REPUBLICA DE MOCAMBIQUE MINISTERTO DA ECONOMIA E FINANGAS. GABINETE DO MINTSTRO CIRCULAR N.° _D4_/GAB-MEF/2017 MAPUTO, AOS 01. DE FEVEREIRO DE 2017 ASSUNTO: ADMINISTRAGAO E EXECUGAO DO ORCAMENTO DO ESTADO PARA 2017 DISPOSIGGES GERAIS 1. © Orcamento do Estado (OE) para 0 ano de 2017, foi aprovado pela Assembleia da Reptiblica através da Lei n® 10/2016, de 30 de Dezembro. 2. A presente Circular tem como objectivo definir os procedimentos a serem observados na administracdo e execugtio do OE para o exercicio de 2017, nos termos do art, 28 da Lei n.° 9/2002, de 12 de Fevereiro. SECCAO I MACRO-PROCESSO DE “EXECUGAO DO ORCAMENTO DO ESTADO” ARTIGO 1 LIMITES DA LEI ORCAMENTAL, . Para 0 OF de 2017, foram aprovados os seguintes montantes em mil Meticais (MT): a) Receitas do Estado - 186.333.498,64 b) Despesas do Estado - 272,288,715,06 c) Défice orgamental - 85.955.216,442. Constituem limites orgamentais, aprovados pela Assembleia da Repiblica, os mapas integrantes da Lei Orcamental. ARTIGO 2 MEDIDAS DE RACIONALIZACGAO DAS DESPESAS No ambit da politica orcamental definida para o exercicio econdmico de 2017, foram previstas as medidas abaixo indicadas que deverdo ser observadas pelos gestores pablicos tendo em vista a racionalizacao da despesa piiblica: a) Contengiio das rubricas de "Bens e Servicos" com particular enfoque para combustiveis, comunicagées e viagens: b) Contengiio das rubricas de "Demais Despesas com Pessoal", com enfoque para ajudas de custo dentro e fora do pats: c) Contencdo de novas admissdes para o Aparelho do Estado, salvaguardando os Sectores de Educagéo, Satide e Agricultura e privilegiando a mobilidade dos funcionérios e agentes do Estado: d) Adiamento de Projectos de Apoio Institucional Administrativo, reabilitagdo e construcdo de edificios piblicos e de novos projectos de investimento ainda no iniciados em 2016; e) Realizag&éo de semindrios, reuniées sectoriais incluindo o acolhimento de eventos internacionais.~ a ARTIGO 3 CATIVO OBRIGATORIO 1. © Cativo Obrigatério corresponde a retencto de uma parcela das dotagées orgamentais definidas na Lei Orcamental, resultante da aplicagdo das percentagens previstas no n° 03, artigo 1 do Decreto n° 01/2017, de 25 de Janeiro. 2. No orcamento do Estado para 2017 e nos termos do disposto no n°3, do artigo 1 do Decreto n° 01/2017, de 25 de Janeiro, esto sujeitas a retenco da reserva obrigatéria as seguintes dotagdes orgamentais e nas percentagens: a) 15% (quinze por cento) das dotac8es orcamentais das Despesas de Funcionamento para “Saldrios e Remuneracies" e “Transferéncias as Familias"; b) 10% (dez por cento) das dotaces orgamentais das Despesas de Funcionamento para "Demais Despesas com o Pessoal", "Despesas com Bens e Servicos", "Demais Despesas Correntes", "Despesas de Capital” ¢ da Componente Interna das Despesas de Investimento. 3, A libertagto do cativo obrigatério é efectuada em casos excepcionais, pelo Ministro da Economia e Financas, mediante solicitacdo devidamente fundamentada, ocorrendo apenas nos casos em que cumulativamente tenham sido: a) Esgotadas as dotaées orcamentais da respectiva actividade ou projecto: b) Efectuadas todas as redistribuigies legalmente permitidas; ¢ ¢) Esgotadas as dotacies de todas outras actividades e/ou de todos os projectos susceptiveis de utilizagdo como contrapartidas permitidas.4. As solicitacdes de libertactio do cativo obrigatério devem ser submetidas ao Ministro da Economia e Financas até ao dia 30 de Setembro de 2017. 5. Nao stio abrangidas pelo cativo obrigatério as dotacdes orcamentais relativas a: a) Despesas financiadas por receitas préprias e por receitas consignadas; b) Despesas financiadas por donatives créditos: c) Fundo de Investimento de Iniciativa Autdérquica, Fundo de Compensactio Autérquica, Fundo Distrital de Desenvolvimento e do Programa Estratégico de Reducéio da Pobreza Urbana d) Despesas de Funcionamento para Encargos da Divida, Transferéncias Correntes &s Administragées Publicas, as Administragies Privadas e ao Exterior, Subsidios e Exercicios Findos; e e) As Operacées Financeiras do Estado. ARTIGO 4 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS 1, Os procedimentos operacionais inerentes ao Macro-processo de "Execucdo do Orcamento do Estado" constam do Manual de Administracto Financeira e Procedimentos Contabilisticos (MAF), aprovado pelo Diploma Ministerial n° 181/2013, de 14 de Outubro 2. Para facilidade de consulta, consta no Anexo A um quadro-resumo com a ivos do MAF em indicagtio dos principais tépicos e correspondentes dispo: relagtio aos seguintes processos da administraciio e execucdo orgamental:NN oa a) Incorporago de um érgdo ou instituigtio do Estado no Sistema de Administragdo Financeira do Estado (SISTAFE); b) Administracdo do Orcamento do Estado: c) Execuctio das fases da receita; e d) Execugtio das fases da despesa. No caso especifico da execugtio da programactio financeira, deve ser observada a Circular n° 4/GAB-MF/2009, de 21 de Outubro, que definiu os prazos & procedimentos para execucéo da programactio financeira com indicactio obrigatéria do Periodo de Desembolso (PD). . Os procedimentos mencionados na circular referida no nimero anterior, #ém por finalidade evitar a imobilizagtio de recursos financeiros. Para a sua correcta execugdo, os sectores devem efectuar o pagamento das despesas dentro do perfodo indicado na Nota da Programactio Financeira, findo o qual os disponibilidades financeiras néio pagas serdo recolhidas pela Direc¢éo Nacional do Tesouro (DNT). . Antes de iniciar a execugtio do OE 2017, as Unidades Gestoras Executoras (UGE) e@ Unidades Gestoras Beneficidrias (UGB), devem enviar a DNT/ Direccitio Provincial da Economia e Finances (DPEF), 0 Plano de Tesouraria Anual mensalizado, por rubricas orcamentais, Este instrumento, poderd ser ajustado ao longo do ano em fungtio do nivel de execugdo, da alteracto da dotacdo ou de novas inscrigdes orcamentais.6. Oregisto das despesas a seguir mencionadas, sé poderd ser efectuado no Médulo de Execugtio Orcamental (MEX), observando-se a dotagéio orgamental aprovada no respective Classificador Econdmico de Despesa (CED): SCEPC ERENCE Cras HEE aE Ee Ea RE 111108 - RemuneracBes extraordinérias para pessoal civil; pessoal civil: 111113 - Bérus de rendibilidade para pessoal civil; 111116 - Remuneracdes extraordinérias da segunda turma; 1111117 - Remuneracdes extraordindrias para pessoal docente; 112101 - Ajudas de custo dentro do Pais para pessoal civil: 112201 - Ajudas de custo dentro do Pais para pessoal militar: 112102 - Ajudas de custo fora do Pais para pessoal civil; 112202 - Ajudas de custo fora do Pafs para pessoal militar: 112105 - Representagdo para pessoal civil; 112208 - Representagdo para pessoal militar: 112106 - Subsidio de combustivel e manutengtio de viatura para pessoal civil: 112109 - Subsidio de telefone celular para pessoal civil; 121001 - Combustiveis e lubrificantes; 122001 - Comunicacdes em geral. 143103 - Subsfdio por morte para Civis 161001 - Retroactivos salariais de exercicios anteriores param pessoal civil; ¥ 161002 - Remuneracées extraordindrias de exercicios anteriores para ¥ 161003 - Retroactivos salariais de exercicios anteriores para pessoal militar;7. Na gesttio da rubrica de "Demais Despesas Com Pessoal" os érgdos e instituigdes do Estado devem garantir prioritariamente a cobertura de despesas de representacdo para pessoal civil, representacdo para pessoal militar, subsidio de combustivel ¢ manutengdo de viatura para pessoal civil, subsidio de telefone celular para pessoal civil, outras despesas com pessoal civil ¢ outras despesas com pessoal militar. 8. Havendo necessidade de se efectuar gastos nas rubricas abaixo mencionadas, ndo dotadas, por néio serem objecto de planificactio detalhada, deveré haver uma prévia solicitagtio fundamentada 4 Unidade de Supervistio (US) do Subsistema do Orgamento do Estado (SOE) - (Direcctio Nacional De Planificagiio e Orcamento - DNPO), no caso de érgtios ou instituigdes de nivel central, e as UI do SOE (DPEF), no caso de instituigées de nfvel provincial ou distrital, que serd analisada caso a caso: ¥ 161001 - Retroactivos salariais de exercfcios anteriores para pessoal civil: ¥ 161002 - Remuneracées extraordinérias de exercicios anteriores para pessoal civil; Y 161003 - Retroactivos salariais de exercicios anteriores para pessoal militar; ¥ 111113 - Bénus de rendibilidade para pessoal civil. ARTIGO 5 ALTERAGOES ORCAMENTAIS 1. As alteragées orcamentais, deverdo observar a regulamentacdo sobre a delegactio de competéncias prevista nos artigos 3, 4 5 do Decreto n° 01/2017, de 25 de Janeiro.a 2, Compete aos Ministros Sectoriais, dirigentes dos érgdos ou instituicfes do Estado que néo sejam tutelados por Ministro, Governadores Provinciais Administradores Distritais, com excepcdo da rubrica de Remuneracdes Extraordindrias, autorizar: a) A redistribuigéo de dotagées orcamentais dos respectivos érgios e instituigées, dentro de cada um dos grupos agregados de despesa, de uma mesma actividade das despesas de funcionamento, desde que a actividade esteja sob sua gestio; b) A transferéncia de dotagdes orcamentais entre actividades ou entre projectos inscritos no OE, nos casos devidamente fundamentados, incluindo no concernente 4 mudanga dos resultados planificados, desde que as actividades ou projectos estejam sob sua gestao; c) A redistribuigtio de dotagées entre as rubricas do mesmo projecto da componente interna das despesas de investimento do respective nivel, com a excepedo para a rubrica de “Meios de Transportes". 3. Para efeito de transferéncia de dotacdes orcamentais entre actividades ou entre projectos inscritos no OE que se enquadrem num mesmo programa de governo, considera-se sob gestdo do Governo Provincial as tabelas de despesas do Programa do Governo OF-00 - Administractio do Aparelhho do Estado, relatives as despesas de funciondmento das secretarias distritais da Provincia, 4. As alteragées autorizadas no dmbito do Decreto n° 01/2017, de 25 de Janeiro , pelos drgtios ou instituigdes de nivel local, devem ser comunicadas as Direcctes~ Provinciais da Economia e Financas, apés a sua aprovactio, acompanhadas do respectivo Despacho ARTIGO 6 RECURSOS EXTRAORDINARIOS 1, Os recursos adicionais e/ou extraordindrios deve ser usados para as despesas de investimento, reducdo da divida e acorrer a situagBes de emergéncia, nos termos do artigo 5, da Lei n° 10/2016, de 30 de Dezembro. 2. A inclustio de um novo projecto sob financiamento externo pode ser feita a qualquer momento, durante 0 exercicio econémico corrente, cumpridos os procedimentos a seguir descritos: a) Preenchimento das fichas constantes da metodologia de elaboragiio orgamental, que inclui todos os classificadores de planificacdo, a apresentagtio em anexo da documentactio relevante relativa ao estudo de viabilidade técnica financeira e/ou econémica, bem como do respective acordo de financiamento externo, que deverd conter as datas previstas e as condicdes de efectividade; b) A informagio referida no nimero anterior deve ser enviada & Directo Nacional de Planificagtio e Orcamento (DNPO), com 0 parecer do érgdo ou instituigdio, sancionada pelo Ministro do sector, dirigentes do érgdio ou instituigdio do Estado que néo esteja sob tutela de qualquer Ministro, pelo, Governador Provincial e pelo Administrador Distrital, consoante o caso;©) Quando se trate de uma inscrigdo julgada prioritéria no OE correspondente ao exercicio econdmico corrente, deve igualmente ser apresentada a proposta de redistribuicdo de recursos dos projectos jd inscritos para a cobertura de eventuais encargos, na componente interna, com 0 projecto objecto de inscricéo, incluindo impostos internos. ARTIGO 7 RECEITAS PROPRIAS E CONSIGNADAS 1. Os saldos financeiros de receitas prdprias e consignadas transitam para o exercicio seguinte, devendo verificar-se no MEX os saldos financeiros apurados em 31 de Dezembro de 2016. 2. Toda a receita prépria e consignada, incluindo os excessos de arrecadacto, deveré ser recolhida através do preenchimento do Guia Modelo B e proceder- Se a sua entrega d respectiva Direccio da Area Fiscal. ARTIGO 8 INSCRICAO DE SALDOS FINANCEIROS DE RECEITAS PROPRIAS E CONSIGNADAS E DO FINANCIAMENTO EXTERNO Para inscrigdo dos saldos financeiros de financiamento externo, apurados em 31 de Dezembro de 2016, 0 érgtio ou instituictio do Estado deverd adoptar os seguintes procedimentos: a) Verificar no MEX os saldos financeiros apurados em 31 de Dezembro de 2016;b) Com base no valor registado no MEX, efectuar o detalhamento do saldo capurado nas Células Orcamentais da Despesa (COD) desejadas de acordo com a metodologia da elaboracto orcamental, preenchendo os modelos adequados; e c) Enviar comunicagao 4 DNPO com o detalhamento do saldo apurado nas COD desejadas e os modelos mencionados na alinea anterior, devidamente preenchidos. ARTIGO 9 PROCEDIMENTOS PARA A LIBERTAGAO DE QUOTAS FINANCEIRAS (LQF) DAS FONTES DE RECURSOS (FR) EXTERNAS 1. O processo de controlo da LQF das FR Externas é feito via e-SISTAFE. O atendimento das solicitagdes de recursos financeiros associadas ds FR Externas, é feito pela DNT, antecedido de uma comunicactio feita mensalmente pela entidade que controla a FR Externa. 2. A comunicacto seré feita por carta acompanhada do quadro padre definido no Anexo B, devendo dar entrada na DNT até ao dia 20 de cada més, para permitir que as autorizacées para o més seguinte possam ser inseridas no e-SISTAFE, antes do inicio do més a que se refere a autorizactio. 3. No caso da Entidade que controla a FR pretender autorizar o limite financeiro de mais de uma moeda, deverd elaborar um quadro para cada moeda e envid-lo por carta 4 DNT. 4. Os dados dos anexos das cartas recebidas pela DNT das Entidades que controlam as FR serdo digitados no e-SISTAFE, acto que geraré uma Nota de Programactio iFinanceira (PF) do tipo Manter Valor Controlo Disponibilidade Financeira e langamentos a serem contabilizados na conta contabilistica 7.3.2,6.0.01 - Controlo da Disponibilidade Financeira por FR, UGB e Programa. O saldo desta conta limitaré 0 atendimento dos Registo de Necessidade de Recursos Financeiros (RNRF) para a referida FR Externa, Para o atendimento pela Programactio Financeira dos RNRF pelas UGB das UGE pertinentes as FR Externas e para gerar as LQF, a DNT consideraré 2 (dois) aspectos: a) A existéncia de saldo na conta 7.3.2.1.0.00 - Disponibilidade da FR, na FR Externa em andlise; e b) A existéncia de saldo na conta 7.3.2.5,0,01 - Controlo da Disponibilidade Financeira por FR, UGB e Programa, que retrata 0 saldo do limite de autorizagdo, concedido pela Entidade que controla a FR Externa em andlise. 6. Para acompanhamento das respectivas FR Externas, a DNT fornecerd, sempre que Ihe for solicitado, os seguintes relatérios relativos 4 conta 7.3.25,0,01 - Contrelo da Disponibilidade Financeira por FR, UGB e Programa, pela UI do STP da Despesa: i. Consulta Detalhamento Razéo Contabilistico (que fornece os saldos actuais de cada trinca); ii, Consulta Razéo Contabilfstico e Razéo Contabilistico Acumulado (que d&o a conhecer os movimentos que deram origem ao saldo actual de cada trinca).w . Os artigos 38 ¢ 39 do MAF - Titulo IIT estabelecem os procedimentos apli ARTIGO 10 REQUISICGAO DE RECURSOS FINANCEIROS PELAS UNIDADES GESTORAS EXECUTORAS para a requisigtio de recursos financeiros pelas UGB e UGE. . No caso especifico do registo da “RNRF" no e-SISTAFE, as UGE que efectuam pagamentos em CED que admitem descontos deverdo fazé-lo pelo seu valor bruto (ilfquido), ndo sendo necessdria a informactio do valor dos descontos. . As UI do STP-D, irdo disponibilizar a LQF para as unidades solicitantes pelo valor bruto. . O valor do desconto, passaré a ser registado no acto da liquidagdio e da cabimentagdo da despesa no caso de pagamentos na via directa e indirecta, respectivamente. ARTIGO 11 ALTERACAO E EXTINCAO DE PERFIS NO MODULO DE EXECUCAO ORGAMENTAL (MEX) 1. No @mbito do processo de reductio de perfis no MEX, foram alterados ou extintos os perfis indicados nos nimeros seguintes, com efeito a partir do exercicio econémico de 2017, 2. Foram alteradas designagdes dos perfis de Agente de Controle Interno (ACT) ¢ de Agente de Consulta, passando a Agente de Conformidade (AGC) e Perfil de Consulta (PC), respectivamente,3. Foratn extintos os perfis de Ordenador de Despesa (OD) e 0 de Agente de Execugiio Financeira (AEF). 4. Como consequéncia da extingdo dos perfis referidos no n° anterior, a funcionalidade de “Conformidade de Actos de Gestdo" deixa de existir eo OD passa a ter o Perfil de Consulta (PC), que Ihe permitird o acompanhamento da execuctio da despesa relativa a sua unidade. 5. O Agente de Execugo Orcamental (AEO), para além de realizar a primeira e segunda fase da despesa (Cabimento e Liquidacéo), passa iqualmente a realizar a terceira fase da despesa (Pagamento) ARTIGO 12 FASES DA EXECUGAO DA DESPESA As UGE devem registar no e-SISTAFE 0 Cabimento, a Liquidacdo e o Pagamento de maneira distinta e no momento da ocorréncia do facto gerador. Assim, 0 registo no sistema deverd ocorrer nas seguintes fases: a) Cabimentagdo: Na emissdo da requisictio externa para 0 fornecimento de bens, servicos ou obras, suportados ou ndo por contratos, deve ser emitida a correspondente Nota de Cabimentactio e a respectiva a Nota de Comprotnisso de Pagamento do Estado, conforme o artigo 15 da presente Circular ; b) Liquidagdio: Na aceitagtio pela UGE, do fornecimento de bens, servicos ou obras, suportades ou ndo por contratos, deve ser emitida a correspondente Nota de Liquidagio, conjugada com a recepedo da factura por parte do agente/comissdo responsdvel pela recepcio do bem/servico: 14c) Pagamento: Apés o registo no sistema da conformidade processual pelo Agente de Conformidade (AGC) e da libertaciio da Quota Financeira pelo Tesouro, observando a data de pagamento acordada, deve ser emitida a correspondente Ordem de Pagamento (OP). ARTIGO 13 INFORMAGAO RELATIVA A CONTRATAGAO PUBLICA NO CABIMENTO e LIQurpacao . No acto de emissto da Nota de Cabimento da Despesa relativa a empreitada de obras publicas, fornecimento de bens e prestacto de servicos, deveréo ser introduzidas informagdes sobre Regimes Juridicos, Modalidades de Contratacdo, informacdo sobre a natureza do visto do Tribunal Administrativo (TA) e o numero do contrato, previstos no Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco; . As informagées referidas no niimero anterior deverdo ser preenchidas pelo AEO, caso 0 pagamento seja feito pela via directa, e quando a despesa se referir aos CED 12XXXX (Bens e Servicos), 170003 (Visitas de governantes e representantes estrangeiros), 21XXXX (Bens de Capital) ou 24XXXX (Demais despesas de capital) ARTIGO 14 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS DAS FUNCIONALIDADES DE “LISTA DE VERIFICAGAO DAS CONFORMIDADES” . As funcionalidades referentes a “lista de verificagéo das conformidades", visam melhorar 0 controlo dos processos de execuctio das despesas pelo AGC, & perinitir o registo das informagdes referentes aos regimes ¢ modalidades de 15contratages ptiblicas na fase da cabimentac&o das despesas realizadas por via directa. 