1.

LAPORAN REALISASI ANGGARAN (LRA)

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

(dalam rupiah)
Realisasi Tahun 2015 Realisasi Tahun 2014
No. Uraian Reff Anggaran Tahun 2015 (%)
(Audited ) (Audited )
1 2 3 4 5 6 7
1 PENDAPATAN 7.5.1.1
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 7.5.1.1.1
3 Pendapatan Pajak Daerah 7.5.1.1.1.1 785.486.018.000,00 635.647.206.877,06 80,92 561.684.151.009,96
4 Pendapatan Retribusi Daerah 7.5.1.1.1.2 135.664.742.000,00 115.220.022.385,00 84,93 135.776.884.790,00
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg 7.5.1.1.1.3 13.591.767.000,00 13.389.022.041,72 98,51 11.835.644.185,20
Dipisahkan
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 7.5.1.1.1.4 57.405.085.000,00 64.615.641.548,88 112,56 21.691.961.355,51
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 992.147.612.000,00 828.871.892.852,66 83,54 730.988.641.340,67

8 PENDAPATAN TRANSFER 7.5.1.1.2

9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-DANA PERIMBANGAN 7.5.1.1.2.1
10 Dana Bagi Hasil Pajak 7.5.1.1.2.1.a 102.982.632.000,00 65.213.907.250,00 63,33 85.568.124.366,00
11 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 7.5.1.1.2.1.b 2.538.659.000,00 1.840.245.234,00 72,49 2.860.547.573,00
12 Dana Alokasi Umum 7.5.1.1.2.1.c 1.198.866.380.000,00 1.198.866.380.000,00 100,00 1.114.853.212.000,00
13 Dana Alokasi Khusus 7.5.1.1.2.1.d 138.133.780.000,00 136.847.060.000,00 99,07 48.594.690.000,00
14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.442.521.451.000,00 1.402.767.592.484,00 97,24 1.251.876.573.939,00

15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA 7.5.1.1.2.2

16 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00 0,00
17 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 398.503.857.000,00 100,00 319.102.653.000,00
18 Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 398.503.857.000,00 398.503.857.000,00 100,00 319.102.653.000,00

19 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI 7.5.1.1.2.3

20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 324.287.196.000,00 265.485.218.888,43 81,87 265.111.733.732,36
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
22 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 324.287.196.000,00 265.485.218.888,43 81,87 265.111.733.732,36
23 Total Pendapatan Transfer 2.165.312.504.000,00 2.066.756.668.372,43 95,45 1.836.090.960.671,36

24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 7.5.1.1.3

25 Pendapatan Hibah 4.500.000.000,00 0,00 0,00 575.350.000,00
26 Bantuan Keuangan 59.782.795.000,00 56.981.349.512,00 95,31 0,00
27 Pendapatan Dana Darurat 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 0,00 62.162.663.240,00
29 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 64.282.795.000,00 56.981.349.512,00 88,64 62.738.013.240,00
30 JUMLAH PENDAPATAN 3.221.742.911.000,00 2.952.609.910.737,09 91,65 2.629.817.615.252,03

31 BELANJA 7.5.1.2
32 BELANJA OPERASI 7.5.1.2.1
33 Belanja Pegawai 7.5.1.2.1.1 1.519.242.682.140,00 1.351.482.109.933,31 88,96 1.308.852.642.981,00
34 Belanja Barang 7.5.1.2.1.2 1.108.134.139.422,00 977.225.859.602,58 88,19 810.499.462.010,00
35 Belanja Bunga 7.5.1.2.1.3 2.000.000.000,00 1.554.071.748,86 77,70 1.967.227.181,13
36 Belanja Subsidi 7.5.1.2.1.4 0,00 0,00 0,00 0,00
37 Belanja Hibah 7.5.1.2.1.5 53.139.258.194,00 48.278.510.108,50 90,85 20.017.466.395,00
38 Belanja Bantuan Sosial 7.5.1.2.1.6 0,00 0,00 0,00 672.500.000,00
39 Jumlah Belanja Operasi 2.682.516.079.756,00 2.378.540.551.393,25 88,67 2.142.009.298.567,13

