Ac010 4.6 PDF

AC010
AC010 Внешний учет и отчетность: введение
Внешний учет и
отчетность: введение
 SAP AG 2001
 SAP AG
Система R/3
Версия 4.6С
Январь 2001 года
Номер материала 5004 2114
Copyright
Copyright 2001 SAP AG. Все права защищены.

Копирование и воспроизведение данного материала с
помощью любых средств и в любых целях, как полностью,
так и частично, а также перевод на другой язык без
предварительного разрешения SAP AG запрещены.
Информация, содержащаяся в данном материале, может
быть изменена или дополнена без предварительного
уведомления.
Все права защищены.
 SAP AG 2001
Торговые знаки:
Некоторые программные продукты, представляемые SAP AG и ее дистрибьютерами,
содержат компоненты ПО, являющиеся собственностью других поставщиков.
Microsoft®, WINDOWS®, NT®, EXCEL®, Word®, PowerPoint® and SQL Server® являются
зарегистрированными торговыми знаками корпорации Microsoft.
IBM®, DB2®, OS/2®, DB2/6000®, Parallel Sysplex®, MVS/ESA®, RS/6000®, AIX®, S/390®,
AS/400®, OS/390®, and OS/400® являются зарегистрированными торговыми знаками
корпорации IBM.
ORACLE® является зарегистрированным торговым знаком корпорации ORACLE .
INFORMIX®-OnLine for SAP and INFORMIX® Dynamic ServerTM являются
зарегистрированными торговыми знаками корпорации
Informix Software Incorporated.
UNIX®, X/Open®, OSF/1®, and Motif®являются зарегистрированными торговыми знаками
корпорации Open Group.
HTML, DHTML, XML, XHTML являются зарегистрированными торговыми знаками W3C®,
World Wide Web Consortium, Massachusetts Institute of Technology.
JAVA® является зарегистрированным торговым знаком корпорации Sun Microsystems, Inc.
JAVASCRIPT® является зарегистрированным торговым знаком корпорации Sun
Microsystems, Inc., используемым по Netscape.
SAP, SAP Logo, R/2, RIVA, R/3, ABAP, SAP ArchiveLink, SAP Business Workflow, WebFlow,
SAP EarlyWatch, BAPI, SAPPHIRE, Management Cockpit, mySAP.com Logo and mySAP.com
являются торговыми знаками или зарегистрированными торговыми знаками SAP AG в
Германии и в нескольких странах мира. Все другие продукты или торговые марки,
упомянутые в документации, являются торговыми знаками или зарегистрированными
торговыми знаками их владельцев.
Финансы I
Уровень 2 AC200 3 дня Уровень 3 AC205 2 дня

Главная книга/ Баланс компании
дебиторы/
кредиторы:
конфигурация AC260 1 день
AC010 5 дней Дополнительные
функции Финансов
Введение во внешний
учет и отчетность
AC201 2 дня
Периодические операции
@AC200a 2 час
@AC010a 1 час в бухгалтерии
Начисление
Изменение осн. процентов по дебиторов/кредиторов
данных открытым и
кредитора или
дебитора через @ выровненным
позициям
@ @ACxxxx x час
Интернет Больше
AC305 4 дня электронного
обучения
@
HR051 1 день Учет основных средств
Основы Управления
персоналом I
AC220 5 дней
HR052 2 дня Специальные регистры
Основы Управления AC270 3 дня AC275 2 дня
Управление
персоналом II Управление командировками:
командировками: планир. командировок
командиров. расходы
 SAP AG 2001
Предпосылки для участия
Знание бизнес-процессов финансовой бухгалтерии

SAP20 (рекомендуется)
 SAP AG 2001
Слушатели
Участники:
Члены проектной группы FI
Сотрудники бухгалтерии
Продолжительность: 5 дней
 SAP AG 2001
Информация для пользователей:

Материалы данного курса не предназначены для самостоятельного обучения. Их следует
использовать только в сочетании с пояснениями квалифицированного преподавателя. В этих
материалах предусмотрено место для записи дополнительной информации.
Обзор курса
Содержание:
Структура курса
Задачи курса
Цели обучения
Содержание курса
Обзорная диаграмма курса
Общий бизнес-сценарий
Введение
 SAP AG 2001
Структура курса
Уровень 1: Уровень 2: Уровень 3:

Обзор Процессы Специальные темы
Вводные курсы Бизнес-процессы Подробные курсы и

семинары
SD MM PP FI CO
IMG
Global Settings
Countries
Currencies
Calendars
IMG
Global Settings
Countries
Currencies
Calendars
 SAP AG 2001
Задачи курса
Этот курс позволит Вам:
описать базовую структуру и

функционирование Внешнего учета и
отчетности в SAP-системе;
выполнять основные функции во Внешнем
учете и отчетности;
поддерживать проектную группу при принятии
важных решений.
 SAP AG 2001
Цели курса
После изучения этого курса Вы сможете:
объяснить роль и задачи различных

приложений во Внешнем учете и
отчетности;
объяснить взаимодействие модулей
Внешнего учета и отчетности;
выполнять типичные бухгалтерские
операции в прикладных компонентах
Внешнего учета и отчетности.
 SAP AG 2001
Содержание курса
Вступление
Глава 1 Обзор курса Глава 6 Учет основных средств

Глава 2 Навигация Глава 7 Управление данными
командировок
Глава 3 Бухгалтерия Главной
книги Глава 8 Банковская бухгалтерия
Глава 4 Бухгалтерия кредиторов Глава 9 Операции по закрытию
периода и отчетность
Глава 5 Бухгалтерия дебиторов
Глава 10 Резюме
Приложение
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA
FI- FI- Главная FI-

MM SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Главная книга содержит записи всех бухгалтерских операций, релевантных с хозяйственной

точки зрения, на основных счетах. Для большей обзорности в Главной книге часто
содержатся сводные проводки. В таких случаях проведенная информация более подробно
отображается во вспомогательных книгах, из которых информация предоставляется в
Главную книгу в уплотненной форме:
В книге кредиторов записываются все бухгалтерские операции с поставщиками. Большая
часть этих данных переносится из Закупки (Управление материальными потоками).
В книге дебиторов записываются все бухгалтерские операциям с клиентами. Большая часть
этих данных поступает из Сбыта.
В Учете основных средств регистрируются все бухгалтерские операции, относящиеся к
ведению основных средств.
Управление данными командировок управляет и рассчитывает командировочные
расходы и поддерживает планирование и расчет этих затрат.
Банковская бухгалтерия поддерживает проводку денежных потоков.
Все проводки по основным счетам, которые являются расходными счетами, автоматически
переносят расходы как затраты в Контроллинг. Сальдо основных счетов используются для
составления баланса и отчета о прибылях и убытках.
Бизнес-сценарий
Вы хотели бы больше узнать о возможностях и

процессах, предлагаемых компонентами
Внешнего учета и отчетности в SAP R/3.
Все финансовые приложения концерна IDES
уже давно работают в продуктивном режиме, а
сам концерн служит SAP ссылочным клиентом.
Вы посещаете концерн IDES для получения
практического представления о том, как IDES
выполняет свои бухгалтерские операции с
использованием компонентов FI.
 SAP AG 2001
Манданты в R/3
SAP-
система
Аппаратные Манданты
средства Мандант поставки
(000 и 001)
Продуктивный мандант
(например, 100)
Тестовый мандант
Мандант обучения
 SAP AG 2001
Манданты используются для разделения данных в системе SAP по различным областям для
различных целей. Например, если компания собирается использовать систему SAP с целью
тестирования и с целью обучения, то для каждой цели создается мандант.
Для идентификации манданта используется трехзначный код. Данные можно перемещать из
манданта в мандант, используя переносы и корректуры.
При входе в систему пользователь должен выбрать мандант, в котором он собирается
работать. После этого пользователь может обращаться только к данным этого манданта.
Приложения Финансов
EC
Контроллинг деятельности
предприятия
TR FI CO
Финансовая Контроллинг
диспозиция косвенных
Бухгалтерия затрат
Главной
Управление книги Контроллинг
финансами затрат по
продукту
Вспомога-
Управление
тельные Учет
наличностью
книги результатов
Управление Система
IM PS RE Управление
инвестициями проектов
недвижимостью
 SAP AG 2001
Различные финансовые модули предлагают разные ракурсы финансового положения и

эффективности деятельности компании и предоставляют различные уровни управления.
FI Финансы (Внешний учет и отчетность)
CO Контроллинг (Управленческий учет и отчетность)
TR Финансовый менеджмент
IMУправление инвестициями
EC Контроллинг деятельности предприятия
RE Управление недвижимостью
PS Система проектов
В этом курсе Вы познакомитесь в первую очередь с прикладным компонентом FI.
Слушатели курса по Учету и отчетности
Налоговая Журналисты
СМИ Банки Юридичес-
служба Акционеры
кие
службы
Страховые
компании
Финансов.
Аудиторы аналитики
Персонал Члены правления
Старшие
администрации служащие
Бухгалтеры Сотрудники
 SAP AG 2001
Существуют две целевые группы, использующие бухгалтерскую информацию.

Внешние пользователи:
Этим пользователям обычно нужна информация, соответствующая требованиям
законодательства. Эта информация ведется в прикладном компоненте FI (Финансы).
Внутренние пользователи:
Эти пользователи находятся на разных уровнях внутри компании. Им нужна информация
по внутренним операциям компании. Эта информация содержится в прикладном
компоненте СО (Контроллинг).
Навигация
Навигация в системе
Пользовательские параметры настройки
Навигация в mySAP.com Workplace
 SAP AG 2001
Навигация: цели обучения
После изучения этой главы вы научитесь:
идентифицировать элементы типового окна

навигировать в системе
устанавливать персональные параметры
настройки
описывать и использовать mySAP.com
Workplace
 SAP AG 2001
Навигация: бизнес-сценарий
Пользователи знакомятся с системой и

устанавливают личные параметры настройки
по умолчанию
 SAP AG 2001
Вход в систему
Пользователь Система Справка
SAP R/3
Новый пароль
Мандант
Пользователь
Пароль
Язык
На начальном экране можно ввести свой текст:

см. SAP-ноту 205487
T70 (1) (000) iwdf5070 INS
 SAP AG 2001
Система R/3 является мандантной системой. В результате использования концепции

мандантов в одной системе можно вести несколько независимых компаний. Компоненты SAP
Business Information Warehouse (BW) и SAP Knowledge Warehouse (KW) являются
исключениями: в этих случаях используется только один мандант. Каждый пользователь
имеет доступ к данным только того манданта, который он выбрал при входе в систему.
Мандант является независимой организационной единицей системы R/3. Каждый мандант
имеет собственную среду данных, а, следовательно, и собственные основные и переменные
данные. Он присвоен основным записям пользователей, планам счетов и специфическим
параметрам настройки.
Перед входом пользователя в систему в манданте следует создать основную запись
пользователя. Для защиты данных при входе в систему требуется ввести пароль. Ввод пароля
маскируется звездочками.
SAP-системы R/3 поставляются на нескольких языках. В поле ввода языка пользователь
выбирает язык для текущего сеанса.
С версии 4.6 система регистрирует в журнале многоразовые входы одного пользователя в
систему. Это необходимо как с точки зрения защиты данных, так и с точки зрения
лицензионных прав. При повторном входе пользователя в систему выводится
предупреждающее сообщение. Это сообщение предлагает выбрать одну из трех
возможностей:
завершить текущий(ие) сеанс(ы) и продолжить вход в систему
продолжить текущий вход в систему без завершения уже имеющихся (регистрируется
в журнале)
завершить текущую попытку входа в систему
На первом экране можно поместить свой собственный текст. Более подробная информация
содержится в SAP-ноте, приведенной выше. GuiXT (рассматривается в конце данной главы)
предлагает еще одну возможность.
Элементы экрана
Командное поле Станд. панель инструментов

Меню Обработать “Фавориты” Дополнительная информация Система Справка
Имя функции системы: операция

Выбрать Сохранить
Поле ввода
Панель
Tick инструментов
1-ый критерий
2-ой критерий
приложения
3-ий критерий Этот экран является
4-ый критерий
Независимые компиляцией различных
Options кнопки экранных элементов и не
1-ая опция
Зависимые имеет соответствия в
2-ая опция
3-я опция кнопки Обзор
системе
4-ая опция
5-ая опция Кнопки
Положительно
Просмотр Обработать Нейтрально
Закладка
Сообщение T70 (1) (400) iwdf5070 INS Строка
статуса
 SAP AG 2001
Командное поле: в командном поле (которое можно скрыть) можно напрямую запустить
приложения, задав код транзакции. Код транзакции приложения можно найти в меню SAP
Easy Access (см. страницу Персонализация пользователя) или соответствующего
приложения, выбрав Система -> Статус.
Стандартная панель инструментов: пиктограммы стандартной панели инструментов
присутствуют на каждом экране SAP-системы R/3. Те пиктограммы, которые нельзя
использовать в определенных приложениях, становятся в этих приложениях серыми.
При установке курсора на пиктограмме появляется небольшой флажок с названием или
значением пиктограммы. Здесь также указываются соответствующие функциональные
клавиши. Панель инструментов приложения отображает пиктограммы, которые
используются в данном приложении.
Независимые кнопки: внутри группы можно одновременно выбрать несколько опций с
помощью этих кнопок.
Зависимые кнопки: можно выбрать только одну кнопку.
Закладки: выводят экранную информацию в более обозримой форме.
Строка статуса: выводит информацию о текущем системном статусе, например,
предупреждения или сообщения об ошибках.
Другие элементы:
Строка меню: выведенные здесь меню в значительной степени зависят от приложения, в
котором вы работаете. Меню содержат подменю.
Строка заголовка: строка заголовка выводит текущую позицию и операцию в системе.
SAP Easy Access - стандарт
SAP Easy Access

Другое меню Создать роль ПрисвПользоват Документация
“Фавориты”
SAP Menu
Офис
Логистика
Учет и отчетность
Персонал
Информационные системы
Инструменты
Вас приветствует ваш логотип

в правом разделе экрана
T70 (1) (400) iwdf5070 INS
 SAP AG 2001
SAP Easy Access - это стандартный первый экран системы. Навигация в системе
осуществляется с помощью древовидной структуры.
В правом разделе экрана можно поместить какое-либо изображение, например, логотип

компании. Это изображение можно ввести только для всей системы и для всех
параметров настройки независимо от манданта. Если у вас есть соответствующие
полномочия, то подробное описание необходимых параметров настройки можно найти,
выбрав Дополнительная информация -> Административная информация. Заметьте, что
изображение сохраняется в системе и переносится во внешний интерфейс SAP каждый
раз при вызове SAP Easy Access. Хотя этот перенос сжат, изображение для первого
экрана не должно занимать больше 20 kB. Вызов этого изображения можно
предотвратить, выбрав Соединение с низкой скоростью в программе SAPLogon (см. SAP-
ноту 161053) или выключив вызов изображения под Дополнительная информация ->
Параметры настройки. Выделите поле Специфич. для пользователя персонализация.
Выбор функций
... с помощью кода транзакции в командном поле
Меню Обработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Открыть режим
Удалить режим
SAP Easy Access - Меню пользователя Пост. знач. пользов.
Услуги
Утилиты
Список
„Фавориты” Услуги к объекту
Меню пользователя История объектов
URL - SAP Notes (польз./обяз.пароль) Собств. запросы в спул
Дебиторы Собственные задания
FD02 -Изменить Краткое сообщение
Управление мат. потоками Статус...
Сбыт Выход из системы
... через меню
... через SAP Easy Access и “Фавориты”
 SAP AG 2001
Для запуска системных функций можно использовать следующие способы:

С помощью мыши, выбрав: опции меню, фавориты и опции SAP Easy Access
С помощью клавиатуры (ALT + подчеркнутая буква релевантной опции меню)
Путем ввода кода транзакции в командном поле: Каждой функции в SAP-системе R/3
присвоен код транзакции. Присвоенный код транзакции можно вызвать на любом экране
системы. Например, для просмотра основных данных дебитора можно ввести /n и
соответствующий код транзакции (в данном случае /nfd03). Можно определить код
текущей транзакции, выбрав опцию Статус меню Система. Другие возможности ввода:
- /n завершает текущую транзакцию
- /i закрывает текущий режим
- /osm04 открывает новый режим и запускает в этом режиме специфицированную
транзакцию (SM04).
Командное поле доступно и с помощью клавиатуры. Для этого можно использовать
комбинацию CTRL + TAB, чтобы курсор переместился от одной группы полей к другой.
В рамках одной группы полей переход осуществляется клавишей TAB.
При вводе в командное поле search_sap_menu,можно выполнить поиск и
просмотреть путь по меню для SAP-транзакции. Кроме того, можно осуществлять поиск
строк текста.
Меню на базе роли пользователя
SAP Easy Access - Меню пользователя

Другое меню Создать роль ПрисвПользоват Документация
Предпочтительные транзакции
SM50 - Обзор процесса
Фавориты выбираются
VA01 - Создание заказа
Интересные WWW-страницы пользователем для сокращения
URL - The Herald Tribune
URL - Time Magazine времени навигации
Важные файлы
URL - Планирование отпуска
Enjoy меню пользователя
URL - SAP-ноты (пользов./ PW запр.)
Счета дебиторов
FD02 - Изм. дебитора (учет и отч.)
Управление мат. потоками
Сбыт
Меню на базе роли содержит операции,

которые пользователь может
выполнять в соответствии с ролью,
присвоенной пользователю в(400)
T70 (1) системе
iwdf5070 INS
 SAP AG 2001
Роль описывает логически определенное количество транзакций в системе. Эти транзакции

отражают объем функций, обычно необходимых пользователям для их работы.
Чтобы пользователи системы могли работать с меню, специфическими для

пользователя или для позиции, с помощью генератора профилей следует создать роли
пользователя (раньше "группы операций").
С помощью ролей пользователя пользователям присваиваются полномочия на

перечисленные в меню операции. Версия 4.6 содержит предопределенные роли
пользователя из всех прикладных областей, включенных в стандартную систему.
Пользователи, присвоенные роли пользователя, могут выбирать между меню

пользователя и стандартным меню SAP.
На приведенном выше экране представлено пользовательское меню на базе роли для
пользователя с именем "Enjoy". Другие роли, поставляемые в стандартную SAP-систему
R/3, можно найти, нажав кнопку "Другое меню" на первом экране SAP Easy Access.
Каждый конечный пользователь может установить персональные системные настройки на
первом экране, выбрав Фавориты. Можно создать свой собственный список фаворитов,
содержащий транзакции, отчеты, файлы и Web-адреса, которые вы будете использовать
наиболее часто.
Вы можете добавлять фавориты, выбрав Фавориты или с помощью мыши путем
перетаскивания позиций в каталог Фавориты.
Справка к полю: F1 и F4
Дебитор Обработать Перейти к Доп. информация Среда Система Справка
Просмотр дебитора: первый экран
F1 справка: выводит значения

Дебитор
полей и техническую
БЕ информацию
Номер счета дебитора
уникальный ключ, используемый для однозначной идентификации

дебитора в SAP-системе
Процедура
При создании основной записи дебитора в зависимости от вида

нумерации задается номер дебитора, или система присваивает ему
номер при сохранении записи. Вид нумерации определяется
группой счетов.
Ограничения
Дебитор 1000
Найденные записи
БЕ
Ограничения
Имя компании Справка по
Город
допустимым
Валюта
значения ввода: Ко... Имя компании Город Вал...
Ограничить число до выводит возможные SAP A.G. Walldorf EUR
IDES AG 1000 Frankfurt UNI
записи IDES Canada Toronto CAD
IDES AG Frankfurt UNI
 SAP AG 2001
F1 предоставляет информацию к полям, меню, функциям и сообщениям.

