 Bienes y Servicios por Pagar
2103.0101 Bienes y Servicios por Pagar

1101 CAJA Y BANCOS

1101.04 Depsitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.0401 Cuentas Corrientes
1101.040105 Recursos Determinados - Otros Impuestos Municipales

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
8401.05 Recursos Determinados
8401.0503 Impuestos Municipales

8601 EJECUCIN DE GASTOS

8601.05 Recursos Determinados
8601.0503 Impuestos Municipales

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
9103 VALORES Y GARANTAS
9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Control de Cheques Girados
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9104 VALORES Y GARANTAS POR CONTRA

9104.08 Control de Cheques Girados
9104.09 Control de Cartas Ordenes

9103 VALORES Y GARANTAS

9103.08 Cheques Girados
9103.09 Cartas Ordenes Emitidas
Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
8501 EJECUCIN DE INGRESOS
8501.02 Recursos Directamente Recaudados
8501.0201 Recursos Directmente Recaudados

8201 PRESUPUESTO DE INGRESOS

8201.02 Recursos Directamente Recaudados
8201.0201 Recursos Directmente Recaudados
ERTURA
FECHA 01.01.2009
DEBE HABER

10,548.43
3,976,226.11
12,470.22
498,120.49
403,533.05
22,820,379.97
10,548.43
3,976,226.11
12,470.22
oduccin 498,120.49
403,533.05
22,820,379.97

27,721,278.27 27,721,278.27

Debe Haber

25,000.00

150,000.00
0.00
250,000.00
100,000.00
1,000,000.00
 25,000.00

150,000.00

250,000.00
100,000.00
1,000,000.00

150,000.00

250,000.00
100,000.00
1,000,000.00

150,000.00

250,000.00
100,000.00
1,000,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00
 100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

200,000.00
 60,000.00

140,000.00

200,000.00

200,000.00

80,000.00

80,000.00

80,000.00

80,000.00
80,000.00

8,000.00

72,000.00

80,000.00

80,000.00

8,000.00

72,000.00

80,000.00

80,000.00
 80,000.00

72,000.00
8,000.00

72,000.00
8,000.00

72,000.00
8,000.00

72,000.00
8,000.00

Debe Haber

8,000.00
 8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00
 8,000.00

8,000.00

8,000.00

Debe Haber

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00
50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00
 50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

Debe Haber

1,000,000.00
 1,000,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00
250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00

250,000.00
Debe Haber

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00
 75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00

75,000.00
 75,000.00

75,000.00

Debe Haber

300,000.00

300,000.00

300,000.00

300,000.00

Debe Haber

900.00
 900.00

900.00

900.00

900.00

900.00

900.00

900.00

900.00
 900.00

900.00

900.00

900.00

900.00

Debe Haber

70,000.00

70,000.00
Debe Haber

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

Debe Haber

150,000.00

150,000.00
Debe Haber

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00
 5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Debe Haber

5,000.00

5,000.00
5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00
 5,000.00

5,000.00

Debe Haber

500,000.00

500,000.00

500,000.00

500,000.00

100,000.00

100,000.00
Debe Haber

10,000.00

10,000.00

3,000.00

7,000.00

10,000.00

10,000.00
 10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

3,000.00

3,000.00

Debe Haber
121,533.00

121,533.00

62,019.00
50,366.00

9,148.00

31.00

9,148.00

514.00

99,451.00

12,389.00 121,533.00 121,533.00

0.00

31.00

9,148.00

514.00

99,451.00
 12,389.00

121,533.00

121,533.00

121,533.00

22,082.00
99,451.00

22,082.00
99,451.00

22,082.00
99,451.00

22,082.00
99,451.00
Debe Haber

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00
 7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00

7,500.00
Debe Haber

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00
100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

100,000.00

Debe Haber

3,000.00

3,000.00
 3,000.00

3,000.00

Debe Haber
 4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

4,000.00

Debe Haber
Debe Haber

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00
 5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Debe Haber