40 BELANJA MODAL 7.5.1.2.2

41 Belanja Tanah 7.5.1.2.2.1 44.290.318.700,00 23.527.150.840,00 53,12 49.976.230.200,00
42 Belanja Peralatan dan Mesin 7.5.1.2.2.2 287.281.899.869,00 261.558.387.760,00 91,05 126.001.726.231,00
43 Belanja Gedung dan Bangunan 7.5.1.2.2.3 153.277.886.307,00 121.682.989.491,00 79,39 77.845.094.339,22
44 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 7.5.1.2.2.4 288.441.893.468,00 263.918.045.260,00 91,50 202.731.778.491,00
45 Belanja Aset Tetap Lainnya 7.5.1.2.2.5 1.726.299.400,00 796.352.478,00 46,13 1.339.219.300,00
46 Belanja Aset Lainnya 7.5.1.2.2.6 4.036.972.100,00 1.543.900.000,00 38,24 5.366.496.200,00
47 Jumlah Belanja Modal 779.055.269.844,00 673.026.825.829,00 86,39 463.260.544.761,22

48 BELANJA TAK TERDUGA 7.5.1.2.3

49 Belanja Tak Terduga 13.225.659.400,00 9.609.273.415,00 72,66 0,00
50 Jumlah Belanja Tak Terduga 13.225.659.400,00 9.609.273.415,00 72,66 0,00

51 JUMLAH BELANJA 3.474.797.009.000,00 3.061.176.650.637,25 88,10 2.605.269.843.328,35

 Realisasi Tahun 2015 Realisasi Tahun 2014
No. Uraian Reff Anggaran Tahun 2015 (%)
(Audited ) (Audited )
1 2 3 4 5 6 7

52 TRANSFER 7.5.1.3
53 TRANSFER/BAGI HASIL KE KELURAHAN 7.5.1.3.1
54 Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00 0,00 0,00
55 Bagi Hasil Retribusi 0,00 0,00 0,00 0,00
56 Bagi Hasil Pendapatan Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
57 JUMLAH TRANSFER/BAGI HASIL KE KELURAHAN 0,00 0,00 0,00 0,00

58 TRANSFER/ BANTUAN KEUANGAN 7.5.1.3.2

59 Bantuan Keuangan Ke Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
60 Bantuan Keuangan Lainnya 1.097.743.000,00 1.097.743.000,00 100,00 813.490.000,00
61 JUMLAH TRANSFER/ BANTUAN KEUANGAN 1.097.743.000,00 1.097.743.000,00 100,00 813.490.000,00

62 TOTAL BELANJA DAN TRANSFER 3.475.894.752.000,00 3.062.274.393.637,25 88,10 2.606.083.333.328,35

63 SURPLUS/DEFISIT (254.151.841.000,00) (109.664.482.900,16) 43,15 23.734.281.923,68

64 PEMBIAYAAN 7.5.1.3
65 PENERIMAAN PEMBIAYAAN 7.5.1.3.1
66 Penggunaan SiLPA 258.151.841.000,00 258.145.116.393,31 100,00 240.186.873.287,61
67 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00 0,00
68 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00 0,00 0,00
69 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 0,00 0,00 0,00 0,00
70 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
71 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00 0,00 0,00
72 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00 0,00 0,00
73 Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00 0,00 0,00
74 Pinjaman Dalam Negeri - lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
75 Penerimaan Kembali Pinjaman Kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00 0,00 0,00
76 Penerimaan Piutang Daerah 0,00 0,00 0,00 0,00
77 Penerimaan Kembali Pinjaman Kepada Pemerintah Daerah
0,00 0,00 0,00 0,00
Lainnya
78 Penerimaan Piutang Daerah 0,00 34.697.000,00 0,00 18.810.000,00
88 Penerimaan Kewajiban Pihak Ketiga 0,00 0,00 0,00 0,00
89 Jumlah Penerimaan Pembiayaan 258.151.841.000,00 258.179.813.393,31 100,01 240.205.683.287,61