С помощью справки F1 можно получить техническую информацию о соответствующем
поле. Там можно найти, например, идентификатор параметра, который можно использовать
для определения значений по умолчанию, необходимых пользователю.
С помощью F4 вызывается список допустимых значений ввода. Справку F4 можно также
вызвать, нажав на ближайшую кнопку справа от выбранного поля.
Если поле содержит символ "галочка", продолжение работы возможно только после ввода
разрешенного значения. Вы можете определить различные поля приложения как поля
обязательного ввода или поля необязательного ввода. С помощью вариантов транзакций
или экранов, а также в пользовательской настройке можно определить поля как скрытые.
SAP-библиотека
SAP-библиотека - SAP-библиотека
Содерж. Индекс Поиск

SAP-библиотека
SAP-библиот. Версия 4.6C, март 2000
С помощью SAP-
библиотеки можно иметь
доступ к полной онлайн-
IDES документации для
Getting Started системы
Release Notes
Implementation Guide
Glossary
 Copyright 2000 SAP AG

All rights reserved.
 SAP AG 2001
SAP-системы R/3 предлагает подробную онлайн-справку. Доступ к ней возможен на любом

экране системы. Справку можно вызвать из меню Справка или с помощью
соответствующей пиктограммы (желтый знак вопроса).
SAP-библиотеку можно быстро и комфортно вызвать с помощью SAP Service Marketplace.
Здесь можно найти SAP Help Portal под Knowledge and Training, где можно не только
вызвать справку в HTML-формате, но и иметь доступ ко всей онлайн-документации в SAP-
библиотеке. Если вы инсталлировали SAP-бибилиотеку, то эти возможности вы будете
иметь и на своем предприятии.
Вы можете иметь прямой доступ к порталу справки с помощью http://help.sap.com
Меню: система и справка
Меню ООбработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка
Открыть режим Справка по приложению

Удалить режим SAP-библиотека
SAP Easy Access Пост. знач.польз. Глоссарий
Другое меню Услуги Rolle anlegen Информация по версииДокументация
Benutzer zuordnen
Утилиты SAPNet
„Фавориты” Обратная связь
SAP-меню Список
Офис Услуги к объекту Параметры настройки...
Логистика История объектов
Учет и отчетность
Собств.запросы в спул
Персонал
Информационные системы Собств. задания
Инструменты Краткое сообщение
Статус...
Выход из системы
Эти меню доступны на каждом экране и всегда

предлагают одни и те же опции
T70 (1) (400) iwdf5070 INS
 SAP AG 2001
Меню Система содержит, среди прочего, следующие опции:

Открыть/удалить режим: открытие или закрытие режима. Максимальное количество
режимов должен определять с помощью параметра rdisp/max_alt_modes системный
администратор, и оно должно лежать в интервале от двух до шести.
Постоянные значения пользователя: ввод пользовательских значений по умолчанию.
Например, для установки значений по умолчанию для пользовательских полей в системе
(например, поле БЕ) можно использовать идентификаторы параметров в Собственных
данных.
Список: важнейшие функции списка, например, поиск символьных строк, сохранение в
файлах ПК, печать и т.д.
Статус: просмотр важнейших пользовательских и системных данных.
Выход из системы: завершение сеанса SAP R/3 (с запросом подтверждения).
Меню Справка содержит, среди прочего, следующие опции:
Контекстно-зависимая Справка по приложению
Доступ к SAP-библиотеке (см. предыдущую страницу)
Глоссарий
...
Персонализация пользователя
Меню Обработать “Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Административная инф. Ctrl+Shift+ F8
Присвоение пользователей Опции ...
SAP Easy Access Просмотреть документацию Shift+ F6 Генерация графики
Другое меню Технические подробности Ctrl+Shift+Benutzer
Rolle anlegen F10 zuordnen Dokumentation
Создание Shortcut ...
Параметры настройки Shift+ F9 Активация GuiXT
Установить нач.транзакцию Shift+ F7 Стандартный размер
SAP-меню
Офис Hardcopy
Логистика
Учет и отчетность Быстро вырезать и вставить
Персонал About...
Информационные системы
Параметры настроки
Это используется для спецификации

параметров настройки
Просмотр фаворитов в конце списка
Меню не выводится, только фавориты
Рисунок не выводится
Просмотр технических имен
Различные опции параметров настройки облегчают

работу с системой
T70 (1) (400) iwdf5070 INS
 SAP AG 2001
Конечный пользователь имеет различные возможности для персонализации системы.

Некоторые из них описаны ниже:
Вы можете изменить формат первого экрана, выбрав Дополнительная информация −>
Параметры настройки, например, при выключении изображения в правой части окна или
при включении опции просмотра технических имен (кодов транзакций) в меню SAP Easy
Access.
Кроме того, в меню опций можно активировать функцию Быстро вырезать и вставить. С
помощью Опции можно изменить скорость реакции "быстрой" информации, которая
выводится на экран, если курсор мыши установлен на пиктограмму или кнопку.
Выбрав следующий путь по меню Система −> Постоянные значения пользователя −>
Собственные данные, можно установить персональные стандартные значения. Можно
выбрать закладки Адрес, Значения по умолчанию и Параметры. В качестве примера здесь
рассматриваются параметры настройки закладки Параметры:
- Параметры: здесь можно установить значения по умолчанию для наиболее часто
используемых полей ввода. Чтобы установить значение по умолчанию для поля, оно должно
быть присвоено ид. параметра.
Процедура поиска ид. параметра: перейдите в поле, для которого нужно установить
значение по умолчанию. Выберите справку F1 и затем выберите Техническая
информация. Система выведет информационное окно, содержащее соответствующий ид.
параметра под заголовком Данные поля (если поле присвоено ид. параметра).
Табличные параметры - пример
Параметр Значение Текст

Вид заказа клиента
Балансовая единица
Группа обработки
Ключ банка
Параметры настройки таблиц
Выбор вариантов
Актуальная настройка Мой вариант
Стандартная настройка Осн. настройка
Упр. вариантами
Вариант
Использовать как станд. настройку
Создать
Удалить
Скопировать Закрыть
 SAP AG 2001
Функция Табличные параметры используется для индивидуального изменения основных

параметров экранных таблиц, поставляемых с системой. Это особенно полезно, когда
пользователю требуются не все столбцы таблицы. С помощью перетаскивания мышью можно
изменять позиции и ширину столбцов и даже убирать ненужные столбцы.
Сохраните измененные табличные параметры как вариант. Число различных вариантов,
которые можно создать для каждой таблицы, не ограничено.
Первый вариант называется основная настройка; он определяется SAP-системой.
Пользователь не может удалить основную настройку (возможно только удаление вариантов,
определенных самостоятельно).
Табличные параметры сохраняются с именем пользователя. Система использует актуальный
действительный вариант пока пользователь не выйдет из соответствующего приложения. При
выходе и повторном входе в приложение система снова будет использовать стандартную
настройку, действительную для этой таблицы.
Указание: изменение табличных параметров возможно в том случае, если в правом верхнем
углу таблицы имеется пиктограмма экранной таблицы.
Персонализация внешнего интерфейса с GuiXT
FD03 without GuiXT FD03 with GuiXT
Example from http://www.guixt.com

 SAP AG 2001
SAP-система R/3 предоставляет многочисленные возможности настройки и адаптации:

Определение значений по умолчанию для полей ввода
Подавление элементов экрана
Деактивация элементов экрана (серые). Это возможно, например, путем определения
вариантов транзакций.
SAP-система GuiXT, с версии 4.6. SAP-системы R/3. Кроме всего перечисленного,
возможно следующее:
Встраивание графики
Преобразование полей и вставка кнопок и текстов
Преобразование полей ввода (или результатов справки F4) в зависимые кнопки
GuiXT-скрипты сохранены во внешнем интерфейсе. В соответствии с локальными скриптами
(которые также могут быть сохранены централизованно), GUIXT-скрипты определяют
способ представления данных, отправленных с сервера приложения. Эти скрипты могут быть
стандартными для всего предприятия или индивидуальными для каждого внешнего
интерфейса.
ПРИМЕЧАНИЕ: GuiXT будет поддерживать mySAP.com Workplace только в конце 2000
года. Это означает, что до тех пор следует использовать либо SAP GUI для среды Windows и
GuiXT, либо mySAP.com Workplace с SAP GUI для HTML (или SAP GUI для Java или SAP
GUI для Windows).
Навигация: резюме
Теперь вы сможете:
идентифицировать элементы типового окна

выполнять навигацию по системе
устанавливать персональные системные
параметры настойки
описывать и использовать mySAP.com
Workplace
 SAP AG 2001
Навигация Упражнения
Глава "Навигация"
Тема "Базовые функции"
После выполнения этого упражнения вы научитесь:

• входить в систему R/3;
• находить код транзакции;
• обращаться к SAP-библиотеке;
• использовать справку F1 для получения информации к полю;
• использовать справку F4 с допустимыми значениями ввода в
поле.
Как новый пользователь системы R/3 Вы начинаете навигацию в

системе с помощью путей по меню и кодов транзакций. Кроме того,
Вы будете обращаться к различным онлайн-справкам и находить
информацию, которую они предоставляют.
1-1 Вход в систему R/3

Выберите соответствующую систему R/3 для данного курса. Используйте
мандант, имя пользователя, начальный пароль и язык входа, указанный
преподавателем. При первом входе в систему выводится окно, в котором
следует дважды ввести пароль. Запишите следующие данные:
Мандант: _ _ _ Пользователь: _ _ _ _ _ _ _ _ Пароль: ____________ Язык: _ _
1-2 Какое максимальное число сеансов можно открыть одновременно? __
1-3 Как называются экраны и какие коды транзакций соответствуют следующим

путям по меню?
1-3-1 Инструменты -> Администрирование -> Монитор -> Контроль

системы -> Обзор пользователей
Название экрана: ________________________________________
Транзакция: ___________
1-3-2 Учет и отчетность -> Финансы -> Дебиторы -> Основные данные -
> Просмотр
Введите дебитора 1000 и балансовую единицу (БЕ) 1000, чтобы

перейти к следующему экрану.
Название экрана: ________________________________________
Транзакция: ___________
1-4 Справка
1-4-1 Если Вы выберете Справку по приложению на экране SAP Easy Access,

в какой раздел SAP-библиотеки перейдет система?
______________________________________________________
Для ответа на приведенные ниже вопросы следует вызвать

транзакцию просмотра основной записи дебитора.
1-4-2 Используйте справку F4 в поле Дебитор для поиска номера дебитора

Becker ##.
Внимание: ## означает номер Вашей группы.
______________________________________________________
1-4-3 Используйте справку F1 в поле Дебитор. Для чего служит
это поле? Кратко запишите соответствующую бизнес-информацию.
______________________________________________________
1-4-4 Используйте справку F1 в поле Балансовая единица. Если Вы нажмете
кнопку Справка по приложению на экране справки F1, в какой раздел
SAP-библиотеки перейдет система?
______________________________________________________
1-4-5 Какую кнопку следует нажать на экране справки F1, чтобы найти
идентификатор (ид.) параметра поля БЕ.
______________________________________________________
Тема "Пользовательские параметры настройки"
После выполнения этого упражнения вы научитесь:

• устанавливать пользовательские параметры для поля;
• задавать различные пользовательские значения по умолчанию,
например, формат даты и десятичное представление;
• создавать папки и добавлять транзакции в свой список
фаворитов;
• выбирать свою начальную транзакцию, которая будет
выводиться сразу после входа в систему (опционально).
Начните задавать собственные пользовательские параметры

настройки для персонализации системы по своему выбору.
2-1 Установка пользовательских параметров

2-1-1 Включите значение параметра для поля БЕ в свой профиль
пользователя.
Примечание: соответствующее значение параметра Вам назовет
преподаватель.
Ид. параметра: ___ ___ ___
Значение параметра: ___ ___ ___ ___
2-2 Установка пользовательских значений по умолчанию

2-2-1 В своем профиле пользователя установите тот язык входа в систему,
который Вы используете на курсе.
2-2-2 В своем профиле пользователя выберите десятичное представление и
формат даты по своему выбору.
2-3 Определение фаворитов по своему выбору

2-3-1 Создайте минимум одну новую папку в папке фаворитов.
2-3-2 Добавьте две выбранные Вами транзакции (Ваши "фавориты") в
соответствующую папку (папки).
2-3-3 Добавьте Интернет-адрес “http://www.sap.com” с текстом “Домашняя
страница SAP”.
2-4 Задание начальной транзакции (опционально)
2-4-1 Задайте начальную транзакцию по своему выбору. Чтобы увидеть
результат изменения, следует выйти из системы и снова войти в нее.
Примечание: Если нужно, начальную транзакцию можно снова сбросить до

системного значения по умолчанию (SAP Easy Access).
Навигация Решения
Тема "Базовые функции"
1-1 Войдите в указанную преподавателем систему и измените начальный пароль.
1-2 Открыть и закрыть режимы можно, выбрав в меню Система → Открыть

режим (или используя соответствующую пиктограмму) и Система →
Удалить режим.
Максимальное число сеансов, которое можно открыть одновременно, равно 6.
1-3 Для поиска кода транзакции выберите Система → Статус. Следующие

названия экранов и коды транзакций соответствуют путям по меню:
1-3-1 Транзакция: SM04 – экран: Список пользователей
1-3-2 Транзакция: FD03 – экран: Просмотр дебитора: Общие данные
1-4 Справка
1-4-1 Доступна вся SAP-библиотека, включая главу Введение в систему SAP.
Справка → Справка по приложению
1-4-2 T-CO05A## (## означает номер Вашей группы)
При выборе F4 в поле Дебитор, выводится окно ограничения
диапазона значений. В нем можно открыть разные закладки, в которые
предлагаются различные критерии выбора. Найдите закладку,
включающую поле Имя, и введите следующие данные:
Имя поля Значение

Имя Becker ##
Нажмите кнопку Запуск поиска (= Enter). Теперь в окне выводится
список номеров дебиторов, удовлетворяющих заданным Вами
критериям выбора. Выберите строку, соответствующую Becker ##,
затем нажмите кнопку Скопировать (= Enter). Номер счета дебитора
будет автоматически скопирован в поле Дебитор.
1-4-3 Предложение: дебитор – это уникальный код (номер счета),
используемый для однозначной идентификации дебитора в системе.
1-4-4 FI – Бухгалтерия дебиторов и кредиторов
1-4-5 Используя кнопку Техническая информация, Вы найдете Ид.
параметра = BUK.
Тема "Пользовательские параметры настройки"
2-1 Установка пользовательских параметров

2-1-1 Для присвоения значения параметра полю необходим идентификатор
параметра поля. Сначала следует выбрать транзакцию, которая
содержит это поле. Например, БЕ можно найти в транзакции FD03.
Далее установите курсор на это поле (просто щелкните по нему
мышью). Выбрав:
F1 → Техническая информация → Ид. параметра
Вы получите искомую информацию. Для поля БЕ ид. параметра =
BUK.
И, наконец, введите этот ид. параметра в свой профиль пользователя.
Система → Постоянные значения пользователя → Собственные
данные
В закладке Параметры введите ид. параметра и значение, которое
будет выведено в этом поле. Сохраните введенные данные.
2-2 Установка пользовательских значений по умолчанию

2-2-1 Для установки языка входа перейдите к своим постоянным значениям
пользователя:
Система → Постоянные значения пользователя → Собственные
данные
В закладке Постоянные значения задайте нужный язык в поле Язык
входа.
2-2-2 Установите десятичное представление и формат даты в той же
закладке Постоянные значения. Отметьте индикатор, относящийся к
нужному представлению и формату. Сохраните введенные данные.
2-3 Определение фаворитов по своему выбору