2. Para a execuctio da funcionalidade no Sistema, com vista a confirmacdio das conformidades de processos de realizagtio de despesas, o AGC deve observar os seguintes procedimentos operacionais: a) Seleccionar 0 tipo de conformidade a verificar (conformidade processual ou conformidade documental), 0 tipo e niimero do processo administrativo, e “préximo écran", o sistema apresentard para o AGC a lista de itens sujeitos de verificacto para efeitos de confirmactio da respectiva conformidade; b) Seleccionar obrigatoriamente um ou mais itens da lista apresentada, e seguidamente teclar “préximo Ecran"; c) Registar a conformidade aplicdvel; e d) Conferir as informagées e teclar “executar transac¢dio”. ARTIGO 15 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS DAS FUNCIONALIDADES DE "REGIMES E MODALIDADES DE CONTRATAGOES PUBLICAS” 1. Para o registo das informacées referentes as contratagées piblicas na nota de cabimentactio (NC), o Agente de Execuctio Orcamental (AEO) deve observar os seguintes procedimentos operacionais: a) Apés a selecgdo da Célula Orgamental (CO), informar o valor a cabimentar e seleccionar o credor e ao clicar “préximo écran’ o sistema apresentaré 16uma tabela de “opgdes aplicdveis a associar ao Documento", de acordo com a CO seleccionada; b) Seleccionar a opcéo aplicdvel de acordo com o regime e modalidade de contratactio correspondentes & despesa em execugio; ¢) Caso a opgdo aplicdvel seleccionada seja do regime especial de contratacdéo publica, deveré informar adicionalmente o nome do estado ou do organismo internacional e o despacho do Ministro da Economia e Finangas (MEF); d) No campo reservado ao visto do TA, seleccionar a opgtio do tipo de visto do TA, podendo ser e clicar “préxima écran"; e ) No Campo reservado aos niimeros de contrato e processo de contratacdo publica deve-se informar obrigatoriamente os respectivos ntimeros, cujas regras se encontram definidas no ntimeros 7 e 8 do artigo 56 da presente circular. £) Confirmar os dados e clicar “executar transaccdo", 2, A cabimentagdo adicional néo modifica as informagées de contratacao inseridas aquando da cabimentagao inicial ARTIGO 16 NOTA DE COMPROMISSO DE PAGAMENTO 1. Os sectores devem entregar a Nota de Compromisso de Pagamento do Estado, ao fornecedor e prestador de servicos ao Estado, para que sirva de garantia de pagamento pelo drgdio ou instituigéo do Estado contratante. 2. © documento indicado no niimero anterior & emitido pelo AGC no sistema e- SISTAFE, através da funcionalidade "Compromisso de Pagamento Pela Aquisictio de Bens ou Servicos" logo apés ao processo de cabimentagto, sendo um 17w documento que formaliza a existéncia e reserva de dotagtio orcamental para uma determinada despesa, devendo ser assinado pelo OD ou seu representante legal "AGC" quando houver a delegacdo de competéncias para tal e expressar com clareza o prazo de pagamento Fica estabelecido 0 prazo méximo de 10 dias dteis para que se efectue o pagamento, depois do fornecimento do bem ou prestacdo do servico e a entrega da respectiva factura, prazo este que deve obrigatoriamente constar na "Nota de compromisso de pagamento do Estado". (Anexo C). . Nos termos do artigo 120, do Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, 0 atraso no pagamento da despesa ao fornecedor, implica no pagamento de juros de mora, nos termos definidos no contrato. . Deverd ser responsabilizado disciplinarmente, todo o gestor que por mera negligéncia néio cumprir com o prazo de pagamento definido para o efeito. ARTIGO 17 PROIBIG¢AO DE PAGAMENTO ANTENCIPADO NO FORNECIMENTO DE BENS OU PRESTAGAO DE SERVICOS Nos termos do artigo 30 da Lei N° 9/2002, de 12 de Fevereiro, conjugado com 0 n? 4, artigo 112 do Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, é vedado © pagamento antecipado de qualquer servico ou fornecimento de bens sem a correspondente contraprestacéo, excepto mediante apresentagio de garantia para pagamento do valor adiantado, nos termos do artigo 104 do Decreto acima mencionado.2. O valor da garantia para pagamento do valor adiantado, deve ser igual ao valor a ser pago pela entidade contrantante & contratada. 3. A garantia pode ser dispensada na contratacdo de Empreitada de Obras Piiblicas, Fornecimento de Bens e Prestaciio de Servicos de Pequena Dimensdo, permitindo © pagamanto até ao limite de 30% (trinta por cento) do valor do Contrato. ARTIGO 18 APRESENTACAO DE FACTURAS OU DOCUMENTOS DE COBRANGA PARA EFELTOS DE PAGAMENTOS 1. Conforme estabelece o artigo 6 do Diploma Ministerial n° 91/2015, de 18 de Setembro, a factura ou qualquer documento de cobranca apresentado por um beneficiério de pagamentos deve ser acompanhado de uma Nota de envio, mencionando o niimero da respectiva factura ou documento equivalente, o valor e 0 NIB do emitente a ser utilizado para efeitos de pagamento, caso a factura néo tenha a indicag@o do NIB. 2. O domicilio bancdrio constante da OP deve estar obrigatoriamente registado no e- SISTAFE na condigéo de “activo com conformidade sem restricéio", associado ao NUIT do beneficidrio do pagamento, e deve estar de acordo com o discriminado na Nota de envio da factura ou do documento de cobranca ARTIGO 19 LIQUIDAGAO VIA DIRECTA - CONTROLO DE CLASSIFICADOR ECONGMICO DE DESPESA VERSUS TIPO DE DOCUMENTO EXTERNO 1, Para efeitos de inclustio de documentos externos no Processo Administrativo (PA) deverd ser feita a verificagdo do Tipo do Documento Externo com os CED das COD a Liquidar. a2. Cada tipo de Documento Externo, s6 pode ser utilizado na Liquidagdio de um determinado tipo de CED de acordo com o Anexo D 3, A lista de associagées entre tips de Documentos Externos e os respectivos CED referides no Anexo D poderd ser alterada sempre que for necessério, Recomenda-se que 0 utilizador consulte 0 Relatério de Associagtio de CED e Documentos Externos disponivel no ambiente do e-SISTAFE, menu principal, transaccio “Consultas e Relatérios”. ARTIGO 20 PROCEDIMENTOS E PRAZOS ESPECEFICOS PARA PAGAMENTO DA FOLHA DE SALARIOS, PENSGES E OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1. O registo de pagamento de abonos correspondente a retroactives salariais deve ser efectuado nos seguintes CED: | ae | DESIGNAGAO TIPO DE RETROACTIVO ‘Abonos salariais de pessoal civil referente a Retroactivos salariais de exercfcios ue 161001 7 exercicios anteriores, anteriores para pessoal civil: 16103 | Re*Feactivos saleriais de exercicios | Abones solariais de pessoal militer referentes a anteriores para pessoal militar exercicios anteriores. Remuneracéo concedida ao pessoal civil que Desempenha trabolhos——especificos, RemuneracBes extraordindrias pera | transitoriamente em situacdes especiais, ou 111108, én pessoal civil; fora do horério normal de servico (senhas de presencas, horas extraordindrias. subsidio de férias, etc.) Remuneragées extraordindrias de a 7 : Remuneragdo extraordinérias de pessoal civil 161002 | exercicios anteriores pare pessoal ai, al referentes a exercicios anteriores t11113. | Brus de rendibilidade pare pessoal | Abono de 100% do vencimento correspondente civil a carreira, concedide a pessoal civil que tenha 20‘obtido avaliagdo de desempenho de muito bom, devendo ser pago em Dezembro do ano a que se refere a avaliagdo de desempenho (art, 60 do Decreto n°62/2009, de 8 de Setembro) 11116] Remuneracdes extraordindrias da segunda turma ‘Abono concedido aos professores por leccionar a 2° turma. 1111117 | Remuneragdes —_extraordindrias para pessoel docente Remuneracdo por horas extraordindrias concedida ao pessoal docente. 2. O registo de pagamento de abonos correspondente a retroactivos de pensdes, obedece as normas estabelecidas no Regulamento de Previdéncia Social dos Funcionérios e Agentes do Estado, aprovado pelo Decreto n°. 27/2010, de 12 de Agosto e deve ser efectuado nos sequintes CED: DEST6NAGAO TIPO DE RETROACTIVO Pensées civis referentes a exercicios 163001 | Retrocctivos de pensdes civis de : anteriores, segundo o regime de compromissos exercicios anteriores Pensées militares referentes a exercicios Retroactivos de pensées militares de anteriores, segundo o regime de compromissos. exercicios anteriores 3.0 registo de subsidio de combustivel, manutenctio e reparacio de viaturas de afectagiio individual, subsidios para despesas de telefones celulares, transferéncias & comunidade e indemnizagées deve ser efectuado nos seguintes cel ceD DESTGNAGAO_ TIPO DE SUBSIDIO 112106 | Subsidio de combustivel_ e | Abono de candcter permanente concedide manutengtio de _viatura__para | pessoal civil que seja titular de certos cargos 21pesscal civil: pera @ aquisiclio de combustivel e para a manutenctio de viaturas, Subsidio de telefone celular para| Abono concedido a pessoal civil para 112109 | pessoal civil pogamento de despesas referentes ao uso de telefones celulares, Transferéncias efectuadas as comunidades Transferéncias 4 comunidade | locais, em camplemento de receitas préprias, local para a cobertura das despesas correntes inerentes ao desempenho da sua actividede. 170004 | Indemnizagdes administratives | Ressarcimento devido pelo Estado em funcdo de decistio administrativa, x Ressarcimento devide pelo Estado em funcdo 170005 | Indemnizagées judiciais aedeseds daca 4, As despesas salariais dos ex-dirigentes superiores do Estado deverdo ser 143407 registadas na rubrica 143403 - Subsidios e demais despesas de dirigentes cessantes. 5. A transferéncia dos recursos referentes a salérios deve ser efectuada obedecendo os seguintes prazos: Até ao dia 06 do més em curso _| Geragiio da Folha de Saldrios ¢ Carregamento no MEX. Até a0 dia 07 do més em curso _| Requisigdo de Recursos Financeiros ‘Atéa0 dia 10 do més em curso __| Cabimentactio ¢ Liquidagtio i ju i ‘Agend ito de ‘Atéao dia 15 do més em curso | Coneessdo da quota financeira e Agendamente de Pagamento Crédito do pagomento de salérios nas contas bancérias dos beneficiérios Até ao dia 27 do més em curso ‘Obs. Caso 0 prazo coincide com um sébado, domingo ou feriado, a actividade transite automaticamente para o primeiro dia itil que se seguir. 6. Para processamento e pagamento de salérios, devem ainda ser observados os procedimentos e prazos estabelecidos no Diploma Ministerial n° 210/2014, de 9 de Dezembro. 27. A transferéncia dos recursos referentes a pensdes deve ser efectuada de acordo ACTIVIDADE Trensferéncia dos recursos para as contas de Até ao dia 20 do més em curso | pagamento de pensies des UGB (Direcctio Nacional de Previdéncia Social - DNPS/DPEF) com os seguintes prazos: ‘Até ao dia 26 do més em curso | crédito do pagamento de pensies nas contas beneérias dos beneficiérios ‘Obs. Case 0 prazo coincida com um sdbado, domingo ou feriado, « actividede transita automaticamente para o primeiro dia util que se seguir, ARTIGO 21 CLASSIFICADORES ECONOMICOS DE DESPESA QUE SUPORTAM DESCONTOS 1, Para apropriagiio de descontos no momento da liquidacdio da despesa, devem ser observados os detalhes operaci is e a relactio completa dos CED que suportam os descontos discriminados no Anexo F. 2. Os PA de requisictio de despesas gerais, passam igualmente a detalhar os descontos néo obrigatérios. ARTIGO 22 ACTOS ADMINISTRATIVOS 1, Os actos administrativos relacionados com admissées, progressdes, promogdes e mudancas de carreira no aparelho do Estado sé poderdo ser praticados, mediante a confirmagdo da existéncia do cabimento orcgamental, nos termos do artigo 14 do Dereto n° 54/2009 de 8 de Setembro. 23 &2. A confirmagiio da existéncia de cabimento orcamental referida no n° anterior, deveré ser emitida pelo Ministério da Economia e Financas (DNCP/DPEF), mediante solicitacéo do sector. ARTIGO 23 PAGAMENTO DE SALARTOS RESULTANTES DE ACTOS E CONTRATOS SUJEITOS AO VISTO DO TRIBUNAL ADMINISTRATIVO Nos termos do n° 1 do artigo 75 da Lei n° 14/2014, de 14 de Agosto, os actos e contratos administrativos submetidos a fiscalizactio prévia do Tribunal Administrativo, sero visados dentro de 45 (Quarenta e Cinco) dias, pelo que, o pagamento do saldrio dai resultante, deve ser efectuado dentro do més ou o sequinte ao da data do Visto. ARTIGO 24 PAGAMENTO DE SALARTOS E REMUNERACOES PELA VERBA DE EXERCicIos FINDOS 1, As despesas de saldrios e remuneragdes respeitantes a exercicios findos consistem nas despesas reconhecidas no exercicio em curso, porém, pertencentes a exercicios anteriores, segundo o regime de compromissos, sem que tenham neles sido liquidadas. Estas despesas devem ser contabilizadas nos seguintes CED: ¥ 161001 - Retroactivos salariais de exercicios anteriores para pessoal civil; Y¥ 161002 - Remunerages extraordindrias de exercicios anteriores para pessoal civil; ¥ 161003 - Retroactivos salariais de exercicios anteriores para pessoal militar; 42. AS import@ncias nd@o pagas no exercicio anterior, serdio pagas no exercicio corrente, mediante requerimento do interessado, devendo no pedido, constar o motivo de néo pagamento dentro do respectivo exercicio econémico. 3. As importéncias em divida, caducam no fim do exercicio seguinte, podendo ser abonadas nos casos em que 0 motivo de néo pagamento seja imputdvel ao Estado. 4, Deverd ser responsabilizado 0 funciondério ou agente do Estado encarregue do processamento de salérios, que por mera negligéncia néo tenha efectuado o pagamento de saldrios ou diferencas, dentro do respectivo exercicio, nos termos da Responsabilidade Disciplinar prevista no artigo 78 e seguintes do Estatuto Geral dos Funcionérios e Agentes do Estado. ARTIGO 25 ATRIBUIGAO DE SUPLEMENTOS PERMANENTES NO PAGAMENTO DE SALARTOS 1. Nos termos do n° 2, artigo 15 da Lei n° 9/2002, de 12 de Fevereiro, nenhuma despesa pode ser assumida, ordenada ou realizada sem que, sendo legal, se encontre inscrita devidamente no OE aprovado, tenha cabimento na correspondente verba orcamental. 2. Assim, a atribuigto de suplementos permanentes, tais como, bénus especial, subsidio de localizactio e outros, deverd ser condicionada & emistio do cabimento orcamental pela DNCP/DPEF, mediante solicitactio das UGB. 2ARTIGO 26 PROCEDIMENTOS, RESPONSAVEIS E PRAZOS PARA PROCESSAMENTO DOS DESCONTOS DA FOLHA DE PAGAMENTO Os descontos relativos & folha de pagamento devem ser processados de acordo com 0s procedimentos discriminados no quadro constante do Anexo E. A DNCP e as DPEF, na qualidade de UI do Subsistema da Contabilidade Publica (SCP), devem exercer permanente fiscalizactio visando assegurar o cumprimento dos prazos e procedimentos descritos neste artigo. ARTIGO 27 SUSPENSAO DE DESCONTOS PARA COMPENSACAO DE APOSENTACAO 1 Conforme estabelece 0 artigo 153 do EGFAE, os funcionérios sto obrigados a descontar para a penstio de aposentagto sete por cento sobre o vencimento que competir a categoria ou funcéo que exergam, acrescide do bénus, sea ele houver lugar. . A partir do Més seguinte dquele em que o funcionério completou 35 (trinta e cinco) anos de servico efectivo, deixa de ser devido 0 desconto referide no ndmero anterior e os respectivos servigos devem emitir declaragéo comprovativa do facto, para efeitos de aposentactio. . Os descontos referidos no niimero anterior, devem ser suspensos na folha de saldrios pelo Agente do e-CAF sectorial de 21 a 30 de cada més, conforme definido no roteiro de processamento e pagamento de salrios. 26ARTIGO 28 ASSOCIAGAO TIPO DE ABONO v CED NO PAGAMENTO DE SALARIOS E REMUNERACOES 1. A inclusto de abonos néio permanentes no processamento da folha de saldrio deve ser efectuada tendo em conta a existéncia de dotacdo no respectivo CED; 2. Deverd ser observado a associagéo de abonos nto permanentes ao CED, conforme © quadre abaixo, cujo detalhe consta do Anexo O: Cédigo de Classificador ‘Abono niio Descrigtio Econémico da Descrigdo Permanente Despesas 106 Vencimento exercicios findos | 161001 | Rectroactivos salariais de exercicios anteriores para pessoal civil 107 _ | Outros abonos exercicios 161001 | Retrocctivos salaricis de. findos exercicios anteriores para pessoal civil 124 Bonus de rendibilidade 111113 | Bénus de rendibilidade para 127 | Outros abonos nao 161001 permanentes - execicios exercicios anteriores para findos pessoal civil 140 Diferenca de Segundo turno 1116 | Remuneracdes extraordindria de Exercicio corrente da 2°turma-Educacdo Diferenca de Horas iiitt7 142 extraordinarias de exercicio Remuneragdes extraordindrias corrente para pessoal para pessoal Docente administrative 146 Subsidio de adaptactio 111118 | Subsidio de Adaptacdo 148 Diferenca de horas 111108 extraordinarias de exercicio Remuneragées extraordindrias corrente para pessoal civil para pessoal civil 149 Horas extraordinaria de 111108 | RemuneracBes extraordindrias exercicios anteriores para pessoal civil 150 Horas extraordinarias 111108 | Remuneragées extraordindrias para pessoal civil 156 Horas extraordinarias para 111117 | Remuneragées extraordindrias 27| docentes iz I para pessoal Docente _—_—| 157 Horas extraordinarias de 161001 | Retroactives salariais de exercicios anteriores para. exercicios anteriores para docentes pessoal civil 161 Retroactivos salariais do 143403 | Subsfdios e demais despesas Exercicio corrente para os de Dirigentes Cessantes dirigentes cessantes ARTIGO 29 REALIZACAO DA PROVA DE VIDA 1, Nos termos do n® 3 do artigo 2 do Diploma Ministerial n° 80/2015, de 5 de p Junho, que aprova o Regulamento da Prova de Vida dos Funcionérios e Agentes do Estado (FAE), a partir de 1 de Janeiro de 2017, cada FAE, deve prestar anualmente a Prova de Vida durante o més do seu aniversério. . A Prova de Vida serd realizada a nivel Central, no Ministério da Administragdo Estatal e Funcdo Publica e nos restantes niveis, nas Secretarias Provinciais e Distritais, conforme o caso. . O FAE que nao realizar a Prova de Vida no més indicado, terd a sua remuneracdo suspensa, até a data da realizactio da mesma, sem prejuizo da aplicagdo de outras medidas determinadas em processo disciplinar, conforme estabelece o artigo 7 do Diploma supra citado. ARTIGO 30 PAGAMENTO DE AJUDAS DE CUSTO PARA VIAGEM EM SERVICO NO EXTERIOR Quando legalmente autorizado e devidamente dotado de acordo com o n.° 6 do artigo 3 da presente circular, o pagamento de ajudas de custo & funcionérios para viagem em servico no exterior deve ser efectuado: 28a) Via Conta Unica do Tesouro Moeda Estrangeira (CUT-ME), de acordo com o disposto nos arts, 50 e 51 da presente circular caso a UGE possua CUT-ME e 0 funcionério possua conta bancéria em moeda estrangeira: e b) Mediante a concesstio de Adiantamento de Fundos (AFU), em meticais, direccionado & conta bancéria do Sector no Banco de Mogambique (BM) para posterior aquisig#o de divisas, caso a UGE ndo possua CUT-ME ou caso o funciondrio no possua conta bancéria em moeda estrangeira, ARTIGO 31 UTILIZACAO DAS VIAS DIRECTA E INDIRECTA 1. A realizagéo de despesas pelas UGE dos Sectores deve ser efectuada obrigatoriamente pela via directa. 2, As necessidades de descentralizactio de recursos deve ser atendidas pela via orgamental (redistribuicéo de dotacdes orcamentais entre UGB, nos termos definidos no n° 2 do artigo 52 do Titulo 1 do MAF) e ndo pela via financeira (concesstio de AFU), excepto no caso de drgdos e instituigées do Estado com autonomia administrativa e que néio disponham de delegacées provinciais, 3. A despesa cuja a natureza é pré-pago deve igualmente ser paga por via directa no respectivo CED, utilizando como documento externo “Informactio/Proposta-Pré Pagamento”. 4, Poderdo ainda ser concedidos excepcionalmente AFU que tenham por fim atender as seguintes despesas: 29a) UGB que néo possa ser integrada co e-SISTAFE ou apoiada por UGE Especial criada com esta finalidade especifica; b) UGB Subordinada; c) Ajudas de custo fora do Pais para pessoal civil (CED 112102); d) Ajudas de custo fora do Pais para pessoal militar (CED112202); 2) Combustiveis e lubrificantes (CED 121001); f) Transferéncias correntes & Administragées Piiblicas (CED 141000). g) Subsfdio de alimento (CED 143301), no que se refere aos pagamentos efectuados aos beneficidrios; h) Outras despesas com assisténcia social (CED 143399) i) Bolsas de estudo no exterior (CED 143402); ) Subsidio de funeral (CED 143406); k) Transferéncias correntes @ organismos internacionais gerais (CED 144001); |) Transferéncias a organismos internacionais sectoriais (CED 144002); m) Outras transferéncias correntes ao exterior (CED 144099); n) Actividades cujos pagamentos sejam realizados para fornecedores fora do Pais, néio pagos por intermédio da CUT-ME; e ©) Fundo de Maneio (para execucdo das despesas de pequena monta e que requeiram pagamento em numerdrio, com as quais, em cardcter excepcional, se dispensa o cumprimento do normal processo de realizagio de despesas). 