90 PENGELUARAN PEMBIAYAAN 7.5.1.3.2

91 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00 0,00 0,00
92 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00 0,00 0,00
93 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 4.000.000.000,00 3.783.370.505,79 94,58 5.788.123.753,98
94 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah
0,00 0,00 0,00 0,00
Daerah Lainnya
95 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga
0,00 0,00 0,00 0,00
Keuangan Bank
105 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga
0,00 0,00 0,00 0,00
Keuangan Bukan Bank
106 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00 0,00 0,00
107 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
108 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00 0,00 0,00
109 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00 0,00 0,00
110 Pemberian Pinjaaman Kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00 0,00 0,00
111 Jumlah Pengeluaran 4.000.000.000,00 3.783.370.505,79 94,58 5.788.123.753,98

112 PEMBIAYAAN NETO 254.151.841.000,00 254.396.442.887,52 100,10 234.417.559.533,63

113 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN 7.5.1.3.3 0,00 144.731.959.987,36 0,00 258.151.841.457,31
2. LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH (LP-SAL)

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH
PER 31 DESEMBER 2015

(dalam rupiah )
No. Uraian Reff Tahun 2015
1 2 3
1 Saldo Anggaran Lebih Awal 7.5.2.1 258.151.841.457,31
2 Penggunaan SAL Sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan 7.5.2.2 258.145.116.393,31
3 Sub Total (1-2) 6.725.064,00
4 Sisa Lebih / Kurang Pembiyaan Anggaran (SILPA/SIKPA) 7.5.2.3 144.731.959.987,36
5 Sub Total (3+4) 144.738.685.051,36
6 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya 7.5.2.4 (6.725.064,00)
7 Dana Piutang Daerah dari Pinjaman Modal Dana Bergulir 7.5.2.5 0,00
8 Saldo Anggaran Lebih Akhir (5+6+7) 144.731.959.987,36
3.NERACA

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

NERACA
PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

(dalam rupiah)
Saldo 31/12/2015 Saldo 31/12/2014
No. Uraian Reff
(Audited ) (Audited )
1 2 3 4 5
1 ASET 7.5.3.1

2 ASET LANCAR 7.5.3.1.1

3 Kas di kas daerah 7.5.3.1.1.1 135.543.588.473,36 255.127.897.713,31
4 Kas di Bendahara FKTP 7.5.3.1.1.2 388.844.163,00 2.364.571.066,00
5 Kas di Bendahara Pengeluaran 7.5.3.1.1.3 1.383.938.481,00 700.754.234,00
6 Kas di Bendahara Penerimaan 7.5.3.1.1.4 0,00 1.860.953.572,00
7 Kas di BLUD 7.5.3.1.1.5 7.885.912.770,00 0,00
8 Setara Kas/Kas Lainnya 0,00 0,00
9 Kas Dana BOS 7.5.3.1.1.6 1.468.489.004,00 0,00
10 Investasi dalam Saham 0,00 0,00
11 Investasi dalam Obligasi 0,00 0,00
12 Piutang Pajak 7.5.3.1.1.7 236.996.677.624,09 192.714.189.069,00
13 Penyisihan Piutang Pajak (114.140.300.492,76) (99.892.361.491,30)
14 Piutang Pajak Netto 122.856.377.131,33 92.821.827.577,70
15 Piutang Retribusi 7.5.3.1.1.8 18.972.596.648,00 9.198.341.224,00
16 Penyisihan Piutang Retribusi (3.376.167.339,75) (2.152.208.994,00)
17 Piutang Retribusi Netto 15.596.429.308,25 7.046.132.230,00
18 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yabg dipisahkan 7.5.3.1.1.9 1.825.704.825,32 1.208.533.837,31
19 Piutang Dana Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
20 Piutang Dana Alokasi Umum 0,00 0,00
21 Piutang Dana Alokasi Khusus 0,00 0,00
23 Belanja Dibayar Dimuka 7.5.3.1.1.11 609.124.629,67 0,00
24 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
25 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
26 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat 0,00 0,00
27 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
28 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 0,00 0,00
29 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 7.5.3.1.1.12 1.561.888.714,40 0,00
30 Piutang Lainnya 7.5.3.1.1.13 104.468.918.919,48 2.264.243.885,48
31 Penyisihan Piutang Lainnya (4.535.527.454,43) 0,00
32 Piutang Lainnya Netto 99.933.391.465,05 0,00
33 Piutang Badan Layanan Umum Daerah 7.5.3.1.1.14 6.556.687.709,00 0,00
34 Persediaan 7.5.3.1.1.15 43.060.502.737,00 27.290.344.163,00
35 Jumlah Aset Lancar 438.670.879.411,38 390.685.258.278,80

