PT STAPI MOB

CASH RECEIPT
DECEMBER

DEBET
TGL NO. DOKUMEN KETERANGAN REF
KAS DI BANK (11100)

1 BKM12-1 PELUNASAN; LANCAR JAYA Rp 234,220,000

5 F12-1 ADI IRAWAN Rp 178,176,923

10 BKM12-2 PELUNASAN; BERKAT MOTOR Rp 176,200,000

18 BKM12-3 KELEBIHAN UANG BBN & STNK Rp 650,000
19 BKM12-4 BENDAHARA DINAS KOTA SERANG Rp 220,971,745

26 BKM2-5 CAYCONG MOTOR Rp 177,760,000

27 BKM12-6 PT BUMI Rp 4,930,000
28 BKM12-7 PT BROKER INDONESIA Rp 90,908,000

29 BKM12-8 BENGKEL MATAHARI Rp 7,150,000

JUMLAH Rp 1,090,966,668

PT STAPI MOBILONDO
CASH DISBURSMENT JOURNA
DECEMBER, 2013

DEBET
TGL NO. DOKUMEN KETERANGAN REF HUTANG DAGANG
(21200)
1 BKK12-1 GAJI BULAN NOVEMBER 2013
1 BKK12-2 PEMASANGAN IKLAN

4 BKK12-3 PLN & TELKOM

 7 BKK12-4 BIRO JASA SAMSAT
8 BKK12-5 PELUNASAN; PT TOYOTA ABADI Rp 186,900,000
10 BKK12-6 KAS NEGARA
14 BKK12-7 PELUNASAN; AUTO 2000 Rp 279,600,000
20 BKK12-8 KAS NEGARA
22 MS-15 MOBIL SERPONG

24 BKK12-9 KANTOR KONSULTAN SURYANI

26 BKK12-10 PT KARMA DEVELOPER

27 BKK12-11 GAJI PEGAWAI

28 BKK12-12 IGAN TAMERLAND

f BKK12-13 SUTRISNO
29 BKK12-14 PENGISIAN DANA KAS KECIL

30 BKK12-15 CV BERMUDA MOTOR

30 BKK12-16 BINTANG ASURANSI

JUMLAH Rp 466,500,000

PT S
S
D

DEBET
TGL NO. DOKUMEN KETERANGAN REF PIUTANG DAGANG
(11300)
12 F12-2 BERKAT MOTOR Rp 749,837,693
17 F12-3 BENDAHARA DINAS SOSIAL KOTA SERANG Rp 243,476,923

JUMLAH Rp 993,314,616
 PT STAPI MOB
PURCHASE JO
DECEMBER

DEBE
TGL NO. DOKUMEN KETERANGAN REF PERSEDIAAN BARANG
DAGANG (11500)
21 FA01 PEMBELIAN; AUTO 2000 Rp 473,482,518

JUMLAH Rp 473,482,518

PT STAPI MOBILINDO
MEMORIAL JOURNAL
DECEMBER 2013

TGL NO DOKUMEN AKUN REF DEBET

15 NR-01/BM RETUR PENJUALAN 42000 Rp 145,138,112

PPN KELUARAN 21500 Rp 14,513,811
PIUTANG DAGANG 11300
PERSEDIAAN BARANG 11500 Rp 128,251,748
HARGA POKOK PENJUALAN 51000
23 NR-SM01 HUTANG DAGANG 21200 Rp 189,876,924
PERSEDIAAN BARANG 11500
PPN MASUKAN 11920