5. Em relacéo a excepcio descrita na alfnea n) do niimero anterior, devem ser adoptadas as seguintes providéncias 0) Comprovactio, mediante despacho da autoridade requisitante, da inviabilidade técnico-operacional para a utilizacdo da via directa: b) Abertura de PA especifico: ouARTIGO 32 SUBSIDIOS DE FUNERAL E POR MORTE 1, Para garantir « flexibilizagao do proceso de pagamento do subsidio de funeral, as UGB deverdio observar o seguinte: a) O subsidio de funeral deve ser processado dentro de 48h, apés a solicitacdo, no estando condicionado a apresentactio da Certiddo de Obito, documento que deverd ser exigido para efeitos de prestactio de contas dentro dos prazos estabelecidos. b) O pagamento do subsidio de funeral pode ser efectuado no e-SISTAFE, excepcionalmente por Adiantamento de Fundos & UGB. 2. O Subsidio por Morte, correspondente a 6 meses de remuneracies préprias do cargo ou functio que 0 funciondrio exercia no momento do falecimento, para além do vencimento por inteiro do més em que ocorreu o dbito, e deve ser classificado e pago nos seguintes CED: a) 143103 - Subsidio por morte para civis; b) 143208 - Subsidio por morte para militares ARTIGO 33 REGISTOS DE DOMICILTOS BANCARIOS NO e-SISTAFE 1. O registo de domicilios bancérios no e-SISTAFE, é feito pelo processo de cadastramento, activagéio e inactivactio de um domictlio banedrio, nas seguintes condigées: a) No momento do cadastro no e-CAF e pelo Agente Recenseador Sectorial (ARS), quando se referir aos Funciondrios Piblicos e Agentes do Estado (FAE); 31w b) No Médulo de Execucdo Orcamental (MEX), pelo Agente Financeiro (AF) registado na Unidade de Supervistio (US), quando se referir ao registo de domicilio bancério das Unidades Gestoras Beneficiérias (UGB) ou Unidades subordinadas a UGB, e na Unidade Intermédia (UI) do Subsistema do Tesouro Piblico da Despesa (STP-D), responsével pela distribuicto de recursos financeiros, quando se tratar do registo de um NIB para ser utilizado como credor de uma operacdo de tesouraria; ¢ No MEX, pelo Agente de emissdo de nota de crédito registado na Direectio Geral dos Impostos (DGI), quando se trate de registar um NIB para se beneficiar de compensacto de divida tributdria; e d) No MEX, pelo Agente de Execugdo Orcamental (AEO) de uma Unidade Gestora Executora (UGE), no caso de domicilios bancdrios de entidades externas (credores) ndo enquadradas nas alineas b) e c). . Os procedimentos operacionais € requisitos, encontram-se previstos no Diploma Ministerial n° 91/2015 de 18 de Setembro, que aprovada as regras de registo de domicilios bancérios. . A inactivag&o referida no n.° 1 do art. 7 do Diploma Ministerial n° 91/2015 de 18 de Setembro abrange apenas os domicilios bancarios nacionais. . N&o seréio inactivados os Domicilios Bancdérios do Exterior e os domicilios bancdrios associados as UGB. ARTIGO 34 DESPESAS DOS DISTRITOS |. No Gmbito dos trabalhos da Reforma do SISTAFE, o Conselho de Ministros aprovou o Decreto n° 53/2013, de 7 de Outubro, que altera a epigrafe do 32Capitulo II € 0 artigo 4 do Estatuto Organico do Governo Distrital, aprovado pelo Decreto n° 6/2006, de 12 de Abril. Assim, desde o més de Janeiro de 2014, os Servicos Distritais foram transformados em UGB, passando a ser detentoras das respectivas tabelas orgamentais para despesas de funcionamento e investimento, . A Secretaria Distrital executa as despesas de funcionamento para sua prépria manutengtio bem como outras despesas de investimento referente a promocto do desenvolvimento local e a reabilitagéo de infra-estruturas socio-econémicas distritais. . Enquanto nto forem criadas as condig8es para identificagdo e formactio de funcionérios das UGE dos Servicos Distritais para exercer as actividades de agentes do e-SISTAFE, as despesas desses servicos devem ser executadas pelos agentes da UGE da Secretéria Distrital mediante solicitagio dos respectivos Servicos Distritais, . Na sequéncia da alteractio do Cédigo organico referente aos hospitais Distritais Rurais bem como as Instituiges de ensino, os mesmos passam a Subordinar-se aos correspondentes Servicos Distritais, devendo, os sectores abrangidos por esta alteracdo, procederem a actualizacéo dos respectivos gestores e Ordenadores de Despesas. . As UGB correspondentes aos Servicos Distritais localizados nos distritos que ainda néo disponham do e-SISTAFE, continuartio a ser apoiadas pela UGE- Especial da DPEF. Assim, as requisicdes de fundos para o pagamento de despesas, bem como as prestagties de contas, passam a ser efectuadas pelo respectivo Servico Distrital. 336. No caso de investimento, os recursos devem ser aplicados de acordo com as orientagdes especificas constantes do Anexo G, tendo em conta as prioridades para: a) A promogiio do desenvolvimento econémico local, em projectos de pequena e média dimenstio que visen a geractio de rendimentos € ao aumento do emprego e da producto de alimentos, a serem executados no CED 224099 (‘Outras transferéncias de capital"), na totalidade até 31 de Dezembro de 2016. b) A reabilitagtio de infra-estruturas sécio-econémicas distritais de pequena dimensto, que devem correr & conta dos CED para os quais foram programados. ARTIGO 35 TRANSFERENCIA AS COMUNIDADES 1. A receita consignada as comunidades no @mbito da actividade mineira e petrolifera, nos termos do artigo 20 da Lei n° 20/2014 e do artigo 48 da Lei n’ 21/2014, ambas de 18 de Agosto, devem ser usadas para programas que se destinem ao desenvolvimento das comunidades das dreas onde. se localizam os respectivos projectos. 2. Na execuctio dos recursos indicados no ntimero anterior, deve se obedecer o estabelecido na Circular n° O1/MPD-MF/2013, sobre os critérios a observar na implementacio de projectos financiados por Recursos de Exploracdes Mineiras e Petroliferas Canalizadas ds Comunidades. 343. A responsabilidade pela gesttio destes recursos é da Secretaria Distrital, que deveré assegurar a participagdio dos Conselhos Consultivos de Localidade e das comunidades na selecgdo dos projectos a financiar. 4, A disponibilizactio de recursos para estes projectos seré feita de acordo com as regras de execuctio da despesa, devendo assegurar-se uma correcta gestdo e aplicagdo em projectos, visando o desenvolvimento sécio-econémico das comunidades. ARTIGO 36 TRANSFERENCIAS AS AUTARQUIAS 1. Para a execuctio das despesas das autarquias, as DPEF ficam com a responsabilidade de efectuar as transferéncias do Fundo de Compensacdio Autérquica (FCA) e Fundo de Investimento de Tniciativa Autérquica (FITA) trimestralmente, na primeira quinzena. 2. Ficam, igualmente, as DPEF com a responsabilidade de efectuar as transferéncias do Programa Estratégico para a Reductio da Pobreza Urbana (PERPU) em tinica tranche. 3. As transferéncias referidas nos nuimeros anteriores, dispensam a apresentagéo de requisicdo de fundos, devendo ser transferidos na totalidade até 31 de Dezembro de 2016. 35ARTIGO 37 ORGAOS E INSTITUIGGES DO ESTADO QUE NAO POSSUEM TABELA DE DESPESA 1. As despesas dos érgtios e instituicées do Estado que niio possuem tabela de despesa e dentre outras encontram-se as Escolas Piblicas, os Centros de Satide e os Hospitais Rurais, poderdo ser executadas por intermédio da UGE do sector a ele subordinado e por Adiantamento de Fundos & UGB, como orgénica subordinada. nN As orgdnicas subordinadas referidas no niimero anterior, sé podem receber AFU nos casos em que se encontre em niveis territoriais diferentes, estando vedado pagamento por AFU, que néo sejam para atender as despesas do érgto ou instituigtio subordinada em causa. w . Cada orgénica subordinada, tem conta bancéria e gestores (assinantes) préprios, abertas em nome da prépria unidade. 4. A solicitagdo de cadastramento de novas orgénicas subordinadas, devidamente justificada, deve ser encaminhada & DNCP, por intermédio do Departamento de Normalizagdéo e Apoio ao Utilizador do e-SISTAFE (DNAUE), no caso das Provincias, é necessério que o pedido seja acompanhado do parecer da DPEF correspondente. o . Para efeitos de cadastro de unidades quer sejam subordinadas ou no, deve ser fornecida informagio relevante a saber: a, Designagdo - conforme o documento de criagtio do érgio: b. Localizagéo geogrdfica (territério) - Provincia, Distrito, Posto Administrativo, Localidade e Povoactio; 36c. Gestdo - indicar 0 desdobramento de gesttio para a qual deve ser associado, caso seja diferente da do territério; d. Ciclo - aplicdvel para unidades escolares' e sanitérias® e e. NUIT da unidade a ser criada. ARTIGO 38 RECOLHA DOS SALDOS DE ADIANTAMENTO DE FUNDOS: 1. Qs saldos de AFU ndo utilizados devem ser anulados e os respectivos recursos financeiros devem ser recolhidos & Conta Bancéria de Receita de Terceiros (CBRT) da UI do Subsistema do Tesouro PUblico da Despesa (STP-D) correspondente para posterior transferéncia a Conta Unica do Tesouro (CUT), de acordo com os procedimentos que constam do Anexo H, 2, A recolha prevista no numero anterior deve ser efectuada pelo correspondente gestor até dois meses apés a data de concesstio do AU, excepto em relactio aos que tiverem sido concedides nos meses de Novembro e Dezembro, cujo prazo para recolha serd definido na circular relativa ao encerramento do exercicio econémico. 3. A falta do cumprimento do prazo previsto no numero anterior implicaré a inscrictio do gestor em "responsobilidades diversas", a ser efectuada pela DNCP, ' Primeiro Ciclo, Segundo Ciclo, Bésico Geral, Basico Técnico, Médio Geral e Médio Técnico * Postos de Saiide, Centros de Satide, Hospitais Rurais, Hospitais Distritais, Hospitais Militares, Hospitais Provinciais, Hospitais Gerais, Hospitais Centrais 7~ L 1 ARTIGO 39 DESPESAS POR PAGAR As despesas por pagar inscritas para 2017 deverdo ser pagas com recursos financeiros disponiveis na UGE e de acordo com a programagtio financeira aprovada, em 2016, pela Direcco Nacional do Tesouro (DNT), utilizando-se no MEX a transacctio "Execugtio das Fases da Despesa”, "Despesa por Via Directa”, "Pagamento de Despesas por Pagar”, e observando-se os demais detalhes operacionais descritos no Anexo J. . As despesas por pagar deverdo ter prioridade em relacto as que serio realizadas com dotagées de 2016, ARTIGO 40 ANULAGAO DE PAGAMENTO E DA CONCESSAO DE ADIANTAMENTOS DE FUNDOS DE DESPESA © Agente de Execugio Orcamental somente poderé proceder & anulacdo se o gestor tiver depositado ou transferido o valor na conta de Receita de Terceiros da DNT/DPEF e apresentar uma cépia legivel do respective taldio de depésito ou Bordereaux; Para a operacionalizaciio da situagdo descrita no ntimere anterior, 0 AEO através dos funcionalidades de “anulactio dos saldos referentes a concesstio de adiantamento de fundos " e “Anulagdo do Pagamento” indicando o n° do taléo de depésito ou Borderaux, a data do depésito ou transferéncia e o valor a ser anulado, 38ARTIGO 41 INFORMAGAO AOS BENEFICIARIOS EXTERNOS DOS PAGAMENTOS EFECTUADOS PELO e-SISTAFE As UGE devem dar conhecimento imediato, aos beneficidrios externos, de todas as OP processadas com sucesso referentes a pagamentos de despesas realizadas pela via directa, conforme procedimentos que constam do Anexo L. ARTIGO 42 PRESTACAO DE CONTAS Os processos de prestactio de contas deverdio ser apresentados em conformidade com os prazos e procedimentos estabelecidos nos arts. 70, 71, 83 ¢ 88 do MAF - Titulo IIL, designadamente: a) Adiantamento de Fundos (recursos que passam pela CUT) - as UGB deverdo apresentar os seus processos de prestactio de contas a respectiva UGE até ao dia 20 do més subsequente: b) Via directa (recursos que passam pela CUT) - as UGE no fim de cada més, deverdo elaborar a relacio dos niimeros dos PA néo encerrados até ao final do més e encerrados no més, evidenciando a justificacdo pertinente para os PA que permanecam abertos por periodo superior « 30 dias, tendo em conta que 0s PA da via directa devem ser encerrados num prazo méximo de 48 horas apés a OP estar Processada com Sucesso e confirmada pelo FTB/BM. c) Recursos off CUT, referentes & componente externa das despesas de investimento e operacées financeiras por acordo de retrocessdo) - as UGB deverdo apresentar os processos de prestactio de contas a DNCP até ao dia 15 do més seguinte, para efeitos de incorporagdo de balancetes. 39ny rs > d) Adiantamento de Fundos para actividades cujos pagamentos sejam realizados para fornecedores fora do Pats, néo pagos por intermédio da CUT-ME - as UGE deve encerrar os PA no prazo de 30 dias. ARTIGO 43 ARQUIVO DE PROCESSOS ADMINISTRATIVOS Para 0 arquivo dos processos administrativos (PA) gerados no ambito do pagamento da despesa, as UGE, UGE-Especiais e UGB, devem observar, regra geral o Sistema Nacional de Arquivo do Estado (SNAE), aprovado por Decreto n°36/2007 de 27 de Agosto. Para os PA's gerados no pagamento das despesas, o arquivo deve ser feito observando a ordem dos PA's, tendo em conta que a Nota de Cabimentactio (NC), Nota de Liquidactio (LD) € a Ordem de Pagamento (OP), séo documentos contabilisticos que constam do Relatério do PA. . Nas despesas de consumo de dgua, electricidade, telefone e pagamentos de cardcter interno, dispensa-se a apresentaciio da requisictlo externa, devendo ser elaborada informagéo/proposta mensal, conforme estabelece a alfnea a), n? 5 do artigo 69, Titulo TIT do MAF. Terminado 0 proceso de pagamento de determinada despesa, os documentos deve ser arquivados conforme a sequéncia numérica seguinte: I - Processos de Salérios e Remuneracies a) UGE do Sector i, Relatdrio do Processo Administrativo; ii, Requisigto interna e Requisig&éo de Fundos; 40Folhas de salérios e comprovatives de alteracées salariais sequenciados por meses; b) UGE Especial Relatério do Processo Administrativo; Requisi¢éio de Fundos da UGB; Folhas de saldrios por UGB sequenciadas por meses. II - Processos de Bens, Servigos e Investimentos ¢) UGE do Sector - Pagamento por Via direta i. vi. Relatério do Processo Administrative (apés a emissio da Ordem de Pagamento); Nota de comunicagdo ao beneficidrio dos pagamentos (para despesas de bens e servicos bem como de investimento): Comprovativos da despesa (facturas definitivas, termo de entrega, formalizagio da conformidade dos bens conforme o anexo H do MAF, recibos, oficios, memorandos, notas, guias de marcha assinadas e carimbadas, relatério das viagens, bilhetes de passagem, taltio de embarque, cépia do passaporte, para 0 caso de investimento juntar ainda os relatérios de progresso e de fiscalizagdo, termos de entrega proviséria e definitiva da obras e demais comprovativos legalmente aceites); Requisi¢do externa; Requisicio interna; Informagtio proposta, 4d) UGE do Sector - Pagamento Por Adiantamento de Fundos 4 UGB i, Relatério do processo Administrative ii, Originais das Prestacées de contas (Balancetes, Mapas Demonstrativos, Relactio de cheques emitides e em Circulagtio, Reconciliagdo bancéria, Extrato da conta bancdria); ili, Comprovatives da despesa (facturas definitivas, guias de entrega, formalizagiio da conformidade dos bens conforme 0 anexo H do MAF, recibos, cépias de cheques emitidos/borderaux de transferéncias, guias de marcha assinadas e carimbadas, relatério de actividades, bilhetes de passagem, taléio de embarque, cépia do passaporte, para o caso de investimento juntar ainda os relatérios de progresso e de fiscalizacdo, termos de entrega proviséria e definitiva da obra e demais comprovativos legalmente aceites); iv, Requisigtio externa: v. Requisicdo interna; vi. Informacdo proposta. Especiais: Pagamento Por Adiantamento de fundos 4 UGB Relatério dos Processos Administrativos; Originais das Prestagées de contas (Balancetes, Mapas Demonstrativos, Relagio de cheques emitidos e em Circulacdo, Reconciliagdo Bancéria, Extrato da Conta Bancéria); ili, Nota de Comunicagéo da Transfer€ncia Efectuada as UGBs: iv, Informacdo proposta da UGE Especial: v. Requisigto de fundos da UGB segundo os modelos estabelecidos; 42f) UGE- Especiais Pagamento Por Via Directa i, Relatério do processo Administrativo: ii, Comprovativo do pagamento (Recibo); ili, Nota para @ UGB comunicando o pagamento efectuado ao Credor; iv, Informacao proposta da UGE Especial: v. Factura/contrato: vi. Requisi¢do de fundos da UGB segundo os modelos estabelecidos; g) UGB i, Originais das Prestagées de contas (Balancetes, Mapas Demonstrativos, Relacéio de cheques emitidos e em Circulagdo, Reconciliagdio bancéria, Extrato da conta bancdria); ii, Comprovativos da despesa (facturas definitivas, guias de entrega, formalizagtio da conformidade dos bens conforme o anexo H do MAF, recibos, cépias de cheques emitidos/borderaux de transferéncias, guias de marcha assinadas e carimbadas, relatério de actividades, bilhetes de passagem, talio de embarque, cépia do passaporte, para o caso de investimento juntar ainda os relatérios de progresso e de fiscalizactio, termos de entrega proviséria e definitiva da obra e demais comprovativos legalmente aceites); iii, Requisigdo externa; iv. Requisigdo interna: v. _ Informagdo proposta, vi. Requisigdo de fundos da UGB segundo os modelos estabelecidos; 43_ Observagtio: Os documentos acima serdo utilizados tendo em conta o tipo de despesa e a modalidade de pagamento. ARTIGO 44 APURAMENTO DE RESPONSABILIDADE 1. O Ministério da Economia e Finangas accionaré os mecanismos legais para o apuramento de responsabilidades em relactio a: a) Falta de prestactio de contas ou irregularidades constatadas na utilizagdo de fundos; b) Despesas realizadas com desvio de aplicacio, entendidas como tal, conforme artigo 78, n° 1, do Titulo I do MAF, as que néo observarem 0 correcto enquadramento em um ou mais dos classificadores da célula orgamental: c) Anulagdo de AFU/Pagamentos efectuada sem o correspondente depésito na CBRT da UI do STP-D: d) Conformidade indevida dada aos actos de gestiio. 2. As situagées descritas no n° anterior serdo objecto de inscrigéo em responsabilidades diversas, a ser efectuada no MEX de forma centralizada pela DNCP, na qualidade de US do SCP 3. As mesmas situagdes, poderdo ainda ser objecto de responsabilizactio disciplinar e/ou criminal, conforme estabelecem os n.°s 1e 4, do artigo 66 da Lei n° 09/2002, de 12 de Fevereiro. 443. A inscrig&o serd efectuada com base nas informagSes recebidas das UI's do SCP de acordo os procedimentos e prazos estabelecidos em legislacdo especifica, conforme o artigo 73, Tituto ITI, do MAF. ARTIGO 45 RELATORIOS GERENCIAIS O MEX dispée de diversos relatérios gerenciais que constituem instrumento de acgdo para o acompanhamento e o controlo da execugéo do OE, cujo acesso deve ser através do Menu Principal, em consultas e relatérios, principalmente o * Relatérios de Acompanhamento da Execugdo - Despesa e Consolidados”, ARTIGO 46 PARECER SOBRE CONTAS DE GERENCIA 1. As contas dos érgios e Instituigdes do Estado, incluindo Autarquias Locais, devem ser organizadas e documentadas nos termos das instrugées de execugio obrigatéria do Tribunal Administrativo relativas aos modelos de prestacto de contas. 