5,000.00

5,000.00
Debe Haber

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Debe Haber
Debe Haber

150,000.00

150,000.00

Debe Haber

150,000.00

150,000.00
Debe Haber

2,000.00

1,000.00

1,000.00

4,000.00

Debe Haber

4,000.00
 4,000.00

Debe Haber

5,000.00

5,000.00

Debe Haber

8,000.00
72,000.00

8,000.00
 72,000.00

8,000.00
72,000.00

8,000.00
72,000.00
Debe Haber

30,000.00

30,000.00
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE

RECLASIFICACION ASIENTO DE APERTURA

CTA. DENOMINACION
CUENTAS DE ORDEN
9101.01 Contratos y proyectos Aprobados
9103.04 Garantias Recibidas
9103.08 Cheques Girados
9105.0301 Maquinaria y Equipo y Otras Unidades para la Produccin
9105.0303 Muebles y Enseres no Depreciables
9107.0201 Pensionistas
9102.01 Contratos y proyectos Aprobados
9104.01 Garantias Recibidas
9104.08 Cheques Girados
9106.0301 Maquinaria y Equipo y Otras Unidades para la Produccin
9106.0303 Muebles y Enseres no Depreciables
9108.0201 Pensionistas
Para contabilizar el saldo incial en cuentas de orden al iniciar el
ejercicio

ASIENTO DE APERTURA AL 01.01.2009

Cuenta
Sub. Cta. 1
Denominacin
Sub. Cta. 2
Sub. Cta. 3
3101 HACIENDA NACIONAL
3101.01 Capitalizacin De La Hacienda Nacional Adicional
3101.03 Capitalizacin De Resultados Acumulados

3201 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

3201.01 Traspasos y Remesas
3201.0101 Traspasos de fondos
3201.010102 Gobierno Nacional
3201.99 Otros
3401 RESULTADOS ACUMULADOS
3401.01 Superavit Acumulado
3401.02 Deficit Acumulado

Por el activo, pasivo y patrimonio al iniciar el ejercicio 2009

ERTURA
FECHA 01.01.2009
DEBE HABER

10,548.43
3,976,226.11
12,470.22
498,120.49
403,533.05
22,820,379.97
10,548.43
3,976,226.11
12,470.22
oduccin 498,120.49
403,533.05
22,820,379.97

27,721,278.27 27,721,278.27

1.2009

Debe Haber

25,862,987.79
48,680,793.92
74,543,781.71

6,981,005.34
1,985,238.06
 8,966,243.40

4,330,841.56
12,865,411.18
8,534,569.62

146,698,588.37 146,698,588.37

0.00
 ASIENTO DE CIERRE AL 31.12.2008
Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
54 HACIENDA NACIONAL
541 Capitalizacion de la hacienda Nacional
543 Capitalizacion de Resultados

56 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

561 Donaciones de capital Recibidos
561.01 Internas
562 Transferencias y Remesas de Capital Recibido
562.02 Entidades Pblicas
569 Otros
569.05 Variacin por Tasacin
569.06 Alta de Bienes

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Superavit no Transferido
592 Deficit Acumulado
Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
5403 DONACIONES DE CAPITAL OTORGADAS
EN EFECTIVO Y EN BIENES
5403.02 En Bienes
5403.0201 A Otras Unidades de Gobierno
5403.020301 A Gobierno Nacional

1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS

1503.01 Vehculos
1503.0101 Para Transporte Terrestre

Por la transferencia de Activos Fijos a la UE .

Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
1508 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
1508.02 Depreciacin Acumulada de vehculos, Maquinarias y
Otros
1508.0201 Vehculos

4404 TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS

4404.02 Traspasos con Documentos

Por la transferencia de la depreciacin acumulada a

la UE

Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
1503 VEHICULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
1503.01 Vehculos
1503.0101 Para Transporte Terrestre

4403 DONACIONES DE CAPITAL RECIBIDAS

 EN EFECTIVO Y EN BIENES
4403.02 En Bienes
4403.0203 De Otras Unidades de Gobierno
4403.020301 Del Gobierno Nacional

Por la recepcin de los Activos Fijos de la UE .

Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica

5404 TRASPASOS Y REMESAS OTORGADOS DE CAPITAL

5404.01 Traspasos con Documentos

1508 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO

1508.02 Depreciacin Acumulada de vehculos, Maquinarias y
Otros
1508.0201 Vehculos

Por la recepcin de la transferencia de la depreciacin

acumulada de la UE.

Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS
POR PAGAR
2102.03 Compensacin por Tiempo de Servicios

4402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDAS

4404.02 Traspasos con Documentos

Por la transferencia de la Compensacin de Tiempo de

Servicios a la UE.

Cuenta
Sub. Cta. Denominacin
Analitica
5402 TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDAS
5402.01 Traspasos con Documentos

2102 REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS

POR PAGAR
2102.03 Compensacin por Tiempo de Servicios

Por la transferencia recibida de la Compensacin de

Tiempo de Servicios de la UE.