JUMLAH Rp 477,780,595
 PT STAPI MOBILINDO
CASH RECEIPT JOURNAL
DECEMBER, 2013

DEBET KREDIT
AKUN LAIN-LAIN AKUN LAIN-LAIN
PIUTANG DAGANG (11300)
NO AKUN JUMLAH NO AKUN
42000 Rp 4,780,000 Rp 239,000,000
51000 Rp 128,251,748 41200
21500
21700
21800
11500
Rp 176,200,000
75000
21500 Rp 19,569,720 Rp 243,476,923
11800 Rp 2,935,458
Rp 176,000,000 74000
11800 Rp 870,000 72000
12100
73000
62700 Rp 135,417 13410
13410 Rp 9,208,334 13400
21500
76000
Rp 165,750,677 Rp 834,676,923

PT STAPI MOBILONDO
CASH DISBURSMENT JOURNAL
DECEMBER, 2013

DEBET KREDIT
AKUN LAIN-LAIN AKUN LAIN-LAIN
KAS DI BANK (11100)
NO AKUN JUMLAH NO AKUN
21300 Rp 23,150,000 Rp 23,150,000
11900 Rp 15,000,000 Rp 16,500,000
11920 Rp 1,500,000
21300 Rp 3,150,000 Rp 3,150,000
 21700 Rp 16,500,000 Rp 16,500,000
Rp 181,293,000 51400
11800 Rp 13,450,000 Rp 13,450,000
Rp 279,600,000
21600 Rp 21,440,000 Rp 21,440,000
11500 Rp 126,751,748 Rp 139,426,923
11920 Rp 12,675,175
62800 Rp 30,000,000 Rp 32,400,000 21400
11920 Rp 3,000,000
61800 Rp 60,000,000 Rp 60,000,000 21400
11920 Rp 6,000,000
61100 Rp 19,750,000 Rp 23,631,042 21400
62100 Rp 5,350,000 21900
62800 Rp 10,000,000 Rp 9,750,000 21400
61200 Rp 1,000,000 Rp 975,000 21400
11600 Rp 440,000 Rp 940,000
61700 Rp 500,000
13400 Rp 24,000,000 Rp 26,400,000
11920 Rp 2,400,000
21800 Rp 7,335,000 Rp 7,335,000
Rp 403,391,923 Rp 855,940,965

PT STAPI MOBILINDO
SALES JOURNAL
DECEMBER 2013

DEBET KREDIT
AKUN LAIN-LAIN PENJUALAN LANGSUNG PENJUALAN SUBDEALER
NO AKUN JUMLAH (41200) (41100)
51000 Rp 601,734,266 Rp 681,670,630
51000 Rp 172,615,385 Rp 195,697,203

Rp 774,349,651 Rp 195,697,203 Rp 681,670,630

 PT STAPI MOBILONDO
PURCHASE JOURNAL
DECEMBER 2013

DEBET KREDIT
PPN MASUKAN AKUN LAIN-LAIN HUTANG DAGANG
(11920) NO AKUN JUMLAH (21200)
Rp 47,348,252 Rp 520,830,770

Rp 47,348,252 Rp 520,830,770

REKAPITULASI
KREDIT
DEBET
NO AKUN JUMLAH
11500 128,251,748
Rp 159,651,923 21200 Rp 189,876,924
21500 Rp 14,513,811
Rp 128,251,748 42000 Rp 145,138,112

Rp 172,615,385 JUMLAH Rp 477,780,595

Rp 17,261,539

Rp 477,780,595
 REKAPITULASI
AKUN LAIN-LAIN DEBET KREDIT
JUMLAH NO AKUN JUMLAH NO AKUN
11100 Rp 1,090,966,668 11300
Rp 144,138,112 11800 Rp 2,935,458 11500
Rp 14,413,811 11800 Rp 870,000 12100
Rp 16,500,000 13410 Rp 9,208,334 13410
Rp 3,125,000 21500 Rp 19,569,720 13400
Rp 128,251,748 42000 Rp 4,780,000 21500
51000 Rp 128,251,748 21500
Rp 650,000 62700 Rp 135,417 21700
21800
41200
Rp 1,760,000 72000
Rp 5,800,000 73000
Rp 89,600,000 74000
Rp 1,308,000 75000
Rp 135,417 76000
Rp 15,000,000
Rp 650,000 JUMLAH Rp 1,256,717,345 JUMLAH
Rp 708,334
Rp 422,040,422