36 INVESTASI JANGKA PANJANG 7.5.3.1.2

37 Investasi Nonpermanen 7.5.3.1.2.1
38 Pinjaman Jangka Panjang 0,00 0,00
39 Investasi dalam Surat Utang Negara 0,00 0,00
40 Investasi dalam Proyek Pembangunan 0,00 0,00
41 Investasi dalam Pinjaman Modal 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
42 Investasi Nonpermanen Lainnya 0,00 0,00
43 Jumlah Investasi Nonpermanen 2.411.668.650,00 2.446.365.650,00
44 Investasi Permanen 7.5.3.1.2.2
45 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah pada BUMD 364.409.199.974,24 284.885.990.081,76
46 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Dalam Bentuk Saham 24.300.000.000,00 24.300.000.000,00
47 Investasi Permanen Lainnya 0,00 0,00
48 Jumlah Investasi Permanen 388.709.199.974,24 309.185.990.081,76
49 Jumlah Investasi Jangka Panjang 391.120.868.624,24 311.632.355.731,76

50 ASET TETAP 7.5.3.1.3

51 Tanah 7.5.3.1.3.1 3.672.443.827.055,00 3.611.895.494.160,00
52 Peralatan dan Mesin 7.5.3.1.3.2 885.663.944.659,01 615.663.336.978,36
53 Gedung dan Bangunan 7.5.3.1.3.3 1.285.122.911.170,73 921.017.929.515,73
54 Jalan, Irigasi,dan Jaringan 7.5.3.1.3.4 4.334.901.256.586,39 3.744.032.623.406,00
55 Aset Tetap Lainnya 7.5.3.1.3.5 55.590.364.915,72 49.923.633.386,73
56 Konstruksi Dalam Pengerjaan 7.5.3.1.3.6 19.554.229.085,12 235.738.647.569,00
57 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap 7.5.3.1.3.7 (4.738.943.151.185,56) 0,00
58 Jumlah Aset Tetap 5.514.333.382.286,41 9.178.271.665.015,82
 Saldo 31/12/2015 Saldo 31/12/2014
No. Uraian Reff
(Audited ) (Audited )
1 2 3 4 5

59 DANA CADANGAN 7.5.3.1.4

60 Dana Cadangan 0,00 0,00
61 Jumlah Dana Cadangan 0,00 0,00

62 ASET LAINNYA 7.5.3.1.5

63 Tagihan Penjualan Angsuran 7.5.3.1.5.1 1.300.000,00 1.300.000,00
64 Tuntutan Ganti Rugi 0,00 0,00
65 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 7.5.3.1.5.2 146.194.292.815,00 142.292.292.815,00
66 Aset Tak Berwujud 7.5.3.1.5.3 19.365.655.850,00 17.890.780.850,00
67 Akumulasi Amortisasi (13.373.511.530,00) 0,00
68 Aset Lain-lain 7.5.3.1.5.4 366.537.250.350,70 97.034.913.407,93
69 Jumlah Aset Lainnya 518.724.987.485,70 257.219.287.072,93