2, Todos os Orgiios e Institui¢des do Estado, incluindo Autarquias Locais, devem submeter as contas de geréncia ao parecer e validaciio das respectivas Unidades de Controlo Interno, observando os procedimentos e prazos prescritos na Circular n° 01/6M/MF/2013, de 18 de Fevereiro, 45o~ fra ARTIGO 47 DESEMBARACO E ENCARGOS ADUANEIROS 1, Para desembaraco aduaneiro e correspondente pagamento de despesas de encargos aduaneiros de mercadorias destinadas aos projectos de investimento puiblico, devem ser adoptados os procedimentos que constam no Anexo K. » . © processo referente a encargos aduaneiros deve iniciar-se antes da chegada das mercadorias no Pais, para que sejam cumpridos os prazos previamente estabelecidos na legislactio em vigor sobre a matéria ¢ que ndo haja mercadoria retida por qualquer tipo de atraso ou omisstio de procedimento por parte dos agentes responséveis. ARTIGO 48 CONTRATACAO DE DESPANCHANTES ADUANEIROS 1. A contratagtio dos servicos de despachantes aduaneiros deve obedecer as regras definidas no Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, sobre a Contratacdo de Empreitada de Obras Piblicas, Fornecimento de Bens e Prestactio de Servicos ao Estado. 2. O cabimento orgamental para efeitos de contratactio, serd emitido pela DNCP, mediante solicitag&o da UGB contratante. ARTIGO 49 ABERTURA DE CONTAS BANCARIAS. 1. As contas bancérias de receita e de despesa dos drgtios e instituicées do Estado podem ser abertas, desde que sejam previamente autorizadas pela tutela 46sectorial e pelo Ministério da Economia e Finangas - DNT ou DPEF, consoante o caso; 2. As contas de receita e de despesa deverdio ser abertas no Banco de Mocambique, excepto as destinadas ao pagamento de saldrios e contas das Escolas destinadas a receber propinas dos alunos. 3. As instituigdes que se localizam em dreas onde néo haja disponivel um balctio do Banco de Mocambique, poderdo solicitar as DPEF, a abertura das suas contas no balctio do Banco Comercial mais préximo, devendo os pedidos para o efeito ser devidamente fundamentados. ARTIGO 50 PROCEDIMENTOS PARA A ABERTURA DE CONTAS BANCARIAS. 1. Para efeitos de abertura de contas bancérias, deverdo ser organizados e enviados em duplicado, & Direccdo Nacional do Tesouro ou Direccio Provincial de Economia e Financas pedidos de abertura de contas bancérias, contendo: a) Despacho exarado pelo responsdvel maximo do servico sobre: i. Fim a que se destina a conta bancéria (receita ou despese): ii, Indicagtio da moeda; ili, Indicago das pessoas autorizadas para movimentar a conta baneéria: iv. Condigdes de movimentagéo da conta (Contas solidérias). b) Fichas de abertura de contas bancdrias, nomeadamente institucional, individual e de assinatura, fornecidas pelos bancos, devidamente preenchidas e assinadas, autenticadas e com espaco em branco na ficha 47principal, para a assinatura do funcionério designado pela Direcctio Nacional do Tesouro ou Direccéio Provincial da Economia e Finangas; €) Cépia do diploma legal de criagdo da instituictio; d) Fotocépia do despacho de nomeacdo, titulo de provimento ou contrato dos assinantes da conta bancéria: e) Fotocdpia a cores e autenticada do documento de identificactio valido dos assinantes da conta; f) Fotocépia do NUIT dos assinantes da conta, 2. Os funciondérios designados para movimentar as contas bancérias, deverdo ter nomeacio definitiva € 0 minimo de trés anos de servico prestado ao Estado, exceptuando os que exercem funcées de directo ou de chefia. 3. E vedado aos funcionérios designados pela Direcgio Nacional do Tesouro ou Direc¢des Provinciais de Economia e Finangas como co-titulares das contas dos Orgiios e Instituigées Estado, ordenar transaccées financeiras, salvo as que decorrerem do encerramento oficioso ou outros casos de forga maior devidamente justificados e superiormente autorizados. ARTIGO 51 CUT-MOEDA EXTERNA 1. A CUT-ME visa possibilitar a execuctio pela via directa, em moeda estrangeira, dos projectos financiados com recursos externos. 482. Em termos operacionais, a CUT-ME obedece aos seguintes procedimentos bdsicos: a) Converstio, directamente pela UGE interessada e com prévia autorizactio da DNT, das dotagdes orcamentais em meticais para dotacées orgamentais em moeda estrangeira, @ taxa de cdmbio utilizada na elaboracdo do OE do exercicio corrente: b) Manutencéo da CUT, em cada moeda estrangeira, no BM para movimentagiio de ingressos e dispéndios; €) Registo da execucio da programacdo financeira e da execucao das fases da despesa na moeda estrangeira, mantendo-se o registo da receita orgamental em meticais: € d) Registo de variagdes cambiais nos casos de compra ou venda de moeda estrangeira. e) Caso necessério, poderd ser efectuada a reconverstio das dotactes orcamentais para metical f) © Regulamento da Lei Cambial, aprovado pelo Decreto n.° 83/2010, de 31 de Dezembro, aboliu a utilizacdo do Boletim de Autorizactio de Pagamento (BAP) para pagamentos no exterior acima do equivalente a USD 5,000,00, contudo a mesma refere-se & necessidade de registo de todas as operacdes cambiais, Este registo é feito mediante a emissdo do Boletim de Registo de Pagamento (BRP); g) © BRP seré emitido pelo Banco de Mocambique, no caso de pagamentos feitos por meio da CUT-ME; h) As instituigSes do Estado que pretendam efectuar pagamentos no exterior via e-Sistafe deverdio previamente solicitar a emisstio do BRP ao BM. 49ARTIGO 52 PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS RELATIVOS A CONTA UNICA-MOEDA EXTERNA 1. Os titulares das UGE's devem adoptar os seguintes procedimentos para operacionalizagtio da CUT-ME: a) Observar 0 contido no n.° 5 do art. 106 da Lei n.° 02/2006, de 22 de Margo, e nas alfneas ¢ e d do n° 1 do art. 7 do Diploma Ministerial n.° 62/2008, de 16 de Julho, que aprova as regras para a movimentagtio das CUT-ME: b) Solicitar por carta @ DNT uma autorizacdo para conversdo orgamental da moeda; ¢) Confirmada a autorizacéo pela DNT, quando se tratar do pri \eiro pagamento a ser realizado pela UGE em cada moeda estrangeira, solicitar a DNCP a criagao da UGE com registos contabilisticos na moeda estrangeira correspondente: & d) Solicitar previamente & DNT 0 cadastramento do credor no exterior ¢ de seu domicilio banedrio, quando se iratar do primeiro pagamento a ser realizado pela UGE em cada moeda estrangeira aquele credor. p . A solicitacdo mencionada na alinea d do nimero anterior deve ser acompanhada da seguinte informagtio: a) Nome/designactio completa do credor no exterior, indicando se se trata de pessoa singular ou colectiva: b) Endereco fisico e electrénico do credor no exterior; c) Pais de resid€ncia/sede ou de domicilio bancério; 50d) Numero da conta bancéria e tipo de moeda: e) Designagiio completa do Banco; f) Designaciio do Balctio/dependéncia (se aplicével): g) Endereco do Banco; h) Cédigo swift do Banco dotniciliado na conta; € i) Formas de contacto do credor e do Banco. 3, No acto do cadastramento do credor, a DNT deve adoptar os seguintes procedimentos: a) Como os credores no exterior néo possuem NUIT, gerar por intermédio do préprio sistema um cédigo numérico de nove posigBes (iniciado por "999"), para individualizagtio de cada credor: b) Informar & UGE, de forma atempada, que 0 cadastramento foi realizado, fornecendo 0 cédigo numérico atribufdo ao credor no exterior (cédigo esse que deve ser utilizado para todos os pagamentos futuros a esse credor). 4. As responsabilidades e procedimentos operacionais no MEX relativos & CUT-ME constam do Anexo L. ARTIGO 53 COMPRA E VENDA DE DIVISAS PELA UNIDADE INTERMEDIA DO SUBSISTEMA DO TESOURO PUBLICO - DESPESA CENTRAL A compra e venda de divisas pela UI do STP-D central deve ser efectuada de acordo com os procedimentos, no MEX, que constam do Anexo M. 51séC¢AO IT OPERAGGES DE TESOURARIA (OTE) ARTIGO 54 MOVIMENTAGAO Para movimentagtio de OTE devem ser observadas as instrucdes estabelecidas no Regulamento aprovado pelo Diploma Ministerial n° 124/2008, de 30 Dezembro, que aprova 0 Regulamento das Operacées de Tesouraria. acrescidas dos seguintes detalhes operacionais: a) No caso da entrada de fundos V As receitas por OTE devem ser entregues pelos Sectores ao Tesouro mediante depésito na CBRT da UI do STP-D correspondente (DNT e DPEF) para posterior transferéncia & CUT; v As receitas de OTE cobradas pelas Direcedes das Areas Fiscais ou Unidades de Grandes Contribuintes deve ser tratadas de acordo com os procedimentos estabelecidos para a cobranca e a classificagdéo das receitas, sendo transferidas para a CBRT da DNT/DPEF; v Apés o recebimento dos recursos das Direcgdes das Areas Fiscais ou Unidades de Grandes Contribuintes e mediante os Modelos 51, a DNT/DPEF solicitardo a transferéncia desses recursos para a CUT, efectuardo 0 registo da recolha no MEX (gerando as correspondentes Guias de Recolhimento - GR) e emitindo as guias Modelo 11, que devem ser enviadas, juntamente com cépia das GR, aquelas Unidades no prazo de oito dias apés a sua emissdo: 52C 1. n v Os fundos restituidos, referentes a regularizagio de saldos dos adiantamentos por OTE concedidos, devem ser recolhidos 4 CBRT da UI do STP-D correspondente (DNT/ DPEF) para a devida emissdo da GR no MEX. b) No caso da saida de fundos Y Para a concesstio de adiantamentos por OTE (utilizados para suportar despesas inadidveis, com cardcter excepcional, _ devidamente fundamentadas, imputdveis ao OF, e mediante autorizagdo do Ministro da Economia e Financas) é necessdria prévia solicitagdo 4 DNT, cujo registo no MEX deve ser efectuado utilizando-se a transacgdo “Solicitactio de Recurso Financeiro para pagamento de Operagdo de Tesouraria a Débito": e Y O registo no MEX dos adiantamentos por OTE seré efectuado de acordo com o tipo da operacdo, em epigrafes préprias e, para tal, deve ser utilizada a transac¢tio especifica disponivel no sistema. ARTIGO 55 REGULARIZACAO DOS ADIANTAMENTOS POR OPERACOES DE TESOURARIA As OTE devem ser regularizadas pela DNCP/DPEF com base na prestacdo de contas recebida, dentro do exercicio econémico em que os adiantamentos foram efectuados. . AS regularizagdes mencionadas no ntimero anterior devem ser efectuadas no MEX, mediante cabimentacdo e apropriagtio da despesa orgamental referente ao gasto realizado, de acordo com procedimentos que constam do Anexo N.ARTIGO 56 RESPONSABILIDADES PELA REGULARIZACAO DOS ADIANTAMENTOS POR OPERAGOES DE TESOURARIA A regularizacdo dos adiantamentos por OTE envolve as seguintes responsabilidades: a) As UE do STP-D devem informar 0 montante a ser regularizado aos Sectores / UGB correspondentes, com cépia as UGE respectivas; b) Os Sectores/UGB devem remeter a prestacdo de contas & DNCP/DPEF com conhecimento & respectiva UI do STP-D, indicando, tanto para a UGE quanto para a UE do STP-D respectiva, as dotacées orcamentais a serem utilizadas para a regularizacéo: c) As UGE que apoiam os Sectores devem enviar as informaces provenientes dos Sectores/UGB & DNCP/DPEF; & d) A DNCP/DPEF, na posse das informagées recebidas das UGE que apoiam os Sectores/UGB, devem adoptar os procedimentos no MEX necessdrios 4 regularizactio. séc¢AO IIT PATRIMONIO DO ESTADO ARTIGO 57 PROCEDIMENTOS DE CONTRATAGAO PUBLICA 1. O processo de contratacdo de empreitada de obras publicas, fornecimento de bens e prestacto de servicos ao Estado, incluindo locagdo, consultoria e concessées, devem obedecer os procedimentos estabecidos no Regulamento 34aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, devendo previligiar-se procedimentos competitivos. 2, Cabe a cada érgio ou instituigtio do Estado, autarquia e empresa do Estado, que tiver uma tabela orgamental por executar, elaborar 0 respectivo plano anual de contratagées (conforme modelo constante do Anexo P) e enviar a Unidade Funcional de Supervisdo das Aquisigdes (UFSA), até ao dia 29 de Janeiro de 2016, com conhecimento da respectiva DPEF no caso de instituicdes existentes de nivel provincial ou distrital, devendo ser actualizado, sempre que necessério até ao décimo quarto dia dos meses subsequentes. 3. Para efeitos de elaboracdo do Plano de Contrataciio, a Unidade Gestora Executora das Aquisigdes (UGEA) deverd efectuar o levantamento das necessidades de cada sector em articulagdo com a Unidade Gestora e Executora do Patriménio, nos termos da alinea a) do artigo 14, do Regulamento aprovado pelo Decreto n°5/2016, de 8 de Marco, e Decreto n° 23/2007, de 9 de Agosto, respectivamente, com a indicagdo clara do item e especificagio técnica do bem ou servigo que pretende contratar. 4, Para efeitos de contratacdo de empreitada de obras piblicas, fornecimento de bens e prestagéio de servicos ao Estado, cada étgiio ou instituigtio do Estado e autarquia deve constituir a respectiva UGEA, indicando formalmente os membros que a compéem e comunicar & UFSA, com conhecimento da respectiva DPEF, no caso de instituigdes existentes a nivel provincial ou distrital. 5. A Autoridade Competente é 0 agente que representa a Entidade Contratante, formalmente designado, com poderes para praticar os actos relativos aos 55procedimentos de contratacdo definides no Regulamento aprovado pelo Decreto 5/2016, de 8 de Marco, podendo ser: a) Secretério Permanente (a nivel central, provincial e distrital), Secretério-geral, Director Geral, Director Nacional, Delegado Regional, Director Provincial, Delegado Provincial, Director de Servico Distrital ou agente que tenha sido formalmente designado para representar a Entidade Contratante; b) Para efeitos de recurso hierdrquico, stio competentes, 0 Ministro de tutela, Governador Provincial, Administrador do Distrito, relativamente, aos niveis central, provincial e distrital respectivamente, ¢ outros que a lei os designar, 6.A Entidade Contratante é 0 érgdo ou instituicdo do Estado que promove a abertura do concurso e celebra o contrato, representado pela Autoridade Competente, podendo ser Ministérios, Direcgdes Nacionais, Direccdes Gerais, Institutos Publics, Direccdes ou Delegacdes Provinciais, Servicos Distritais, Autarquias Locais ou outros érgdos e instituigdes do Estado, desde que tenham uma tabela orcamental para executar. 7.Cada processo de contratagdo ptiblica deve ser devidamente enumerado, observando a seguinte ordem: “Cédigo da Instituigtio/Modalidade de Contratagdo/Numero (sequéncia numérica)/ Ano de Realizagiio da Contratagio". 8.0 Contrato celebrado pela Entidade Contratante, deve igualmente, ser enumerado, devendo conter a seguinte informagiio: "Cédigo da Instituicdio/ 56Modalidade de Contratacéo/n® sequéncial do Contrato/Ano de Celebragdo do Contrato”. 9. Para efeitos de enumeracdo dos contratos, quanto a Modalidade de Contratacto, deveré constar as seguintes abreviaturas: a) CP para Concurso Piblico: b) PQ para Concurso com Prévia Qualificacéo: c) CL para Concurso Limitado; d) DE para concurso em duas Etapas e) PD para Concurso de Pequena Dimenstio: f) LC para Concurso por Lances g) CC para Concurso por Catagdes h) AD para Ajuste Directo; e Para Sertvicos de Consultoria i) QP para Selecctio Baseada na Qualidade e no Prego J) BQ para Selecctio Baseada na Qualidade k) PM para Selecctio Baseada em Preco Méximo 1) MP para Seleccéio Baseada em Menor Preco m) QC para Seleccto Baseada nas Qualificagées do Consultor: e n) PS para Selecgiio de Pessoa Singular ARTIGO 58 DOCUMENTOS DE CONCURSO 1. A aquisigéo dos documentos de concurso no é condigdo para participar no concurso, podendo a Entidade Contratante cobrar, para o seu fornecimento, apenas o valor correspondente ao custo da reproducdio grdfica. 372, Em caso de cancelamento ou invalidagéo do concurso, a valor de aquisi¢tio dos documentos deverd ser devolvido aos concorrentes, 3. Na elaboragdo dos Documentos de Concurso/Termos de Referéncia, deve-se ter em conta as especificagdes técnicas de bens e servicos previstas no (CBS), Caso néo encontre o Item ou servico pretendido, a Entidade Contratante deverd solicitar a Direc¢do Nacional do Patriménio Estado- UFSA a sua criacéo, mediante 0 preenchimento do Formuldrio (conforme o modelo constante do Anexo Q). 4. A Entidade Contratante deve fixar nos Documentos de Concurso/Termos de Referéncia o valor a titulo de caugdo que os concorrentes devem prestar para efeitos de apresentactio do Recurso hierérquico, de acordo com o previsto no n° 3 do artigo 277 do Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco. ARTIGO 59 COMUNICAGAO A UNIDADE FUNCIONAL DE SUPERVIAO DAS AQUISICOES 1. A Entidade Contratante deve comunicar 4 UFSA os actos relativos ao langamento do Concurso, Ajuste Directo, Adjudicag&o, Invalidagtio e Cancelamento, nos sequintes termos: a) Langamento do Concurso - o nimero do Concurso e a respectiva Modalidade, designadamente Concursos Puiblico, Limitado, com Prévia Qualificagdo, em Duas Etapas, de Pequena Dimensto ou Concurso por Cotacdes, e para servicos de Consultoria seleccio baseada na Qualidade, seleccio baseada em Preco Méximo, selecctio baseada em Menor Prego, selecgtio baseada nas Qualificagées do Consultor e 58selecgio de Pessoas Singulares, anexar uma cépia do Antincio do Concurso e indicar o Valor Estimado da Contratacao, b) Contratagéo por Ajuste Directo - a fundamentacdo da escolha da Modalidade de Contratag&o bem como a circunstancia que justifique a sua aplicago, incluindo, 0 Valor da Contratagio, o Fornecedor, Empreiteiro ou Prestador de Servicos Adjudicedo, bem como, os requisitos de qualificagtio da contratada para o cumprimento do objecto de contratagdio, a razoabilidade do preco e das condicées de fornecimento. c) Adjudicagéo - 0 Valor total e unitério do objecto da Contratactio, a indicagéio do concorrente vencedor e a cépia do Aniincio de Adjudicacdo. d) Cancelamento ou Invalidagio do Concurso - 0 fundamento de facto e de direito, com a comprovactio da ocorréncia dos factos supervenientes cujas consequéncias, em razio do interesse piblico envolvido, desaconselham a celebractio do Contrato que decorreria do Concurso, devendo-se anexar a cépia do Antincio de Cancelamento e Invalidactio publicado na Imprensa. 2) Os Actos de renovactio de Contratos, acompanhado do Contrato anteriormente celebrado e fundamentos de facto e legal. f) Os actos de Adjudicagdio, Invalidagdo e Cancelamento devem ser comunicados a todos os concorrentes por meio de uma notificactodirecta publicedos na imprensa, cujo aniincio deve ser remetido & UFSA. Os actos de contratagtio acima referidos devertio ser comunicados & UFSA, nos seguintes prazos: a) Do 1° (primeiro) até ao 5° (quinto) dia util de cada més - envio das comunicacées relativas aos Concursos, contrataciio por Ajuste Directo, Adjudicactio, Invalidagéio ou Cancelamento dos Concursos realizados durante o més anterior, por cada Orgiio ou Instituigdo do Estado existente a nivel central; b) Do 1° (primeiro) até ao 10° (décimo) dia dtil de cada més - envio das comunicagées relativas aos Concursos, contratacdo por Ajuste Directo, Adjudicagdo, Invalidactio ou Cancelamento dos Concursos realizados durante o més anterior, por cada Orgiio ou Instituigdo do Estado existente a nivel Provincial, incluindo autarquias e empresas do Estado: ¢ c) Do 1° (primeiro) até ao 15° (décimo quinto) dia util de cada més - envio das comunicacées relativas aos Concursos, contrataciio por Ajuste Directo, Adjudicacéio, Invalidagtio ou Cancelamento dos Concursos, realizados durante 0 més anterior, por cada Orgio ou Instituigdio do Estado existente a nivel Distrital, incluindo autarquias e empresas do Estado. Os casos de Modificagdo e Resciséo de contrato, Reclamagao, Recursos Hierérquico e Contencioso, devem igualmente ser comunicados 4 UFSA, nos seguintes termos: 60a) Modificagto de Contrato - cépia da Apostila (Adenda) da modificacao do contrato, com a devida fundamentacao, indicando o valor de acréscimo ou de supressdo bem como a confirmagto da disponibilidade orgamental para o efeito: b) Rescisdo de contrato - a fundamentaciio de facto e de direito que justifiquem a rescisto, informacdo dos actos subsequentes ou procedimentos pertinentes a rescisdo; c) Reclamagtio, Recursos Hierérquico ~ a cépia da reclamagio e a decistio tomada pela Entidade Contratante; ARTIGO 60 DIREITO A RECLAMAGAO. 1. Podem ser objeto de reclamacdo os actos de classificacto, desclassificactio e adjudicacdo do objecto de contratacio. E no decurso do prazo para a reclamacto, os concorrentes tém direito a consulta livre do procedimento administrative de contratacio, bastando apenas apresentar um credencial da Empresa concorrente. 