REKAPITULASI
AKUN LAIN-LAIN DEBET KREDIT
JUMLAH NO AKUN JUMLAH NO AKUN
11500 Rp 126,751,748 11100
11600 Rp 440,000 21400
11800 Rp 13,450,000 21400
11900 Rp 15,000,000 21400
 11920 Rp 1,500,000 21400
Rp 5,607,000 11920 Rp 12,675,175 21400
11920 Rp 6,000,000 21900
11920 Rp 3,000,000 51400
11920 Rp 2,400,000
13400 Rp 24,000,000
21200 466,500,000
Rp 600,000 21300 Rp 23,150,000
21300 Rp 3,150,000
Rp 6,000,000 21600 Rp 21,440,000
21700 Rp 16,500,000
Rp 1,127,708 21800 Rp 7,335,000
Rp 341,250 61100 Rp 19,750,000
Rp 250,000 61200 Rp 1,000,000
Rp 25,000 61700 Rp 500,000
61800 Rp 60,000,000
62100 Rp 5,350,000
62800 Rp 30,000,000
62800 Rp 10,000,000

Rp 13,950,958 jumlah Rp 869,891,923 jumlah

KREDIT
AKUN LAIN-LAIN
PPN KELUARAN (21500)
NO AKUN JUMLAH
Rp 68,167,063 11500 Rp 601,734,266
Rp 19,569,720 21700 Rp 24,000,000
21800 Rp 4,210,000
11500 Rp 172,615,385

Rp 87,736,783 Rp 802,559,651
 KREDIT
AKUN LAIN-LAIN
NO AKUN JUMLAH
DEBET
NO AKUN
11500
11920

JUMLAH

EKAPITULASI
KREDIT
NO AKUN JUMLAH
11300 Rp 159,651,923
11500 Rp 172,615,385
11920 Rp 17,261,539
51000 Rp 128,251,748

JUMLAH Rp 477,780,595
LASI
KREDIT
JUMLAH
Rp 834,676,923
Rp 128,251,748
Rp 89,600,000
Rp 135,417
Rp 15,000,000
Rp 14,413,811
Rp 650,000
Rp 16,500,000
Rp 3,125,000
Rp 144,138,112
Rp 5,800,000
Rp 1,308,000
Rp 1,760,000
Rp 650,000
Rp 708,334

Rp 1,256,717,345

LASI
KREDIT
JUMLAH
Rp 855,940,965
Rp 250,000
Rp 25,000
Rp 6,000,000
Rp 600,000
Rp 1,127,708
Rp 341,250
Rp 5,607,000

Rp 869,891,923

REKAPITULASI
DEBET KREDIT
NO AKUN JUMLAH NO AKUN
11300 Rp 993,314,616 11500
51000 Rp 601,734,266 11500
51000 Rp 172,615,385 21500
21700
21800
41100
41200

JUMLAH Rp 1,767,664,267 JUMLAH

 REKAPITULASI
DEBET KREDIT
JUMLAH NO AKUN JUMLAH
Rp473,482,518 21200 Rp 520,830,770
Rp47,348,252

Rp520,830,770 JUMLAH Rp 520,830,770

REDIT
JUMLAH
Rp 601,734,266
Rp 172,615,385
Rp 87,736,783
Rp 24,000,000
Rp 4,210,000
Rp 681,670,630
Rp 195,697,203

