Universidad

Jos Carlos Maritegui

INGENIERIA COMERCIAL

GESTION INTEGRAL DE RIESGO DEL BANCO FINANCIERO

OPINION DE UNA CLASIFICADORA DE RIESGO

ESTUDIANTE : SAUL SOSA CHURA

DOCENTE : ECO. FERNANDO MAMANI MEZA

CURSO : ANALISIS DE RIESGO CREDITICIO

CICLO : VII SEMIPRESENCIAL

MOQUEGUA PERU

2015

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 GESTIN INTEGRAL DE RIESGOS

Un pilar fundamental en la estrategia de Banco Financiero es tener una adecuada gestin de riesgos que
responda al apetito por riesgo definido por su Directorio y est acorde con las mejores prcticas de la
industria. La Gerencia Central de Riesgos, Recuperaciones y Cobranzas se encarga del desarrollo,
consolidacin y mejora continua de la cultura de administracin de riesgos en la Institucin. Para ello
cuenta con un equipo de profesionales especializados, as como una estructura idnea de acuerdo a su
tamao y complejidad de operaciones.

DESARROLLO Y ORGANIZACIN
La gestin integral de riesgos mantiene una estructura de comits por tipo de riesgo, quienes a su vez
reportan al Comit de Gestin Integral de Riesgos (GIR), el cual ha sido delegado por el Directorio como
entidad rectora mxima en la Institucin.

(i) La Gerencia de Riesgos Banca Empresarial se encarga de los riesgos inherentes a los crditos
comerciales (corporativos, grande, mediana y pequeas empresas).
(ii) La Gerencia de Riesgos Banca Minorista y Cobranzas es responsable de los riesgos inherentes a las
Tarjetas de Crdito, crditos personales, masivos y de microempresa; as como las gestiones de
Cobranzas de estos crditos.
(iii) La Gerencia de Riesgo Centro Inmobiliario se encarga de la administracin de los crditos de consumo
y comerciales relacionados con el negocio de construccin de vivienda, oficinas, locales comerciales.
(iv) Los Riesgos de Mercado y Liquidez, as como la administracin del portafolio de crditos y la
implementacin de los principios de Basilea estn a cargo de la Gerencia de Riesgo Estructural y
Mercado.
(v) El manejo del riesgo operativo est a cargo de la Gerencia de Riesgo Operacional quienes son
responsables de la administracin del modelo del riesgo operacional, continuidad del negocio y
seguridad de la informacin.
(vi) La Gerencia de Recuperaciones se encarga de la cobranza especializada de clientes de banca
empresarial diseando estrategias y planes acordes a cada cliente con el fin de maximizar el nivel de
recuperacin de la cartera deteriorada.

RIESGO DE CRDITO
Es el riesgo de prdida total o parcial del capital y/o del inters generado debido al no cumplimiento de
repago de las obligaciones contractuales de un cliente o contraparte.

A) BANCA EMPRESARIAL
La Gerencia de Riesgos Banca Empresarial esta involucrada en el proceso de evaluacin crediticia de todas
las operaciones de crdito de Banca Empresarial. Este proceso se basa en la profunda evaluacin integral
del cliente a travs de una propuesta de crdito (electrnica) donde se analiza la actividad comercial, la
estructura de la operacin (monto, destino, plazo, rentabilidad), y las garantas asociadas. El anlisis
considera tanto la informacin cuantitativa de flujo de caja como anlisis financiero (liquidez, rentabilidad,
apalancamiento, y respaldo patrimonial, entre otros) como la informacin cualitativa de situacin de
mercado, calidad gerencial y de los accionistas, as como sus relaciones y experiencia crediticia con el
sistema financiero, entre otras.