2-3-1 Фавориты → Вставить папку
Введите любое имя папки и нажмите клавишу ввода. Вы можете
добавить любое число папок. Созданные папки можно переместить
путем перетаскивания в любую позицию.
2-3-2 Для создания фаворитов выберите те приложения (транзакции),
которые Вам часто требуются при ежедневной работе, из стандартного
меню SAP. Добавьте их к списку фаворитов, отметив их и выбрав
"Фавориты" → Добавить из строки меню. Можно также перетащить
фавориты в папку мышью. Для добавления нужного кода транзакции
выберите "Фавориты" → Вставить транзакцию. И, наконец,
существующие фавориты позже можно перенести в другие папки,
выбрав "Фавориты" → Переместить, или путем перетаскивания.
2-3-3 Создайте Интернет-адрес, выбрав "Фавориты" → Добавить Web-
адрес или файл. Если Вы выберете домашнюю страницу SAP (SAP
Homepage) в своих фаворитах, откроется Интернет-браузер, и Вы
перейдете на домашнюю страницу SAP.
2-4 Задание начальной транзакции (опционально)

2-4-1 Дополнительная информация → Определить начальную
транзакцию
Введите начальную транзакцию по своему выбору, затем нажмите
клавишу ввода. Системное сообщение в строке статусов показывает,
что выбранная Вами транзакция стала начальной. При следующем
входе в систему система сразу же запустит эту транзакцию.
Примечание: Для отмены возврата к начальному экрану SAP Easy
Access, выберите еще раз этот же путь по меню, удалите код
транзакции и нажмите клавишу ввода. При следующем входе в
систему начальным экраном станет экран SAP Easy Access.
Бухгалтерия Главной книги
Организационные элементы составления
баланса
Основные записи основных счетов
Ежедневные бухгалтерские операции в
Главной книге
 SAP AG 2001
Бухгалтерия Главной книги: цели обучения
После изучения данной главы Вы сможете:

описать структуру бухгалтерии Главной книги в R/3;
вести и запрашивать основные счета;
выполнять ежедневные бухгалтерские операции в
Главной книге.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма:
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA

MM SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
Отчет П+У
...
 SAP AG 2001
Главная книга содержит записи всех бухгалтерских операций, релевантных с хозяйственной

точки зрения, на основных счетах. Для большей обзорности в Главной книге часто
содержатся только сводные проводки. В таких случаях проведенная информация более
подробно отображается во вспомогательных книгах, из которых информация
предоставляется в Главную книгу в уплотненной форме.
Бухгалтерия Главной книги: бизнес-сценарий
IDES состоит из девяти филиалов по всему миру.

Каждый филиал должен выполнять различные
требования отчетности.
IDES работает в 13 различных отраслях.
Руководству нужны отчеты о результатах концерна
IDES по отдельным отраслям.
IDES использует собственный план счетов, INT,
который при необходимости необходимо будет
дополнить.
 SAP AG 2001
Презентация:
Организационные единицы при составлении баланса

Организационные единицы при
составлении баланса
Балансовые единицы
Бизнес-сферы
 SAP AG 2001
Балансовая единица
Независимая
единица с Балансовая
самостоятель- единица
ным балансом
=
 SAP AG 2001
Балансовая единица - это независимая единица учета и отчетности (наименьший

организационный элемент, для которого можно вести полный набор бухгалтерских счетов).
Примером БЕ может служить компания в рамках концерна. Она имеет уникальный
четырехзначный код.
Главная книга ведется на уровне балансовой единицы и используется для создания требуемых
законодательством балансов и отчетов П+У.
Для каждой транзакции в Финансах R/3 необходимо указывать балансовую единицу. Это
производится вручную или автоматически путем деривации БЕ из других элементов данных.
IDES International
Концерн IDES International имеет представителей в Северной

Америке, Европе и Азии.
IDES International / Франкфурт, Германия
IDES Америка IDES Европа IDES Азия
Франкфурт /
Нью-Йорк / США Германия Токио / Япония
Торонто / Канада Лондон / Англия
Мехико / Мексика Лиссабон /

Португалия
Париж / Франция
Барселона / Испания
 SAP AG 2001
Концерн IDES International ведет бизнес по всему миру и имеет филиалы в Северной
Америке, Европе и Азии. Каждый филиал (балансовая единица) представляет собой
хозяйственную единицу, которая по закону обязана представить финансовую отчетность в
соответствии с законодательством конкретной страны.
Балансовые единицы IDES
Филиалы IDES International созданы в R/3 как балансовые

единицы.
IDES Америка IDES Европа IDES Азия
3000 США 1000 Германия 5000 Япония
4000 Канада 2000 Англия
6000 Мексика 2100 Португалия
2200 Франция
2300 Испания
 SAP AG 2001
Филиалы IDES организованы в системе R/3 как балансовые единицы, которые

идентифицируются уникальными четырехзначными кодами. Каждая балансовая единица
имеет внутреннюю валюту. Суммы, проводеденные в иностранных валютах, автоматически
пересчитываются во внутреннюю валюту.
Внедрение компонента Финансы R/3 в глобальном масштабе прошло без проблем, поскольку
в стандартную поставку включены национальные шаблоны для тех стран, в которых ведет
бизнес концерн IDES.
Бизнес-сфера
Отрасли Бизнес-сферы
Машиностроение 1000 Машиностроение
Строительство
= 2000 Строительство
Автомобиле- 3000 Автомобиле-

строение строение
 SAP AG 2001
Отрасли, в которых работает концерн, могут быть отображены в системе R/3 как бизнес-
сферы. Они предоставляют дополнительный уровень анализа, например, для отчетности по
отрасли.
Некоторые бизнес-сферы IDES
IDES Америка IDES Европа IDES Азия/Австралия
3000 США 1000 Германия 5000 Япония
4000 Канада 2000 Англия
6000 Мексика 2100 Португалия
2200 Франция
2300 Испания
1000 Машино-
1000 Машино- 3000 Автомобиле-
3000 Автомобиле-
строение 2000 Строительство
2000 Строительство строение
строение строение
 SAP AG 2001
Бизнес-сферы обычно не зависят от балансовых единиц, то есть проводки по ним возможны

из любой балансовой единицы.
На слайде показаны три бизнес-сферы концерна IDES. Если некоторые балансовые единицы
не активны в определенных бизнес-сферах, то, используя проверку, можно предотвратить
проводки из этих балансовых единиц по данным бизнес-сферам.

Планы счетов
Группы счетов
Контрольные счета
Версии баланса
 SAP AG 2001
Планы счетов
INT CAUS GKR
1000 10000 1000 ... и любые

другие планы
счетов, если это
необходимо!
2000 20000 2000
 SAP AG 2001
Каждая Главная книга организована согласно плану счетов. План счетов содержит
определения всех основных счетов в упорядоченной форме. Определения состоят в основном
из номера, названия и вида счета (счет П+У или счет наличия).
В системе R/3 можно определить любое число планов счетов. Многие планы счетов для
конкретных стран уже включены в стандартную поставку.
Присвоение плана счетов
План
счетов
Балансовая единица A Балансовая единица B Балансовая единица C
 SAP AG 2001
В каждой балансовой единице необходимо указать один план счетов для Главной книги. Этот
план счетов и присваивается балансовой единице. Один план счетов может использовать
несколько балансовых единиц (см. рисунок). Это значит, что и Главные книги этих
балансовых единиц будут иметь одинаковую структуру.
IDES - планы счетов
INT
1000 2000 2100 2300 6000

Германия Англия Португалия Испания Мексика
CAUS CAFR CAJP
3000 4000 2200 5000

США Канада Франция Япония
 SAP AG 2001
Балансовые единицы IDES используют следующие планы счетов:

INT используется балансовыми единицами 1000, 2000, 2100, 2300 и 6000.
CAUS используется балансовыми единицами 3000 и 4000.
CAFR используется балансовой единицей 2200.
CAJP используется балансовой единицей 5000.
Параметры настройки для БЕ
Определение счета
в плане счетов
Счет X
ПЛЮС ПЛЮС
Параметры Параметры
настройки для БЕ настройки для БЕ
БЕ 1000 БЕ 3000
Счет X в балансовой единице 1000 Счет X в балансовой единице 3000

 SAP AG 2001
Прежде чем использовать счет в балансовой единице, необходимо задать определение счета
на уровне плана счетов. Затем задаются параметры настройки для балансовой единицы,
которые будут действительны только в данной балансовой единице. Пример настройки для
балансовой единицы - определение валюты счета. Большая часть счетов в балансовой единице
1000 использует валюту UNI, а в балансовой единице 3000 для большинства счетов
используется валюта USD.
Группы основных счетов
Счета
платежных
средств
Касса
000000-099999 Параметры настройки для БЕ
C
Главная книга
100000-199999
Актив
200000-299999 Определение
счета в плане
Матер-л
300000-399999 счетов
П+У
400000-499999 Группы счетов Счет 001111
Касса
Пассив па
000000-099999 Груп в
500000-599999
ч е то
с
...
600000-699999
 SAP AG 2001
Для оптимизации ведения большого количества основных счетов используются группы

счетов.
Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие функции. Например, можно
использовать отдельную группу счетов для счетов кассы, еще одну для расходных счетов,
отдельную группу счетов для счетов доходов и еще одну для счетов наличия и т.д.
Контрольные счета
Контрол. счета для дебиторов,

кредиторов и основных средств
Главная
книга aa bb
Вспомогатель-
Основн. средства
Кредиторы
Дебиторы
ные книги
Счета вспом.
книги
aa bb
 SAP AG 2001
Контрольные счета соединяют вспомогательные книги с Главной книгой в реальном

времени. Это значит, что при проводке по вспомогательной книге одновременно также
выполняется проводка по корреспондирующему контрольному счету в Главной книге.
Посредством контрольных счетов с Главной книгой соединены следующие вспомогательные
книги: дебиторов, кредиторов и основных средств.
Данные оборотов
Основной
счет
Отдельные позиции Отдельные позиции
. .
. .
1000
1000 Оборот / дебет Оборот / кредит
Машиностроение
2000
2000 Оборот / кредит
Оборот / дебет
3000
3000 Оборот / кредит
Оборот / дебет
Автомобилестроение
 SAP AG 2001
Данные оборотов - это сумма всех проводок по дебету или кредиту. Обычно в системе R/3
ведется одно значение оборота по дебету и одно значение оборота по кредиту каждого счета.
С помощью этих данных оборотов составляется балансовый отчет балансовой единицы.
При использовании бизнес-сфер данные оборотов ведутся по каждой бизнес-сфере (см.
рисунок). При составления баланса бизнес-сферы используются данные оборотов этой
конкретной бизнес-сферы.
INT GKR CAUS

Баланс Баланс/ Баланс/
IDES Германия США
Актив Пассив Актив Пассив Актив Пассив
Статьи Статьи Статьи Статьи Статьи Статьи
- Субстатьи - Субстатьи - Субстатьи - Субстатьи - Субстатьи - Субстатьи
- ... - ... - ... - ... - ... - ...
П+У П+У П+У

Статьи Статьи Статьи
- Субстатьи - Субстатьи - Субстатьи
-… -… -…
- ... - ... - ...
... и многие другие версии баланса
 SAP AG 2001
Информация, необходимая для составления баланса и отчета П+У, предоставляется при

ведении Главной книги. Эти отчеты должны удовлетворять национальным требованиям
отдельных стран. Например, для балансовой единицы 1000 (Германия) баланс должен
создаваться на основании HGB (стандарт Германии), а для балансовой единицы 3000 (США) -
на основании GAAP.
Чтобы удовлетворить различным требованиям отчетности, в системе R/3 необходимо создать
разные версии баланса. В версиях баланса указываются те счета, которые будут отражены в
отдельных статьях баланса. В стандартную систему R/3 включено большое количество версий
баланса.
При составлении баланса следует указать версию баланса, которая содержит структуру
баланса.
Параллельная отчетность
Баланс
согласно
IAS Оценка по
IAS
1000
Германия
Оценка по
Баланс US-GAAP
согласно
US-GAAP
 SAP AG 2001
У многих компаний возникает потребность в создании дополнительных балансовых отчетов

на основании стандартов, отличающихся от национальных стандартов, например, IAS или US-
GAAP. Возможные причины:
Доступ к международным рынкам капитала
Ориентация на иностранных акционеров
Глобальные слияния и приобретения
Повышение обзорности
Методы параллельной отчетности можно осуществить в системе R/3 следующим образом:
Использование разных методов оценки с проводкой по разным основным счетам
Использование этих основных счетов в разных версиях баланса
Ежедневные бухгалтерские операции в Главной книге

Главной книге
Enjoy - проводки по основным счетам
Стандартные/сложные проводки
Информация счета
 SAP AG 2001
Enjoy - проводки по основным счетам
Информация Раздел
заголовка информации
Рабочие
образцы
Информация
отдельной позиции
 SAP AG 2001
Начиная с версии 4.6 (версия Enjoy), появилась возможность удобного создания и проводки
документов основных счетов с помощью транзакции одного экрана. Экран ввода разделен
на следующие разделы:
рабочие образцы (здесь можно выбрать варианты ввода, образцы контировки или временно
сохраненные документы как образцы);
данные заголовка (здесь вводятся данные для заголовка документа);
информация отдельных позиций (здесь вводятся отдельные позиции документа);
раздел информации (здесь отображаются суммы дебета и кредита).
Стандартные/сложные проводки
Последовательность экранов Первый экран
Ввод
заголовка
документа
Первый экран позиции
Доступ к Ввод первой

первой позиции позиции
документа документа
Второй экран позиции
Ввод второй
Доступ к второй
позиции
позиции документа
документа
Другие
Доступ к третьей
экраны
позиции документа позиций
 SAP AG 2001
Сложные (комплексные) или общие проводки в версии 4.6 соответствуют прежней, более
сложной в применении стандартной транзакции проводки FB01.
Поскольку не все транзакции проводки были обновлены для версии 4.6, необходимо по-
прежнему хорошо владеть методом общей/сложной проводки.
На первом экране вводятся данные заголовка документа. Кроме того, вводится код
проводки и счет для первой отдельной позиции. Код проводки предоставляет системе
информацию о виде счета (основной счет, дебитор, кредитор, основное средство, материал).
Код проводки и группа статусов полей определяют структуру экрана ввода отдельной
позиции.
На основании этой информации формируется экран ввода для первой отдельной позиции.
После ввода данных первой позиции можно перейти к следующему экрану, указав код
проводки и счет для следующей позиции.
На следующем экране вводятся данные для второй позиции, после чего аналогичным
образом можно перейти к следующим экранам.
Важнейшие стандартные виды документов
ые енты
а итов ежи Докум х
Счет рам р е д Плат ров
DG
DR
SA
DZ
ны
деби
то о
авиз орам деби
то основ
в
деби
т счето
аи
е Счет овые
а от товы ежи кред от
ит
Счет оров ед и Плат орам
KG
Кр
KN
KR
о от KZ ит о
к ре д
ит
авиз торов кред авиз оров
ит
кред
и к ре д
о
нетт
 SAP AG 2001
Документы FI различаются видами документов. Каждому документу присваивается один

вид документа, который вводится в заголовок документа. Номера документов берутся из
диапазонов номеров, присвоенных одному или нескольким видам документов.
Для проводок по основным счетам используется вид документа SA, хотя возможны и другие
виды документов (например, документы разграничения, документы оценки и т.д.).
Код проводки
Подробный ракурс
Счет 1. S, D, K, A, M ? Код проводки (КП) имеет

Позиция 1 / КП управляющую функцию для
Сумма 2. Дебет или
позиций документов.
К/налога кредит? Он определяет следующее:
Доп. информ. 1. Вид счета для проводки
Бизнес-сфера позиции документа
МВЗ 2. Проводку позиции
Текст 3. Статус документа по дебету или
... поля? кредиту
3. Статус полей
дополнительной
информации
 SAP AG 2001
Каждая отдельная позиция документа содержит только один код проводки. Код проводки -
это внутренний управляющий инструмент, который во время сложных проводок сообщает
системе:
вид счета для выполнения проводки;
вид проводки - по дебету или по кредиту;
какие поля отдельной позиции возможны или обязательны для ввода.
В новой Enjoy-транзакции код проводки вводить больше не нужно. Тем не менее, он
отображается в документе и сохраняет свои управляющие функции.
Стандартные коды проводки
Дебиторы Кредиторы Главная книга

01 11 21 31 40 50
02 12 22 32
03 13 23 33 80 90
04 14 24 34 81 91
05 15 25 35 83 93
06 16 26 36 84 94
07 17 27 37 85 95
08 18 28 38 86 96
09 19 29 39
Для проводок по основным
счетам из MM
Основн. средства Материал
70 75 89 99
 SAP AG 2001
В системе R/3 имеется большое количество стандартных кодов проводки, которые следует
использовать. Каждый код проводки используется для проводок по определенной стороне
счета определенного вида счета.
Для проводок в Главной книге нужны только два кода проводки:
40 Проводки по дебету
50 Проводки по кредиту
Информация счета
Просмотр сальдо ПЕРВИЧНЫЙ

ДОКУМЕНТ
Список
Счет 100000
отдельных позиций
Оптическая
Январь 100000+ архивация
Февраль 400000+
Март 300000- Счет 100000
Апрель 100000+ 1.3.2000 400000-
... ... 10.3.2000 300000- Возможно
12.3.2000 100000+
15.3.2000 500000+
18.3.2000 200000+ Документ
20.3.2000 200000-
25.3.2000 200000-
18.03.2000
Позиции
01 100000 200000-
02 113100 200000+
 SAP AG 2001
Информация о счете предоставляется при просмотре сальдо и отдельных позиций. Они