Rp 1,767,664,267
 PT STAPI MOBILINDO
BUKU BESAR
DECEMBER, 2013

Nama Akun : Cash di Bank

Tanggal Keterangan Ref Debit

Saldo Awal
1-Dec Lancar Jaya Rp 234,220,000
1-Dec Pembayaran Gaji
1-Dec Pemasangan Iklan
4-Dec PLN & TELKOM
5-Dec ADI IRAWAN Rp 178,176,923
7-Dec Biro Jasa Samsat
8-Dec PT TOYOTA ABADI
10-Dec Berkat Motor Rp 176,200,000
10-Dec KAS NEGARA
14-Dec Pelunasan-Auto 2000
18-Dec kelebihan uang BBN dan STNK Rp 650,000
19-Dec bnedahara dinas kota serang Rp 220,971,745
20-Dec kas negara
22-Dec mobil seprong
24-Dec kantor konsultan suryani
26-Dec cay cong motor Rp 177,760,000
26-Dec PT karma Developer
27-Dec pt bumi Rp 4,930,000
27-Dec gaji pegawai
28-Dec pt broker indonesia Rp 90,908,000
28-Dec igan tamerland
28-Dec sutrisno
29-Dec bengkel matahari Rp 7,150,000
29-Dec pengisian dana kas kecil
30-Dec cv bermuda motor
30-Dec bintang asuransi

Nama Akun : Kas Kecil

Tanggal keterangan Ref Debit

Saldo Awal

Nama Akun : Piutang Dagang

Tanggal keterangan Ref Debit

Saldo Awal
1-Dec Lancar Jaya
 10-Dec Berkat Motor
12-Dec Berkat Motor Rp 749,837,693
15-Dec Berkat Motor
17-Dec BENDAHARA DINAS SOSIAL KOTA SERANG Rp 243,476,923
19-Dec BENDAHARA DINAS KOTA SERANG
26-Dec CAYCONG MOTOR

Nama Akun : Cadangan Kerugian Piutang

Tanggal keterangan Ref Debit

Saldo Awal

Nama Akun : Persediaan Barang Dagang

Tanggal keterangan Ref Debit

Saldo Awal
5-Dec ADI IRAWAN
12-Dec Berkat Motor
15-Dec Berkat Motor Rp 128,251,748
17-Dec BENDAHARA DINAS SOSIAL KOTA SERANG
21-Dec PEMBELIAN; AUTO 2000 Rp 473,482,518
22-Dec MOBIL SERPONG Rp 126,751,748
23-Dec Berkat Motor

Nama Akun : perlengakapan kantor

Tanggal keterangan Ref Debit

Saldo Awal
29-Dec Pengisian Dana kas kecil Rp 440,000

Nama Akun : Asuransi dibayar dimuka

Tanggal Keterangan Ref Debit

Saldo Awal

Nama Akun : Pajak dibayar dimuka

Tanggal Keterangan Ref D

Saldo Awal
10-Dec Kas Negaraa Rp 13,450,000
 Rp 2,935,458
27-Dec Pt bumi Rp 870,000

Nama Akun: pendapatan sub dealer

Tanggal Keterangan Ref Debit

Saldo Awal
12-Dec penjualan sub dealer

Nama Akun: Penjualan Langsung

tanggal ketrangan ref D

Sldo awal
5-Dec Adi irawan
17-Dec bendahara dinas kota serang

Nama akun: Return Penjualan

tanggal ketrangan ref D

saldo awal
1-Dec pelunasan lancar jaya Rp 4,780,000
15-Dec return penjualan Rp 145,138,112

nama akun: potongan penjualan

tanggal ketrangan ref D

saldo awal

nama akun: harga pokok penjualan

tanggal ketrangan ref D

saldo awal
5-Dec adi irawan
12-Dec berkat motor Rp 601,734,266
17-Dec bendahara dinas sosial Rp 172,615,385
 15-Dec harga pokok penjualan

