PHN I

II. CC NGHIP V PHT SINH

1. Mua hng
Ngy 02/01/2012 nhp mua hng CPU E2220 ca CC001 - Cng ty TNHH Cng Ngh Mi,
do Nguyn Vn Th giao theo ho n: TC/2011N s 0007402 ngy 02/01/2012, ton b s tin
cha thanh ton. chi tit nh sau : ______________________________________________
ST M VT S
Tn hng n gi Thnh tin
T hng lng
1 CPU02 CPU E2220 Ci 10 1.725.100 17.251.000
2 Chi ph vn chuyn 1.000.000
Cng tin hng 18.251.000
Thu GTGT (10%) 1.825.100
Tng tin thanh ton 20.076.100
b. Ngy 05/01/2012 nhp mua vt liu 003, cha tr tin cho : CC006 - Cng ty TNHH Thnh Pht,
MST 0310353196, do Nguyn Vn T giao theo ho n : TP/12T s 0000014 ngy 05/01/2012, chi
tit nh sau :

M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
VL003 Vt liu 003 Kg 100 81.000 8.100.000
Cng tin hng 8.100.000
Thu GTGT (10%) 810.000
Tng tin thanh ton 8.910.000

- Tin vn chuyn vt liu 003 v nhp kho, phi tr cho CC007 - Cng ty TNHH Thnh t MST
0304819721, 'th hin theo ha n : TD/11P s 0007411 ngy 05/01/2012. Chi tit nh sau :
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
VL003 Ph vn chuyn vt liu 500.000
003
Cng tin hng 500.000
Thu GTGT (5%) 25.000
Tng tin thanh ton 525.000
c. Ngy 06/01/2012 tr li CC001 - Cng ty TNHH Cng Ngh Mi s hng mua ngy
02/01/2012,do hng khng ng quy cch, chi tit nh sau :

M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 CPU02 CPU E2220 Ci 3 1.725.100 5.175.300
Cng tin hng 5.175.300
Thu GTGT (10%) 517.530
Tng tin thanh ton 5.692.830
Doanh nghip xut ha n tr li ngi bn theo ho n AS/12T s 0000002 ngy 06/01/2012.
d.Ngy 15/01/2012 nhp khu mt l hng DVD ASUS t : CC008 - Cng ty IBM, theo Invoi s :
D000124. Thng tin ha n do hi quan cp: S HD: 0000312, k hiu: NK/2011N Ngy
15/01/2012, chi tit nh sau:
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
DVD01 DVD ASUS 100 3USD 300
Thu nhp khu (3%) 9
Thu GTGT (10%) 30,9
Tng tin thanh ton 339.9

T gi bnh qun ngn hng ngy 15/01/2012 l : 19.000 /USD.