2. © prazo para efeitos de apresentactio de Reclamactio é de cinco dias iteis, contados da data de notificacto, e estd isento de pagamento de caucdo por parte dos concorrentes. ARTIGO 61 CONTRATAGAO POR AJUSTE DIRECTO E/OU COTAGOES Os actos de adjudicactio por Ajuste Directo, realizados nos termos dos artigos 94 e 270 do Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, deve ser publicados na imprensa pela Entidade Contratante, excepto se o objecto da contratago respeitar & defesa e seguranca nacional 61ARTIGO 62 VISTO DO TRIBUNAL ADMINISTRATIVO Todo o Contrato celebrado a luz do Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco devem independemente do seu valor ser reduzidos a escrito, obedecendo os modelos de contratos que constam dos Documentos de Concurso . Os Contratos cujo valor seja inferior a 350,000,00MT para bens e servicos 500,000,00MT para contratacdo de Empreitadas de obras piblicas, devem ser adoptados os Modelos de Contrato aprovados para o Concurso de Pequena Dimensdo, constante dos Anexos S, Te U consoante o caso. No que se refere aos contratos de Adesio, aplicam-se os modelos de contratos e/ou procedimentos adoptados pelas entidades prestadoras dos referidos servigos. Para a celebragtio do contrato, a Entidade Contratante deve: a) Confirmar e declarar o cabimento das despesas na correspondente verba orcamental; b) Confirmar e declarar que sdo compativeis com 0 escalonamento aprovado na fase preparatéria, quando os compromissos do contrato envolverem despesas em mais de um ano econémico; e c) Solicitar autorizagtio ao érgéo competente, para celebragdo do contrato, quando as obrigacBes de pagamento decorram de compromissos assumidos em contratos ou acordos internacionais. 62Celebrado o contrato, a Entidade Contratante deve, nos termos previstos na Lei n? 14/2014, de 14 de Agosto, submeté-lo ao Tribunal Administrative para efeitos de fiscalizacéo prévia ou mera anotacdio, conforme o caso. Ficam isentos da fiscalizagto prévia do Tribunal Administrativo os contratos, cujo montante néo exceda a 5.000.000,00MT (cinco milhdes de meticais) celebrados com concorrentes inscritos no Cadastro Unico de Empreiteiros de Obras Publicas, Fornecedores de Bens e Prestadores de Servicos, eligiveis a participar nos concursos piblicos. Os Contratos isentos da fiscalizactio prévia devem ser remetido 4 jurisdictéo administrativa, no prazo de 30 dias apés a sua celebracao. Caso 0 valor do contrato exceda o limite acima referido ou 0 contratado, ndo esteja inscrito no Cadastro Unico de empreiteiros de obras piiblicas, fornecedores de bens e prestadores de servicos ao Estado, o processo deve ser objecto de fiscalizagéio prévia, antes da sua execucdi. ARTIGO 63 CONCURSO POR COTAGGES Para efeitos de andlise e decisto das propostas apresentadas no Concurso por Cotagdes devem estar reunidos dois requisitos: i) minimo de trés cotagées e ii) menor preco. © Acto de Adjudicagdo com base na alinea a) do artigo 90 do Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Marco, deve ser publicado num dos 63a meios estabelecido no n° 1 do artigo 33 do Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016. ARTIGO 64 RECEPCAO DOS VALORES Os valores relatives as garantias, taxa de reclamagto e recursos provenientes de aquisigio do documento de concursos devem: a) Ser depositades na Conta bancéria da instituigdo pela Entidade Contratante ou pelos concorrentes e pelas empresas contratadas, em nome da entidade contratante, de acordo com o que estiver estipulado nos Documentos de Concurso devendo ser emitido 0 respectivo recibo: b) Ser depositados pelas Entidades Contratantes os valores que resultam da aquisigtio dos documentos de concurso em estabelecimento bancério onde stio regularmente depositados os recursos das mesmas; c) Serdo recebidas pelas UGEA as garantias que forem apresentadas nas formas de garantia banedria, titulos da divida publica ou seguro-garantia, mediante a emissdo do respective recibo provisério para o concorrente ou empresa contratada, devendo efectuar o registo no PA e encaminhar os documentos originais ao respectivo sector financeiro e manter cépia dos documentos nos respectivos processos de concurso para efeitos de fiscalizacéo; d) E responsabilidade das UGEA efectuar a gestdo e controlo das garantias recebidas, tomando providéncias pertinentes para a confirmacio da sua autenticidade junto da Entidade emissora, bem como efectuar a gestéio permantente da sua renovacdo, execuctio ou devolugdo aos concorrentes: e e) Constitui responsabilidade das UGEA informar ao sector financeiro sobre os casos de perda da garantia a favor da entidade contratante, providenciando o que for pertinente, e manter a cépia dos registos nos respectivos processos 64para efeitos de fiscalizactio, devendo ser previamente autorizadas por escrito pela autoridade competente. f) © Valor da garantia definitiva prestada pelo concorrente vencedor, é para garantir a boa execucdo do contrat. Em caso de ser accionada para cobrir despesas resultantes do incumprimento e dele resulte saldo, considera-se receita do Estado e a mesma deve ser canalizada @ respectiva Direcgiio de Area Fiscal, com a classificagtio 01.02.01.04.06 - Outras g) Tgualmente, consideram-se receitas do Estado, os valores que resultem da venda de Documentos do Concurso, devendo ser canalizados a respectiva Direc¢iio de Area Fiscal, apés a celebractio do contrato, com a classificagto 01.02.01.04.06 - Outras ARTIGO 65 PROCEDIMENTOS DE GESTAO DO PATRIMONIO DO ESTADO Para actualizactio dos dados sobre o patriménio existente, bem como identificar os desequilibrios de bens afectos/adquiridos pelos érgdos e instituigdes do Estado, estard em curso, até 15 de Fevereiro de 2017 0 Inventério Consolidado do Patriménio do Estado preconizado no artigo 40 do Regulamento do Patriménio do Estado, aprovado pelo Decreto n° 23/2007, de 09 de Agosto que consiste na digitagdo e conformidade processual dos dados patrimoniais incorporados no e- Inventério por todos os érgdos e instituigées. . Os érgtios e instituicses do Estado, empresas ptiblicas, autarquias, institutos e fundos ptiblicos com autonomia administrativa, financeira e patrimonial, bem assim as representagdes do Pais no exterior devem proceder de conformidade com 0 numero anterior de acordo com o artigo 30 do Regulamento supra. 65. Todos os bens patrimoniais devem ser objecto de inventariagdo, de acordo com o estipulado no Capitulo LV, Secgtio TIT, arts. 28 e seguintes, do Regulamento do Patriménio do Estado aprovado pelo Decreto n.° 23/2007, de 09 de Agosto ea sua insergdo no sistema e-Inventério, precedido de identificagéio com etiquetas com Cédigos de Barras, actividade é de inteira responsabilidade de cada érgiio e instituigdo do Estado detentora de bens. . O argos e instituigées do Estado que detém bens que por alguma razio ndo tenham sido abrangidos no processo do Inventério Geral de 2015, deverdo proceder a sua inventariacdo/actualizactio, de modo a ser visualizado no Inventério Consolidado de 2016 e consequentemente ser reflectido na respectiva CGE devendo incluir 0 IVA. . Proceder a avaliaciio, inventariagdo e registo dos iméveis do dominio privado do Estado, (habitagiio, servicos, unidades sanitérias escolares) adquiridos ou construidos nos termos supra. Os mapas que reflectem @ posig&o patrimonial dos érgdios e instituigdes do Estado, empresas piiblicas, autarquias, institutes e fundos piblicos com autonomia administrativa, financeira e patrimonial, bem assim as representagdes do Pais no exterior para constituir a Conta Geral do Estado (CGE), deve ser elaborados com a utilizagéo de funcionalidades especificas, designadas e- Inventério", desenvolvidas para operacionalizaciio na rede do e-SISTAFE. Para constar como anexo informative & CGE de 2016 e de acordo com a determinaciio descrita no nimero anterior, os érgiios e instituicdes do Estado devem proceder a digitacdo no sistema e-Inventdrio dos bens patrimoniais no momento da liquidacdio. 668. As instituigdes que nao tenham ponto do e-SISTAFE, deverdo recorrer ao ponto mais préximo para proceder a digitacdo/actualizactio e conformidade processual das aquisigSes realizadas durante 0 exercicio em curso e anteriores. sec¢do Iv DISPOSICOES FINAIS ARTIGO 66 UTILIZAGAO DE NUIT ATRIBULDOS PELA DIRECGAO GERAL DE IMPOSTOS Devem ser, obrigatoriamente, utilizados os NUIT atribuidos pela Direcciio Geral dos Impostos (DGT) nas seguintes situacdes: a) acesso ao e-STSTAFE: b) realizagdo de pagamentos por via directa, tanto para credores externos (no caso de pagamento no Pais) quanto para credores internos (funciondrios piblicos, ete); e ¢) aquando do registo de actualizagBes patrimoniais, ARTIGO 67 REGISTO DE NUITs DAS UNIDADES GESTORAS BENEFICIARIAS NO e-SISTAFE Todas as UGB devem registar os seus NUIT no e-SISTAFE, utilizando a funcionalidade "Manter Orgdnicos e Unidades Funcionais". A Unidade que ndo possue NUIT deve obté-lo junto 4 Autoridade Tributdria de Mocambique. 67ARTIGO 68 PRAZOS E PENALIZACOES 1. Chama-se especial atengtio para o cumprimento rigoroso dos procedimentos e prazos estabelecidos, 2. A falta de cumprimento das orientagdes emanadas na presente Circular é passivel de inscrigdéo em responsobilidades diversas e procedimento disciplinar e/ou criminal, conforme caso. ARTIGO 69 ESCLARECIMENTOS As davidas que surgirem na implementactio das instrucdes referidas na presente Circular serto esclarecidas pela DNCP, DNPO, DNT e DNPE, de acordo com a natureza do assunto. O Ministro da Economia e Finangas ‘iano Afonso Maleiane 68ANEXO A QUADRO-RESUMO DOS PRINCIPALS TOPICOS/DISPOSITIVOS DO MAF cm neorporacio de um érgio ou Instituigio do Estedo no SISTAFE ‘Administracto do Orgamento do Estado ¥ Registo no e-STSTAFE Estrutura funcional de e-STSTAFE Ceriogdo de UGB e USE Tabelos de Despesas ¥ Alteroges ercaentais ¥ Cativo ebrigatério |v Extingdn, separacéo e fusdo de érodos Nao utilizacio de detecdo ercanental 7 Comunicagéo de alteragio orgamental ene co ses de eaete [cota arrears Execucio das fases da despesa Recursos que transitem pela CUT }¥ Formas de execucto ¥ Prestogio de contas de ediantamento de funds + Prestoc de contas das USE Recursos que nfo transitem pela CUT. ¥ Modalcedes de execuctio }” Praze pare prestagdo de contas }¥ Integrocdo de recursos ne CUT 69ANEXO B QUADRO DE LIBERTAGAO DE QUOTAS FINANCEIRAS (LQF) SEE Unidade Controladora da FR Externa: (XXXXXXXXX - Nome Completo) s Financeiros para o Més Fonte de Recurso Externa: (133: ou 134; ou 154) ‘Moeda: (MZN; USD; EUR; ou ZAR) Limite Total para a Moeda: (somatério das parcelas) Elaborado em: DD/MM/AAAA Limite de Autorizagdo Mensal na FR e na Moeda por UGB e CED ‘Sub-totais 111000| s12t01| 112102| 120000] 12201 | 142099] 143401| 211000] 213000 | 224099 | nor use UGB UGB-A UGB-B UGB-C_| UGB-D [use -E UGB -F UGB-6 UGB -H UGB -T uGB-J UGB-K UGB-L UGB - M UGB -N UGB -O UGB -P ‘Sbt por ceD (Nome e Assinatura de Funcionério Public Responsével Carimbo da Unidade Controladora da FR Externe) Observacdio: Neste mapa a Unidad Controladora da FR Externa deve apresentar todas as UGBs (de todas os Gestéo) autorizades a receber recurso financeiro no més em endlise. 70a ANEXO C MODELO DE NOTA DE COMPROMISSO DE PAGAMENTO DO ESTADO — REPUBLICA DE MOCAMBIQUE, MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANCAS NOTA DE COMPROMISSO DE PAGAMENTO DO ESTADO NPL i Lilt Data _/_/20_, Proceso AdmintuathonsLLL LILLIE LIL ITLL iis ted Coie CE vomuacoss NUT OFomesedorL I LILLE Lt PROCES yen do Valor Mt__ em sare on fig) Pela presente, 0%) sSo ds UGE), ora legalmente representedow de Controle tern, ess taba delegayao de compete mim, {ome complet do Ordemaer de Deepa ou do a) ‘na qualidade de Ordonador de Despasa (os Aged cnfanidde, aoa depo de ompica pars), aSSUME O COMpromisso de efectuar 0 pagamento do material /servigo, correspondente as informagBes processuais acima descritas e & cOpia da Nota de Cabimentagdo em anexa, no prazo de (10) Dez dias itis a partir da comprovagio, a ser formalizada por fancionirio desta Instimuigdo previamente designado para tal, de que © material / servigo atende a todas as especificagbes da encomenda / requisigdo de compra. 0 Ordenador de Despesa (oe Agate de Conformidde,sBouer epoaeée esmpeta!a at) nANEXO D TABELA DE CED VERSUS TIPO DE DOCUMENTO EXTERNO | ‘Tipo ‘Decumento Externo Tipo Classificador Econémico da Despesa Contrato Consult Assist Téc Nao Resid P sing | enews 122016 - CONSULTORIA € ASSISTENCIA TECNICA NAO RESIDENTE - PESSOA SINGULAR | contreto Consulta Asst Téne Res P Sing | Faew 122024 - CONSULTORIA E ASSISTENCIA TECNICA RESIDENTE -PESSOA SINGULAR [const de Renda de stages {122004 - RENDAS DE INSTALAGOES Factura 121000 - BENS 121001 - COMBUSTIVE!S E LUBRIFICANTES 322000 -SERVIGOS £22001 - COMUNICAGOES EM GERAL 322004 - RENDAS DE INSTALACOES. 143404 - DESLOCACAO DE DOENTES NO Pals 1143409 - ASSISTENCIA MEDICA & MEDICAMENTOSA NO PAIS 1162003 - PAGAMENTO DE EXERCICIOS ANTERIORES RELATIVOS A SERVICOS 1211100 -CONSTRUGDES EM CURSO | 211200 - CONSTRUQDES ACABADAS, 212000 - MAQUINARIA EQUIPAMENTOS E MOBILIAROS, 213000 - MEIOS DE TRANSPORTE. 224000 - DEMAIS BENS DE CAPITAL 240000 - DEMIS DESPESAS DE CAPITAL | Folhe de Seliriose Pensbes 111100 - PESSOAL CIVIL {111108 - REMUNERAGOES EXTRAORDINARIAS PARA PESSOAL CIVIL 1111113 - BONUS DE RENDIBILIDADE PARA PESSOAL CIVIL 111138 -SuBSTDIO DE ADAPTACAO 1111200 - PESSOAL MILITAR. 143100 -PENSOES CIVIS 143200 - PENSOES MILITARES 143403 - SUBSIDIOS E DEMAIS DESPESAS DE DIRIGENTES CESSANTES 1161001 - RETROACTIVOS SALARIA'S DE EXERCICIOS ANTERIORES PARA PESSOAL CIVIL 1161002 - REMUNERACOES EXTRAORDINARIAS DE EXERCICIOS ANTERIORES PARA PESSOAL CIVIL 1161003 - RETROACTIVOS SALARIAIS DE EXERCICIOS ANTERIORES PARA PESSOAL MILTAR {163000 - RETROACTIVOS DE PENSOES Informago Proposta 112100 - PESSOAL VIL 112101 -AJUDAS DE CUSTO DENTRO DO Pals PARA PESSOAL CIVIL 112102 - AJUDAS DE CUSTO FORA DO PAIS PARA PESSOALCVIL 112105 - REPRESENTACAO PARA PESSOAL CIVIL 72Tipo Classificador Econémico da Despesa 1112106 -SUBSIDIO DE COMBUSTIVEL E MANUTENCAO DE VIATURA PARA PESSOAL vie 4112109 - SUBSIDIO DE TELEFONE CELULAR PARA PESSOAL CIVIL {112199 - OUTRAS DESPESAS COM PESSOAL CIVIL 1112200 - PESSOAL MILITAR 1112201 - JUDAS DE CUSTO DENTRO DO PAIS PARA PESSOAL MILITAR 1112202 - JUDAS DE CUSTO FORA DO PAIS PARA PESSOAL MILITAR, 1112203 - REPRESENTACAO PAR PESSOAL MILITAR, 1112299 - QUTRAS DESPESAS COM PESSOAL MILTAR 141003 -DIREITOS ADUANEIROS CORRENTES. {41004 -IMPOSTOS INDIRECTOS CORRENTES {41005 - TRANSFERENCIAS CORRENTES A EMBAIKADAS. {141099 - OUTRAS TRANSFERENOAS CORRENTES A ADMINISTRAGOES PUBLICAS 1142003 - TRANSFERENCIAS CORRENTES A PARTIDOS POLITICOS 142099 - OUTRAS TRANSEERENCIAS CORRENTES A ADMINISTRACOES PRIVADAS 143301 -SUBSIDIO DE ALIMENTOS 1143302 - APOIO A ViTIMAS DE CALAMIDADES 143399 - OUTRAS DESPESAS COM ASSISTENCIA SOCIAL 1143401 - BOLSAS DE ESTUDO NO Pals 1143402 - BOLSAS DE ESTUDO NO EXTERIOR 143405 - SUBSIDIO DE REINTEGRACAO 143406 - SUBSTDIO FUNERAL 1143407 -TRANSFERENCIAS A COMUNIDADE LOCAL 143499 - OUTRAS TRANSFERENCIAS A FAMILIAS 1164000 - DEMAIS PAGAMENTOS DE EXERCICIOS FINDOS Informagio Proposta —Pré Pagamento 122001 ~ COMUNICAGOES EM GERALL | 122009 securos 122013 ~ ENERGIA ELECTRICA 122099 - OUTROS SERVIGOS ‘Memorendo ‘Memorando, Oficio ou Nota 224099 - OUTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL _ 130001 -JUROS INTERNOS. 130002 -JUROS EXTERNOS 130003 -JUROS DE LEASING INTERNOS 130004--JUROS DE LEASING EXTERNOS 130098 - OUTROS ENCARGOS DA DIVIDA INTERNA {41001 - TRANSFERENCIAS CORRENTES A INSTITUIGOES AUTONOMAS, 1141002 - TRANSFERENCIAS CORRENTES A AUTARQUIAS. {104001 - TRANSFERENCIAS CORRENTES A ORGANISMOS INTERNACIONAIS GERAIS 114002 -TRANSFERENCIAS CORRENTES A ORGANISMOS INTERNACIONAIS | secromais | 104099 - OUTRAS TRANSFERENCIAS CORRENTES AO EXTERIOR BTipo Documento Externo Tipo Classificador Econémico da Despesa | | | | 150001 - SUBSfDIOS A EMPRESAS 150002 - SUBSIDIOS A PRECOS 150099 - OUTROS SUBSIOIOS 170002 - RESTITUICAO DE RECEITAS 1370003 - VISITAS DE GOVERNANTES € REPRESENTANTES ESTRANGEIROS 370004 -INDEMNIZACOES ADMINISTRATIVAS. 1700085 - INDEMNIZACGES JUDICIAIS 221001 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A INSTITUICOES AUTONOMAS. 721002 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A AUTARQUIAS 1721003 - DIREITOS ADUANEIROS DE CAPITAL 223004 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMBAIXADAS 221005 - IMPOSTOS INDIRECTOS DE CAPITAL 221099 - OUTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ADMINISTRAGOES [222004 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A PARTIDOS POLITICOS 222099 - OUTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ADMINISTRACOES PRIVADAS 223000 - TRANSFERENCIAS OE CAPITAL A FAMILIAS 224001 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A SOCIEDADES 226002 - TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AO EXTERIOR 224099 - QUTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 231001 - CAPITAL SOCIAL DAS EMPRESAS 1231002 - EMPRESTIMOS DE RETROCESSKO AS EMPRESAS, 231099 - QUTRAS OPERAGOES FINANCEIRAS ACTIVAS. 232001 - EMPRESTIMOS EXTERNOS 232002 - EMPRESTIMOS INTERNOS BANCARIOS 232099 - OUTRAS OPERACOES FINANCEIRAS PASSIVAS 74ANEXO E PROCEDIMENTOS, RESPONSAVEIS E PRAZOS PARA PROCESSAMENTO DOS DESCONTOS DA FOLHA DE PAGAMENTO (envio da GR, em substituigdo 20 ‘Modelo 52, 8s Direceées das Areas Fiseais ou 8s Unidades de Grandes Contribuinies, ‘acompanhada de Gula de Receita ‘Modelo 19, para Imposto sobre 0 Rendimento de Pessoas ‘Singulares - IRPS, ou Modelo B, por os demais descontos, pora confirmagao ¢ emissdo do Modelo Bt) Pogamento des descontes no ‘obrigatériog (unto as respectivas entidades / sgestores) Ambes PROCEDIMENTO VIA RESPONSAVEL PRAZO Apés 0 registo de documento Direct externo (fotha de salérios), oe ‘no podendo ultraposser o dia Liguidactio Aco 27 de coda més da 1 dia Gril opés 0 (registo da liquidacéo da despesa - ps 0 MEX) Tider UGE de salério processamento com sucesso ( aru) da OP de concesséo do AFU, nfo podendo ultrapassar 0 dia 27 de cada més Recoihe da receita aoe AFRdaUTde | Até co dia 28 co titimo dia extra-caixa eee STP-D. ‘itil do més Envio da GR AFR da UI do sTP-D At6 ao dltimo dia itil do més 1 dia til apés 0 processamento com sucesso Aco eae i da OP que efectuoy 0 ia | Pagomenta dos series, no USE de serio | edendo ultrapassaro dia 30 de cola més 1 dia dil opés o pagemento Indirecta ntl dos salérios, ro podendo (aru) ai ultrapessoro dia 30 de cada més 8ANEXO F CED's QUE SUPORTAM DESCONTO CED's QUE SUPORTAM DESCONTO U6B 111000 - Salérios e Remuneracées 111108 ~ Remuneragdes extraordinérias para pessoal civil 111113 - Bonus de rendibilidade para pessoal civil 112199 - Outras Despesas com Pessoal CIVIL 05 A000141 120000 - Bens e Servicos, nos detalhes: 122014 ~ Consultoria e Assisténcia Técnica Residente ~ Pessoa Singular: 122015 - Consultoria e Assisténcia Técnica Residente ~ Pessoa Colectiva: 122016 ~ Consultoria e Assisténcia Técnica Nao Residente - Pessoa Singular; e 122017 - Consultoria e Assisténcia Técnica Néo Residente - Pessoa Colectiva 161002 - Remuneracdes extraordindrias de exercicios anteriores para o pessoal civil 161001 - Retreativos salariais de exercicios anteriores param 0 pessoal militar 16aw ANEXO 6 ORIENTAGGES ESPECEFICAS PARA UTILIZACAO DOS LIMITES ORGAMENTAIS DE INVESTIMENTO DOS DISTRITOS 1. Procedimentos prévios que assegurardo 0 efectivo desembolso de fundos Para assegurar 0 acesso aos fundos de investimento de iniciativa local para 0 Governo do Distrito, devem ser observados os seguintes procedimentos: a) Consultar no MEX as dotagdes orcamentais disponiveis aprovadas pela Assembleia da Reptiblica; no caso dos Distritos ainda néo descentralizados, esta informactio deve ser obtida nas DPEF's: b) Assegurar que todas as actividades planificadas com o envolvimento dos Conselhos Consultivos Locais sejam enquadradas nos Projectos que constam da sua Tabela de Despesa: ¢) Assegurar que os fundos sejam prioritariamente aplicados nas dreas com impacto directo na vida das populagées locais. 