nama akun:biaya angkut pembelian

tanggal ketrangan ref D

saldo awal

nama akun retur pembelian

tanggal ketrangan ref D

nama akun: potongan Pembelian

tanggal ketrangan ref D

saldo awal
8-Dec pelunasan pt toyota abadi

nama akaun ; beban gaji bagain penjualan

saldo awal
27-Dec gaji pegawai Rp 19,750,000

nama akun ; beban komisi penjualan

SUTRISNO

NAMA AKUN: Beban promosi ivent

saldo awal

Nama Akun beban STNK DN BBN

Saldo awal

nama akun beban gaji adm

saldo awal

beban telvon dan listrik

saldo awal

beban perlengkapan kantor

saldo awal
 TAPI MOBILINDO
BUKU BESAR
ECEMBER, 2013

No Akun: 11100
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 272,360,000
Rp 506,580,000
Rp 23,150,000 Rp 483,430,000
Rp 16,500,000 Rp 466,930,000
Rp 3,150,000 Rp 463,780,000
Rp 641,956,923
Rp 16,500,000 Rp 625,456,923
Rp 181,293,000 Rp 444,163,923
Rp 620,363,923
Rp 13,450,000 Rp 606,913,923
Rp 279,600,000 Rp 327,313,923
Rp 327,963,923
Rp 548,935,668
Rp 21,440,000 Rp 527,495,668
Rp 139,426,923 Rp 388,068,745
Rp 32,400,000 Rp 355,668,745
Rp 533,428,745
Rp 60,000,000 Rp 473,428,745
Rp 478,358,745
Rp 23,631,042 Rp 454,727,703
Rp 545,635,703
Rp 9,750,000 Rp 535,885,703
Rp 975,000 Rp 534,910,703
Rp 542,060,703
Rp 940,000 Rp 541,120,703
Rp 26,400,000 Rp 514,720,703
7335000 Rp 507,385,703

No akun: 11200
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 100,000

No akun: 11300
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 591,200,000
Rp 239,000,000 Rp 352,200,000
Rp 176,200,000 Rp 176,000,000
Rp 925,837,693
Rp 159,651,923 Rp 766,185,770
Rp 1,009,662,693
Rp 243,476,923 Rp 766,185,770
Rp 176,000,000 Rp 590,185,770

No akun: 11400
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 15,000,000

No akun: 11500
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 1,331,720,280
Rp 128,251,748 Rp 1,203,468,532
Rp 601,734,266 Rp 601,734,266
Rp 729,986,014
Rp 172,615,385 Rp 557,370,629
Rp 1,030,853,147
Rp 1,157,604,895
Rp 172,615,385 Rp 984,989,510

No Akun: 11600
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 13,000,000
Rp 13,440,000

No Akun: 1700
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 25,000,000

No Akun : 11800
Saldo
K
D K
Rp 38,000,000
Rp 51,450,000
 Rp 54,385,458
Rp 55,255,458

No Akun: 41100
Saldo
Kredit
Debit Kredit
Rp 10,140,603,860
Rp 681,670,630 Rp 10,822,274,490

No Akun: 41200
Saldo
K
D K
Rp 4,300,000,000
Rp 144,138,112 Rp 4,444,138,112
Rp 195,697,203 Rp 4,639,835,315

no akun : 42000
Saldo
K
D K

Rp 149,918,112

no akun : 43000
Saldo
K
D K
Rp 124,000,000

no akun : 51000
Saldo
K
D K
Rp 12,750,153,845
Rp 128,251,748 Rp 12,621,902,097
Rp 13,223,636,363
Rp 13,396,251,748
Rp 128,251,748 Rp 13,268,000,000

No akun: 51200
Saldo
K
D K
Rp 13,033,901

no akun: 51300
Saldo
K
D K

no akun:51400
Saldo
K
D K
Rp 52,200,000
Rp 5,607,000 Rp 46,593,000

no akun 61100
Rp 19,000,000
Rp 38,750,000

61200
Rp 1,000,000

no akun 61300
Rp 230,000,000

Rp 32,000,000

no akun 62100
Rp 64,000,000

Rp 40,200,000

Rp 13,300,000