отделены друг от друга, но их можно использовать в сочетании друг с другом.
Просмотр сальдо - это обзор сохраненных данных оборотов по счету. Отдельное значение
оборотов можно развернуть в список отдельных позиций, из которых складывается это
значение.
Можно развернуть отдельную позицию из этого списка до документа, содержащего эту
позицию.
Если к этому документу R/3 существует первичный документ и он был оптически
архивирован, его тоже можно просмотреть.
Самостоятельно: основные записи основных
счетов
После обработки этой главы Вы сможете:
просмотреть план счетов;

создать перечень основных счетов;
создать оснвоные счета по образцу;
всети версии баланса;
пояснить особую роль контрольных счетов.
 SAP AG 2001
Основные данные основного счета -Упражнения
Глава "Бухгалтерия Главной книги"

Тема "Основные данные основного счета"
По окончании этого упражнения вы сможете:

• выполнять отчет по плану счетов;
• создавать каталог основных счетов;
• создавать основной счет;
• обрабатывать версию баланса.
Концерн IDES состоит из 9 юридически самостоятельных компаний.
Они представлены в системе R/3 как балансовые единицы. Каждая
балансовая единица имеет собственную Главную книгу, которая
полностью удовлетворяет национальным требованиям отдельной
страны.
В самой Главной книге выполняется очень мало каждодневных
транзакций. Большая часть таких транзакций выполняется во
вспомогательных книгах. В связи с этим приведенные ниже
упражнения должны помочь Вам поближе познакомиться с
основными записями в бухгалтерии Главной книги.
Чтобы познакомиться с транзакцией проводки по основным счетам,
в следующем упражнении выполните проводку повышения капитала
для IDES Германия. Для этого потребуется новый основной счет.
Для перехода к бухгалтерии Главной книги выберите:

Учет и отчетность Финансы Главная книга
1-1 План счетов

Главная книга компании организована в соответствии с определением плана
счетов.
1-1-1 Просмотр плана счетов

Концерн IDES чаще всего использует план счетов INT. Воспользуйтесь
программой просмотра этого плана счетов.
Информационная система Отчеты для Главной книги
Основные данные План счетов Минимальный вариант SAP
1-1-2 Просмотр счета в плане счетов

Для обращения к определению счета 160000 дважды щелкните его.
Какой подробный текст у этого основного счета на языке ведения?
__________________________________________________________
В какую группу счетов входит этот счет?
__________________________________________________________
Проверьте, можно ли перевести название этого счета на другие языки и
возможно ли создание ключевых слов.
__________________________________________________________
Возможно ли добавление другой информации к основному счету?
__________________________________________________________
Определение счета содержит некоторые управляющие параметры.
Например, в нем можно указать вид счета – счет П+У или счет
наличия. Какой вид у счета 160000?
__________________________________________________________
Вернитесь в меню SAP Easy Access.
1-2 Настройка параметров для балансовой единицы

Чтобы настроить параметры для конкретной балансовой единицы,
необходимо ввести данные этой балансовой единицы в определение
основного счета.
1-2-1 Просмотр валюты счета

Важным параметром определения основного счета является валюта, в
которой ведется счет. Рассмотрите зависимые от БЕ параметры
основного счета 160000 в балансовых единицах 1000 и 2000. Какая
валюта счета используется в:
балансовой единице 1000? __________________________________
балансовой единице 2000? __________________________________
Основные данные Отдельная обработка В балансовой
единице
1-2-2 Идентификация контрольных счетов

Рассмотрите зависимые от БЕ параметры основного счета 160000 в
балансовой единице 1000. Является ли этот счет контрольным? Если
да, то для какой вспомогательной книги?
___________________________________________________________
Кроме того, рассмотрите следующие счета: 161000, 140000, 141000,
1000 и 2000.
Счет 161000 контрольный счет для _____________________
Можно ли выполнить проводки по этим счетам?
_______________________________________________________
_______________________________________________________
единице
1-2-3 Просмотр перечня основных счетов

Создайте перечень основных счетов для балансовой единицы 3000
(IDES США). Можно ли по этому перечню сказать, какой план счетов
используется в этой балансовой единице?
План счетов для балансовой единицы 3000:
_______________________________
Основные данные Перечень основных счетов Минимальный
вариант SAP
1-2-4 Различие между планом счетов и перечнем основных счетов

Чем план счетов отличается от перечня основных счетов?
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
1-3 Версии баланса

Сальдо основных счетов используются для создания баланса и отчета П+У.
Таким образом, все основные счета должны включаться в статьи баланса в
версии баланса. Для разных целей используются разные версии баланса.
Для создания балансовых отчетов для балансовой единицы 1000 используется
версия баланса INT (название совпадает с планом счетов). Запишите статьи
баланса и все позиции, стоящие над ними в иерархии.
Статьи баланса: ________________________________________________
________________________________________________
________________________________________________
________________________________________________
Основные данные Отдельная обработка В балансовой единице
1-4 Создание основного счета

Для запланированного увеличения капитала компании IDES Германия
(балансовая единица 1000) необходим новый основной счет. Этот основной
счет отсутствует в плане счетов.
1-4-1 Проверка плана счетов

Американская материнская компания несет ответственность за
нумерацию счетов и ведение планов счетов для концерна IDES. На
основании указанной задачи материнская компания должна была
создать основной счет 700XX в плане счетов INT.
Проверьте, создан ли этот счет.
Основные данные Отдельная обработка В плане счетов
1-4-2 Настройка параметров для балансовой единицы

Прежде чем выполнять проводки по счету 700## в балансовой единице
1000, необходимо настроить параметры для конкретной балансовой
единицы. Счет должен иметь структуру, подобную структуре счета
70000. Поэтому следует использовать этот счет в качестве образца.
Убедитесь, что:
Счет в балансовой единице 1000 использует валюту UNI.
Активирован просмотр отдельных позиций.
Для отдельных позиций введен ключ сортировки 001.
Удалите альтернативный номер счета.
единице
1-4-3 Ведение версии баланса

Новый счет следует ввести в версии баланса INT. Укажите ту же
статью баланса, что и для ссылочного счета 70000.
единице
Во время ведения версии баланса одним из пользователей
другие пользователи не имеют доступа к этой версии. Поэтому
следует быстро выполнять эту задачу и сразу выходить из
транзакции, чтобы другие пользователи также могли обратиться
к этой транзакции.

Самостоятельно: ежедневные бухгалтерские
операции
По завершении этой главы Вы сможете:
выполнить проводку документов основных

счетов в Enjoy-транзакции проводки и в общей
транзакции проводки;
пояснить, как структурирован документ FI;
просмотреть сальдо основных счетов.
 SAP AG 2001
Операции бухгалтерии Главной книги Упражнения

Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Главной
книге"
По окончании этого упражнения вы сможете:

• выполнить проводку документа основного счета;
• произвести запрос по счету.
На последнем собрании акционеров было решено увеличить капитал

на 200 000 UNI путем преобразования открытых резервов в
собственный капитал.

2-1 Проводка увеличения капитала

Проведите увеличение капитала на 200 000 UNI по счету (700##), созданному
Вами раньше. Для корреспондирующей проводки используйте счет 78200
"Перенос резервных фондов". Запись проводки выглядит так:
78200 (Перенос резервных фондов) по 700## (Увеличение капитала)
Используйте вариант создания "С бизнес-сферой". Проведите операцию для
бизнес-сферы BA##.
В качестве краткого текста введите "Увеличение капитала, концерн ##".
Проводка Ввод документа основного счета
Теперь выведите документ для просмотра. Что означает столбец "КП" и его
значения 40 и 50?
КП: ________________________________________________________
40: ________________________________________________________
50: ________________________________________________________
Документ Просмотреть

2-2 Запрос по счету
Чтобы убедиться в полном и корректном выполнении проводки, проверьте
сальдо счета 78200 для своей бизнес-сферы и произведите развертку его до
документа.
2-2-1 Просмотр сальдо
Проверьте данные оборотов и сальдо счета 78200 в балансовой

единице 1000 и бизнес-сфере BA##.
Счет Просмотр сальдо
Почему выводится только сальдо 200 000 UNI? Все ли группы

произвели проводки кредитования по этому счету? Что произошло с
проводками других групп?
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
___________________________________________________________
Что нужно сделать, чтобы увидеть общую сумму, проведенную всеми
группами по этому счету во время последнего упражнения?
___________________________________________________________
___________________________________________________________
2-2-2 Просмотр отдельных позиций
Из просмотра сальдо просмотрите все отдельные позиции,

проведенные по этому счету.
Попробуйте использовать разные варианты просмотра списка
отдельных позиций.
2-2-3 Просмотр документа
Из просмотра отдельных позиций перейдите к просмотру документа.
2-3 Сложная проводка

Выполните проводку той же бухгалтерской операции (увеличение капитала) в
транзакции "Сложная/общая проводка". Используйте вид документа SA.
Проводка Прочие Общая проводка
2-4 Сальдо счетов

Для просмотра списка сальдо всех основных счетов система SAP предлагает
стандартные отчеты. Выполните эти отчеты.
2-4-1 Создание оборотной ведомости основных счетов
Запустите оборотную ведомость основных счетов для текущего

периода проводки и балансовой единицы 1000. Найдите сальдо счета
78200. Какое сальдо в бизнес-сфере BA##?
Сальдо: _____________________________________
Оборотные ведомости Общее Сальдо основных счетов
Минимальный вариант SAP
2-4-2 Запуск отчета по созданию структурированной оборотной ведомости
Структурированная оборотная ведомость представляет сальдо

основных счетов в форме баланса. Запустите такую ведомость для
текущего периода проводки и балансовой единицы 1000. Используйте
версию баланса INT.
Оборотные ведомости Общее Структурированная оборотная
ведомость Минимальный вариант SAP

Резюме
Теперь Вы можете:
описать структуру бухгалтерии
Главной книги в системе R/3;
вести и просматривать основные
счета;
выполнять ежедневные бухгалтерские
операции в бухгалтерии Главной
книги.
 SAP AG 2001
Бухгалтерия Главной книги - Решения

Тема "Основные данные основного счета"

1-1 План счетов
1-1-1 Просмотр плана счетов

Основные данные План счетов Минимальный вариант SAP
Имя поля или тип данных Значение

План счетов INT
Выполните этот отчет.
1-1-2 Просмотр счета в плане счетов

Дважды щелкните строку 160000, затем выберите символ просмотра.
Подробный текст основного счета Trade Payables – domestic
(Кредиторская задолженность за поставки и услуги – внутри
страны)
Группа счетов: Общие основные счета
Закладка "Ключевое слово/перевод": здесь можно перевести
название счета и ввести ключевые слова.
Закладка "Информация": здесь можно ввести подробные тексты для
различных целей.
Закладка "Тип/название": счет отмечен как счет наличия.
1-2 Параметры настройки для балансовой единицы

1-2-1 Проверка валюты счета
единице

Основной счет 160000
Балансовая единица 1000
Выберите пиктограмму "Просмотр".
→ Валюта счета – UNI.

→ Валюта счета – GBP.
1-2-2 Идентификация контрольных счетов

единице

Закладка "Управляющие данные": поле "Контрольный счет для
вида счета" находится в разделе "Управление счетом в БЕ". В этом
поле задано значение "Кредиторы". Таким образом, этот счет является
контрольным счетом для кредиторов.
Аналогичным образом просмотрите остальные счета из списка.
Счет 161000 контрольный счет для _____кредиторов__________
Счет 140000 контрольный счет для _____дебиторов________
Счет 141000 контрольный счет для _____дебиторов________
Счет 1000 контрольный счет для ___основных средств____
Счет 2000 контрольный счет для ___основных средств____
Проводки по контрольным счетам непосредственно в Главной книге
невозможны. Производить проводки по этим счетам можно только
через вспомогательные книги.

1-2-3 Просмотр перечня основных счетов
Основные данные Перечень основных счетов Минимальный
вариант SAP

Запустите отчет.
Название плана счетов находится в третьей строке отчета: CAUS
1-2-4 Различие между планом счетов и перечнем основных счетов

План счетов содержит определения счетов некоторой структуры
счетов.
Перечень основных счетов содержит параметры основных счетов для
конкретной балансовой единицы.
1-3 Версии баланса


Нажмите кнопку "Обработать версию баланса".

Версия баланса INT
Дальше
Счет 160000 находится в версии баланса в следующей статье:

ПАССИВ Кредиторская задолженность
Кредиторская задолженность за поставки и услуги
(третьим лицам) С ОСП до одного года
Примечание: Если язык выведенной структуры баланса не соответствует языку
Вашей страны, нажмите пиктограмму Просмотреть/изменить, чтобы язык
переключился на язык Вашего входа в систему.
1-4 Создание основного счета
1-4-1 Проверка плана счетов

Основные данные Отдельная обработка В плане счетов

Основной счет 700## (## - номер Вашей
группы)
План счетов INT
Счет должен существовать.
1-4-2 Настройка параметров для балансовой единицы

единице

Основной счет 700##
Выберите пиктограмму "Создать по образцу".

Дальше
Убедитесь, что значения по умолчанию корректны, и удалите

альтернативный номер счета в закладке "Управляющие данные".
СОХРАНИТЕ счет.
НЕ ВЫХОДИТЕ с этого экрана. Останьтесь на этом экране для
выполнения упражнения 1-4-3.
1-4-3 Ведение версии баланса

Выберите пиктограмму "Изменить".
Нажмите кнопку "Обработать версию баланса".

Дальше
Версия баланса должна автоматически открыться до позиции, в
которой расположен ссылочный счет 70000.
Выделите "Неоплаченный капитал" и нажмите кнопку "Присвоение
счетов". Вставьте интервал от 700## до 700##. Отметьте Д и К (=
дебетовое и кредитовое сальдо).
Дальше
СОХРАНИТЕ версию баланса.
Примечание:
Если Вы вышли с экрана предыдущего упражнения, а затем вызвали
экран раздела БЕ основной записи, версия баланса не развернется
автоматически до ссылочного счета 70000. В этом случае задайте
версию баланса INT и выполните следующие шаги:
Выберите "Развернуть ветвь" (вторая пиктограмма слева на панели
кнопок).
Версия баланса разворачивается полностью. Используя кнопку
"Поиск", найдите счет 70 000 (Уставный капитал). Счет находится в
статье баланса "Неоплаченный капитал".
Выделите "Неоплаченный капитал" и нажмите кнопку "Присвоение
счетов". Вставьте интервал от 700## до 700##. Отметьте Д и К (=
дебетовое и кредитовое сальдо).
Дальше
СОХРАНИТЕ версию баланса.

Решения

Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Главной
книге"

2-1 Проводка увеличения капитала

Проводка Ввод документа основного счета
Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне. Это не

требуется, если Вы уже задали БЕ в предыдущем упражнении.
Если не нужно вводить балансовую единицу, это значит, что она уже была
определена ("установлена") на более раннем этапе. Чтобы увидеть, какая
балансовая единица установлена, выберите Среда Сменить БЕ.
Дальше
Базовые данные:
Дата документа Сегодняшняя дата
Дата проводки Сегодняшняя дата
Дальше
Базовые данные:
Краткий текст Увеличение капитала ##
Дальше
Выберите кнопку "Образцы включить", если слева не будут выведены
варианты ввода.
В левом столбце, в папке "Варианты ввода позиций", выберите вариант ввода
"С бизнес-сферой".
1. Позиция
Основной счет 700##
Д/К Кредит
Сумма в валюте документа 200 000
Бизнес-сфера BA##
2. Позиция
Д/К Дебет
Сумма в валюте документа 200 000
Выберите кнопку проводки (пиктограмма сохранения).
КП: Код проводки_______________________________________
40: Код проводки по дебету в Главной книге________________
50: Код проводки по кредиту в Главной книге _______________
2-2 Запрос по счету
2-2-1 Просмотр сальдо


Финансовый год Текущий год
Выполнить
Выводится сальдо 200 000 UNI, поскольку Вы ограничили выбор
бизнес-сферой BA##. Все остальные группы произвели проводки по
другим бизнес-сферам. Поскольку данные оборотов ведутся по бизнес-
сферам, вы можете просмотреть сальдо счета для бизнес-сферы.
Для просмотра общего сальдо для всех бизнес-сфер следует выбрать
"Другая бизнес-сфера" и "Все бизнес-сферы".
2-2-2 Просмотр отдельных позиций

Дважды щелкните на сальдо текущего периода.
Для изменения формата нажмите "Выбрать формат" в списке
2-2-3 Просмотр документа

Дважды щелкните в отдельной позиции с бизнес-сферой BA##. Вы
перейдете к подробному ракурсу этой позиции.
Для просмотра документа выберите "Обзор документа".
2-3 Сложная/общая проводка

Проводка Прочие Общая проводка

Вид документа SA
Период Текущий период
Валюта UNI
Код проводки 40
Счет 78200
Нажмите клавишу ввода.

Сумма 200 000
Код проводки 50
Счет 700##
Выберите Дальше (клавиша ввода).

Сумма 200 000
Проводка
2-4 Сальдо счетов
2-4-1 Создание оборотных ведомостей основных счетов

Оборотные ведомости Общее Сальдо основных счетов
Минимальный вариант SAP

Отчетный период Текущий отчетный период
Выполнить
Пролистайте список до счета 78200.