2. Procedimentos técnicos para a execugiio dos fundos 2.1. Directrizes bésicas para a realizagto de despesas Na realizagdo de despesas, devem ser observadas as sequintes directrizes bésicas: a) Eleboragio de um cronograma de desembolsos por parte dos Distritos; b) Execugéio das despesas pela via directa nos Distritos descentralizados, admitindo-se, contudo, a utilizagdo da via directa para os Servicos Distritais que tenham sido transformados em UGB's Subordinadas, nos termos descritos no art. 23 da presente Circular: ©) Nos Distritos ainda ndéo descentralizados, encaminhamento das. correspondentes requisicBes de fundos as UGE's que Ihes apoiam (DPEF's); € Ty~ d) Contratagéo de empreitada de obras publicas, fornecimento de bens e prestacio de servicos, em conformidade com o Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016 de 8 de Margo. 2.2. Para infra-estruturas sécio-econémicas Para a contratactio de empreitada de obras publicas, de pequena dimenstio, que em principio n@o incluem obras de construcdo de raiz e reabilitagdo de grande vulto, cabe ao Governo Distrital efectuar 0 langamento dos concursos, devendo observar 0 Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016 de 8 de Marco. Para o efeito, 0 Governo Distrital pode solicitar & Directo Provincial de Obras Publicas e Habitagdio (DPOPH) 0 apoio técnico necessério na organizagtio dos projectos de infra- estruturas, documentos de concursos (conjunto de documentos composto por caderno de encargos, projecto e programa do concurso que devem conter os requisitos de qualificacdio e demais informac&es pertinentes sobre o concurso). 2.3. Directrizes bésicas para a prestactio de contas Para prestacdo de contas, os Distritos devem observar as seguintes directrizes bdsicas: a) Cumprimento dos prazos e procedimentos descritos no art. 70 do Titulo 3 do MAF: e ) No caso das transferéncias relativas a promocdo do desenvolvimento econémico local (conforme definido na alinea a do n° 4 do art. 21), bem como no caso de eventuais pagamentos efectuados a pessoa singular ou colectiva para os quais ndio seja possivel a obtencdo de comprovativos (pagamentos a artesdos, por exemple), utilizacdo para este fim o documento cujo modelo consta do Apéndice I-L. 8APENDICE 6-H MODELO ALTERNATIVO DE COMPROVATIVO DE DESPESA REPUBLICA DE MOCAMBIQUE. (Designagio da Unidade Gestora Beneficidria) COMPROVATIVO DE DESPESA Pelo presente documento, certifica-se a realizacdo da despesa, a seguir discriminada, com fundos westimento de iniciativa local sob responsabilidade desta Unidade Gestora Beneficidria: Informagées referentes Pessoa (que recebeu a transferéncia, fornecedor do material ou prestador do servico) Nome completo da Pessoa: Tipo de pessoa: Endereco: | Singular |__| Colectiva Telfone fixe: Descrigdio da transferéncia, do material fornecido ou do servigo realizado: Data da transferéncia ou do pagamento:__/__/____ Valor: MT__ i ) Recebedor de transfer@ncia, fornecedor do material ou prestador do service: (caso ndo possa ou no saiba assinar, colocar a digital neste espaco) Gestor dos fundos responsével pelo pagamento: Chefia imediata do Gestor: (nome, fungdo e NUIT) (assinatura) Administrador do Distrito: OBS: Este modelo 6 poderd ter utiizado nos catos de transferéncias relativas « promecdo do desenvolvimento ecanéinico local Conforme alinea a do n.® 4 do art, 24) ou para casos em que, comprovadamente, no possa ser obtida a nota fiscal ou factura junto ao fornecedor do material ou prestador do servico (prestacdo de servicos por antestos, por exemplo). 79ANEXO H RESPONSABILIDADES E PROCEDIMENTOS RELATIVOS RESPONSAVEL GESTOR DO AFU AEO DA UGE A RECOLHA DE SALDOS DE AFU's PROCEDIMENTO V Ate 45 dias _apés a data de concesséo do AFU, depositar o valor a ser anulado na CBRT da correspandente UI do STP-D (cada depésito deve se referir a apenas uma UGE): ¥ Encaminhar 0 comprovativ de depésite (bordercux) ao AEO da UGE que concedeu o AFU, com indicacto do CED correspondente & despesa néo realizada. Efectuar o registo da anulagdo de saldo do AFU, seguindo 03 seguintes passos no MEX: ~ apés ter seleccionado « Moeda/UGE/Gestéo, Seleccionar no menu & esquerda, de forma sequencial, “Execucdo des Foses da Despesc", “Execucdo por AFU"e "Anulagto de Saldo de APU": ATENCAO - a sequir, o sistema iné epresentar a seguinte mensogem: "O AEO somente poderé proceder & anulagdo de AFU se o gestor tiver depositado o valor na CBRT do Tesouro e apresentar 0 original do borderaux que Ficard orquivado junto ao processo. ‘Ao efectuar a transacce, 0 AEO assume a responsabilidade pelo valor do AFU anulado, aso este ni tenha sido depositado pelo gestor*. Caso 0 AEO efectue ura anulacdo sem © respective berderaux, néo haverd a posterior recclha, © que implicaré a manutengao activa de sua resporsabilidade e posterior inscrigéo em *responscbilidades diversas" = Informa © ndimero, a data e valor do depésito efectuado na CBRT da UI do STP-D, constantes do borderaux, ~ Seleccionar © NIB correspondente & CBRT da UE do STP-D vinculada & USE, verificar se é0 mesmo domictlio constante do borderaux e teclar *Préximo écran’: ~ Seleccionar 0 n° do PA correspondente ao AFU que esté sendo anulado: - Seleccionar o(s) OP('s) ~ eorrespondente(s) e teclan ‘Préxime écran*; = Se a anulagéo for parcial, seleccionar a(s) NC{'s) ~ correspondente(s),informar o valor a ‘nulor para cada NC seleccionada (atertando para que o somatério dos valores a anular para cada NC de todas as OP seleccionadas seja igual ao valor do depésite constante do borderaux)e teclar "Préximo écran": - Conferin as informagées apresentades pelo sistema e, caso estejam correctes, teclar “Executar Transacgéo". O sistema apresentard a mensagem "Transeccd realizada com sucesso" e informaré 0 niimero do documento contabilistico gerado (Anulacdo de Concesstio de Adiantamento de Furdos ~ AC); ATENCAO ~ Caso 0 PA estejo encerrado,o sistema rdo permitird a geragto da AC: neste £080, hd necessidade de, primeiramente, reabri 0 PA. 80(continuactio do Anexo H) RESPONSAVEL. PROCEDIMENTO THPORTANITE ~0 stoma sd permitindo encerramento do PA, apds egeragto de AC, se howver GR aele associade. “Encaminhar o gestor da CERT da UE do STP-D 0 comprovativo de depésito (orderoux) eo documento (Modelo 11) recebidos do gestor do APU, acrescentando as seguintesinfermagles: + Cédige da USB: + Cédigo da USE concedente: = Nimero do PA: = Niimere da AC gerede pela tronsacgéo: V Efectuar os trémites para a argenizegdo do process de prestagéo de cont, da AEO DA UGE | seguinte forma: No caso de anulagdo total (recolhimenta integral do valor do AFU), encaminhar 0 PA co Agente de Conformidade (AGC) para que seje registada a conformidade documental; ou = No caso de anulagde parcial (recolhimento de apenas parte do velor do AFU), aps 0 gestor do AFU apresentarjustificatives vaides para o saldo do AFU rio recolhido, registar a liquidogto da despesa realizeda © encaminhar © PA ao AGCoara registo da conformidade processuel da liquidagto © da conformidade ddocumental; ~ Apés a confirmagtio da geragéo da GR correspondent, efectuer os tréiites pora o encerramento do PA. Tefectuar a clessificagdo ca recelta de verceires do tipo “Anlogdo de ‘Adiantamento de Fundos”, mediante comparagto de cada langamento evidenciado no "Relatrio dos Depésitos Efectuades Referentes a Scldos de Adiantamento de Fundos / Pogamentos Anulados" (ordenedo por Data / UGB / UGE / PA / AC / GESTOR Saldo Anulado) com os correspondentes no extracto da CBRT; DA Encaniharoffci ao Banco onde & movinentada a CART soliitando transferEncia ceRT do valor identificado para a CUT: Encaminhar cépia do oficio acima citado & equipe de recelha de receites de UT do STP-, juntamente coi a informagéo da clessificacio da receite em questéo, conforme medele carstante do Apérice Kel 7 Efectuar o registo da recolha dos recursos, mediante a adepsdo dos seguintes AGENTE pessos no MEX: * Apés ter seleccionado a Moede/UGE/Gestéo, Seleccionar no menu & esquerde, FINANCEIRO de forma sequencial, "Execucdo des Fases da Receita’ e “Recolha da Receita de DA RECEITA Terceiros": (AFR) DA UI | Seleccionar a data na qual fai trensferido o recurso para a CUT pelo gestor da DO STP-D CBRT da UI do STP-D e teclar “Préximo éeran' = Seleccionar valor conrespondente e teclan"Préximo éerens 81{continuagtio de Anexo H) RESPONSAVEL PROCEDIMENTO ~Preencher © campo * Documento de Origen” com o numero do oficio da UI do 'STP-D que determinou ao Banco a transferéncia da valor da CBRT para a CUT, seleccionar a opso “Recolha Proveniente da Anulacto de Concessio de ‘Adiontomento de Fundes" teclor "Préximo écran’; = Seleccionar a UGE/Gestto: ~ Seleccionar os conjurtos UGB/PA/AC @ respectives saldos que, somados, onstituirBo 0 velor total « ser recolhido e teclor *Prdximo écran"; ATENCAO - 0 valor total a ser recolhido deve ser igual co valor da recolha da receita seleccionada. = Conferin os informagdes apresentadas pelo sistema e, caso estejam correctas, teclar “Executar Transacco". O sistema opresentaré a mensagem “Transaccto realizeda com sucesso* e informerd 0 niimero do documento contabilistico gerade (6R). IMPORTANTE - 0 sistema ossociard a GR as AC e cancelaré a responsabl do AEO, possibilitando 0 encerramento do PA. 82APENDICE H - I MODELO DE DOCUMENTO PARA INFORMAGAO DA CLASSIFICAGAO DE RECEITA DE TERCEIROS TRANSFERIDA PARA A CUT REPUBLICA DE MOGAMBIQUE MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANGAS DOCUMENTO PARA INFORMAGAO DA CLASSIFICACAO DE RECEITA DE TERCEIROS TRANSFERIDA PARA A CUT Nea Hetty ne (oumercsi Sequencial por exercicio) UI do STP-D Designagiio: Cédigo: | Ltt Informagées referentes & classificactio da receita de terceiros “Tipo de classificagéo: Anulagto de AFU ‘ransfer@ncia para a CUT: Data - ros Céigo da UGE: Cédigo do U68: CBdigo do PA: Codigo da AC: ac ILIItt Heeeeeeeeeeeeeeee aro) (numeracdo sequencial por exercicio} Gestor da CART Nome: Assinatura: Chefe do Departamento do Tesoure Nome : Assinatura: 83ANEXO I DETALHES OPERACIONAIS REFERENTES A DESPESAS POR PAGAR 1.4 requisic&o de recursos financeiros para atender ao pagamento de despesas por pagar deve ser efectuada, no MEX, pelo AEO da UGE, apés a seleccto da unidade e da gestao, por intermédio dos seguintes procedimentos sequenciais: a) No menu principal, seleccione “Execugtio da Programacdo Financeira” e seleccione a transacctio “Registo de Necessidades de Recursos Financeiros”; b) Seleccione 0 tipo de soli “Préximo écran": gio de recurso “Despesas por Pagar" e tecle c) Seleccione 0 NUIT do credor, o niimero da Nota de Cabimentagtio (NC) e correspondente FR, informe o(s) valor(es) desejado(s) e tecle "Préximo écran’: d) Confira as informacées e tecle "Executar Transacciio". 2. O AEO deve certificar-se de que a Nota de Programagtio Financeira (PF) correspondente a despesas por pagar foi aprovada; para tanto, deve efectuar, no MEX, consulta & conta contabilistica 8.3.1.3.0.03. 3. O acompanhamento das despesas por pagar (montantes inscritos bem como os valores ainda n&o pagos) deve ser efectuado no MEX utilizando-se o “Relatério de Despesas Inscritas em Despesas por Pagar", Para acesso a tal relatério, deve- se estar conectado no e-SISTAFE e utilizar a transacctio “Relatério de Despesas por Pagar", disponivel no menu principal, antes de ser seleccionada a UGE. 84ANEXO J PROCEDIMENTOS PARA INFORMAGAO AOS BENEFICIARIOS EXTERNOS DOS PAGAMENTOS EFECTUADOS PELO e-SISTAFE 1. A informagdo aos beneficiérios externos dos pagamentos efectuados pelo e- SISTAFE deve ser efectuada como se segue: ) Diariamente, identificar as OP's (referentes a despesas realizadas pela via directa), emitidas no dia anterior, que foram processadas com sucesso pelo Banco; para tanto, utilizar no MEX a transacctio “Consulta Documento” (esta informacdo é apresentada no campo “Processamento pelo Banco" de cada OP); ») Imprimir um exemplar de cada OP processada (utilizando a mesma transac¢ao “Consulta Documento") e entregd-la ao respectivo credor até ao final do primeiro dia Util que se seguir: ) No acto da entrega, o credor deve emitir um recibo datado ¢ assinado, mencionando 0 n° da factura e da Ordem de Pagamento, o qual comprova o crédito do valor na sua conta bancdria; & d) Manter o referido recibo arquivado no PA correspondente, como comprovativo do cumprimento das presentes determinacées, . O exemplar da OP poderd ser enviado por fax, a critério de cada UGE. p 3. Complementarmente aos procedimentos dispostos no n° 1, as UGE's devem sempre orientar os seus fornecedores em relactio aos mecanismos actuais do e- SISTAFE para a realizagio de pagamentos. Neste sentido, as seguintes informacdes sdo fundamentais: a) Com a introdugdo do e-SISTAFE, todos os pagamentos sto feitos por uma nica conta bancdria do Estado, denominada “Conta Unica do Tesouro" (CUT); b) Nao hd cheques para movimentagto da CUT; ela é movimentada, exclusivamente, por OP's, emitidas directamente no MEX pelas préprias UGE's; c) ACUT é mantida e administrada pelo BM; & d) Para os pagamentos realizados pela CUT, 0 BM no emite nenhum documento (bordereaux ou outro comprovativo) para os beneficidrios das OP's informando 0 crédito em conta As dtividas que surgirem na implementagdo dos procedimentos ora determinados serdo esclarecidas pela DNCP-DNAUE e pelas DPEFOtelefone n° 21315051 Fas 85ANEXO K PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS RELATIVOS A DESEMBARAGO E ENCARGOS ADUANEIROS Devem ser adoptados os seguintes procedimentos, de forma sequencial, para desembaraco adueneiro e correspondente pagamento de despesas de encargos aduaneiros de mercadorias destinadas aos projectos de investimento piblico: RESPONSAVEL PROCEDIMENTO SECTOR BENEFICIARIO MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANCAS, (DNPO) SECTOR BENEFICIARIO ‘Apresentactio das propostas de investimento para elaboraciio do OF do cence seats VEsta opresentactlo deve ser feita analmente pelo Sector beneficiério correspondente, por intermédio do Mdulo de Elaboragtlo Orgamental (MEO) do e-SESTAFE ‘Andlise e insericde no O€ do exereicio sequinte YA proposta de investimento encaminhada pelo Sector _bereficiério correspondente ser analisade pelo Ministério da Economia e Finances, por intermédio da DNO: se eproveda, deve ser inscrita no OF do exercicio seguinte, na rubrica prépria de investimento do Sector beneficidrio, e 0 valor correspondente as despesos de importactio serdio inscrites, também no OE do exercicio seguinte, na rubrica “Encarges Aduaneiros" sob gestéo do Ministério da Economia e Finances. Remessa do pedido despesas de el aduaneiros v Esta remessa deve ser realizada pelo Sector beneficiério correspondente, com indicagio da designacdo e eédigo do projecto que figura no OE e identificactio do financiador, acompanhada des seguintes documentos: = Cépia da declaraséo de importacio (documento emitide pelo despachante oficial); ~ Guia de embarque que comprova a chegada da mercadoria no Pots: ~ Factura do fornecedor com a declaracdo de conformidade averboda no verso: ~Factura do despachante oficial: ¢ ~ Guia de cireulagio redoviéria (documento de trérsito de mereadorias); ou - Aviso de chegada (documento que confere propriedade & mercadoria, no caso de via ferrevidri): ou - Bill of lading (documento que. confere propriedade & mercodoria, no caso de via maritima); ou - Carta de porte (decumento que confere propriedade 4 mercodoria, no caso de via ceréa}: ou - Bill of eniry (deumento que confere propriedade & mercadoria, no caso de via rodovisria). ee Pagamento de honorérios e contabilizactio de encargos aduaneirosMINISTERIO DA ECONOMIA E FINANCAS (DNCP) SECTOR BENEFICIARIO MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANGAS (26A) MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANCAS (BGI) RESPONSAVEL MINISTERTO DA ECONOMIA E FINANCAS (ONT) SECTOR BENEFICIARTO Com base no pedido de pagamente de encarges aduareires recebide do Sector beneficiério, e desde que esteja acompanhado dos documentos devidos, o Ministério da Economia e Finangas, por Intermédio da DNCP, no prazo méximo de cinco dias dteis a contar da date de entrada dos documentos no Ministério, faz registo do pagamento no MEX, utillzando a transaccio “Registe de Despesa de Encargos Aduaneiros", Este transacgéo gera, automaticamente, para a contabilizagtio dos valores referentes aos encargos aduaneiros, 0 documento derominedo "Note de Contabilizagiéo de Encargos Aduaneiros", que deve ser itmpresso e remetido, por offcio, 8 Direcgto Geral das Alféndegas (DGA), dando a conhecer o facto ao Sector beneficiério, ATENCAO: A recepeto dos pedides pela DNCP, bem como a autorizagto da emisséo da nota de contabilizegde e pagamento de honorérias, esto condicionades ao envio de toda a documentacéo prevista nestas instrucées. Desembaraco de mercadorias “De posse do oficio da DNCP, 0 Secior deve proceder co desembarago dos mercadorias; para tanto, deve solicitar ao Despachante Oficial a remessa do proceso a DGA para o desembaraco documental e fisico da mercadoria. ‘Autorizogio de seida e passogem de fundos ¥ Reunidas todas as formalidades exigidas, com base no processo completo, a DGA autoriza a saida da mercadoria no prazo maximo de 48 horas: ¥ Efectuado © despacho aduaneiro, a DGA deve incluir o valor constante do despacho € a Nota de Contabilizacdo de Encargos Aduaneiros na passogem de fundos que rormaimente efectua para a respectiva Direcgo da Area Fiscal ou Unidade de Grande Contribuinte, devendo a receita ser devidamente classificada ra certidio que serd elaborada para o efeito. Passagem de fundos VO documentos referides anteriormente, recebidos na DGI (Direceéo da Area Fiscal ou Unidade de Grande Contribuinte), depois da emisséo do correspondente Modelo 53, sertio objecto de uma passagem de fundos em separado, processardo- ‘se para o efeito o Modelo 51 acompanhado de uma relacdo dos documentos. PROCEDIMENTO. Passagem de fundos Para efeito de quitogdo do passgem de fundos junto & DGT (Direcso da Area Fiscal ou Unidade de Grande Contribuinte), a DNT emitird a Guia Modelo 52 ou a er Prestacio de contas Apés 0 recepedo da mercadoria, a instituigtio beneficiéria deve enviar & DNCP os documentos compravativos correspondentes (confirmatives da recepcto da mercadoria). 