21 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

211 Materiales de Consumo
211.01 Materiales de Oficina y Escritorio
211.02 Materiales de limpieza
219 Otros

21 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO

214 Alimentos para personas
214.01 Alimentos

28 BIENES EN TRANSITO
289 Otros Bienes en Trnsito

33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

331 Bienes Inmuebles
331.01 Terrenos
331.02 Edificios
332 Bienes Muebles
332.01 Maquinaria, Equip. Y Otras Unds. Para la Produccin
332.02 Equipo de Transporte
332.03 Muebles y Enseres
333 Construcciones en Curso
333.01 Por Administracin Directa
333.02 Por Encargo
333.03 Por Contrata

37 INFRAESTRUCTURA PUBLICA
371 Inversiones de Servicios Pblicos
371.10 Parques y Jardines
371.17 Otras Edificaciones
379 Otras Obras de Servicio Pblico

34 INVERSIONES INTANGIBLES
341 Intangibles
341.01 Estudios por Administracin Directa

33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO

336 Bienes por Distribuir
336.09 Otros
34 INVERSIONES INTANGIBLES
341.04 Softwares
349 Otras Inversiones Intangibles
36 BIENES CULTURALES
361 Valores Culturales
361.01 Libros y Textos

39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

391 Depreciacin Acumulada de Bienes inmuebles
391.01 Edificios
392 Depreciacin Acumulada de Bienes muebles
392.01 Maquinaria, Equipo y Otras Unidades
392.02 Equipo de Transporte
392.03 Muebles y Enseres
397 Depreciacin Infraestructura Pblica
399 Amortizacin Acumulada de Inversiones

40 TRIBUTOS POR PAGAR

401 Gobierno Central
401.02 Renta 4ta. Categora
401.03 Renta 5ta. Categora
403 Seguridad Social
403.01 Regimen de Prestaciones de Salud
403.02 Sistema Nacional de Pensiones
403.03 Seguro de Vida
409 Otras Entidades
42 CUENTAS POR PAGAR
429 Cuentas por pagar diversas
- Administradoras de Fondo de Pensiones

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 Remuneraciones por Pagar
412 Pensiones por Pagar
419 Otras Remuneraciones por Pagar
47 PROVISIONES PARA BENEFICIOS SOCIALES
471 Compensacin por Tiempo de Servicios
471.01 Principal
472 Obligaciones Previsionales
472.02 Regimen de Pensiones D.L. 20530
472.0202 Pensionistas

42 CUENTAS POR PAGAR

421 Bienes
422 Servicios
423 Estudios
424 Obras
427 Depsitos en Garanta
429 Cuentas por pagar Diversas

54 HACIENDA NACIONAL
541 Capitalizacion de la hacienda Nacional
543 Capitalizacion de Resultados

56 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

561 Donaciones de capital Recibidos
561.01 Internas
562 Transferencias y Remesas de Capital Recibido
562.02 Entidades Pblicas
569 Otros
569.05 Variacin por Tasacin
569.06 Alta de Bienes
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Superavit no Transferido
592 Deficit Acumulado
2.2008

Debe Haber

25,862,987.79
48,680,793.92
74,543,781.71

79,927.18

6,981,005.34

812,638.76
1,092,672.12
8,966,243.40 0.000000000000

4,330,841.56
12,865,411.18
8,534,569.62 0.00
146,620,848.91 146,620,848.91

146,620,848.91 146,620,848.91
0.00 0.00
Debe Haber

80,000.00

80,000.00

Debe Haber

30,000.00

30,000.00

Debe Haber

80,000.00
 80,000.00

Debe Haber

30,000.00

30,000.00

Debe Haber

150,000.00

150,000.00

Debe Haber
 150,000.00

150,000.00

5,707.79
91.50
5,259.86

22,969.87

0.00

7,716,438.33
2,112,608.86

1,228,229.40
 3,184,377.17
1,209,778.29

947,701.64
3,410,521.23
13,844,803.23

478,003.36
508,348.19
15,280,834.03

273,360.87

53.80

395,646.33
6,589,656.82

203,291.05

744,104.57

818,744.27
2,559,721.17
960,170.53
4,745,860.37
525,795.40

15,326.00
32,933.98
 389,807.70
37,170.79
140.00
20,951.65

151,666.36

280,694.51
173,233.31
328,915.95

1,467,985.46

2,609,001.57

224,768.14
857,515.68
8,249.08
19,149.06
33,307.95
174,167.42

25,862,987.79
48,680,793.92

79,927.18

6,981,005.34

812,638.76
1,092,672.12
 4,330,841.56
12,865,411.18