Сальдо в бизнес-сфере BA##: 400 000
2-4-2 Просмотр структурированных оборотных ведомостей

Оборотные ведомости Общее Структурированная оборотная
ведомость Минимальный вариант SAP

Отчетный год Текущий год
Отчетный период Текущий отчетный период
Выполнить

Бухгалтерия кредиторов
Основные данные кредиторов

Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии
кредиторов (с использованием SAP Business Workplace)
Интеграция с Управлением материальными потоками
Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии
кредиторов
 SAP AG 2001
Бухгалтерия кредиторов: цели главы
По окончании этой главы Вы сможете:

описать структуру бухгалтерии кредиторов в
системе R/3;
вести и просматривать основные данные
кредиторов;
выполнять ежедневные бухгалтерские операции в
бухгалтерии кредиторов;
описать интеграцию бухгалтерии кредиторов с
Управлением материальными потоками;
объяснить, как система SAP поддерживает
подготовку баланса в бухгалтерии кредиторов.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: Бухгалтерия кредиторов
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA
FI- FI- FI-

MM Главная SD
AP GL AR
книга
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Бухгалтерия кредиторов регистрирует все бухгалтерские операции с поставщиками.

Большая часть этих данных поступает из Закупки (Управление материальными потоками).
Основные данные в бухгалтерии кредиторов
Основные данные в бухгалтерии

Определения счетов и параметры
настройки для балансовой единицы
 SAP AG 2001
Счет кредитора в SAP FI
Кредитор X
Общие на уровне манданта
данные
ПЛЮС ПЛЮС
настройки для настройки для
БЕ БЕ
БЕ 1000 БЕ 2000
Кредитор X в БЕ 1000 Кредитор X в БЕ 2000

 SAP AG 2001
Как и основные счета, счета кредиторов состоят из двух разделов:

На уровне манданта счет кредитора определяется для всех балансовых единиц. В нем
сохраняются общие данные, такие как адрес кредитора.
Проводки по этому счету в балансовой единице невозможны, пока не настроены параметры
для конкретной балансовой единицы, например, согласованные условия платежа.
Группы счетов кредиторов
Счета
Кред.
000000-099999
C
Кредиторы
100000-199999 Данные БЕ
В стр.
200000-299999
Общие Данные
данные закупочной
Заруб.
300000-399999
организации
СРЛ
400000-499999
0001
500000-599999
Группы счетов Счет 001111
Кред.
па
... 000000-099999 Груп в
о
600000-699999 счет
 SAP AG 2001
Как и основные счета, счета кредиторов можно объединять в различные группы счетов для
оптимизации их организации и ведения.
Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие признаки. Например, можно иметь
одну группу счетов для кредиторов внутри страны, еще одну - для иностранных кредиторов,
отдельные группы счетов для кредиторов из зависимых компаний и счетов разных лиц.
Ежедневные
Ежедневные операции
операции в бухгалтерии
в бухгалтерии кредиторов
Enjoy - Ввод счета-фактуры/кредитового авизо
Долгосрочные проводки
Исходящие платежи вручную и автоматически
 SAP AG 2001
Операция: Счет/кредитовое авизо
Данные Раздел
заголовка и информации
кредитора
Рабочие
образцы
Позиции основного счета
 SAP AG 2001
Начиная с версии 4.6 (версия Enjoy) появилась возможность удобного создания и проводки
счета-фактуры или кредитового авизо от кредитора с помощью транзакции одного экрана.
Экран ввода разделен на следующие разделы:
заголовок и данные кредитора (здесь вводятся заголовок документа и данные отдельных
позиций кредиторов);
информация отдельных позиций (здесь вводятся позиции документа);
раздел информации (здесь отображается сальдо документа и информация о кредиторе).
Эту транзакцию можно также использовать для создания документов в иностранной валюте.
Сумма в иностранной валюте пересчитывается во внутреннюю валюту по заданному
валютному курсу.
Логика контировки CO
Документ FI Документ FI № 1200000089

Позиции
001 Расходный счет Расходный счет Кредитор
Сумма +
Реальн. объект CO Сумма Сумма
(+ статистические
объекты CO) Документ CO № 1000000009
002 Кредитор
Сумма - Реальный объект CO
Дебетование
Вид затрат Сумма
Статистический объект CO
Дебетование
Вид затрат Сумма
+ другие
статистические объекты
 SAP AG 2001
При вводе позиции оперативных расходов необходимо также ввести реальный объект СО.
Это означает, что при проводке позиции создается не только документ FI, но и документ СО.
Документ СО проводит соответствующие затраты по реальному объекту СО.
Наряду с реальным объектом СО можно ввести дополнительные статистические объекты СО,
по которым затраты проводятся статистически (т.е. не подлежат перерасчету и только для
информации).
SAP Workplace и роли пользователя
SAP предлагает предварительно

сконфигурированные рабочие
места, ориентированные на
специальные требования
определенных пользователей и
основанные на практических
знаниях. В настоящее время для
рабочих мест в бухгалтерии
предлагаются следующие роли:
Руководитель бухгалтерии
Главный бухгалтер
Бухгалтер по операциям с
кредиторами
Менеджер по кредитам
дебиторов
Бухгалтер по операциям с
дебиторами
Бухгалтер по банковским
операциям
 SAP AG 2001
Созданный в стандартном меню SAP счет от кредитора можно создать через меню и на
экране, разработанных при использовании Workplace и ролей пользователей специально
для сотрудников бухгалтерии кредиторов. Такая конфигурация рассматривается на
двухдневном курсе MY301.
Преимущества: доступ к всем необходимым пользователю приложениям через один портал:
простой централизованный доступ ко многим системам; важная информация
сконцентрирована непосредственно на рабочем столе; ссылки на прочие данные доступны в
любое время; ненужные данные и функции подавлены. Панель запуска Workplace
пользователя базируется на его роли в организации, здесь: в бухгалтерии кредиторов.
Отдельные роли предоставляют набор функций, которые можно объединить в любой
комбинации. Отдельные роли можно присвоить нескольким системам и скомбинировать в
групповую роль. Поскольку должность может подразумевать выполнение разных заданий,
групповая роль может состоять из нескольких отдельных ролей. Для ускорения внедрения
отдельные роли поставляются с преконфигурированными профилями полномочий. Так,
например, функции просмотра могут быть включены в роли многих пользователей, в то время
как изменение/ввод разрешены только некоторым.
Workspace предоставляется для всех приложений SAP и "не-SAP", которые Вы запускаете с
панели запуска. Пользователи могут открывать несколько режимов и переходить из одного
приложения или Miniapps в другое. Miniapps постоянно предоставляют пользователю
основную краткую информацию без необходимости ее поиска в других приложениях. В
бухгалтерии к такой информации относятся, например, сальдо важнейших счетов, статус
закрытия месяца или список первой десятки клиентов с наивысшей задолженностью.
Пользователи могут персонализировать свои рабочие места (Workplaces), добавив ссылки на
страницы Интернета или интранета для получения доступа к ключевой информации.
Пользователи могут настроить, какие Miniapps им нужны на экране и в каком виде.
Программа долгосрочной проводки
Образец: первичный документ долгосрочной проводки

Первая проводка 01.01.XX Программа долгосрочной
Последняя проводка 01.12.XX проводки
Следующая проводка 01.02.XX Расчетный период:
Интервал в месяцах: 1 01.02.XX - 29.02.XX
Позиции
001 40 Расход 1000
002 50 Кредитор 1000-
Сеанс пакетного
ввода
Фактическая проводка
Дата
следующей
Расход Кредитор
проводки
1000 1000 01.03.XX
 SAP AG 2001
Для регулярно повторяющихся проводок (например, арендные платежи или выплата

процентов, юридические сборы и налоги на имущество) можно автоматически генерировать
необходимые документы с помощью программы долгосрочной проводки.
Это возможно при условии, что повторяющиеся бизнес-операции сохранены в системе как
первичные документы долгосрочной проводки Каждый первичный документ долгосрочной
проводки содержит дату первой и последней проводки, частоту, с которой должны
производиться проводки, и дату следующей плановой проводки.
Программа долгосрочной проводки должна запускаться с регулярными интервалами в
рамках указанного периода. Программа выбирает все первичные документы долгосрочной
проводки, у которых дата следующей проводки находится в указанном периоде, а затем
генерирует сеанс пакетного ввода.
Во время сеанса выполняется проводка документа FI, соответствующего первичному
документу. При этом дата следующей проводки в первичным документе повышается.
Элементы платежной операции
Выбор способа платежа и банка
Выбор позиций для оплаты
Σ Расчет суммы платежа

с учетом сроков сконто
Касса Кредитор
10 10 10 Проводка платежного документа
Печать платежного документа
Вручную Автоматически
 SAP AG 2001
Все платежные операции включают показанные на слайде элементы.

Платежная операция может быть выполнена вручную (Кредиторы -> Проводка ->
Исходящий платеж) или автоматически в программе платежей.
Стандартная система содержит общепринятые способы платежа, а также соответствующие
формуляры, которые создаются отдельно для каждой страны.
Параметры
Дата прогона 01.03.XXXX

Идентификатор AC200
Документ
Счет Статус Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Ведение параметров Документ
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К КП......
Параметры введены КП ...
10 20 ...
... ...
 SAP AG 2001
Программа платежей разработана для международных платежных операций с дебиторами и

кредиторами. Ее можно использовать как для входящих, так и для исходящих платежей.
Однако она используется в основном для исходящих платежей.
Процесс автоматического платежа включает несколько этапов.
На первом этапе производится ведение параметров. Параметры определяют счета и позиции,
которые программа платежей включает в автоматический прогон платежей.
Прогон предложений

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К КП......
Параметры введены КП ...
10 20 ...
... ... Запуск прогона
предложений
Предложение по платежам создано
 SAP AG 2001
Второй этап - прогон предложений по платежам. Во время прогона предложений система:

проверяет счета и документы, указанные в параметрах, для поиска позиций к оплате;
группирует позиции для платежа;
выбирает релевантные способы платежа, собственные банки и банки-партнеры.
Обработка предложения

Документ
Items
Счет PK ...
Items
PK ...
Счет PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К Параметры введены КП... ...
КП ...
10 20 ...

Предложение по платежам обработано
 SAP AG 2001
Во время третьего этапа производится проверка и обработка предложения по платежам.

Этот этап можно пропустить, но перед фактическим прогоном программы платежей
рекомендуется проверить корректность данных.
Прогон программы платежей

Документ
Items
Счет PK ...
Items
PK ...
Счет PK... ...
Позиции
PK ...
КП ...
10 20 ...

Обработка предложения Касса
Предложение по платежам обработано X
Запуск прогона платежей

Кредитор
Запросы проводки: x создано, x выполн.
Прогон платежей выполнен X
 SAP AG 2001
Четвертый этап - это фактический прогон программы платежей.

Во время прогона платежей система:
проводит платежные документы;
выравнивает открытые позиции;
подготавливает данные для печати платежных документов.
Печать платежных документов

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
КП ...
10 20 ...
... ... Запуск прогона предложений

Предложение по платежам обработано

EDI Запуск прогона платежей
Запросы проводки: x создано, x выполн.

Прогон платежей выполнен
Запуск печати
ОНД
 SAP AG 2001
Последний этап - печать.

На этом этапе генерируются платежные документы. Это означает, что:
производится печать платежных документов;
генерируются IDOC для EDI;
данные платежа отправляются в управление ОНД.
Если вы не хотите работать с предложением по платежам, то шаги "Запуск прогона
предложений", "Обработка предложения", "Запуск прогона платежей" и "Запуск печати"
можно объединить в один шаг. При этом сразу после ввода параметров можно создать,
провести и распечатать платежи.
Интеграция с Управлением материальными потоками

Интеграция с Управлением
материальными потоками
Заводы
Закупочные организации
MM - ракурс основной записи кредитора
Заказ на поставку, поступление материала,
контроль счетов
 SAP AG 2001
Заводы IDES в Германии
БЕ 1000
IDES Германия
Завод 1000 Завод 1100 Завод 1200 Завод 1300 Завод 1400
Гамбург Берлин Дрезден Франкфурт Штутгарт
 SAP AG 2001
Центральным организационным объектом Логистики является завод. Несколько заводов

можно объединить в балансовую единицу. Это означает, что заводы присваиваются одной
балансовой единице.
Например, балансовая единица IDES 1000 (Германия) содержит следующие заводы:
1000 Гамбург
1100 Берлин
1200 Дрезден
1300 Франкфурт
1400 Штутгарт
Все релевантные для бухгалтерии операции на этих заводах проводятся по балансовой
единице 1000.
Закупки IDES в Германии
Завод 1000 Завод 1100 Завод 1200 Завод 1300 Завод 1400
Гамбург Берлин Дрезден Франкфурт Штутгарт
Закупочная организация 1000 производит

закупки для...
Закупочная организация Закупка БЕ 1000

1000 IDES Германия проводится IDES Германия
в...
 SAP AG 2001
Закупки для заводов производит закупочная организация. Каждая страна, в которой

действуют заводы IDES, имеет одну закупочную организацию. Эта закупочная организация
производит закупки для всех заводов в стране и проводит их по балансовой единице этой
страны.
Например, в Германии закупочная организация 1000 обслуживает все немецкие заводы
(Гамбург, Берлин, Дрезден, Франкфурт, Штутгарт). Проводки производятся по БЕ Германии
(1000).
Данные закупок в основной записи кредитора
Кредитор X
Общие
на уровне манданта
данные
ПЛЮС ПЛЮС
настройки для настройки для
БЕ закупочной
организации
ЗО 1000
БЕ 1000
Кредитор X в БЕ 1000 Кредитор X в закупочной

организации 1000
 SAP AG 2001
Закупочные организации закупают товары и услуги у поставщиков. При этом оплата

производится через бухгалтерию кредиторов. Прежде чем использовать основную запись
кредитора, различные закупочные организации концерна должны ввести в нее специфичные
данные по закупкам.
Трехуровневая проверка (стандарт)
Поступление материала Запас или

расход
Документ Документ материала
Заказ на поставку материала Позиции
Материал
MM Поступлен. ПМ/ПС
1
материала
Заказ на
поставку
MM FI
ПМ/ПС
Сумма
заказа 2 1
FI
Поступление счета
Без документа
Документ
Документ
контроля
Позиции Кредитор
ПМ/ПС
счетов Кредитор
Налог 2
MM FI
 SAP AG 2001
Трехуровневая проверка - это стандартная процедура проводки транзакций закупки в FI.

Эта процедура включает в себя следующие шаги:
Заказ на поставку
Эта транзакция выполняется в MM. В FI проводки не производятся.
Поступление материала
Для обновления запасов в ММ создается документ материала. Одновременно в FI создается
документ, с которым стоимость материала проводится по счету материалов (дебет) и по
счету ПМ/ПС (кредит) в Главной книге.
Поступление счета
Счет-фактура кредитора проводится в ММ. При этом автоматически создается документ в
FI. Документ FI содержит сумму счета-фактуры, которая проводится по счету ПМ/ПС
(дебет) и по счету кредитора (кредит).
Поcледние два шага можно выполнить в обратном порядке в зависимости от порядка
поступления материала и счета-фактуры.
Счет ПМ/ПС обеспечивает поступление материалов по каждому счету-фактуре и наоборот.
Операции по закрытию отчетного периода в
Операции по закрытию
бухгалтерии отчетного периода
в бухгалтерии кредиторов
Обзор: операции по закрытию отчетного
периода в бухгалтерии кредиторов
Подтверждение сальдо
Оценка иностранной валюты
Перераспределение кредиторской
задолженности
 SAP AG 2001
периода в бухгалтерии кредиторов
Работы, требуемые Технические/организацион-

законодательством ные задачи
Начало нового финансового года

Прогон программы переноса
сальдо
Блокировка периодов проводки

для кредиторов
Открытие особых периодов
Отправка подтверждений сальдо для кредиторов
Анализ ответов
Выверка
Оценка иностранной валюты • Документы - данные оборотов
• Филиалы
Выполнение перераспределения
Закрытие особых периодов для

Ось времени
 SAP AG 2001
Операции по закрытию финансового года можно разделить на две основные области:

Операции, требуемые законодательством (в соответствии с требованиями налоговых
органов)
Технические и организационные задачи (процедуры, которые необходимы технически или
нужны для поддержки организации учета)
В данном курсе будут рассматриваться только требования законодательства.
В начале финансового года выполняется программа переноса сальдо. При этом сальдо счетов
кредиторов переносится в новый финансовый год.
Периоды проводки старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды
для проводок закрытия. Техническая выверка гарантирует проводку документов без сбоев и
ошибок.
После этого производится подтверждение сальдо, оценка документов в иностранной валюте и
перераспределение кредиторской задолженности.
По окончании этой процедуры особые периоды закрываются.
Примечание: процедуры закрытия могут меняться от страны к стране. Преподаватель
обратит Ваше внимание на особенности этой процедуры в Вашей стране.
Бухгалтерия Кредиторы
Письм
о
Ответ
Списки
Ответ
Контрольный
список
Таблица
результатов
Контрольная
точка
 SAP AG 2001
Программа создания подтверждений сальдо вместе с подтверждениями создает запросы

ответа для произвольно заданного числа кредиторов, а также контрольный список и таблицу
результатов. Подтверждения сальдо и запросы ответа отправляются кредиторам, а списки
используются для контроля. В IDES такой контроль осуществляется отделом внутреннего
аудита.
Кредиторы проверяют полученную информацию сальдо и посылают свои ответы в
аудиторский отдел, в котором эти ответы сравниваются с контрольным списком, а результаты
вводятся в таблице результатов.
Отчет П+У Баланс (внутр. валюта UNI)

Пассив
Расходы от
переоценки валюты ...
- Кред. задолженность 1100 UNI
100 UNI
Кред. задолженность
500 USD
1000 UNI
Корректир. счет для ИВ