0 prazo para tal acct € de cinco dias dteis, para projectos de rivel central, e de trinta dias, para projectos de nivel provincialAGC DA UGE AEO DA UGE ANEXO L RESPONSABILIDADES E PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS, NO MEX, RESPONSAVEL AEO DA UGE RELATIVOS A CUT-ME PROCEDIMENTO ‘Abertura de Processe Administrative ¥ Adoptor os mesmos procedimentos previstos para a via directa em MT. Solcitecio de conversdo orcamental de moeda (conectado na moeda de origem) V Apés ter seleccionade a UGE/Gestto/Moeda de origem, Seleccionar ro menu & esquerda, de forma sequencial, “Administracto do Orcomento do Estado", “Converstio de Moeda na Dotastio Disponivel pela UGE" e “Solicitagtio de Converse Orgamental de Moeda"; V Seleccionar uma UGB dentre as opresentodas pelo sistema e teclar “Préxima écran‘: ¥ Seleccionar uma ou mais COD’s, Informando 0 valor que. deseja converter para cada tuna delas, ¢ teclar “Préximo écran’; ATENCAO ~ a seguir, o sistema efectuard o eéleule da valor convertido na moeda de destino com base na taxa de planeamento utilizada na elaboragtio do OE do exercicio corrente ¥ Conferie as informagées opresentados pelo sistema e, caso estejam correctos, teclar “Executar Transacgéo", O sistema apresentaré a mensagem “Transaccéo reclizada com sucesso" e informerd 0 ndmero do documento contabilistica gerade (Nota de Movimentagtio de Dotagto ~ Solicitagio de converstio de moeda pela UGE). ‘Aprovacdo de conversdo orcamental de moeda (conectade na maeda de origem) v Axds ter seleccionado a UGE/Gestio/Moeda de origem, seleccionar no menu & esquerda, de forma sequencial, “Admin'stragto do Orgamento do Estado", *Converstio de Moeda na Dotagao Disponivel pela UGE" e “Aprovagtio de converstio orgamental de. moeda"; ¥ Seleccionar uma ou mais solicitagées pendentes de oprovacto dentre as apresentadas pelo sistema e teclar "Préximo éeran": Seleccionar, para cada linha, uma das opgies: Sim’ para oprovar ou “Néo para autor: ¥ Conferin as informagdes apresentades pelo sistema e, caso estejam correctas, teclar “Executar Trorsoccéo", O sistema apresentard a mensagem “Transaccéo realizada com sucesso” e informard o néimere do documento contebilistico gerado (Nota de Movitmentagio de Dotacio - Aprovagiio de conversdo de moeda pela UGE ou Nota de Movitmentagio de Dotacdo - Anulagio da Solicitecdo de conversdo de moeda pela UGE, conforme a opsto seleccionada). Registo de Necessidade de Recursos Financeiros em moeda estrangeira (RNRF- ME) (conectado na moeda de destino) VApés_ter seleccionado a UGE/Gestéo/tMoeda_de destino, seleccionor_no_menuAPF DA UI DO STP-PF APF DA UI DO STP-PF Principal, de forma sequencil, "Execucéo da Programacéo Financeira", "Registo de Necessidades de Recursos Financeiros” ¢ a UGB requisitante: V Seleccionar uma ou mais células orcamentais para a solicitecto de recursos financeiros, informer o valor pare cada uma delas e teclar “Préximo éercn”: ATENCAO: O pagamento em moeda estrangeira € efectuado pelo BM de acordo com a Finalidade de pagamento de uma classificacdio similar co CED. O RNRF-ME deve ser feito para cada finalidade, de forma independente, O sistema iné verificar se todas as COD's seleccionadas referem-se a uma mesina finclidade de pagamento: caso rio sejam, o sistema opresentord a seguinte mensagem de erro: "A programaciio financeira deve ser feita para cada Finalidade de pagamento separadamente’ ¥ Seleccionar 0 tipo de pagamento (‘no pais” ou "para fora do pats") ¢ teclar “Proxima eran’; ATENCAO: Somente podem ser pagos, em moeda estrangeira, no Pals os contratos celebrados antes de 16/07/2008, nos termos do Diploma Ministerial n® 62/2008, de 16 de Julho, que oprova as regras para a movimentacio das CUTS-ME. ¥ Se 0 pagamento for no pats, seleccionar « opgio “si, para confirmar que o contrato foi celebrado antes do dia 16/07/2008 e teclar “Préximo écran": ATENCAO: Ao contrério do procedimento preticado em exercicios anteriores, a partir de 2012 a informasdo do BRP deixaré de ser exigida no momento da Programacdo Financeira e passard a ser informado na emisso do Cabimente, 70 BRP deve ser cadastrado, previamente, pelo AEO, por intermédio da transacedo “Manter Boletim de Registo de Pagamento” Coda BRP somente pode estar essociado a um Gnico pagamento ecima do velor estabelecide na legislactio cambial Em ambos os casos, conferir as informagies opresentadas pelo sistema e, caso estejam correctas, teclar "Executor Transaccdo". O sistema apresentord a mensagem “Transacgtio realizeda com sucesso" e informer 0 niimero do documento contabilistico gerado (PF). ‘Aprovacdo da programacdo financeica em moeda estrangeira ¥ Avelisar os Disponibilidades Finenceiras (DF) existentes na moeda/FR/UT do STP-D correspondentes, adoptando uma das seguintes acgSes, conforme 0 caso: - Se houver DF, deve autorizor o limite financeiro: ~ Se réo hower DF na UE do STP-D correspordente, mas howver DF em autra UE do STP-D (na mesma meeda/FR), deve soliciter que a UE do STP-D que possui e DF conceda um Subsidio de Tesoureria (ST) & UI do STP-D que necessita dos recursos, p65 0 que deve autorizar limite Finance ~ Se rio houver DF em nenhuma UE do STP-D (na mesma moeda/FR), deve efectuar 0 processo de "Compra e Venda de Divises" (conforme procedimentos descritos no art. 24); a seguir, a DNT deve conceder um ST para a UE do STP-D que necessita dos recursos, apés o que deve autorizar o limite financeiro, ATENCAO: pore cuxiliar a programacée financeira, 0 sistema disponibiliza o relatério “Comparagao entre. os Disporibilidades Financeiras e os Registos de Necessidades de Recursos Financeiros (RNRF), por UT do STP-D, FR e Moedas".AF DA UI DO STP-D AEO DA UGE AEO DA UGE Libertactio de 35 financeiros es ¥ Conceder os ST's, quando solicitado pela UE do STP-PF: YEfectuor @ Libertagtio de Quote Financeira (LQF) de acordo com os limites finenceires aprovados Cabimentacdo iniciol em moeda estrangeira v Apés ter seleccionado 2 UGE/Gestéo/Moeds, seleccionar no menu esquerda, de forma sequencial “Execugdo das Fases da Despesc", “Execugto por Vie Directa", “Cabimento Tnicial’, 0 tipo de processo administrative "Requisig@o de Despesas Gercis" e clicar “Préximo écran*; ¥ Seleccionar 0 processo administrative e clicar *Préximo écran": ¥ Seleccionar uma ou mais finalidade e BRP e informer o valor, sendo que © somatério dos objectos seleccionados para cada COD tem de ser igual ao valor a cabimentar de cada COD; v Adopter os demeis procedimentos normais previstes para a via directa em MT. Cabimentactio adicional em moeda estrangeina V Apis ter seleccionado a UGE/Gesitio/Moeda, seleccionar no menu & esquerda, de forma sequencial “Execucto das Fases da Despesa', "Execugio por Vie Directa', “Cabimento Adicioncl", 0 tipo de processe administrative “Requisic¢do de Despesas Gerais" e clicar *Préximo écran”: ¥ Seleccioner o processo administrative e clicar “Préximo écran"; Seleccionar a nota de cabimentactio que se pretende adicionar valor e tecler “Préximo éeran*; ¥ Seleccionar uma ou mais finalidade € BRP e informar o valor a ser adicionado pare cada finalidade e BRP: ¥ Adoptar 0s demais procedimentos normais previstos pora a via directa em MT. ‘Anulactio de cabimentacio em moeda estrangeina ¥ Apés ter seleccionado a UGE/Gestéo/Meeda, seleccionar no menu a esquerda, de forma sequencial "Execucto das Fases da Despesc", “Execucdo por Via Directa’, “Anulago de Cabimento*, tipo de precesso edministrative "Requisicdo de Despesas Gerais" e elicar “Préximo écran'; ¥ Seleccionar o processo administrative e clear "Préximo cron ~ Seleccionoranote de cabimentosio que se pretende alr tener "Préximo éeran’: ¥ Seleccionar uma ou mais finalidade @ BRP e informar o valor a ser anulado para cada Finalidade e BRP: ¥ Adoptar os demais procedimentos normais previstos para a via directa em MT, ATENCAO: A selecctio de BRP é obrigatéria para emisstio de Cabimento superiores co. estabelecido na legislacto combial (valor em MT dividide pela taxa de planeemento do usb). isto de documento externo Adopter os mesmos procedimentos previstos para a via directa em IAT. Liquidacéo_ ¥ Adoptor os mesmos procedimentos previstos para a via directa em AT.Conformidade processual de li AGC DA UGE ¥ Adoptar os mesmos procedimentos previstes para. via directa em MT. Pagamento em moeda estrangeira ¥ Apés ter seleccionado o UGE/Gestio/Moeda, seleccionar no menu & esquerdo, de Forma sequencial, Execugdo des Faces da Despese’, “Execusdo por Vie Diecta’,"Paganento’, tHpo de processo administrativa "Reauisiclo de Despesas Gers" e clear "Préxima ézrar Seleccionar 0 processo administrative e clicar"Préximo éeran ¥ Seleccionar oeredor e clicar"Préxlro eran’; ¥ Seleccionar somente uma finalidade e BRP: Seleccionar um domicilo bancério / SWIFT (ro caso de credor externc) cu um domiclio bancério (no ceso de credor interno): AEO DA UGE | om re ATENCAO: se 0 credor for externo e néo hower informaciio de finalidade ¢ de BRP, o sistema: = No caso de valor superior a0 estabelecido na legislagdo combial, apresentaré mensagem de erro informando que pagamentos para fora do Pais, acima do limite estabelecido na legislagto cambial, recessitam de BRP") e impediré que seja processado o pagemento; & No caso de valor a pagar igual ou inferior ao estabelecido na legislagao combial, apresentard relagiio contendo data do langamento, documento (OP) ¢ valor do pagamento, com ¢ mensogem “Pogamentos sem BRP jé efectucdos na UGE para 0 ceredor XXXXXHXX durante @ més YYYYYY!.", ‘Conformidade decumental AGC DA UGE ¥Adoptar os mesmos procedimentos previstos para a via directa em MT. Encerramento de processo administrative Adoptar os mesos procedimentos previstos para a via directa em MMT. AEO DA UGE Prestactio de contes Adoptar os mesos procedimentos previstos para a via directa em MT. OLANEXO M RESPONSABILIDADES E PROCEDIMENTOS OPERACIONAIS, NO MEX, RELATIVOS A COMPRA E VENDA DE DIVISAS PELA UI DO STP-D CENTRAL RESPONSAVEL PROCEDIMENTO Abertura de PA de compra e venda de divisa ¥ Apés 0 AF estar conectado na UT do STP-D central, na moeda de origem, deve seleccionor uma moeda de destino; no coso estar conectado na moeda MT, 0 AF deve informar o nlmero autorizacto do BM. ATENCAO: Cada PA somente poderd ser associado a uma OP, de forma a facilitar @ identificagdo da variagao cambial ¥-_OAF poderd encerrar 0 PA caso nao hoja nenhum documento « ele esseciado Solicitacdo de aquisicio de AF DA UL DO | v apes o AF estar conectado na UT do STP-D central, na moeda de origem, deve STP-D seleccionar um PA CENTRAL a ATENCAO: a seguir, 0 sistema ind apresentar a primeira taxa didia de conversto, informada pelo BM, da moeda de origem e da moeda de destina constante no PA, que servird como refer@ncia para o AF da DNT no processo de compra e venda de Divisas. ¥Informar 0 valor que deseja converter, por FR (podem ser informadas mais de uma FR); ~ Conferir as informacdes apresentodas pelo sistema (valor @ converter e valor convertido estimado, na moeda seleccionada, para cada FR) e, caso esteja tude correcto, teclar "Executar Trensaccdo". O sistema opresenteré a mensagem “Transacgtio realizada com sucesso" e informers 0 nimero do documenta contabilistico gerado (SA). A 0 de divisa v Apés 0 AGC estar conectado na UE do STP-D central, na moeda de origem, deve AGC DA UI DO | seleccionar um PA. O sistema iné apresentar, para as SA's contidas no PA que STP-D ainda no tenham sido autorizadas nem estornadas, o valor a converter e o valor CENTRAL, convertido estimado, na moeda seleccionada (para aléin do nimero de autorizegéa do BM, caso a moeda de origem seja MT): ¥ Seleccionar as SA's que deseja autorizar e teclar “Executar trensacgao"; as SA's ndo cutorizados sertio estornadas eutomaticamente pelo sistema.ara aquisiciio de divisa “Apis 0 AF ester conectado na UI do STP-D central, na moeda de origem, deve seleccionar um PA: Para as SA's néo estornadas e com autorizagdo concedida pelo ACI, 0 sistema ‘presenta o valor a converter e o valor convertide, na moeda seleccionada, pera cada FR: 0 AF deve confirmar a geragao da OP para aquisicto de dvisa.O sistema AF DA UI DO | itégerar a OP de aquisictio de divisas e ossocié-la &s SA's e 00 PA (caso a moeda sTP-D de origem sejo MT, a autorizacdo do BM constord da OP). CENTRAL ¥ Para as OP processadas com sucesso, 0 sistema ind registar autometicamente os voriagées de cfmbio mediante cdleulo da diferenga entre a taxa de céimbio didria utilizeda pelo BM ea taxa de planeamento multiplicactio dessa diferenca encontrada com o valor em MMT. Se 0 resultado for positive, houve ganho no cambio (a ser registado na conta contabilistica 62.3.2.7.01); caso contrério, houve perda no cémbio (a ser registada na conta contabilistica 5.2.3.2 7.01) Caso a OP riéo seja processada, o sistema i -la automaticamente. Conformidade decumental AGC DA UT DO | v Apis 0 ASC estar conectedo na UI do STP-D central, na moeda de crigem, deve STP-D seleccionar um PA: CENTRAL ¥ Register a conformidade documental no documento de oquisigtio de moeda (CM - Compra e Venda de Moeda), conforme procedimentes operacionais previstos no Capitulo 8, do Titulo 4, do MAF. Encerramento de PA de compra e venda de divise AF DA UI DO STP-D V Apés 0 AF estar conectado na UI do STP-D central, na moeda de origem, deve CENTRAL seleecionar um PA: v Encerrar o PA seleccionado, 93ANEXO N PRINCIPAIS PROCEDIMENTOS RELATIVOS A REGULARIZACAO DE OTE 1. ROTINA DE CONTROLO Quinzenalmente, as UI do STP-D devem manter rotina de controlo quanto 4 correcgtio dos registos contabilisticos, evidenciados no MEX, correspondentes as OTE, de acordo com os seguintes procedimentos: a) Extrair do MEX 0 raztio detalhado de cada uma das contas contabilisticas pertinentes; b) Comparar os saldos, por objecto contabilfstico, de cada conta contabilfstica, com os registos constantes do Livro 16; e c) Para cada discrepancia encontrada, extrair 0 razéo contabilistico no periodo da quinzena considerada, de forma a comparar-se lancamento a lancamento em confronto com os registos do Livro 16, de forma a identificar-se a origem do erro e possibilitar a correcgiio devida. 2. ACOMPANHAMENTO DAS DESPESAS POR OTE 2.1. Para além da rotina prevista no nimero anterior, deve ser efectuado o acompanhamento/fiscalizacéo das OTE directamente no MEX por intermédio do “Relatério de Acompanhamento das Despesas por Operaciio de Tesouraria a Regularizar", com a opcdo de extracdo em Comma Separated Value (CSV), que pode ser facilmente convertido em planilha "EXCEL" para trabalhos fora do ambiente do e-SISTAFE, ou Portable Document Format (PDF). 2.2. Tal relatério apresenta a visualizactio da posicéio acumulada, até a data de sua extrac, por tipo de orcamento / gesttio / UI do STP-D / UGB / CED, Cédigo da OP do total geral de adiantamentos por operagies de tesouraria pendentes de regularizagtio do Exercicio em que esta sendo feita a visualizagtio ou do Exercicio Anterior. 2.3, Para acesso a este relatério, devem ser adoptados os seguintes passos no MEX: a) Seleccione no menu principal, de forma sequencial, "Gestéo da Cut", e clicar “Préximo écran”; 94co b) A seguir, seleccione “Relatérios de Acompanhamento de Operactio de Tesouraria Online" e seleccione a gestiio desejada; 3. REGULARIZACAO DE ADIANTAMENTOS POR OTE'S 3.1. A regularizacdo de adiantamentos por OTE deve ser efectuada no MEX, por um Agente Contabilista da DNCP, utilizando-se a funcionalidade “Regularizagéo de Operagiio de Tesouraria a Débito". 3.2. Os procedimentos a serem observados na utilizacdo da funcionalidade mencionada no n.° 3.1 so os a seguir descritos, salientando-se que a regularizactio propriamente dita pode ser feita tomando-se por base as OP correspondentes a) ACESSO AO SISTEMA ¥ Informe o NUIT ea senha e tecle “Entrar”; Y Seleccione a aplicagtio “e-SISTAFE" e tecle "Seleccionar"; Y Seleccione o exercicio econémico e tecle “Seleccionar”; € ¥ Tecle “Confirmar". b) SELECGAO DA UNIDADE E GESTAO Y Tecle “Selecgtio de Unidade e da Gestdo" no menu principal; Y Seleccione a moeda e tecle “Préximo écran"; e Y Seleccione a Unidade/Gestéo-Moeda e tecle “Préximo écran”. ° ABERTURA DO PA ¥ No menu principal, tecle sequencialmente "Proceso Administrativo" e “Abrir Processo Administrativo": Y Seleccione 0 tipo de PA “Regularizagtio de Operactio de Tesouraria a Débito” e tecle *Préximo écran"; ¥ Seleccione a UGB requisitante, digite os comentérios julgados pertinentes e tecle "Préximo écran' e Y Tecle “Executar", d) REGULARIZACAO PROPRIAMENTE DITA ¥ No menu principal, seleccione sequencialmente “Execucdo das Fases da Despesa",, "Execucéo por Via Directa" e “Regularizactio de Operacdo de Tesouraria a Débito” ; Y Seleccione um PA e tecle "Prdximo écran"; 95v ¥v Se quiser efectuar a regularizacéo a partir das OP correspondentes, seleccione o n° da OP a regularizar; a seguir, informe o valor a regularizar e tecle "Préximo écran"; Seleccione os filtros das células orcamentais que se deseja utilizar na regularizacdo e, em seguida, tecle “Préximo écran": Seleccione a(s) célula(s) orgamental(is), informe o(s) correspondente(s) valor(es) que deseja utilizar na regularizacdo (“valor detalhado") e, em seguida, tecle "Préximo écran’: Tecle “Préximo écran", novamente, para confirmar as seleccdes anteriormente efectuadas; e Tecle “Executar Transaccao". e) ENCERRAMENTO DO PA ¥ y No menu principal, tecle sequencialmente "Processo Administrativo" e “Encerrar Proceso Administrativo"; Seleccione 0 tipo de PA “Regularizacdio de Operacto de Tesouraria a Débito" e tecle "Préximo éeran"; Seleccione o(s) PA (‘s) e tecle "Prdximo écran’: e Tecle *Confirmar”. ATENCAO: Para realizar a transaccdo descrita na alinea anterior os Notas de Regularizactio de Operactio de Tesouraria vinculados ao Processo Administrativo selecionado, devem estar com 0 status: “Conformidade sem Restricdo"para as Conformidades Processual e Documental. 96TUAID Wossad 24 SaQSvuNNWad 2 SOIdy Ws SouLNO| 66rTIT OANEWIONSA 30 OANaWaTENS| zzt_| OWAVAD ON TIAID WOSS3d OC 3SV8 OLNAWIONGA| IOTIT VOVIOW I - Sell OF OGNYNDY OYS¥SNIdWOD| T2t_| TIALS WOSSAd VUVd SVINYNIGUOVELX] SIQIVAANNWS | SOTTIT OAILvuadO OLAISENS | O2T ____ WAT WOSSAd 30 S¥LuaD SAODVYANNWSE SVELNO| _ZOLITE OYSVOLISIANT 30 O2STu 3d OTAISENS | It TIATO WOSSAd 30 SIOSVBANNWIY A SOTA IS SOBLNO| sertTE | OYSvUBNNWaY 3G OYSINNIWIG YOd OLNAW37dWOD| BIT OSVULV Wa SINSRIOD OvavND OG TIAID WWOSS3d OG ASV OLNAWIONAA| TorTtT | _OID]2¥5X3 - SALNINVWR3d OYN SONOBY SOWLNO| ZIT OZvulv TWATO Wossad 30 s¥14a7 SIOSvAANNW3Y SveLNO| Zor Wa ALNaYIO9 OT7J2N3KI Id SONOKY SOULNO| SIT AIATD WOSSad 30 SAQSVYINNWIA 3 SOTYY TS SOULNO | 66ITIT WWI09O.L0%d VASTYOLOW Ov OTAS@Ns | tt ADD WOSS3d 30 SAQSVUANNW3A 3 SOLA WS SOBLNO| 66IIIT a A oyovinwney| pit TIEAIO WOSS3d Vavd WI93dS3 SNOS| WHIT "wi22dS3 SAND8| el ONTLDV “IATO WOSS3d Vad « £1 ONOBV | _FiTTTT ‘SgW O¥TS0FUL OWI230 30 ONORY| zit ‘OySvaNG - VWUNL oz VO SYTAYNIGOVELXA SAQSVAANAWAY | _ STITT ‘ONBNL OANNOAS OTOTaTSENS | Tit “IAID WOSSAd Vad VIS3HO 30 OVVIISLLvE| SOIT vidaHo 30 OySvatstLva9| OTT O¥QVND OG TUAID TOSS3d OF 3SVa OLNAWIONSA| TOTTI OSVeLY W3 BLNWIOI OTITIVAXA OANAWTONAA| 601 | TWAT) WOSSAd 3C SVLUI9 SIOSVANNW3Y SVALNO| ZOE if wi93dS3 O1ATSENs | 80t TIAN WOSS3d Vuvd SRUOTYALNY SOLJ2¥IKI 30 SIVIBVVS SOALLVOUL3Y| TOOTST SOQNIS SOIZIZ¥IXI 3G SONOBY SOULNO | _ZOL "IAI WOSS3d |__Veivd S2HOTUALNY SOLIIIUAXA 30 SIVINY WS SOALLOVOULAH| TOOTST SOQNI4 O19T2¥3XA O.LNAWIINA| 901 te “UAL? WOSS3d Vavd IQVOINENLATO| ZorITT BavGINeALATG| Gor O¥GVND OF TIAID WOSSad OF 35V8 OLNAWIONGA| TOTTI OdvaVLSAC- OLNAWIONAA| +01 OWISSNVUISa TIAID WOSS3¢ OG OVSveANNWE| EOI OWIBONVULS - OLNSWIONGA| £01 ___ 08ND 00 VAOS TIA WOSS3d OF 3SVE OLNAWIDNGA| ZOTITE OYGVND OF VUOS - OLNAWIONAA | ZOT OYAVND OG TAI WOSSAd OG SVE OLNAWION3A| TOTTE O¥avND - OLNAWIANIA| 01 939 09 o¥S1H9S30 a9 ONO@Y ad Odti 09 OYSTHIS30 ‘Goo OQVH1V.130 439 ® ONOAV 30 OdLL OySvID0SSV O OX3NV86 OvSvidvay 30 Orgysans | ett Ovsvidvav a0 OTcIsEns| 91 ZACIWANT | zozeot ZAQTIVANI 30 “Wd OVIVISSUG| SHE ‘ZBQIWANt | z0ze7t ‘ZBQIWANI 30 “Wns ONOAY| PHT SBUVLTTIW Vave 3NONVS | GOzerT VLIW SNONVS| Eb SAINIION VEVE SINSRUO? OIIFIVIXS ___BLIN3900 1WOSS3d Vuvd SVTHYNTQYOVALXa SIOSVESNAWAE| ZTTTT | _3Q S¥TYYNTGYOVYLXA SVYOH 3 VONAWAIIG| Zbt BLNERIOD | Oy5vonda - WWRNL o'2 VO S¥TAYNTGUOVALXa SIQSvUANNWAY| 91ITTT | _OTITIUBXA 3d ONAL OANNIAS 30 VSNSZATA| Ob TWAT WOSS3d Vavd SVTUYNIQUOVALXA SIODVUSNAWSE| BOTTTT S3LN3900 Vavd OTW 3 WN YOLVA| GET TIAID WOSS3d 30 SVL¥RD SAQSVABNAWIE S¥ALNO| ZOTTIT “BAYTAVA OLNAWATANS [BET TWAI2 WOSS3d 30 SVLYIO SIOSVYINNWIY S¥ALNO| LOTITT OxTd OLNaWwaaNS| ZL SBINVSSA9 SALN39TUIG SBLNVSSA2 SALNI9TUIG 30 SYS3dS30 SIVW3O 3 SOTAISENS | Evert Jd ¥QVIOWT - WIUV WS OYS¥SNAdWO?| Set TIAI2 WOSS3d 30 SV.LUBD SAQIVASNNW3E S¥ALNO| ZOTIIT VONIOC aOd OTaTSENS| ET a TUAID WOSS3d 30 SVLUSD SAQSVASNAWAE SVALNO | LOMIIT ONanL 30 OTaISENS | Er OUGYND OG TAI WOSS3d OF 3SVE OLNSWIONGA | TOTITT OYSINLILSENS YOd OLNAWIONBA| Et SBINIOTNI 3 SOSQVALSTOVW TIAI2 WOSS3d 30 SVLY39 SAQSVUBNNW3Y SVLNO | LOTIIT vuvd ¥Sv9 30 VANS 30 OTGISENS| Tet THAID WOSSAd 30 S¥1U3I SIQIVYANNWY SVALNO | LOFT vsvo a0 VONa8 30 OTaTsEns| oET voriendsa TUAID WOSS3d VeVd SYTBYNTQUOVULXA SAQSvUSNAWSE| BOTT vQ VISTaWASSY WO S¥IYZ4 IO OIUISENS| 62h TIAI2 WOSS3d 3G SV.LYIO SIOIVYINNW3Y SVULNO | LOTTI ‘WI90S OVIVIINNWO? 