B) BANCA MINORISTA
La gestin de riesgo de Banca Minorista est basada en los mismos criterios de apetito por riesgo
conservador que guan la accin en otros segmentos de negocio, estableciendo por tanto una serie de
polticas, modelos y herramientas de monitoreo que facilitan la adecuada medicin, control y gestin del
riesgo de crdito. Dentro de Banca Minorista se encuentra centralizado el manejo de los negocios de
convenios, prstamos de consumo y tarjetas de crdito.

C) BANCA MICRO Y PEQUEA EMPRESA

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El financiamiento de micro y pequea empresa en el Per sufri un importante deterioro en el ao 2014,
motivando a la banca a enfocar su atencin en reducir el nivel de riesgo asociado endureciendo sus
polticas crediticias e implementando nuevas herramientas de control y gestin. Utilizando el know how
de la tecnologa crediticia microfinanciera, se busc ajustar el desempeo de la banca a niveles adecuados
de riesgo, logrando una mejora sustancial en la calidad de la concesin crediticia que redund en una
reduccin importante del default asociado.

GESTIN DE RIESGO
El modelo de administracin de riesgos incorpora en las agencias la participacin de analistas de
riesgos desarrollando un rol de aseguramiento de Calidad de Cartera.

GESTIN DE COBRANZAS
La Gestin de Cobranzas consta de 2 fases que se diferencian por distintas lneas de tiempo para el
inicio de la gestin e intervencin de canales de cobranza, los cuales van desde la cobranza preventiva
hasta la cobranza judicial, as como cobradores y segmentacin diferenciada por niveles de riesgo de
clientes y plazas.

D) RIESGO DE CRDITO HIPOTECARIO

A partir del ao 2014 en Banco Financiero se implement una gerencia especializada en la medicin,
gestin y control del negocio hipotecario, tanto a nivel del constructor como del consumo. El objetivo
principal es tener un equipo especializado que tenga una solvencia tcnica para el manejo de este
segmento con sus particularidades y dinmica propia de comportamiento.

E) RIESGO ESTRUCTURAL
El objetivo del rea es generar valor mediante una administracin eficiente del portafolio de crditos del
banco en su conjunto gracias a una asignacin adecuada de provisiones y capital. Para esto se cuenta con
un rea especializada en la generacin e implementacin de modelos de riesgo de crdito (con especial
nfasis en aquellos recomendados por Basilea), un rea se seguimiento de cartera que provee seales de
alerta temprana frente a la evolucin del portafolio y realiza la calificacin regulatoria e interna de los
clientes y un rea que gestin el riesgo sectorial y medio ambiental, procurando establecer polticas que
apoyen a un desarrollo sustentable del Banco y sus clientes as como proveer informacin
macroeconmica y sectorial que apoye la gestin integral de riesgo en la Institucin.

METODOLOGAS Y BASILEA
En el rea de Metodologas se busca a travs de modelos internos de riesgo de crdito obtener un
nivel de asignacin de capital ptimo que est alineado con el apetito por riesgo de la empresa. As
utilizamos modelos de clasificacin interna para todos los segmentos de mercado, los cuales nos
permiten asignar ratings que definen a su vez el nivel de exposicin, concentracin y lmites. Por otra
parte, obtenemos el requerimiento de capital mediante el mtodo estndar de Basilea, siendo el
objetivo prximo el migrar a un modelo de IRB interno. Finalmente, contamos con modelos de
portafolios ptimos, los cuales basados en indicadores de riesgo / rentabilidad nos facilita la asignacin
de capital a los diversos segmentos del negocio.

F) RIESGO DE MERCADO Y LIQUIDEZ

Se entiende como riesgo de mercado al riesgo de prdida ante movimientos adversos futuros en los
precios de los mercados financieros en los que el Banco mantiene posiciones. Estos precios son: tipo de
cambio, tasa de inters y los precios de instrumentos financieros (renta variable y renta fija).