Кредитор
100 UNI
500 USD
1000 UNI
Оценочная
разница
100 UNI
 SAP AG 2001
Оценка иностранной валюты необходима, если счета кредиторов содержат открытые

позиции в иностранной валюте. Суммы этих открытых позиций были пересчитаны во
внутреннюю валюту во время ввода по текущему курсу (например, 500 USD = 1000 UNI, где
UNI - внутренняя валюта).
Вероятно, к моменту закрытия валютный курс изменился, и открытые позиции необходимо
оценить снова. Программа оценивает открытые позиции по новому курсу и вводит оценочную
разницу (на слайде - 100 UNI) в оцененные открытые позиции. Кроме того, она создает
проводки оценки:
Дебет оценки валюты - кредит корректировочного счета иностранной валюты
Произвести оценку путем проводки по счету кредиторской задолженности нельзя, поскольку
прямая проводка по контрольным счетам невозможна. Поэтому сумма проводится по
корректировочному счету, где она отображается в той же статье баланса, как и контрольный
счет.
Способ оценки отдельных позиций определяется методом оценки. Метод оценки должен быть
настроен в соответствии с национальными требованиями к оценке. В нем определяется,
например, используемый принцип оценки - принцип оценки по наименьшей стоимости,
строгий принцип оценки по наименьшей стоимости или общий принцип (также с выручкой от
оценки).
Перераспределение кредиторской
задолженности
Актив Баланс Пассив

... ...
- Деб. задолжен. - Кредиторская задолженность
- с ОСП < 1 года 2000
Кредиторы в Кред. задолженность Корректировка
роли дебиторов
1000 2000 ОСП < 1 г. 3000 1000
1000 3000 ОСП 1-5 л. 4000
4000 ОСП > 5 л.
- с ОСП 1-5 лет 3000

ОСП 1-5 лет
3000
- с ОСП > 5 лет 4000
ОСП > 5 лет

4000
 SAP AG 2001
Кредиторская и дебиторская задолженности должны отображаться в балансе раздельно.

Поскольку некоторые кредиторы могут выступать в роли дебитора, необходимо, прежде чем
создавать баланс, изменить эти счета на кредиторов в роли дебитора.
Во многих странах требуется группировать кредиторскую задолженность в балансе по
оставшемуся сроку погашения (ОСП).
Оба перераспределения выполняются с помощью специальной программы. В то же время
такие перераспределения отменяются в первый день следующего периода, поскольку для
ежедневной работы они не нужны.
На слайде показана кредиторская задолженность с большим ОСП, которая была
перераспределена на другие счета, чтобы упростить создание баланса. Кроме того,
перераспределены кредиторы в роли дебиторов. Здесь также используется
корреспондирующий корректировочный счет, поскольку прямые корректировочные проводки
по контрольному счету невозможны.
Примечание: Оценку иностранной валюты и перераспределение можно выполнять разными
способами в соответствии с разными требованиями законодательства. При этом результаты
проводятся по разным счетам, которые используются для разных версий баланса.
Примечание: эта программа используется также при изменении контрольного счета
кредитора в течение года.
Самостоятельно: основные данные кредиторов
FI
создать список кредиторов;

вести основные данные кредиторов в FI.
 SAP AG 2001
Основные данные кредиторов - Упражнения
Глава "Бухгалтерия кредиторов"

Тема "Основные данные кредиторов"
По окончании этого упражнения Вы сможете:

• создавать список кредиторов;
• создавать и вести основную запись кредитора.
Бухгалтерские операции с кредиторами регистрируются во

вспомогательной книге кредиторов. Счета разделены на группы
счетов с целью упрощения организации большого количества
кредиторов.
Для перехода к бухгалтерии кредиторов выберите:

Учет и отчетность Финансы Кредиторы
1-1 Создание перечня кредиторов

Вам требуется, чтобы система создала обзорный перечень существующих
основных данных кредиторов. В частности, Вас интересуют счета в группе
счетов KRED.
Информационная система Отчеты для бухгалтерии кредиторов
Основные данные Перечень кредиторов
1-1-1 Создание полного перечня кредиторов
Создайте перечень всех кредиторов в балансовой единице 1000.
1-1-2 Создание перечня группы счетов
Используя динамические ограничения, создайте перечень всех

кредиторов в группе счетов KRED.
1-2 Ведение основной записи кредитора

IDES Германия в будущем месяце ожидает приезда нового сотрудника,
который проведет в Германии один год. IDES подыскивает квартиру для
этого сотрудника с помощью агентства недвижимости. Договор аренды уже
подписан. Теперь отдел бухгалтерии должен создать для арендодателя
основную запись, с помощью которой можно будет производить ежемесячные
арендные платежи и отслеживать их.
1-2-1 Создание основной записи кредитора
Создайте в балансовой единице 1000 основную запись VMIETER##

для арендодателя. Основная запись должна относиться к группе счетов
VEND. В IDES создан ссылочный счет для каждой группы счетов, что
позволяет максимально просто и точно вводить основные данные.
Ссылочный счет для группы счетов VEND – AGENCY00.
Задайте критерий поиска АС010 и создайте имя и адрес кредитора.
Введите полный адрес, включая название улицы, поскольку это
необходимо для успешного прогона программы платежей в
последующих упражнениях.
Примите все значения, которые были скопированы из ссылочного
счета как значения по умолчанию.
Основные данные Создать
1-2-2 Ведение основной записи
Проверьте условия платежа. Согласно арендному договору аренда

должна всегда выплачиваться немедленно и без сконто. Какие условия
платежа можно использовать? Введите одно из них в основную запись.
______________________________________________________
Арендодатель хочет получать арендные платежи по чеку. Определите
соответствующие способы платежа.
Основные данные Изменить
СОХРАНИТЬ

операции
проводить счета-фактуры от кредиторов в FI;

создавать документы долгосрочной проводки и
генерировать долгосрочные проводки;
выполнить проводки исходящих платежей
вручную и печатать чеки;
производить автоматические платежи;
контролировать счета кредиторов.
 SAP AG 2001
Упражнения

Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в
бухгалтерии кредиторов"

• провести счет от кредитора;
• выполнить проводку исходящего платежа вручную и напечатать
чек;
• создать документ долгосрочной проводки и генерировать
долгосрочные проводки;
• производить автоматические платежи.
Концерн IDES использует интегрированную систему R/3, поэтому
открытые позиции кредиторов обычно попадают в бухгалтерию
кредиторов через контроль счетов в Управлении материальными
потоками (ММ). Непосредственно в бухгалтерии кредиторов счета
от кредиторов проводятся только в исключительных случаях,
например, в описанном выше сценарии аренды.

2-1 Проводка счета от кредитора и проверка проводки

За подбор квартиры агентство недвижимости берет комиссионные в размере
4400 UNI, включая 10% предварительного налога (код налога 1I), то есть 400
UNI. Поскольку IDES часто пользуется услугами этого агентства
недвижимости, для него уже существует основная запись. Номер основной
записи: AGENCY##. Дата выставления счета за комиссионные – предыдущий
день. Счет был отправлен непосредственно в отдел бухгалтерии, то есть он не
проходил через контроль счетов в ММ. Номер счета – 1##.
2-1-1 Проводка счета-фактуры

Выполните проводку счета-фактуры по МВЗ СС##. Используйте
вариант ввода "С МВЗ". В качестве корреспондирующего счета
используйте основной счет 470000. Введите номер счета в поле
"Ссылка". Введите текст "Комиссионные риэлтеру группы ##".
Запишите номер бухгалтерского документа.
______________________________________________________
Проводка Счет-фактура
2-1-2 Проверка счета кредитора

Используя просмотр сальдо, проверьте, была ли при проводке
документа создана открытая позиция для счета кредитора.
Идентифицируйте открытую позицию, которая была сгенерирована во
время проводки документа.
Просмотрите документ с помощью обзора документа. Хотя Вы ввели
только две позиции (позиция кредитора и позиция расхода),
просматриваемый документ содержит третью позицию. Что это за
позиция и как она была сгенерирована?
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
2-1-3 Проверка контрольного счета

Какой контрольный счет задан в основной записи кредитора AGENCY
##?
Контрольный счет: ________________________________________
Основные данные Просмотр
Проверьте, проведена ли сумма по контрольному счету в Главной

книге. Для этого следует ограничить просмотр сальдо бизнес-сферой
BA##.
Бухгалтерия Главной книги:
2-2 Создание долгосрочных проводок

Арендная плата составляет 2000 UNI в месяц (предварительный налог 0%, код
налога 0I), срок платежа – первое число каждого месяца. Арендные платежи
должны начаться со следующего месяца. Договор аренды имеет номер 0815 и
срок действия ровно один год, поскольку через год сотрудник вернется к себе
на родину. Чтобы обеспечить своевременную проводку и оплату открытых
позиций аренды, нужно использовать автоматическую генерацию открытых
позиций.
2-2-1 Создание документа долгосрочной проводки

Создайте документ долгосрочной проводки для арендных платежей.
Документ должен относиться к виду KR. В качестве ссылки введите
"Договор 0815". Вы уже создали для арендодателя счет кредитора
VMIETER##. Для текста позиции используйте готовый текст RENT.
Корреспондирующая проводка производится по счету 470000 (затраты
на помещение). Сотрудник работает на МВЗ СС##. Арендную плату
следует дебетовать по этому счету.
Какой код проводки нужно использовать для этих позиций?
______________________________________________________
______________________________________________________
Проводка Ссылочные документы Документ долгосрочной

проводки
2-2-2 Запуск программы долгосрочной проводки

Программу долгосрочной проводки необходимо запускать раз в месяц,
чтобы из ежемесячных документов долгосрочной проводки
генерировались фактические документы.
Запустите программу долгосрочной проводки.
Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант
отчета AC010.
Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## на номер своей группы.
В качестве расчетного периода введите первое число каждого месяца.
Важно иметь в виду, что документы долгосрочной проводки

должны использоваться только для собственного пользователя
(АС010##), чтобы каждая группа могла выполнять собственные
долгосрочные проводки.
Периодические работы Долгосрочные проводки Выполнить
2-2-3 Выполнение сеанса пакетного ввода

Программа долгосрочной проводки генерирует сеанс пакетного ввода,
который необходимо выполнить для проводки фактических
документов.
Укажите, что сеанс пакетного ввода должен выполняться в диалоговом
режиме. Это позволит вам наблюдать за выполнением сеанса. Обычно
сеанс пакетного ввода бывает намного больше (зависит от количества
документов долгосрочной проводки) и выполняется в фоновом
режиме.
Предупреждение: Выполняйте только созданный Вами сеанс.
Система Услуги Пакетный ввод Сеансы
2-2-4 Проверка счета кредитора в бухгалтерии кредиторов

Убедитесь, что сеанс пакетного ввода сгенерировал открытую позицию
арендной платы.
2-3 Исходящий платеж вручную с печатью чека

Агентству недвижимости AGENCY## срочно требуются деньги, поэтому оно
обратилось в отдел бухгалтерии с просьбой ускорить платеж.
2-3-1 Проводка исходящего платежа

Выполните проводку исходящего платежа вручную с одновременной
печатью чека. Платеж должен быть произведен через собственный
банк 1000. Укажите принтер LP01. Инициируйте расчет суммы
платежа системой.
Используйте либо способ платежа S (непронумерованный чек), либо
способ платежа C (предварительно пронумерованный чек). Для
способа платежа C используйте пакет чеков 1. Этот пакет содержит
формуляры предварительно пронумерованных чеков, которые уже
находятся в принтере.
Ваш преподаватель скажет Вам, какой способ платежа следует
использовать.
Запишите номер платежного документа.
______________________________________________________
Проводка Исходящий платеж Проводка + печать формуляра

Убедитесь, что исходящий платеж выровнял исходную открытую
позицию, и запишите, какое сконто было рассчитано и проведено.
Сконто: ________________________________________________
2-4 Автоматический платеж

В концерне IDES программа платежей выполняется один раз в неделю.
Программа платежей автоматически производит арендный платеж в начале
следующего месяца вместе с оплатой остальных открытых позиций
Периодические работы Платежи
2-4-1 Создание прогона платежей и ведение параметров

Создайте собственный прогон платежей, используя первое число
следующего месяца в качестве "Даты выполнения" и бизнес-сферу
BA## в качестве идентификатора.
Задайте параметры прогона платежей так, чтобы прогон платежей
выбрал все документы, введенные до сегодняшнего дня для счета
арендодателя (VMIETER-##) в балансовой единице 1000. Все платежи
в этом прогоне должны производиться чеком (способ платежа S) с
проводкой первого числа следующего месяца. Необходимо ввести дату
проводки следующего прогона платежей, чтобы система могла решить:
производить платеж в этом прогоне или ждать до следующего прогона.
Следующий прогон платежей – через неделю после даты проводки.
В концерне IDES система обычно включает в прогон платежей всех
кредиторов и указывает используемые способы платежа.
В тестовых целях имеет смысл активировать дополнительный

журнал, который облегчит отслеживание возникающих ошибок.
Активируйте дополнительный журнал для Вашего прогона
платежей.
2-4-2 Планирование предложения по платежам
Запланируйте немедленный запуск предложения по платежам, чтобы
система сразу же начала генерацию предложения. В IDES выполнение
предложения по платежам обычно планируется в фоновом режиме в то
время, когда система загружена не сильно (например, ночью).
Обновляйте статус до тех пор, пока не появится сообщение о том, что
предложение по платежам создано.
2-4-3 Обработка предложения

Исполнители в бухгалтерии кредиторов распечатывают предложение
по платежам и проверяют платежи перед фактическим прогоном
платежей. Это позволяет избежать ошибочных платежей. После этого
предложение по платежам можно соответственно обработать путем
редактирования списка исключений, удаления позиций из прогона
платежей или изменения платежей.
Выведите предложение по платежам для просмотра.
Если на экране не отображаются платежи или отображается

только список исключений, значит, где-то Вы сделали ошибку.
Просмотрите журнал предложения (Обработать
Предложение Просмотреть журнал) и попробуйте найти
ошибку. Удалите предложение по платежам (Обработать
Предложение Удалить) и удалите ошибку. После этого
снова запустите предложение по платежам. Повторяйте этот
процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны
платежи.
2-4-4 Выбор варианта для прогона программы платежей

Прежде чем печатать платежные документы и авизо, необходимо
определить варианты для программ печати. Поскольку в этом прогоне
платежей возможны только платежи чеком, необходимо только
выбрать вариант для соответствующей программы печати RFFOD__S.
Используйте вариант SCHECK, который уже настроен.
2-4-5 Планирование прогона платежей и печать чека

После проверки предложения по платежам, если ошибок не
обнаружено, запускается прогон платежей, во время которого
фактически проводятся платежи. Заранее выбрав вариант для
программы печати, в этом шаге мы можем напечатать и чек.
Запустите прогон платежей. Для этого запланируйте его запуск
немедленно. В IDES выполнение прогона платежей обычно
планируется аналогично предложению по платежам – в фоновом
режиме в то время, когда система загружена не сильно. Выделите
"Создать платежный документ" для распечатки чека при прогоне
платежей.
прогон платежей выполнен и все проводки созданы.
Перейдите к управлению выводом, чтобы просмотреть автоматически
созданные чеки.
Система Услуги Управление выводом

Убедитесь в том, что автоматический прогон платежей выровнял
исходную открытую позицию.
2-5 Анализ сроков оплаты

Чтобы получить обзор открытых позиций, подлежащих оплате в будущем,
можно воспользоваться отчетом СПАО по анализу сроков оплаты. Выполните
этот отчет для балансовой единицы 1000.
Система отчетов СПАО – это один из инструментов отчетности SAP в
дополнение к классическим АВАР-отчетам, SAP Query и информационной
системе дебиторов/кредиторов.

Позиции кредиторов ОП: анализ сроков оплаты

Самостоятельно: операции по закрытию
отчетного периода в бухгалтерии кредиторов
печатать подтверждения сальдо.
 SAP AG 2001
Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии кредиторов

Тема "Операции по закрытию отчетного периода в
• печатать подтверждения сальдо;
• оценивать открытые позиции в иностранной валюте;
• перераспределять кредиторскую задолженность по оставшемуся
сроку погашения (факультативно).
Прежде чем создавать балансовый отчет в Главной книге,
необходимо выполнить во вспомогательных книгах различные
процедуры, зависящие от требований законодательства.

Следующее упражнение будет выполнено на основании предположения, что для

предыдущего месяца все процедуры закрытия уже завершены.
3-1 Печать подтверждений сальдо

Напечатайте подтверждение сальдо для кредитора 1000.
Для облегчения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета
AC010.
Какая дата выверки используется для подтверждения сальдо?
___________________________
К какой дате IDES ожидает получить подтверждения сальдо от кредиторов?
___________________________
Просмотрите подтверждение сальдо в управлении выводом.
Периодические работы Закрытие Проверка/Подсчет
Подтверждение сальдо: печать
Для закрытия месяца подтверждение сальдо обычно не
отправляется. В данном случае мы делаем чисто как учебное
упражнение.
3-2 Оценка иностранной валюты

Иностранные кредиторы часто создают счета-фактуры в валюте собственной
страны. Если эта валюта не совпадает с валютой балансовой единицы, то
система рассматривает ее как иностранную и пересчитывает во внутреннюю
валюту по заданному курсу пересчета.
При подготовке балансового отчета открытые позиции в иностранной валюте
должны быть переоценены согласно требованиям страны, поскольку с
момента создания открытых позиций валютный курс мог измениться.
3-2-1 Проводка счета-фактуры в иностранной валюте
Отдел бухгалтерии обнаружил счет-фактуру от кредитора AGENCY##,

который еще не проведен. Счет датирован 15-ым числом предыдущего
месяца. К счастью, последний период проводки все еще открыт,
поэтому счет-фактуру еще можно провести до закрытия месяца. Счет
выставлен в иностранной валюте без НДС (код налога 0I).
Проведите этот счет-фактуру с номером 2## (ссылка) на 5 000 USD
последним днем предыдущего месяца. В качестве
корреспондирующего счета используйте счет 470000. Используйте код
налога 0I. Используя вариант ввода "С МВЗ", проведите затраты по
своему МВЗ CC##.
Перед проводкой документа откройте закладку "Внутренняя

валюта". Там Вы найдете сумму, пересчитанную во
внутреннюю валюту по самому актуальному курсу из таблицы.
Измените валютный курс на 2,00000. Мы изменили курс, чтобы
курс счета отличался от курса, который система использует при
выполнении оценки иностранной валюты.