30 OLGIsSENs | ezt SOOQNId SOIDIINaXS ANY SOIDTIUAXA 3d SIVTAV WS SOATLOVOULSY | TOOTIT ~ SBLNANWWY3d OYN SONOAY SOULNO| zzt f TWATD WOSSAd Va¥d FQVAIAISNDXA 30 OLASENS | OTT OvS5VOLLSAANT V O1Odv Ad OTaTsans| 9zt SBLNVSSAD SILNBOTUIG 3G S¥S3dSI STVWAQ 3 SOTGTSENS | EOrErT| SALNYSSID SSLNIOTATG 30 3S¥a OLNAWIONAA| Get ____TUATO TWOSSa3d Veivd 3OVATTATNSY 30 SANS | ETT ZQVATTEIANSY 30 SANDA| b2t OWOVOLLSSANT JWAI2 Tossed Vad 3OVGIAISNDX3 30 OLGISENS ounit a0 3G¥ GIAIS1DX3 30 OLAISENS: ezt (O oxauy op opsonuyyuoa) y66 “UAID Wossad vad OYSVZTIV201 30 OLTSENs|_6OTITT ovSyzr7v201 30 oraysens | 6z1 TIAIO WOSSad Viv 3dv GIATSN Xa 30 OGISENS | _OTITIT OvSWNVED SOd 3 OVIVETLSSANI 30 O1ISENS | BLT AIAID WOSS3d VUVd JAVATATSN XA 30 OTATSENS | _OTIITT BQVOIAISMOxa 30 OTAISANS | 9Zt TITATO WOSS3d 30 SAQSVUANNWAH 3 SOTAY TVS SOULNO| 66ITIT SVH1¥3 80d ONO@Y|_IZT ‘SIOVLTUW vad VIONSATARUEOS | EOZErI WAT TIW VIONGATARYGOS | 691 Z3QTWANI| 20z€¢T WALTIW Z3QTWANT| 997 vwaosaa| 1OZe¢t BVLTTIW YWaOISe| LOT SVIOTWLIA SVONSU| 9OTEHt SIATO SVIOTWLIA SVON3U-| 991 [Fe STATO SAQSNAd SVULNO| 66IEHT TUAIO ZAQT1VANT| G91 SIAL) vavd ANDNYS | _POLEPT TUATO ANNVS|_¥9T STATO VaVd VIONSATAIUBOS | ZOTEWT “ITAT WIONGATASUGOS | 695 OYS¥ILNAaSOdv | TOTEbT TIA OYSVANESOd¥ | 297 nae ‘saLNvssa SBLN39TSIO SOV SLNBROD SBLNSOTITG 30 SvSAdSIG SIVWAG 3 SOTAISENS | Cover! 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A ESTA SOLICITACAO? cRtacho: SIM: ALTERACAO: NAo: CODIGO DO ITEM: ‘CODIGO DO ORGAO/INSTITUICAO: ‘TELEFONE FIXO: CELL FAX: EMAIL NOME DO FUNCEONARTO/AGENTE RESPONSAVEL PELA SOLICITAGAO 3 CONSIDERA-SE DOCUMENTO: IMAGENS, TEXTOS E OUTRAS INFORMACOES QUE POSSAM AUXILTAR NA cRIAGAO DO TFEM 102CELL: DESTGNAGAO DO ITEM APLICAGAO NORMA APLICAVEL UNIDADE DE AQUISIGAO DISTRIBUIGAO™ MANIPULAGAO? ‘ARMAZENAMENTO® INSPENCGAO” REFERENCIA DA PAGINA DA INTERNET CASO TENHA IDENTIFICADO UM ITEM SEMELHANTE NO CATALOGO DE BENS E SERVICOS, INDIQUE 0 CODIGO ESPECIFECACAO TECNICA DO ITEM DATA DE ENVIO DATA DE RECEPGAO af * DISTRIBUIGAO - FORMA DE ENTREGA DO BEM A UM DETERMINADO SECTOR: RETALHO, GROSSO, EMBALASENS, ETC, SMANIPULAGAO ~ CULDADOS A TER NO MANUSEAMMENTO DO BEM: FRAGIL, ETC. “ARIMAZENAMENTO ~ EREITO DE GUARDAR O BEM FRIGORTFICO, ESTUFA, ESTANTES, ETC. SINSPECGAO - ACTO DE EXAMINAR O BEM: NA FABRICA, FORNECEDOR, ETC. 103ANEXO R MODELO DE CERTIFICADO DE DOMICILIO BANCARTO @ REPUBLICA DE MOCAMBIQUE MINISTERIO DA ECONOMIA E FINANGAS CERTIFICADO DE DOMICILIO BANCARIO A vista dos registos existentes nesta Instituigdio bancéria, certifica-se como fdedignas as seguintes i para fim de inserigio no Cadastro de dor bancérios do e-SISTAFE, mantido pelo Ministério da Economia e Finaneas: Informacoes referentes Pessoa Nome / designagso completa da Pessoa: “Tipo de pessou: |_| Singular Lleotective NursLiLitiiiiy Tolefone fo: LL LL LLL FeLi titi Celular: Li} Ltt LiL Conta comeatebancéria manda pela Pessoa acima qualified nesta Instituto: Codigo do Banco | Codigo do Balezo |_| ‘Némero da conta banetria_| CL LJ ULL iL IL NBL jad t tt titi ttn ‘Qualificagzo da Insiiuleho Banciria ¢ do Funcionsrio responsive pela emissio deste Certifcado Designagto de Instiuigge Banc "Nome completo do Funcionério: Fungo __ Assintura (Carino da Tattagio Banda) (Wit da pessoa compente) iy Obs: Este Certificado é valido pelo periodo de 90 dias a partir da data de sua emissio loanN ANEXO S MODELO DE CONTRATO SIMPLIFICADO PARA CONTRATACAO DE SERVICOS SECGAO IV -CONTRATO N? do Contrato: Data: Ichigo aa tnctruigiotttede a ConrtoginNimerseqeéncia 0 tundsyAne} 0 1. ENTIFICACAO DA ENTIDADE CONTRATANTE, | TI. Nomeda | findicar 0 nome da Entidade Contratante] Entidade Contratante. a 12. Enderego: Tindicar o enderego e contacto da Entidade Contratante] 2. IDENTIFICAGAO DA CONTRATADA 2.1. Nomeda | findicar 0 Nome da Pessoa Contratada] Contratada: 2.2. Enderego:_| findicar o endereco e contacto da Pessoa Contratada] 3. DO OBJECTO E DO PRAZO DE EXECUCAO. 31 3.11. O objecto do Contrato € a execugdo dos seguintes Servigos: Findicar 0 objecto] 3.1.2. A Contratada deve fomecer os Servigos de acordo com a descrigao técnica em anexo, forecida pela Entidade Contratante e corrigir quaisquer defeitos indicados pela comissao de recep¢ao. 32. Prazode | 3.2.1. O prazo de Execugdo dos Servigos € de: findicar o prazoj Execugao 4. DO PRECO, DO REGIME DE EXECUCAO E DA FORMA DE PAGAMENTO 41. Prego 4.11. ~ Pela execugao dos Servigos, a Entidade Contratante pagard para a Contratada 0 preco de: [indicar o Preco] 4.1.2. ~ Os Servigos serdo executados pelo Regime de Prego Global. 4.1.1. 41.2 ~ O Prego do Contrato inclui o IVA, demais obtigagdes fiscais e outros encargos da Contratada. O Prego do Contrato inclui OIVA, demais obtigagdes fiscais ¢ outros encargos da Contratada, 42. Formade | 42.1. O Pagamento sera feito de acordo com as seguintes condigées: Pagamento [indicar as parcelas] 43. Cabimento Orgamental 4.2.2. O Pagamento seré feito no prazo de: findicar 0 nimero de dias}, que no deve ser superior a 30 dias apos a recepeZo da factura. 4.2.3. No pagamento do Prego do Contrato, a Entidade Contratante faré a dedugtio das obrigagées fiscais de acordo com a legislagdo vigente. € permitido o pagamento de adiantamento sem apresentago da garantia ate a0 limite de 30% do valor do contrato: findicar a Percentagem], caso exceda o limite mencionado a Contratada deve prestar uma garantia igual ao valor adiantado. 43.1. As despesas decorrentes do presente Contrato tém cobertura ‘orgamental de acordo com o seguinte: 1055. DA RECEPCAO DOS SERVICOS 5.1. Autode | 5.1.1 Os Servigos sfio considerados concluidos, apés a entrega total e Recepgtio | mediante aceitagaio pela Entidade Contratante 5.1.2 Se os Servigos néo estiverem em conformidade, a Entidade Contratante informaré a Contratada, a qual deveré cortigir © a Entidade Contratante emitiré o Auto de Recepgio Definitive que deve ser assinada pelas partes, na presenca da comisséio de recepeto. 5.2. Correcefo |5.2.1. Quando a comisstio de recepodo verificar falhas ou defeitos nos dos Servigos Executados, a Entidade Contratante lavraré um Auto Defeitos denunciando 0 facto e notificaré 2 Contratada para proceder a corregio no prazo de: findicar 0 prazoj, que nao deve ser superior a 30 dias. 6. DA CESSACAO DO CONTRATO E DAS SANCOES 6. Cessagio 6.1.1. OContrato pode ser rescindido pela Entidade Contratante ow pela Contratada, no caso de incumprimento de cldusulas contratuais e nos demais casos previstos na legislago vigente. 62. Sangdes 62.1. No caso de incumprimento das obrigagdes contratuais as Partes ficam sujeitas as sancGes previstas na legislago vigente. 6.2.2. Entidade Contratante: * Indemnizard a contratada por mora no pagamento da prestag’io; © Instaurago do procedimento disciplinar ao Agente ou Funciondrio do Estado que viole os procedimentos de contratagéo previstos no Regulamento aprovado pelo Decreto 1° 5/2016, de 8 de Margo, e as Clausulas contratuais. 6.2.3. Contratada: * Perca da Garantia Definitiva a favor da Entidade Contratante, ‘caso tenha sido exigida; © Multa a titulo de indemnizago: [indicar 0 percentual], aplicavel em caso de atraso na execued0 dos servigos superior a 30 dia, pelos prejuizos causados & Entidade Contratante. 711, Praticas 7-LT.- A Entidade Contratante e a Contratada deve m observar os mais antiéticas clevados padres de ética durante a execugao do contrato, Se forem c verificadas praticas anti-éticas ficam sujeitos as sangdes previstas na legislagdo vigente. 71. Foro 7.1.1. 0 foro para solugao de qualquer litigio emergente deste Contrato é [indicar 0 Foro] 72, Constituem parte do presente contrato, 05 seguintes documentos: * Documento de Concurso; fincluir outra documentacio que se julgar pertinente] 7.3. OPRESENTE CONTRATO VAI SER ASSINADO PELAS PARTES EM [indicar o nitmero] EXEMPLARES, DE IGUAL TEOR, CADA UM DELES FAZENDO FE, NA DATA ACIMA MENCIONADA E PRODUZ EFEITOS A PARTIR DO DIA findicar a data). Pela ENTIDADE CONTRATANTE Pela CONTRATADA 106ANEXO T MODELO DE CONTRATO SIMPLIFICADO PARA OBRAS SECCAO IV - CONTRATO. NY do Contrato: andrea iénol {[Cligo du InstruigseModalitade dn conratagteiosro (sequin 720. Data: 1. IDENTIFICACAO DA ENTIDADE CONTRATANTE, 1.1 Nome da [indicar 0 nome da Entidade Contratante] Tindicar 0 endereco e contacto da Entidade Contratante] 2, IDENTIFICACAO DA CONTRATADA. 23. Nome da Contratada: [indicar 0 Nome da Pessoa Contratada] 24. Enderego: Tindicar o enderego ¢ contacto da Pessoa Contratada| 3. DO OBJECTO E DO PRAZO DE EXECUCAO 33. Objector 3.3.7. O objecto do Contrato & a execugdo das seguintes Obras: findicar 0 objecto} 3.3.2. A Contratada deve executar as Obras de acordo com a descrigao técnica em anexo, fornecida pela Entidade Contratante e comrigir quaisquer defeitos indicados pela Fiscalizagao. 3A. Prazo de |3.2.2. 0 prazo de execugaio das Obras é desfindiear o prazo] Exeougao 35. Consignaga |3.2.3. A Bntidade Contratante deve consignar a obra findicar o prazoj, oda Obra que nao deve ser superior a 90 (noventa) dias, 4.DO PRECO, DO REGIME DE EXECUCAO E DA FORMA DE PAGAMENTO 44, Prego 4.4.1. Pela execugao das Obras, a Entidade Contratante pagaré para a Contratada o prego de: findicar 0 Preco] 4.4.2. A Obra serd executada pelo Regime de Prego Global. 4.4.3. O Prego do Contrato inclui o IVA, demais obrigagées fiscais ¢ outros encargos de Contratada. 5. Formade |45.1. O Pagamento sera feito de acordo com as seguintes condigdes: Pagamento | findicar as parcelas] 4.5.2. O Pagamento serd feito no prazo de: findicar 0 niimero de dias} 4.5.3.No pagamento do Prego do Contrato, 2 Entidade Contratante faré a dedugao das obrigacdes fiscais de acortlo com a legislagao vigente. 45.4, € permitido o pagamento de adiantamento sem apresentagto da garantia ate 20 limite de 30% do valor do contrato: findicar a ercentagem, caso exceda 0 limite mencionado # Contratada deve prestar ‘uma garantia igual ao valor adiantado, 4.6. Cabimento 43.2. As despesas decorrentes do presente Conirato t8m cobertura Recepgio Orgamental orgamental de acordo com o seguinte: 3, DA RECEPCAO DAS OBRAS 53. Autode | 5.3.1. Logo que as obras estejam prontas © acabadas, e com todos os defeitos corrigidos, a Entidade Contratante emitiré o Auto de Recepedo proviséria, que deve ser assinada pelas partes, na presenga da fiscalizagao. 1075.3.2. O prazo de garantia das obras € de I ano, fim do qual deve ser lavrado o Auto de Recepoio Definitiva. 3.4. Corecgo | 5.4.1. Quando a fiscalizagao verificar falhas ou defeitos na obra, lavrard dos um Auto deunciando o facto e notificaré a Contratada para Defeitos proceder a correogiio no prazo de findicar o prazo) 6. DA CESSACAO DO CONTRATO E DAS SANGOES 63. Cessagio | 63.1. O Contrato pode ser rescindido pela Entidade Contratante ou pela Contratada, no caso de incumprimento de cléusulas contratuais e nos demais casos previstos na legislacao vigente. 64. Sangbes | 64.1. No caso de incumprimento das obrigagées contratuais as Partes ficam sujeitas as sangdes previstas na legislacao vigente, 6.4.2, Entidade Contratante: ‘+ Indeminizar 2 contratada por mora no pagamento da prestagao; * Instauragfo do procedimento disciplinar ao Agente ou Funcionario do Estado que autorize o langamento do concurso sem cabimento orgamental; © Instauragao do procedimento displinar ao agente ou funciondrio do Estado que autorize 0 cancelamento do concurso sem observancia das circunstancias previstas no n° 1 do Art. 63 € nos Documentos de Concurso. Contratada: + Perca da Garantia Definitiva a favor da entidade contratante, caso tenhasido exigida; * Dedugao na conta final da obra a favor da contratante, para a correceto de defeitos da obra; ‘+ _Indeminizar a contratante por mora na execugéo da obra. 7. DAS CLAUSULAS GERAIS 74. Priticas [741. A Contratada deve observar os mais elevados padres de ica durante a execugao do Contrato. Se forem verificadas praticas anti-éticas a Contratada fica sujeita as sangSes previstas na legislacado vigente, sendo passivel do procedimento administrativo e criminal. 7.42. A Entidade contratante deve observar as préticas éticas durante 0 proceso de contratagdo, sendo passivel do procedimento disciplinar ¢ criminal a violagao dos casos previstos no Art. 282 do Regulamento. 75. Foro 7.5.1. O foro para solugao de qualquer litigio emergente deste Contrato & (7.6. Constituem parte do presente contrato, os seguintes documentos: + Documento de Coneurso; 4 _fincluir outra documentagdo que se julgar pertinente] 7.7. OPRESENTE CONTRATO VAI SER ASSINADO PELAS PARTES EM [indlcar 0 raimero] EXEMPLARES, DE IGUAL TEOR, CADA UM DELES FAZENDO FE, NA DATA ACIMA MENCIONADA E PRODUZ EFEITOS A PARTIR DO DIA [indicar a data). Pela ENTIDADE CONTRATANTE Pela CONTRATADA 108ANEXO U MODELO DE CONTRATO SIMPLIFICADO PARA BENS SECCAO IV - CONTRATO N° do Contrato: Data: [Codigo da InstrateaeMModatdade de contateghaNiomero (equénca 20. municayAno} Peer 1. IDENTIFICACGAO DA ENTIDADE CONTRATANTE 12. Nomeda | /indicar 0 nome da Entidade Contratantef Entidade [indicar 0 endereco e contacto da Entidade Contratante] 2, IDENTIFICACAO DA CONTRATADA 25. Nomeda | findicar o Nome da Pessoa Contratada] Contratada: 2.6, _Enderego:_| findicar 0 enderego e contacto da Pessoa Contratada] 3. DO OBJECTO E DO PRAZO DE EXECUCAO 3.6. Objecto: 3.6.1. 0 objecto do Contrato a execugio dos seguintes Bens: findicar 0 objecto] 3.6.2. A Contratada deve fomecer os Bens de acordo com a descrigao técnica em anexo, fornecida pela Entidade Contratante e corrigit quaisquer defeitos indicados pela comissto de recepeao de Bens. 37. Prazo de |3.2.4. O prazo da entrega dos Bens € de:[indicar 0 prazo] Execugio 4. DO PREGO, DO REGIME DE EXECUGAO E DA FORMA DE PAGAMENTO ET. Prego 47.1. Pelo fornecimento dos Bens, a Entidade Contratante pagard para a Contratada o prego de: findicar 0 Preco] 47.2. O Prego do Contrato inclui o IVA, demais obrigagdes fiscais € outros encargos da Contratada, 48. Formade | 42.5. O Pagmento seré feito de acordo com as seguintes condigbes: Pagamento findicar as parcelas] 42.6. O Pagamento serd feito no prazo de: indicar o nimero de dias}, que ndo deve ser superior a 30 dias apos a recepoéo da factura, 42.7. No pagamento do Prego do Contrato, a Entidade Contratante fard a dedugao das obrigagGes fiscais de acordo com a legislago vigente. 4.2.8. E permitido o pagamento de adiantamento sem apresentagao da garantia ate eo limite de 30% do valor do contrato: findicar a Percentagem], caso excede o limite mencionado a Contratada deve prestar uma garantia igual ao valor adiantado. 49. Cabimento ‘As despesas decorrentes do presente Contrato tm cobertura Orgamental ‘orgamental de acordo com o seguinte: 5. DA RECEPCAO DOS BENS 109‘Auto de Recepgaio Logo que os bens estejam prontos © com todos os defeitos corrigidos, a Entidade Contratante emitiré 0 Auto de Recepeaio Definitivo que deve ser assinada pelas partes, na presenga da comissdo de recepedo. 36. Comecgio dos Defeitos 6. [5.6.1. Quando a comisstio de recepeao verificar falhas ou defeitos nos Bens, lavraré um Auto denunciando 0 facto e notificaré a Contratada para proceder a correcgdo no prazo de: findicar 0 prazo), que nao deve ser superior a 30 dias. DA CESSACAO DO CONTRATO E DAS SANGOES 65. Cessagao 65.1. O Contrato pode ser reseindido pela Entidade Contratante ow pela Contratada, no caso de incumprimento de cléusulas contratuais © nos demais casos previstos na legislagao vigente, 6.6. Sangdes 66.1. No caso de incumprimento das obrigagles contratuals as Partes ficam sujeitas as sangGes previstas na legislaglo vigente. 6.6.2. Entidade Contratante: + Indeminizaré a contratada por mora no pagamento da prestag&o; + Instauragdo do procedimento disciplinar 20 Agente ou Funciondtio do Estado que viole os procedimentos de comtratacto previstos no Regulamento aprovado pelo Decreto n° 5/2016, de 8 de Margo, e as Clausulas contratuais, 6.6.3. Contratada: @ Perca da Garantia Definitiva a favor da Entidade Contratante, caso tenha sido exigidas © Multa a titulo de indemnizagdo: [indicar o percentual}, aplicavel em caso de atraso de fornecimento de Bens superior a 30 dias, pelos prejuizos causados & Entidade Contratante, 78. Foro 7.8.1. O foro para solugao de qualquer litigio emergente deste Contrato & i739. ‘Constituem parte do presente contrato, os seguintes document © Documento de Concurso; [incluir outra documentagdo que se julgar pertinente} 7.10. © PRESENTE CONTRATO Val SER ASSINADO PELAS PARTES EM findicar 0 ndmero] EXEMPLARES, DE IGUAL TEOR, CADA UM DELES FAZENDO FE, NA DATA ACIMA. MENCIONADA E PRODUZ EFEITOS A PARTIR DO DIA findicar a data). Pela ENTIDADE CONTRATANTE Pela CONTRATADA. 110a AC Ac AEF AEO AF AFR AFU AGC APF BAP BRP BM BRP BRT cBs ceD cER CGE cM coD csv CUT-ME DAF OF DGA ANEXO V LISTA DE SIGLAS Anulactio de Concesstio de Adiantamento de Fundos Agente de Controlo Interno Agente de Execugdo Financeira Agente de Execugdo Orgamental Agente Financeiro Agente Financeiro da Receita Adiantamento de Fundos Agente de Conformidade Agente de Programagdo Financeira Boletim de Autorizagdo de Pagamento Boletim de Registo de Pagamento Banco de Mogambique Boletim de Registo de Pagamento Conta Bancéria de Receita de Terceiros Catdlogo de Bens e Servicos Classificador Econémnico da Despesa Classificador Econémico da Receita Conta Geral do Estado Compra e Venda de Moeda Célula Orgamental da Despesa Comma Separated Value Conta Unica do Tesouro Conta Unica do Tesouro em Moeda Estrangeira Direcgtio de Area Fiscal Disponibilidade Financeira Direcgdo Geral das Alféndegas ui{continuagtio do Anexo V) DGI DNeP DNPO DNPE DNT DPOPH. DPEF EGE e-SISTAFE FCA FITA FR FT8/BM GR IRPS IVA Le LOF MAF MEO MEX MT NC NIB Direcedo Geral dos Impostos Direcgdo Nacional de Contabilidade Piiblica Direcedio Nacional de Planificacéo e Orgamento Direcedo Nacional do Patriménio do Estado Direcgdo Nacional do Tesouro Dinecedio Provincial de Obras Piiblicas e Habitacdo Direcgdio Provincial de Economia e Finangas Encargos Gerais do Estado Sistema informdtico do Sistema de Administractio Financeira do Estado Fundo de Compensagiio Autérquica Fundo de Investimento de Iniciativa Autérquica Fonte de Recurso Ficheiro de Transferéncia Bancéria do Banco de Mogambique Guia de Recolhimento Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares mposto sobre o Valor Acrescentado Limite de Cabimentagtio Limite de Plano de Tesouraria Provincial Libertagiio de Quota Financeira Manual de Administragéo Financeira e Procedimentos Contabilisticos Médulo de Elaboracdo Orcamental Médulo de Execugdo Orgamental Metical Nota de Cabimentagdio Nuimero de Identificagto Bancdiria 2{continuagéo do Anexo V) NUIT oD oc oP OTE PA Pb PERPU PF PDF RNRF RNRF- ME SA scP SISTAFE SOE st STP-D ‘STP-PF AU UFSA U6B UGE UGEA ur usb Ndimero Unico de Identificagdo Tributéria Ordenador de Despesa Orcamento do Estado Ordem de Pagamento Operagiio de Tesouraria Processo Administrativo Periodo de Desembolso Programa Estratégico para a Redugtio da Pobreza Urbana Nota de Programagio Financeira Portable Document Format Registo de Necessidades de Recursos Financeiros Registo de Necessidades de Recursos Financeiros em moeda estrangeira Solicitagtio de Aquisigio de divisas Subsistema da Contabilidade Publica Sistema de Administracdo Financeira do Estado Subsistema do Orgamento do Estado Subsidio de Tesouraria Subsistema do Tesouro Piiblico da Despesa Subsistema do Tesouro Piblico da Programacdo Financeira Unidade de Apoio ao Utilizador Unidade Funcional de Supervistio das AquisigSes Unidade Gestora Beneficiéria Unidade Gestora Executora Unidade Gestora Executora das Aquisicées Unidade Tntermédia Délar americano U3