70 JUMLAH ASET 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30

71 KEWAJIBAN 7.5.3.2

72 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 7.5.3.2.1

73 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 7.5.3.2.1.1 470.323.900,00 41.381.556,00
74 Utang Bunga 7.5.3.2.1.2 563.729.907,50 853.286.666,81
75 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 7.5.3.2.1.3 3.790.086.165,00 3.790.086.165,00
76 Pendapatan Diterima Dimuka 7.5.3.2.1.4 2.243.493.126,00 0,00
77 Utang Beban 7.5.3.2.1.5 3.330.574.505,00 0,00
78 Utang Kepada Pihak Ketiga 7.5.3.2.1.6 3.608.792.745,00 27.551.592.281,00
79 Utang Jangka Pendek Lainnya 7.5.3.2.1.7 1.771.902.265,44 679.519.200,10
80 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 15.778.902.613,94 32.915.865.868,91

81 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 7.5.3.2.2

82 Utang Dalam Negeri - Sektor Perbankan 0,00 0,00
83 Utang Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
84 Utang Pemerintah Pusat 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12
85 Premium (Diskonto) Obligasi 0,00 0,00
86 Utang Jangka Panjang Lainnya 0,00 0,00
87 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 82.858.544.431,45 87.516.095.645,12

88 JUMLAH KEWAJIBAN 98.637.447.045,39 120.431.961.514,03

89 EKUITAS 7.5.3.3
90 Ekuitas 6.764.212.670.762,34 0,00

91 EKUITAS DANA LANCAR

92 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) 0,00 258.151.841.457,31
93 Pendapatan yang ditangguhkan 0,00 1.860.953.572,00
94 Cadangan Piutang 0,00 103.340.737.530,49
95 Cadangan Persediaan 0,00 27.290.344.163,00
Dana yang harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka
96 0,00 (32.874.484.312,91)
Pendek
97 Jumlah Ekuitas Dana Lancar 0,00 357.769.392.409,89

98 EKUITAS DANA INVESTASI

99 Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 0,00 311.632.355.731,76
100 Diinvestasikan dalam Aset Tetap 0,00 9.178.271.665.015,82
101 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 0,00 257.219.287.072,93
Dana yang Harus disediakan Untuk Pembayaran Utang Jangka
102 0,00 (87.516.095.645,12)
Panjang
103 Jumlah Ekuitas Dana Investasi 0,00 9.659.607.212.175,39
104
EKUITAS DANA CADANGAN
105 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan 0,00 0,00
106 Jumlah Ekuitas Dana Cadangan 0,00 0,00

107 JUMLAH EKUITAS 6.764.212.670.762,34 10.017.376.604.585,30

108 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 6.862.850.117.807,73 10.137.808.566.099,30

4. LAPORAN OPRASIONAL (LO)

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

LAPORAN OPERASIONAL
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

(dalam rupiah)
No. Uraian Reff 2015 2014 Kenaikan/Penurunan (%)

1 2 3 4 5 6 7
1 PENDAPATAN 7.5.4.1
2 PENDAPATAN ASLI DAERAH 7.5.4.1.1
3 Pendapatan Pajak Daerah 655.461.276.941,75 0,00 655.461.276.941,75 100%
4 Pendapatan Retribusi Daerah 114.542.400.597,00 0,00 114.542.400.597,00 100%
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan 13.064.712.222,68 0,00 13.064.712.222,68 100%
6 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 89.356.319.303,28 0,00 89.356.319.303,28 100%
7 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 872.424.709.064,71 0,00 872.424.709.064,71 100%

8 PENDAPATAN TRANSFER 7.5.4.1.2

9 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-DANA PERIMBANGAN
10 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 0,00 65.213.907.250,00 100%
11 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak (Sumber Daya Alam) 1.840.245.234,00 0,00 1.840.245.234,00 100%
12 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 0,00 1.198.866.380.000,00 100%
13 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 0,00 136.847.060.000,00 100%
14 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.402.767.592.484,00 0,00 1.402.767.592.484,00 100%