Hng nhp kho ,cha thanh ton cho ngi bn.
e. Ngy 20/01/2012 thu mt bng ca : CC009 - Khch San Phng Anh, MST 0304819721,
phc v cho vic bn hng, s tin c th hin trn ha n HA\2011N s 0079821 ngy
20/01/2012, chi tit nh sau :
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 Tin thu mt bng theo m2 100 100.000 10.000.000
hp ng kinh t s
02/HDKT12, ngy
10/01/2012.
Cng tin hng 10.000.000
Thu GTGT (10%) 1.000.000
Tng tin thanh ton 11.000.000
Ton b s tin trn cha thanh ton cho ngi bn.
2. Bn hng
Ngy 05/01/2012, xut ha n AS/12T s 0000001 bn mt l hng cho:
KH005 - Cng ty Cng trnh giao thng BOT,theo hp ng kinh t s
01/HDKT12, ngy 02/01/2012, chi tit nh sau:
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 CPU01 CPU Intel DC 5060 Ci 2 3.200.000 6.400.000
2 CPU02 CPU E2220 Ci 2 3.435.200 6.870.400
Cng tin hng 13.270.400
Thu GTGT (10%) 1.327.040
Tng tin thanh ton 14.597.440
Khch hng cha thanh ton.
Doanh s bn ghi nhn cho nhn vin Phan Diu Linh.
b. Ngy 10/01/2012 Xut ha n AS/12T s 0000003 bn l hng cho : KH006 - Cng
ty TNHH TM Nhn c MST 1800503533, chi tit nh sau :
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 TP001 Sn phm 1 Ci 8 2.200.000 17.600.000
Chit khu bn hng 880.000
(5%)
Cng tin hng 16.720.000
Thu GTGT (10%) 1.672.000
Tng tin thanh ton 18.392.000
S tin trn sau khi tr i chit khu c hng Khch hng thanh ton ngay bng tin mt
7.000.000 phiu thu s PT002/01, phn cn li KH cn n.
Doanh s bn hng ghi nhn cho nhn vin L Minh Ti.
Ngy 15/01/2012, KH005 - Cng ty cng trnh giao thng BOT tr li hng
mua ngy 05/01/2012, theo s ha n GTGT khch hng xut AA/12T s
0000031 ngy 15/01/2012, chi tit nh sau :
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 CPU01 CPU Intel DC 5060 Ci 1 3.200.000 3.200.000
Cng tin hng 3.200.000
Thu GTGT (10%) 320.000
Tng tin thanh ton 3.520.000
d. Ngy 27/01/2012 i l thng bo i l xut hng bn, chi tit nh sau :
M S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
hng lng
1 CPU01 CPU Intel DC 5060 Ci 5 6.475.000 32.375.000
2 MB003 Mainboard 2A Ci 7 3.250.000 22.750.000
Cng tin hng 55.125.000
Thu GTGT (10%) 5.512.500
Tng tin thanh ton 60.637.500
Cng ty xut ha n : AS/12T s 0000004 ,ngy 27/01/2012, theo yu cu ca i l cho khch
hng: Cng ty TNHH MTV TM DV An Phc. MST 0310964886. S tin trn khch hng cha
thanh ton.
3. Qun l tin mt, tin gi ngn hng
3.1 Phiu thu
a. Ngy 05/01/2012 , phiu thu s 001, thu n : KH003 - Cng ty CP T & PT A&A s tin l
20.000.000.
b. Ngy 15/01/2012, phiu thu s 003, thu tin : KH008 - Cng ty CP Pht trin Hng Khng MST
0101469140, ni dng thu khch hng t trc tin hng s tin
50.000.000.
c. Ngy 17/01/2012, phiu thu s 004, rt tin gi ngn hng Vietcombank nhp qu tin mt s
tin : 10.000.000 .
d. Ngy 20/01/2012, phiu thu s 005, thu tin n khch hng, do nhn vin : NV007 -
Trn Hng Dng np, chi tit nh sau :
STT M KH Tn khch hng S tin
1 KH002 Cng ty CP u T v PT i Dng 20.000.000
KH003 Cng ty CP T & PT A&A 10.000.000
Tng cng 30.000.000
3.2 Phiu chi
a. Ngy 04/01/2012. Phiu chi s 001, chi tin mt thanh ton tin hng cho : CC001 - Cng ty
TNHHH Cng Ngh Mi, s tin l : 10.000.000 , do ng Trn Cao Vit nhn.
b. Ngy 10/01/2012 Phiu chi s 002 chi tin thanh ton tin xng du cho : CC010 DNTN Xng
Du S 7 - MST 0310964886, s tin c th hin trn HD GTGT
XD/11P s 0023671 ngy 10/01/2012, chi tit nh sau:
S Thnh
STT Tn hng VT lng n gi tin
1 Xng A92 lt 51,282 19.500 1.000.000
2 Ph xng du 60.000
Cng tin hng 1.060.000
Thu GTGT (10%) 100.000
Tng tin thanh ton 1.160.000

c. Ngy 28/01/2012 Phiu chi s 003 chi np thu nhp khu, thu GTGT hng nhp khu l hng
ngy 15/01/2012, theo giy np tin vo ngn sch nh nc s 0012 ngy 27/01/10, chi tit nh
sau:
Ti
STT Khon muc khon S tin