_________________________________________________________

3-2-2 Выполнение оценки иностранной валюты
Выполните оценку иностранной валюты только для счета кредитора

AGENCY##.
Для облегчения ввода данных на экране выбора был создан вариант
отчета AC010.
Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## номером своей группы
во всех релевантных закладках.
На какую отчетную дату выполняется оценка?
___________________________
Выполните сеанс пакетного ввода в диалоговом режиме.
IDES, естественно, выполняет отчеты оценки для всех счетов

одновременно.
Поскольку эта оценка не является частью требуемого
законодательством закрытия финансового года, оценки не
регистрируются в документах, а проводки будут сторнированы
первого числа следующего периода.
Периодические работы Закрытие Оценка Оценка

валютных ОП
3-3 Перераспределение кредиторской задолженности (факультативно)

Во многих странах законодательство требует перераспределять кредиторскую
(и дебиторскую) задолженность по оставшемуся сроку погашения. Например,
Европейская конвенция по составлению баланса 93 требует такой
классификации, а стандартная система SAP предоставляет необходимый для
этой цели растр.
3-3-1 Проводка счета-фактуры с оставшимся сроком погашения 2 года
Выполните проводку счета-фактуры с номером 3## (ссылочный) на

6000 UNI для кредитора AGENCY##. В качестве корреспондирующего
счета используйте счет 470000. Используйте код налога 0I. Дата
выставления счета и дата проводки – 15-ое число предыдущего месяца.
Используя вариант ввода "С МВЗ", проведите затраты по своему МВЗ
CC##.
Перед проводкой документа откройте закладку "Платеж". Здесь
Вы найдете условия платежа, а также другую информацию.
Измените условия платежа на ZB99. Эти условия платежа
определены со сроком 24 месяца.

_________________________________________
3-3-2 Выполнение перераспределения
Произведите перераспределение по оставшемуся сроку погашения.

отчета AC010. Воспользуйтесь этим вариантом и замените ## номером
своей группы во всех релевантных закладках.
Какая дата выверки используется для перераспределения?
___________________________
На какую дату документа перераспределение будет отменено?
___________________________
Выполните сеанс пакетного ввода в диалоговом режиме.
Периодические работы Закрытие Перераспределение

Перераспределение дебиторской/кредиторской задолженности
3-3-3 Проверка перераспределения
Перейдите к просмотру сальдо счета 160020 в бизнес-сфере BA##.

Этот счет наличия сконфигурирован для записи кредиторской
задолженности с оставшимся сроком погашения от одного до пяти лет.
Что показывают данные оборотов?
Бухгалтерия Главной книги:

Счет -> Просмотр сальдо
Резюме
Теперь вы можете:
описать организацию бухгалтерии кредиторов в

системе R/3;
кредиторов;
выполнять ежедневные бухгалтерские операции
в бухгалтерии кредиторов;
описать интеграцию бухгалтерии кредиторов с
Управлением материальными потоками;
подготовку балансовых отчетов в бухгалтерии
 SAP AG 2001
Бухгалтерия кредиторов - Решения

Тема "Основные данные кредиторов"

1-1 Создание перечня кредиторов

Основные данные Перечень кредиторов
1-1-1 Создание полного перечня кредиторов

Выполнить
1-1-2 Создание перечня кредиторов для определенной группы счетов

Выберите "Динамические ограничения выбора" (третья пиктограмма
вверху слева).
В иерархической структуре в левой части экрана дважды щелкните на
узле "Группа счетов", чтобы скопировать поле в список справа
"Динамические ограничения выбора".

Группа счетов KRED
Выполнить
1-2 Ведение основной записи кредитора

1-2-1 Создание основной записи кредитора
Основные данные Создать

Кредитор VMIETER##
Группа счетов VEND
Ссылка
Кредитор AGENCY00
Дальше
Первый экран: Адрес

Имя Имя по своему выбору
Критерий поиска AC010
Язык Язык своей страны
Другие поля Любые – введите полный
адрес, включая город, улицу и
т.д.
Дальше
Второй экран: Управление

Оставьте все поля пустыми.
Дальше
Третий экран: Платежные операции

Оставьте все поля пустыми.
Дальше
Четвертый экран: Ведение счетов – финансовая бухгалтерия

Отображаемые данные были скопированы из ссылочного кредитора.
Не изменяйте данные.
Дальше
Пятый экран: Платежные операции – финансовая бухгалтерия

Дальше
Шестой экран: Корреспонденция – финансовая бухгалтерия

СОХРАНИТЬ
1-2-2 Ведение основной записи


Данные БЕ Выделить
Платежные операции
Дальше
Экран Платежные операции – финансовая бухгалтерия:

В качестве условий платежа следует ввести 0001 или ZB00.
Способы платежей: Подтвердите ввод С и S.
СОХРАНИТЬ

Решения


2-1 Проводка счета от кредитора и проверка проводки

Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне.
Дальше
Базовые данные
Кредитор AGENCY##
Дальше
Дата выставления счета Вчерашняя дата
Дальше
Основная запись кредитора отображается в верхнем правом углу
экрана.
Сумма 4400
Сумма налога/код налога 400 (10% предварительный
налог, код 1I)
Ссылка 1##
Текст Комиссионные риэлтеру
группы ##
Нажмите кнопку "Образцы вкл.". В левом столбце выберите вариант
ввода "С МВЗ".
Отдельные позиции
Д/К Дебет
Сумма в валюте документа 4000
Код налога 1I
МВЗ CC##
Для выполнения проводки выберите пиктограмму Сохранить.


Выполнить
Дважды щелкните сальдо текущего месяца.

Выводится список открытых позиций. Идентифицируйте свой
документ по записанному Вами номеру документа.
Дважды щелкните эту позицию, затем выберите обзор документа.
Автоматически сгенерирована позиция предварительного налога.
Введенный Вами код налога определяет счет, по которому проводится
налог.
2-1-3 Проверка контрольного счета


Контрольный счет находится на экране Учет по платежным
операциям. В данном случае он имеет номер 160000.
Бухгалтерия Главной книги: Счет Просмотр сальдо

Выполнить
2-2 Создание долгосрочных проводок
2-2-1 Создание документа долгосрочной проводки
Проводка Ссылочные документы Документ долгосрочной

проводки
Ввод долгосрочной проводки: данные заголовка

Дата первого выполнения 1-ое число следующего
месяца
Последнее выполнение 1-ое число предыдущего
месяца следующего года
Интервал в месяцах 1
Дата выполнения 1
Вид документа KR
Ссылка Договор 0815
Код проводки (КП) 31
Счет VMIETER##
Дальше

Сумма 2000
Условия платежа ZB00
Текст =RENT
Счет 470000
Дальше

Сумма 2000
Код налога 0I (предварительный налог
0%)
МВЗ CC##
СОХРАНИТЬ
2-2-2 Запуск программы долгосрочной проводки
Периодические работы Долгосрочные проводки Выполнить
Перейти к Варианты Вызвать... или используйте

пиктограмму "Вызвать вариант"
Выберите вариант "АС010".
Отображенный вариант должен содержать следующие данные:

Расчетный период 1-ое число следующего
месяца
Пользователь AC010-##
Имя сеанса пакетного ввода SAPF120-##
Имя пользователя AC010-##
Замените ## на номер своей группы.
Выполнить
В строка статусов должно появиться сообщение о том, что сеанс

SAPF120-## создан. Если сообщение не появилось, то произошло одно
из следующих событий:
• Первичный документ долгосрочной проводки был создан неправильно.
• Ограничения выбора для программы долгосрочной проводки были ошибочными.
• Вашу долгосрочную проводку сгенерировала другая группа.
2-2-3 Выполнение сеанса пакетного ввода
На любом экране выберите: Система Услуги Пакетный ввод

Сеансы
На экране обзора выберите сеанс SAPF120. Нажмите кнопку

"Выполнить".
Выберите режим выполнения "Выполнить видимо", удалите критерий
"Стандартный размер экрана" и выделите "Экспертный режим". Затем
нажмите кнопку "Выполнить". Посмотрите, как система вводит
значения сеанса на последовательных экранах. Подтверждайте каждый
экран, выбирая "Дальше" (клавиша ввода).
Когда будет выведено сообщение "Выполнение сеанса пакетного ввода
завершено", выберите "Выход из пакетного ввода" для возврата в меню
SAP Easy Access.
2-2-4 Проверка счета кредитора в бухгалтерии кредиторов

Выполнить
Вы должны увидеть сальдо 2 000 UNI.

Отображается автоматически сгенерированная позиция аренды.
Дважды щелкните эту позицию, чтобы перейти непосредственно к
позиции документа. Затем нажмите кнопку заголовка ("шляпа"), чтобы
просмотреть заголовок документа. В диалоговом окне заголовка
документа имеется ссылка на документ долгосрочной проводки.
2-3 Исходящий платеж вручную с печатью чека

Перед началом этого упражнения измените язык кредитора
Agency## на язык своей страны. Поле находится на первом экране
основной записи кредитора: Основные данные Изменить.
Сохраните изменение.
2-3-1 Проводка исходящего платежа

Проводка Исходящий платеж Проводка + печать формуляра
Платеж с печатью: данные заголовка

Способ платежа S или C (спросите у
преподавателя)
Для способа платежа С: 1
Номер пакета чеков
Собственный банк 1000
Принтер для формуляров LP01
Расчет суммы платежа Выделено
Язык получателя Выделено
Нажмите "Ввод платежей".

Не изменяйте все остальные данные.
Выберите "Обработка открытых позиций".
Снимите выделение со всех позиций, кроме позиции Вашей бизнес-
сферы BA## или записанного номера документа из упражнения 2-1-1.
Выполните проводку.
Запишите номер документа.
Подтвердите данные.
Выберите "Международный чек" или "Чек".
Установите курсор на корректный файл спула.
Выберите "Просмотр содержимого" ("очки"). Чек выводится для
просмотра. Теперь его можно распечатать, используя установленный
принтер. При необходимости нажмите кнопку прокрутки вниз для
перехода ко второй странице чека.


Выполнить

Исходная открытая позиция выровнена, и добавлена позиция платежа с
записанным вами номером.
Дважды щелкните позицию платежа и перейдите к просмотру
документа. В документе вы увидите позицию проводки дохода от
сконто
Поскольку кредитор AGENCY ## предоставляет 3% сконто на
платежи, сделанные в течение 14 дней, на ваш платеж 4000 UNI вы
получаете сконто в размере 120 UNI. 12 UNI проводятся по счету
предварительного налога как корректировка НДС.
2-4 Автоматический платеж
2-4-1 Создание прогона платежей и ведение параметров
Периодические работы Платежи

Дата выполнения 1-ое число следующего
месяца
Идентификатор BA##
Дальше (клавиша ввода)
Статус нового прогона платежей: Параметры еще не введены.
Выберите закладку "Параметры".

Дата проводки 1-ое число следующего
месяца
Документы, введенные до Завтрашняя дата
Балансовые единицы 1000
Способы платежа S
Дата следующей проводки Через неделю после даты
проводки
Сохранить
Выберите закладку "Дополнительный журнал".

Проверка срока оплаты Выделить (первое окно)
Выбор способа платежа во Выделить (второе окно)
всех случаях
Отдельные позиции Выделить (четвертое окно)
платежных документов
Кредиторы VMIETER##
Сохранить
Вернитесь к закладке "Статус".
2-4-2 Планирование предложения по платежам

Выберите "Запланировать предложение".
Выберите "Запуск немедленно".
Дальше
предложение по платежам создано.
2-4-3 Обработка предложения

Выберите "Просмотр предложения по платежам". Выберите "Все
исполнители". Дальше
Если на экране не отображаются платежи, значит, где-то Вы
сделали ошибку. Просмотрите журнал предложений на первом
экране в закладках (Обработать Предложение
Просмотреть журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите
предложение по платежам (Обработать Предложение
Удалить) и удалите ошибку. После этого снова запустите
предложение по платежам. Повторяйте этот процесс до тех пор,
пока в предложении не будут показаны платежи.
2-4-4 Выбор варианта для прогона программы печати чеков

Выберите картотеку "Печать и носитель данных".
Вариант для RFFOD__S SCHECK
Сохранить
2-4-5 Планирование прогона платежей и печать чека

Выберите "Запланировать прогон платежей".
Выберите "Создать платежный документ".
Дальше
прогон платежей выполнен и все проводки созданы.
Просмотр чека в списке спула:

Создал AC010-##
Выполнить
Выберите запрос в спул для проверки и просмотрите его (для этого
выберите пиктограмму "очки").


Выполнить

Исходная открытая позиция теперь выровнена, и добавлена позиция
платежа (вид документа ZP).
2-5 Анализ сроков оплаты

Позиции кредиторов ОП: анализ сроков оплаты

Открытые позиции на Сегодняшняя дата
отчетную дату
Выполнить
В нижней части экрана Вы увидите все позиции с наступившим и не

наступившим сроком платежа, расположенные по дням.
В столбце слева содержатся признаки, с помощью которых можно ограничить
просмотр. Если Вы выделите, например, признак "Кредитор", то справа
появится список всех кредиторов с указанием сумм позиций с наступившим и
не наступившим сроком оплаты для каждого кредитора.
Выбрав кредитора (двойным щелчком), можно ограничить дневной растр в
нижней части экрана только этим кредитором.

Решения


3-1 Печать подтверждений сальдо

Периодические работы Закрытие Проверка/Подсчет
Подтверждение сальдо: печать
Перейти к Варианты Вызвать вариант
Выполнить
Подтверждение сальдо выводится на экран.

Прокручивая экран, просмотрите другие разделы (включая просмотр ответа
перед печатью).
Примечание: последующие списки можно отправить на управление выводом,
выбрав пиктограмму принтера. Не печатайте их во время этого упражнения.
Для возврата нажмите зеленую стрелку.

Выводится контрольный список.

Отображается список результатов.

Отображаются критерии выбора для программы.
3-2 Оценка иностранной валюты

3-2-1 Проводка счета-фактуры в иностранной валюте
Задайте балансовую единицу в появившемся диалоговом окне.
Дальше
Дальше
Дата выставления счета 15-ое число предыдущего
месяца
Дата проводки Последний день
предыдущего месяца
Дальше
Появится предупреждение о том, что выполняется проводка в
прошлом периоде. Подтвердите это сообщение, нажав клавишу ввода.
экрана.
Сумма 5000 USD
Сумма налога/код налога 0 (код налога 0I –
предварительный налог для
обучения 0%)
Ссылка 2##
Закладка "Внутренняя валюта":

Курс 2,00000
Примечание: мы изменили самый актуальный курс из таблицы так, что
программа переоценки, которая будет выполнена в следующем шаге,
использует курс (из таблицы), отличающийся от курса из счета. В
результате будет рассчитана нереализованная прибыль
(нереализованный убыток).
Подтвердите возможные сообщения.
В левом столбце, в папке "Варианты ввода позиций", выберите вариант

ввода "С МВЗ".
Д/К Дебет
МВЗ CC##
Проводка
3-2-2 Выполнение оценки иностранной валюты

Периодические работы Закрытие Оценка Оценка
валютных ОП
Перейти к Варианты Вызвать…
Удалите запись в поле "Создал" и нажмите кнопку "Выполнить" в

диалоговом окне.
Замените ## на номер своей группы во всех закладках.
Выполнить
Появится список всех позиций, подлежащих оценке.

Нажмите "Проводка". Появятся два документа (оценка и сторно) в
формате списка.
Выполнение сеанса пакетного ввода, созданного программой

Выберите в меню:
Выберите сеанс "SAPF100-##".

Нажмите "Выполнить".
Выберите "Выполнить видимо".
Снимите выделение "Стандартный размен экрана". Выберите
"Экспертный режим".
Подтверждайте следующие экраны, нажимая клавишу ввода, до
окончания сеанса.
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "Выход из пакетного

ввода".
3-3 Перераспределение кредиторской задолженности (факультативно)
3-3-1 Проводка счета-фактуры с оставшимся сроком погашения более 2

лет
Если балансовая единица еще не введена, введите ее.

Дальше
Дальше
Дата выставления счета 15-ое число предыдущего
месяца
Дата проводки 15-ое число предыдущего
месяца
Дальше
Появится предупреждение о том, что выполняется проводка в
прошлом периоде. Подтвердите это сообщение, нажав клавишу ввода.
экрана.
Сумма 6000 UNI
Сумма налога 0 (код налога 0I – без
предварительного налога)
Ссылка 3##
В левом столбце выберите вариант ввода "С МВЗ".
Д/К Дебет
МВЗ CC##
Выберите закладку "Платеж".