15 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT-LAINNYA

16 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00 0,00
17 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%
18 Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 398.503.857.000,00 0,00 398.503.857.000,00 100%

19 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI

20 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 365.426.559.098,43 0,00 365.426.559.098,43 100%
21 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 56.981.349.512,00 0,00 56.981.349.512,00 100%
22 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 422.407.908.610,43 0,00 422.407.908.610,43 100%
23 Total Pendapatan Transfer 2.223.679.358.094,43 0,00 2.223.679.358.094,43 100%

24 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH 7.5.4.1.3

25 Pendapatan Hibah 2.776.008.860,00 0,00 2.776.008.860,00 100%
26 Pendapatan Dana Darurat 0,00 0,00 0,00
27 Pendapatan Lainnya 172.418.007.444,00 0,00 172.418.007.444,00 100%
28 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 175.194.016.304,00 0,00 175.194.016.304,00 100%
29 JUMLAH PENDAPATAN (7+23+28) 3.271.298.083.463,14 0,00 3.271.298.083.463,14 100%

30 BEBAN 7.5.4.2
31 Beban Pegawai 7.5.4.2.1 1.355.498.474.353,31 0,00 1.355.498.474.353,31 100%
32 Beban Persediaan 7.5.4.2.2 199.798.676.218,00 0,00 199.798.676.218,00 100%
33 Beban Jasa 7.5.4.2.3 699.528.950.211,91 0,00 699.528.950.211,91 100%
34 Beban Pemeliharaan 7.5.4.2.5 47.035.143.395,00 0,00 47.035.143.395,00 100%
35 Beban Perjalanan Dinas 7.5.4.2.6 59.395.466.497,00 0,00 59.395.466.497,00 100%
36 Beban Bunga 7.5.4.2.7 0,00 0,00 0,00
37 Beban Subsidi 0,00 0,00 0,00
38 Beban Hibah 7.5.4.2.8 124.261.195.882,50 0,00 124.261.195.882,50 100%
39 Beban Bantuan Sosial 7.5.4.2.9 0,00 0,00 0,00
40 Beban Penyusutan 7.5.4.2.10 239.539.045.248,67 0,00 239.539.045.248,67 100%
41 Beban Transfer 7.5.4.2.12 1.097.743.000,00 0,00 1.097.743.000,00 100%
42 Beban Lain-lain 7.5.4.2.13 177.231.209.076,93 0,00 177.231.209.076,93 100%
43 JUMLAH BEBAN 2.903.385.903.883,32 0,00 2.903.385.903.883,32 100%

44 SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI (29-43) 7.5.4.3 367.912.179.579,82 0,00 367.912.179.579,82 100%

45 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 7.5.4.4

46 Surplus Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00
47 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00
48 Defisit Penjualan Aset Non Lancar 0,00 0,00 0,00
49 Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00
50 Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Oprasional Lainnya 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100%
51 JUMLAH SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPRASIONAL 3.385.192.833,00 0,00 3.385.192.833,00 100%

52 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA (44-51) 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%

53 POS LUAR BIASA 7.5.4.5

54 Pendapatan Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
55 Beban Luar Biasa 0,00 0,00 0,00
56 POS LUAR BIASA (54-55) 0,00 0,00 0,00