1 Thu nhp khu 3333 171.000

2 Thu Gi tr gia tng hng nhp khu 33312 587.100
Tng cng 758.100
d. Ngy 31/01/2012. Phiu chi s 004 Chi np BHXH, BHYT, BHTN theo quy nh, do
Nguyn Tr Giang np, chi tit nh sau:
STT Khon mc Ti khon S tin
1 Bo him x hi 3383 17.700.000
2 Bo him y t 3384 3.318.750
3 Bo him tht nghip 3389 1.475.000
Tng cng 22.493.750
r

( Chi tit xem bng lng thng 01/2012nh km).

e. Ngy 31/01/2012, Phiu chi s 005 chi tin lng cho cn b cng nhn vin thng 01/2012, sau
khi tr cc khon trch theo lng do ngi lao ng chu, do Nguyn
Tr Giang, phng K ton nhn, chi tit nh sau :
Ti
STT Khon muc S tin
khon
1 Lng Cn b cng nhn vin thng 01/2012. 3341 66.194.750
Tng cng 66.194.750
r

( Chi tit xem bng lng thng 01/2012nh km).

f. Ngy 31/01/2012. Phiu chi 006 chi tin in thng 1 nm 2012 theo ho n
DL/11T s 0057248 ngy 31/01/2012, ca Cng ty in Lc thnh ph H Ch Minh
- MST 1200541784, chi tit nh sau :
Ti S
STT Tn hng n gi Thnh tin
khon lng
Tin in b phn bn hng 6417 7.000.000
Tin in b phn QLDN 6427 5.000.000
Tin in phn xng sn xut 6277 10.000.000
Cng tin hng 22.000.000
Thu GTGT (10%) 2.200.000
Tng tin thanh ton 24.200.000
3.3 Bo c (ngn hng thu)
a. Ngy 10/01/2012 nhn c giy bo c s 001, ngn hng Techcombank thng bo: KH002 -
Cng ty CP u t & PT i Dng, chuyn khon thanh ton tin hng, s tin l :
100.000.000
3.4 Bo n (ngn hng chi)
a. Ngy 05/ 01/2012 chuyn khon thanh ton tin cho: CC001 - Cng ty TNHH Cng Ngh Mi,
s tin l : 30.000.000 . nhn c giy bo n 001 ca ngn hng Vietcombank.
4. Hng tn kho
a. Ngy 07/01/2012 phiu xut kho s 002 xut kho gi hng cho i l ASIA, do Nguyn
Thanh Hng nhn, chi tit xut kho nh sau :

M
STT Tn hng S lng
hng
1 CPU01 CPU Intel DC 5060 1
2 CPU02 CPU E2220 5
Cng tng 6
B sung cc nghip v nhp, xut kho phn gi thnh.
5. K ton CCDC
a. Ngy 15/01/2012 Phiu xut kho s 003 xut kho CCDC dng cho b phn qun l
STT M hng Tn hng S lng
01 CC002 Cng c C2 2
Cng tng 2

K ton tin lng v cc khon trch theo lng

Ngy 31/01/2012 tnh tin lng thng 01/2012, nh sau :

Ti
STT Khon muc S tin
khon
1 Lng cng nhn sn xut 622 17.200.000
2 Lng b phn qun l phn xng sn xut 6271 7.300.000

3 Lng b phn Bn hng 6411 16.450.000

4 Lng b phn Qun l doanh nghip 6421 32.800.000
Tng qu lng phi tr CBCNV 334 73.750.000
( Chi tit xem bng lng thng 01/2012nh km).
Chi lng xem phiu chi 004, ngy 31/01/2012. Phn qun l tin mt, tin gi ngn hng.
b. Ngy 31/01/2012 tnh BHXH, BHYT, BHTN phi np thng 01/2012, nh sau :
VT: 1.000 ng
ST Khon mc BHXH BHYT BHTN
T DN LD DN LD DN LD
1 Cng nhn SX 2.924 1.204 516 258 172 172
2 B phn QL PXSX 1.241 511 219 109,5 73 73
3 B phn Bn hng 2.796,5 1.151,5 493,5 246,75 164,5 164,5
4 B phn QLDN 5.576 2.296 984 492 328 328
Tng cng 12.537,5 5.162,5 2.212,5 1.106,25 737,5 737,5
Chi np BHXH, BHYT, BHTN xem phiu chi 005, ngy 31/01/2012. Phn qun l tin mt, tin
gi ngn hng.