RIESGO DE PORTAFOLIO
El banco mantiene un perfil conservador en la gestin de su portafolio de inversiones, el mismo que
est distribuido en un 95% de instrumentos de renta fija y 5% de renta variable. Dentro de los
instrumentos de renta fija se encuentran; bonos del gobierno peruano, bonos corporativos de
empresas peruanas y del gobierno de EE.UU. En el 2014, el Banco limit la exposicin a instrumentos
de renta fija dado los efectos de las expectativas del mercado frente a un eventual incremento de la
tasa por parte de la FED en el precio de mercado de las posiciones tomadas. As se increment la
exposicin en certificados de depsito del BCRP con el fin de reducir la duracin del portafolio y
disminuir el nivel de riesgo.

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 RIESGO CAMBIARIO
El Banco gestiona el riesgo cambiario a travs de la metodologa del Valor en Riesgo (VaR). Se estima
la mxima prdida, tanto bajo supuestos del modelo regulatorio, como del modelo interno.

Adicionalmente, el Banco lleva a cabo un anlisis de back test diario para la posicin de cambios.
Asimismo, se efecta un control de los lmites legales e internos de la posicin (sobreventa y
sobrecompra).

RIESGO DE LIQUIDEZ
El Banco gestiona el riesgo de liquidez a travs de la aplicacin de modelos internos y regulatorios, los
mismos que permiten hacer un seguimiento y control minucioso del calce entre activos y pasivos en
los diferentes plazos de vencimiento. El control se hace bajo los lmites legales e internos establecidos,
priorizando la liquidez diaria; ratios diarios de liquidez y liquidez en riesgo (LaR), y a los plazos de 30
das (Basic Surplus) y 90 das (Net Short Term position).

RIESGO PAS
El Banco ha definido lmites internos para gestionar la exposicin al Riesgo Pas. Se mantiene dos
lmites para cada nivel de riesgo; un lmite individual por cada pas y otro lmite grupal por el conjunto
de pases que pertenecen a un mismo nivel de riesgo.

G) GESTIN DE RIESGO OPERACIONAL

El enfoque de gestin del Banco entiende por Riesgo Operacional a la posibilidad de ocurrencia de
prdidas debido a procesos inadecuados, fallas del personal, de la tecnologa de informacin, o eventos
externos. El modelo de gestin del riesgo operacional tiene como objetivo minimizar las prdidas en las
principales lneas de negocio e implementar un sistema de control eficiente basado en la promocin de
una cultura de gestin de riesgos.

H) GESTIN DE RECUPERACIONES
Recuperaciones es un rea concebida con un criterio comercial con el objetivo de reinsertar a los clientes
al negocio y brindarles viabilidad en el largo plazo, este criterio demanda estrategias construidas con cada
uno de los clientes que tienen la voluntad y que son econmico y financieramente viables en el tiempo.

Para lograr lo descrito anteriormente utilizamos el criterio de segmentacin de cartera y bajo dos mbitos;
mbito prejudicial, donde se puede lograr la normalizacin del mismo o llegar a alguna solucin al
problema de deuda que tenga el cliente, y el segundo es el mbito legal donde se requiere entablar un
proceso judicial por no existir viabilidad ni voluntad de pago del cliente sobre las acreencias.

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 OPINION CLASIFICACIN DE RIESGO
Como resultado de los constantes esfuerzos por mantener elevados niveles de solidez de nuestro balance
y considerando los resultados de la gestin 2014, las clasificadoras de riesgo nos ratificaron su percepcin
de los diferentes riesgos evaluados, especialmente en la calificacin del Banco y en nuestros depsitos de
corto plazo tal como se aprecia en el siguiente cuadro

El Banco Financiero presenta una estrategia coherente de colocaciones, consolidando su posicin en el

sistema financiero nacional. Al 31 de diciembre del 2014, el Banco Financiero participa con 2.71% de las
colocaciones directas y con 2.36% de los depsitos, ocupando la sexta posicin y sptima posicin,
respectivamente en el sistema bancario nacional.