57 SURPLUS/DEFISIT-LO (52+56) 7.5.4.6 364.526.986.746,82 0,00 364.526.986.746,82 100%

5. LAPORAN ARUS KAS (LAK)

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

LAPORAN ARUS KAS
Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2014

(dalam rupiah)
No. Uraian Reff 2015 2014
1 2 3 4
1 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI 7.5.5.1.1
2 Arus Masuk Kas
3 Pendapatan Pajak Daerah 635.647.206.877,06 561.697.247.680,96
4 Pendapatan Retribusi Daerah 86.702.168.297,00 135.776.884.790,00
5 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 13.389.022.041,72 11.835.644.185,20
6 Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah 64.615.641.548,88 21.678.864.684,51
7 Dana Bagi Hasil Pajak 65.213.907.250,00 85.568.124.366,00
8 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 1.840.245.234,00 2.860.547.573,00
9 Dana Alokasi Umum 1.198.866.380.000,00 1.114.853.212.000,00
10 Dana Alokasi Khusus 136.847.060.000,00 48.594.690.000,00
11 Dana Otonomi Khusus 0,00 0,00
12 Dana Penyesuaian 398.503.857.000,00 319.102.653.000,00
13 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 265.485.218.888,43 265.111.733.732,36
14 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 0,00 0,00
15 Pendapatan Hibah 0,00 575.350.000,00
16 Pendapatan Dana Darurat 56.981.349.512,00 0,00
17 Pendapatan Lainnya 0,00 62.162.663.240,00
18 Jumlah Arus Masuk Kas 2.924.092.056.649,09 2.629.817.615.252,03

19 Arus Keluar Kas

20 Belanja Pegawai 1.351.482.109.933,31 1.308.852.642.981,00
21 Belanja Barang 957.084.747.196,58 810.499.462.010,00
22 Bunga 1.554.071.748,86 1.967.227.181,13
23 Subsidi 0,00 0,00
24 Hibah 48.278.510.108,50 20.017.466.395,00
25 Bantuan Sosial 0,00 672.500.000,00
26 Bantuan Keuangan 1.097.743.000,00 813.490.000,00
27 Belanja Tak Terduga 9.609.273.415,00 0,00
28 Bagi Hasil Pajak 0,00 0,00
29 Bagi Hasil Retribusi 0,00 0,00
30 Pembayaran Kejadian Luar Biasa 0,00 0,00
31 Jumlah Arus Keluar Kas 2.369.106.455.402,25 2.142.822.788.567,13

32 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi 554.985.601.246,84 486.994.826.684,90

33 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI 7.5.5.1.2

34 Arus Masuk Kas
35 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
36 Pendapatan Penjualan atas Tanah 0,00 0,00
37 Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin 0,00 0,00
38 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan 0,00 0,00
39 Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan 0,00 0,00
40 Pendapatan dari Penjualan Aset Tetap 0,00 0,00
41 Pendapatan dari Penjualan Aset Lainnya 0,00 0,00
42 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
Penerimaan Penjualan Investasi Non Permanen 0,00 0,00
43 Jumlah Arus Masuk Kas 0,00 0,00
44 Arus Keluar Kas
Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
45 Belanja Tanah 23.527.150.840,00 49.976.230.200,00
46 Belanja Peralatan dan Mesin 260.924.510.557,00 126.001.726.231,00
47 Belanja Gedung dan Bangunan 121.417.479.337,00 77.845.094.339,22
48 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 263.918.045.260,00 202.731.778.491,00
49 Belanja Aset Tetap Lainnya 796.352.478,00 1.339.219.300,00
50 Belanja Aset Lainnya 1.495.900.000,00 5.366.496.200,00
51 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
52 Pengeluaran Pembelian Investasi Non Permanen 0,00 0,00
53 Jumlah Arus Keluar Kas 672.079.438.472,00 463.260.544.761,22

54 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (672.079.438.472,00) (463.260.544.761,22)

No. Uraian Reff 2015 2014
1 2 3 4
55 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN 7.5.5.1.3
56 Arus Masuk Kas
57 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 0,00 0,00
58 Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
59 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
60 Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
61 Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
62 Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
63 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
64 Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
65 Penerimaan Kembali Piutang 34.697.000,00 18.810.000,00
66 Penerimaan Sisa UYHD Tahun Lalu 2.316.464.446,00 189.346.639,00
67 Pencairan Dana Cadangan 0,00 0,00
68 Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,00 0,00
69 Jumlah Arus Masuk Kas 2.351.161.446,00 208.156.639,00