c. Ngy 31/01/2012, tnh thu thu nhp c nhn ca cn b cng nhn vin thng 01/2012, chi tit
nh sau: _______________________________________________________________
STT Khon mc Ti S tin
khon
1 Thu thu nhp c nhn 3335 549.000
2 Tr vo lng CBCNV 3341 549.000
7. K ton TSC

a. Ngy 15/01/2012 mua mt TSC ca : CC012 - Cng ty TNHH SX TM Nht Nam, MST
0300722711, th hin theo ho n GTGT AN/2011N s 0027865,
chi tit nh sau :
S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
lng
1 H thng dy chuyn sn HT 1 120.000.000 120.000.000
xut AX 111, xut x Vit
Nam, nm sn xut 2009.

Cng tin hng 120.000.000

Thu GTGT (10%) 12.000.000
Tng tin thanh ton 132.000.000
Ton b s tin cha thanh ton cho ngi bn. TSC ny c a vo s dng cho cho phn
xng sn xut, v c ng k khu hao trong vng 5 nm, bt u t ngy 01/02/2012.
Ngy 20/01/2012. Thanh l xe t Toyota Innova dng b phn qun l .
Bn cho : KH009 - Cng ty CP Chn Tri Xanh, MST 0300141730, theo ho n
GTGT AS/12T s 0000004, chi tit nh sau :
S
STT Tn hng VT n gi Thnh tin
lng
1 Xe t Toyota Innova Ci 1 250.000.000 250.000.000
Cng tin hng 250.000.000
Thu GTGT (10%) 25.500.000
Tng tin thanh ton 275.500.000
Bit trn s ti sn ca doanh nghip, ti sn ny th hin chi tit nh sau :

M Tn ti sn Nguyn gi khu hao Gi tr cn li

TS
TS002 Xe t Toyota Innova 501.282.889 273.198.806 228.084.083
Tng cng 501.282.889 273.198.806 228.084.083

S tin trn khch hng cha thanh ton.

b. Tnh ton, phn b khu hao thng 01/2012

8. Chi ph gi thnh Gi thnh theo phng php gin n
a. Ngy 05/01/2012, phiu xut kho 001, xut kho nguyn vt liu sn xut sn phm.Chi tit
nh sau :
STT M vt t Tn vt t VT S SXSP
lng TP001 TP002
1 VT001 Vt liu 001 Kg 300 130 170
2 VT002 Vt liu 002 Kg 100 75 25
3 VT003 Vt liu 003 Kg 150 17 133
Cng tng 550 222 328
a. Ngy 10/01/2012, phiu nhp kho s 001 nhp kho thnh phm t sn xut. Chi tit nh
sau:
STT M vt t Tn vt t VT S lng

1 TP001 Sn phm 1 Ci 10
2 TP002 Sn phm 2 Ci 19
Cng tng 29

c. Ngy 20/01/2012, phiu nhp kho s 002 nhp kho thnh phm t sn xut. Chi tit nh sau:

STT M vt t Tn vt t VT S lng

1 TP001 Sn phm 1 Ci 20
2 TP002 Sn phm 2 Ci 27
Cng tng 47

d. Chi ph nhn cng trc tip v chi ph sn xut chung ca tng sn phm, c tp hp v
phn b theo chi ph nguyn vt liu trc tip, chi tit nh sau :
STT M Tn TP Ch tiu cn Cc chi ph chung phn b
TP c cho tng sn phm
 phn b TK 622 CP TK 627 CP
(621-CP NVL) nhn cng SX chung

1 TP001 Sn phm 1 36.546.969 9.352.208 8.775.864

2 TP002 Sn phm 2 44.783.081 11.459.792 10.753.565
Cng tng 81.330.050 20.812.000 19.529.429
e. Cui k khng c sn phm d dang.