Balace General

Octane Service Station

Del 1 de Mayo al 30 de Junio del 20xx

Caja y Bancos 2,755.00

Caja y Bancos 7,000.00
Caja y Bancos - 1,650.00
Caja y Bancos - 900.00
Caja y Bancos - 200.00
7,005.00
Mas Saldo en cta. De Ahorro 2,700.00
Total Caja y Bancos 9,705.00

Inventarios de Gasolina 13,250.00

Cuota de Renta 1,420.00
Equipos 12,875.00
Muebles de Oficina 1,650.00
Poliza de Seguro 900.00
Caja General 200.00
Cuenta por pagar (equipo)

Patrimonio Inversion Inicial

Patrimonio de titulos del Estado
Patrimonio Saldo en cta de ahorro
Total Patrimonio 40,000.00

Balace General
Octane Service Station
Del 1 de Mayo al 30 de Junio del 20xx

ACTIVOS
CIRCULANTE
Caja Ganeral 200.00
Bancos 9,705.00
Inventarios de Gasolina 13,250.00
Total Circulante 23,155.00

ACTIVO FIJO
Equipos 12,875.00
Muebles de Oficina 1,650.00
Total Activo Fijo 14,525.00

ACTIVO DIFERIDO
Primas de Seguro 900.00
Renta pagada por anticipado 1,420.00
Total Activo Diferido 2,320.00

TOTAL ACTIVOS 40,000.00

PASIVOS
Cuentas por pagar (equipo) 10,300.00

PATRIMONIO

Capital Social 29,700.00 15% 4,455.00

Total Pasivo mas Patrimonio 40,000.00

ESTADO DE RESULTADO
Octane Service Station
Del 1 de Mayo al 30 de Junio del 20xx

Venta de Gasolina 69,510.00

Ventas al credito 300.00
Alquiler del aparcamiento 500.00
Total Ingresos 70,310.00

Costo de Ventas
Inventario Inicial 13,250.00
Mas: Compras 44,694.00
Menos: Inventario Final 10,018.00
Menos: Perdidas por Evaporacion 360.00 47,566.00

Utilidad Bruta en ventas 22,744.00

Gastos Operativos
Pago de Alquiler 3,438.00 2,018.00 mas 1,420,00
Sueldos y Salarios 9,682.00 9,450.00 mas 232.00
Gastos Publicos 445.00
Publicidad 690.00
Varios 355.00
Provision Ctas Incobrable 6.00
Gasto Por Depreciacion 792.00
Amortizacion del Seguro 150.00

Total Gastos 15,558.00

Utilidad antes de Impto 7,186.00

Impto Sobre la Renta 1,796.50
Utilidad Neta 5,389.50

ACTIVOS
CIRCULANTE
Caja Ganeral 200.00
Bancos 16,878.00
Cuentas Por Cobrar Clientes 300.00
Provision Cuentas Incobrables - 6.00
Cuentas Por Cobrar Socios 6,750.00
Cuentas Por Cobrar Hijo de Trevino 992.00
Inventarios de Gasolina 10,018.00
Total Circulante 35,132.00

ACTIVO FIJO
Equipos 12,875.00
Muebles de Oficina 1,650.00
Depreciacion Acumulada - 792.00
Total Activo Fijo 13,733.00

ACTIVO DIFERIDO
Primas de Seguro 900.00
Amortizacion de primas de seguro - 150.00
Total Activo Diferido 750.00

TOTAL ACTIVOS 49,615.00

PASIVOS -
Proveedores 2,304.00
Cuentas por pagar (equipo) 10,300.00
Impuesto sore la Renta por pagar 1,796.50
Renta Cobrada por anticipado 125.00
Total Pasivo Circulante 14,525.50
PATRIMONIO

Capital Social 29,700.00

Utilidad del Periodo 5,389.50
Total Patrimonio 35,089.50

Total Pasivo mas Patrimonio 49,615.00

 9,705.00 Inicial
5,608.00 ingresos
- 992.00 Pago prestamo del hijo
- 6,750.00 Tomado por Trevino
- 232.00

7,339.00 Saldo al 30 de junio

Notas
Bancos 70,010.00 - 64,402,00
Alquiler corresponde a 2 meses
Por mes
por 15 dias
10,300.00

Al 30 de junio tiene una obligacion

20,000.00 de 15 dias pendientes con el cliente.
7,000.00
2,700.00 Cuentas por Cobrar
40,000.00 Amiga de la Familia
Cliente de viaje
Trevino

Provision Cuentas incobrables 2 %

Cuenta por cobrar Socio

Cuentas por Pagar

Octane Oil Company
Renta por pagar
Servicios en el mes de junio

Prestamo
Gastos Financieros
Bancos
 Activo Costo

Equipos 23,175.00

Muebles de Oficina 1,650.00

Total Activo Fijo 24,825.00

Poliza de Seguro 900.00

5,608.00
500.00
250.00
125.00

125.00 Alquiler Cobrado por anticipado (Pasivo)

143.00
56.00
101.00
300.00
6.00

6,750.00

1,804.00
75.00
425.00
2,304.00

800.00
192.00
- 992.00
Valor Residual Valor a depreciar Dep. Anual Dep. Mensual
1%
231.75 22,943.25 4,588.65 382.39

16.50 1,633.50 163.35 13.61

Gasto mayo 396.00

Total gasto de depreciacion equivalente a Por 2 Meses 792.00

900.00 900.00 75.00

Total Amortizacion del seguro equivalente a Por 2 Meses 150.00