70 Arus Keluar Kas

71 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat 3.783.370.505,79 5.788.123.753,98
72 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
73 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank 0,00 0,00
74 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank 0,00 0,00
75 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi 0,00 0,00
76 Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya 0,00 0,00
77 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara 0,00 0,00
78 Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 0,00 0,00
79 Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 0,00 0,00
80 Pembayaran Belanja Dibayar Dimuka - Sisa UYHD 375.078.708,00 3.023.943.744,00
81 Pembentukan Dana Cadangan 0,00 0,00
82 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 0,00 0,00
83 Jumlah Arus Keluar Kas 4.158.449.213,79 8.812.067.497,98

84 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (1.807.287.767,79) (8.603.910.858,98)

85 ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS 7.5.5.1.4

86 Arus Masuk Kas
87 Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
88 Jumlah Arus Masuk Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00

89 Arus Keluar Kas

90 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00
91 Jumlah Arus Keluar Kas 257.710.803.959,00 76.748.335.906,00

92 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris 0,00 0,00

93 Kenaikan (Penurunan) Kas 7.5.5.1.5 (118.901.124.992,95) 15.130.371.064,70
94 Saldo Awal Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 255.828.651.947,31 239.997.526.648,61
95 Saldo Akhir Kas di BUD dan Kas Bendahara Pengeluaran 136.927.526.954,36 255.828.651.947,31
96 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 0,00 1.860.953.572,00
97 Saldo Akhir Kas di Bendahara FKTP 388.844.163,00 2.364.571.066,00
98 Saldo Akhir Kas di Bendahara BLUD 7.885.912.770,00 0,00
99 Saldo Akhir Kas BOS 1.468.489.004,00 0,00
100 Saldo Akhir Kas 146.670.772.891,36 260.054.176.585,31
6. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (LPE)

PEMERINTAH KOTA MAKASSAR

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014

(dalam rupiah)

No. Uraian Reff Saldo 2015 Saldo 2014 Lebih/Kurang

1 2 3 4 5 6

1 EKUITAS AWAL 7.5.6.1.1 10.017.376.604.584,20 0,00 0,00

2 SURPLUS/DEFISIT - LO 7.5.6.1.2 364.526.986.746,82 0,00 0,00
3 Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan / Kesalahan Mendasar : 7.5.6.1.3
4 Koreksi Nilai Persediaan 0,00 0,00 0,00
5 Koreksi Aset Tetap 7.5.6.1.3.a 812.379.790.104,21 0,00 0,00
6 Koreksi Piutang 7.5.6.1.3.b 35.512.677.757,45 0,00 0,00
7 Koreksi Penyisihan Piutang 7.5.6.1.3.c 107.403.228.430,26 0,00 0,00
8 Koreksi Penyusutan Aset Tetap 7.5.6.1.3.d (4.502.167.080.065,86) 0,00 0,00
9 Koreksi Aset Lainnya 7.5.6.1.3.e (56.026.709.343,36) 0,00 0,00
10 Koreksi Pinjaman Modal 0,00 0,00 0,00
11 Koreksi Investasi 7.5.6.1.3.f 79.523.209.892,48 0,00 0,00
12 Koreksi Hutang 7.5.6.1.3.g 3.051.435.127,99 0,00 0,00
13 Koreksi Investasi 0,00 0,00 0,00
14 Koreksi Asuransi 0,00 0,00 0,00
15 Koreksi Amortisasi 7.5.6.1.3.h (12.576.364.866,00) 0,00 0,00
16 Koreksi Akumulasi Penyusutan Aset Lain-Lain 7.5.6.1.3.1 (3.874.081.570,00) 0,00 0,00
17 Mutasi Keluar/Masuk Aset Tetap 7.5.6.1.3.j (80.935.614.865,90) 0,00 0,00
18 Koreksi Pengembalian Sisa Kas 7.5.6.1.3.k 18.588.830,00 0,00 0,00
19 EKUITAS AKHIR 6.764.212.670.762,29 0,00 0,00