Условия платежа ZB99
Выполните проводку.
Подтвердите предупреждающее сообщение клавишей ввода.
3-3-2 Выполнение перераспределения

Перераспределение дебиторской/кредиторской задолженности
Замените ## на номер своей группы во всех закладках.
Выполнить
Появится список всех позиций, подлежащих перераспределению.
Нажмите "Проводка". Появятся два документа (перераспределение и
сторно) в формате списка.
Выполнение сеанса пакетного ввода

Выберите сеанс "SAPF101-##".

Нажмите "Выполнить видимо".
Подтверждайте следующие экраны, нажимая клавишу ввода, до
окончания сеанса.

Главная книга: Счет -> Просмотр сальдо

Выполнить
Данные оборотов показывают, что по этому счету за последний период
было проведено 6 000 UNI. Это результат перераспределения,
выполненного для составления баланса. Кроме того, можно увидеть,
что в текущем периоде было сторнировано 6000 UNI.

Бухгалтерия дебиторов
Основные данные в бухгалтерии дебиторов
бухгалтерии дебиторов, включая транзакцию
Easy Web
Интеграция со Сбытом
Кредитный менеджмент
бухгалтерии дебиторов
 SAP AG 2001
Бухгалтерия дебиторов: цели обучения

описать структуру бухгалтерии дебиторов в
системе R/3;
дебиторов;
в бухгалтерии дебиторов;
описать интеграцию бухгалтерии дебиторов со
Сбытом;
использовать функции кредитного менеджмента;
подготовку баланса в бухгалтерии дебиторов.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: бухгалтерия дебиторов
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA
FI- FI- FI-

MM Главная SD
AP GL AR
книга
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Бухгалтерия дебиторов регистрирует все все бухгалтерские операции с клиентами. Большая

часть этих данных поступает из Сбыта.
Бухгалтерия дебиторов: бизнес-сценарий
В бухгалтерии дебиторов обрабатываются операции

с клиентами. Ведение, контроль и обработка
открытых позиций дебиторов производится на
специальных счетах дебиторов.
Открытые позиции создаются либо непосредственно
в FI, либо путем интеграции с SD.
Кредитный отдел IDES следит за тем, чтобы
дебиторы оставались в рамках лимитов
кредитования.
Для подготовки баланса необходимо
скорректировать открытые позиции дебиторов на
величину расходов на поправку стоимости
дебиторской задолженности.
 SAP AG 2001
Основные данные в бухгалтерии дебиторов

Основные данные в бухгалтерии
дебиторов
Определения счетов и настройка
параметров для балансовой
единицы
 SAP AG 2001
Счет дебитора в SAP FI
Дебитор X
Общие
данные
ПЛЮС ПЛЮС
настройки настройки
для балансовой для балансовой
единицы единицы
БЕ 1000 БЕ 2000
Дебитор Х в балансовой единице 1000 Дебитор X в балансовой единице 2000

 SAP AG 2001
Так же, как основные счета и счета кредиторов, счета дебиторов состоят из двух разделов.
На уровне манданта счет дебитора определяется для всех балансовых единиц. В нем
сохраняются общие данные, такие как адрес дебитора.
Проводки по этому счету в балансовой единице невозможны, пока не настроены параметры
для конкретной балансовой единицы, например, согласованные условия платежа.
Группы счетов дебиторов
Счета
дебиторов
Деб.
000000-099999
C
100000-199999
Дебиторы
Данные
В стр. балансовой
200000-299999
единицы Данные
Общие
Заруб.
данные рынка
300000-399999
сбыта
СРЛ
400000-499999
0001
500000-599999
Группы счетов Счет 001111
Деб.
... па
000000-099999 Груп в
о
счет
600000-699999
 SAP AG 2001
Так же, как основные счета и счета кредиторов, счета дебиторов можно объединять в
различные группы счетов для облегчения их организации и ведения.
Счета, входящие в группу счетов, обычно имеют похожие признаки. Например, можно иметь
одну группу счетов для дебиторов внутри страны, еще одну - для иностранных дебиторов,
отдельные группы счетов для дебиторов в рамках одного концерна и счетов разных лиц.
Ежедневные операции в бухгалтерии дебиторов

Ежедневные операции в бухгалтерии
дебиторов
Счета-фактуры,
кредитовые авизо
Платежные разницы
Система автоматических
напоминаний
Корреспонденция
 SAP AG 2001
Операция Счет/кредитовое авизо
Раздел
Заголовок и информации
данные дебитора
Рабочие
образцы
Позиции основного счета
 SAP AG 2001
Почти все счета-фактуры дебиторов и кредитовые авизо поступают в бухгалтерию дебиторов

через интегрированный модуль SD, но в исключительных случаях можно также использовать
транзакцию Enjoy для ввода счета-фактуры/кредитового авизо. Экран ввода разделен на
следующие разделы:
заголовок и данные дебиторов (здесь вводятся заголовок документа и данные отдельных
позиций дебиторов);
информация отдельных позиций (здесь вводятся отдельные позиции документа);
раздел информации (здесь отображается сальдо документа и информация о дебиторе).
Эту транзакцию можно также использовать для создания документов в иностранной валюте.
Сумма в иностранной валюте пересчитывается во внутреннюю валюту по заданному
валютному курсу.
Примечание: При вводе отдельных позиций выручки необходимо также ввести объект учета
результатов, по которому проводится выручка, чтобы для этого объекта производился учет
результатов.
Входящие платежи
Полная оплата
Мелкая платежная разница

(в рамках допуска)
Крупная платежная разница

(за рамками допуска)
Проводка частичного платежа Создание позиции остатка
Дебитор Дебитор
Частичный
8000 5000
платеж 8000 5000
Позиция
Ссылка на открытый 3000
остатка
счет- фактуру
 SAP AG 2001
В разных компаниях и разных странах входящие платежи обрабатываются по-разному. Эта

тема более подробно рассматривается в главе "Банковская бухгалтерия". Однако чаще всего
входящие платежи проводятся так, как показано на этом слайде.
Если дебитор оплачивает свои открытые позиции полностью или с вычетом допустимого
сконто, то эти позиции выравниваются.
Если существует минимальная платежная разница, она может быть списана автоматически.
Максимальный размер мелкой платежной разницы задается при настройке системы.
Более крупные разницы обрабатываются вручную. Существуют два способа проводки
недостаточного платежа:
- Частичный платеж: по кредиту создается новая открытая позиция на сумму платежа.
Кроме того, создается ссылка на открытый счет-фактуру.
- Позиция остатка: открытый счет-фактура выравнивается, и создается новая открытая
позиция (позиция остатка) на сумму платежной разницы.
Присвоение платежа наличными - прикладные
компоненты Интернета
Кредитор отправляет мейл дебитору с
запросом дополнительной информации для
присвоения платежа наличными
Дебитор обращается через прикладной

компонент Интернета к R/3-системе
кредитора
Дебитор выбирает счета для присвоения

наличному платежу
Дебитор отправляет мейл кредитору о

присвоении платежа наличными
Кредитор просматривает мейл от дебитора и

выравнивает открытые позиции в системе
R/3
 SAP AG 2001
Прикладные Интернет-компоненты (IACs) упрощают обработку операций между системами

партнеров с использованием Интернета.
В бухгалтерии дебиторов и кредиторов с помощью IAC пользователь может прямо из
Интернета изменять основные записи, вызывать собственные данные (открытые позиции)
или присваивать платежи открытым позициям для выравнивания.
В данном примере кредитор просит дебитора выполнить присвоение платежа наличными.
Кредитор отправляет мейл дебитору с указанием ссылки, по которой возможен доступ
дебитора к SAP-системе. Дебитор может вызвать обзор своего счета, в котором содержатся
все произведенные платежи и открытые позиции. На базе этой информации можно
выполнить необходимое присвоение. Кредитор получает сообщение от дебитора о
выполнении присвоения. Используя эту информацию, кредитор выравнивает позиции в
системе R/3.
Для использования прикладных Интернет-компонентов деловому партнеру нужен только
Интернет-браузер. Дополнительное ПО устанавливать не требуется.
Доступ к системе R/3 через Интернет и ITS
Кредитор Дебитор
Прикладной компонент Интернета (IAC)
R/3-система ITS Web-

браузер
Интернет
 SAP AG 2001
SAP ITS-сервер (ITS) - это программное обеспечение. Он преобразует экраны SAP-системы

R/3 в HTML-формат, обеспечивает доступ к SAP-системам с помощью удобной для
пользователя Web-технологии - т.н. прикладных Интернет-компонентов.
Предпосылки для кредиторов: инсталляция ITS-сервера (ITS), бесплатная для клиентов
R/3. Вы можете выгрузить ПО с указанного ниже сайта. Создайте идентификатор Интернет-
пользователя (транзакция SU05) для своего дебитора и известите его об этом.
Предпосылки для дебиторов: доступ через Web-браузер (напр., Internet Explorer,
Netscape...)
Онлайн-документация R/3 (прикладные Интернет-компоненты, справочник
администратора ITS) <4.6A: Общие для всех приложений компоненты -> Business
Framework Architecture -> Web Basis (CA-BFA-WEB).
>=4.6A: Базисные компоненты -> Frontend Services -> Internet Transaction Server (BC-FES-
ITS).
Web-сайты (общая информация, выгрузка ПО, различная документация)
http://www.saplabs.com/its http://service.sap.com/sap-its
Презентация в виртуальном классе: Выравнивание открытых позиций
http://service.sap.com/c-bs Generic Scenarios (Общие сценарии) Financials
(Финансы) Accounting: Clear Open Items (Бухгалтерия: выравнивание открытых
позиций) "Click here for interaction view (щелкните здесь для перехода в интерактивный
ракурс)" "Check out the related Virtual Classroom session (начните сеанс просмотра
соответствующего виртуального класса)"
Функции напоминания
Выбор позиций для напоминаний
4
3
2 Определение разрядов напоминаний
1
Расчет пени и процентов за

напоминание
Вывод напоминаний
..........
.......... Управление историей напоминания
..........
Отдельное напоминание Массовая обработка в

программой напоминаний
 SAP AG 2001
Система R/3 позволяет автоматически анализировать все открытые позиции и выполнять

напоминания по просроченным позициям. Система определяет разряд напоминания, который
соответствует количеству дней просрочки. Разряд напоминания определяет процент и пени за
напоминание, а также выбор текста напоминания. Сделанные напоминания регистрируются в
истории напоминания.
Существует возможность запустить автоматическое напоминание для отдельного счета
(отдельное напоминание) либо использовать программу напоминаний для
автоматического напоминания по выбранным счетам.
Процедура напоминания
Большая часть параметров напоминания устанавливается в

"процедуре напоминания". К процедуре напоминания
можно обратиться непосредственно из приложения.
Дебитор Корреспонденция
БЕ
Данные напоминания
Процедура напоминания 0001
Процедура
напоминания
 SAP AG 2001
Системой напоминаний управляет процедура напоминания. Необходимо указать процедуру

напоминания в каждом счете, включаемом в автоматическое напоминание.
Процедура напоминания, действующая для СРЛ дебиторов, вводится в счета разных лиц.
Вы можете определить любое число разных процедур напоминания. Система R/3 включает
несколько стандартных процедур напоминания, которые можно использовать как шаблоны
для дополнительных процедур.
Параметры
Дата выполнения 01.03.XXXX

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К PK ... ...
Параметры введены PK
КП
КП ...
…
…
10 20 ...
... ...
 SAP AG 2001
Порядок прогона программы напоминаний определяется параметрами, которые вводятся в

программе напоминаний. При этом Вы можете использовать параметры существующего
прогона в качестве шаблона и скорректировать даты в соответствии со своими
потребностями. Обычно в параметрах указываются балансовые единицы и счета, включаемые
в прогон программы напоминаний.
Прогон напоминаний

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К PK ... ...
КП
КП ...
…
…
10 20 ...
... ... Планирование прогона
Прогон напоминаний завершен
 SAP AG 2001
Во время прогона программы напоминаний выбранные счета проверяются на предмет

просроченных позиций. Система определяет, нужно ли отправлять напоминания, и
присваивает соответствующие разряды напоминания. Все данные напоминания сохраняются
в предложении по напоминаниям.
Изменение предложения по напоминаниям

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К PK ... ...
КП
КП ...
…
…
10 20 ...

Изменение напоминаний
Данные напоминания изменены
 SAP AG 2001
Предложение по напоминаниям можно редактировать, удалять и восстанавливать до тех

пор, пока не будет получен удовлетворительный результат.
Этот шаг можно пропустить. Напоминания можно печатать сразу после завершения прогона
программы напоминаний.
Печать напоминаний

Документ
Items
Счет PK ...
Счет
Items
PK ...
PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К PK... ...…
КП
Параметры введены КП …
10 20

Изменение напоминаний
Данные напоминания изменены

Запуск печати напоминаний
Печать напоминаний выполнена
 SAP AG 2001
В одном шаге печатаются напоминания и актуализируются данные напоминаний в

основных записях и документах.
Корреспонденция
Требования корреспонденции
Массовые требования Отдельное требование Отдельное требование

Программа выбора Вручную Автоматически
Список открытых
Типовое письмо
Внутренние документы
Периодические выписки из счетов
позиций
Выписка из счета Расчет расходов по
учету векселей
Индивидуальная
корреспонденция
Сообщение о платеже
...
Требования
корреспон-
денции
Инициирующая программа
Программы печати
 SAP AG 2001
Корреспонденция по ежедневным операциям может быть напечатана только после запроса

этой корреспонденции. Запрос корреспонденции может быть произведен следующими
способами:
автоматически при проводке особых операций, таких как расчет расходов по учету векселя
или платежные разницы (сообщение о платеже);
вручную соответствующим исполнителем;
с помощью программы запроса, которая одновременно создает большой объем требований
корреспонденции (периодические выписки из счетов, внутренние документы, типовые
письма).
Запрошенная корреспонденция сохраняется в таблице требования корреспонденции и может
быть напечатана с помощью программы-триггера.
Информационная система бухгалтерии
дебиторов
Ракурсы информационной системы

бухгалтерии дебиторов Анализ сроков оплаты
Платежное поведение
Анализ валют
Просроченные позиции
DSO-анализ
Cогласованный/
Просмотр реализованный срок
отчетов
Создание
отчетов
База данных
SAP
 SAP AG 2001
Информационная система дебиторов позволяет быстро проанализировать важные

бухгалтерские данные, например:
структуру сроков оплаты;
платежное поведение дебиторов;
валютные риски по зарубежным дебиторам;
просроченные позиции;
сколько дней ("дней DSO") в среднем требуется дебитору для оплаты счета-фактуры;
история дебитора по сконто (согласованный/реализованный срок).
Эти аналитические отчеты основаны на предварительно выбранных наборах данных
(ракурсах), которые должны периодически генерироваться или обновляться посредством
фонового прогона из базы данных SAP.
Примечание 1: В бухгалтерии кредиторов имеется аналогично организованная
информационная система кредиторов.
Примечание 2: С помощью аналитических отчетов по счетам можно анализировать счета
отдельных дебиторов.
Сбытовая организация, канал сбыта,
сектор
SD-ракурс основной записи дебитора
Продажа, отгрузка, фактурирование
 SAP AG 2001
Распределительные цепочки IDES в Германии
IDES Distribution Chains in Germany
Балансовая
единица 1000
Германия
Сбытовая организация Сбытовая организация

A
AA 1000 - Франкфурт A
AA 1020 - Берлин
Канал сбыта 10 -
продажа конечным Канал сбыта 20 -
клиентам торговая сеть
Канал сбыта 12 - Канал сбыта 22 -

реселлеры промышленные клиенты
Канал сбыта 14 - Канал сбыта 24 -

сервисная служба клиенты в фармацевтике
Канал сбыта 16 -
продажи с завода
 SAP AG 2001
Сбытовые организации несут юридическую ответственность за продажи в системе R/3.

Одна балансовая единица может иметь несколько сбытовых организаций. Например,
балансовая единица IDES 1000 включает сбытовые организации 1000 (Франкфурт) и 1020
(Берлин). Это означает, что все релевантные для бухгалтерии операции в каждой из этих
сбытовых организаций проводятся в балансовой единице 1000.
Для продажи товаров каждая сбытовая организация может использовать разные каналы
сбыта. Одним каналом сбыта могут пользоваться и две разные сбытовые организации. В
концерне IDES используются следующие каналы сбыта:
продажи конечным клиентам;
реселлеры;
сервисная служба;
продажи с завода;
торговая сеть;
промышленные клиенты;
клиенты в фармацевтике.
Продажи для завода IDES/Гамбург
Завод 1000 — БЕ 1000 —

Гамбург Германия
... продает ... проводит

товары из ... продажу в ...
Сбытовая организация Сбытовая организация

A
AA 1000 — Франкфурт A
AA 1000 — Франкфурт
Канал сбыта 10 Канал сбыта 12

Продажи конечным Реселлеры
клиентам
Распределительная цепочка 1000 — 10 Распределительная цепочка 1000 — 12
 SAP AG 2001
Сочетание сбытовой организации и канала сбыта называется распределительной цепочкой.

Распределительные цепочки продают товары с заводов. Обе распределительные цепочки
IDES 1000-10 и 1000-12 продают товары с завода IDES в Гамбурге и проводят продажи по
балансовой единице IDES 1000, которая также присвоена этому заводу.
Секторы
Секторы
Сектор 02 —
Мотоциклы
Сектор 03 —
Краски
Материал
Сектор 05 —
Продукты питания
 SAP AG 2001
В системе R/3 материалы делятся по секторам, что позволяет более эффективно вести и
обрабатывать большое количество разных материалов. Например, концерн IDES использует
три сектора - мотоциклы, краски и продукты питания
Рынки сбыта
Секторы
Рынок сбыта
1000 — 10 — 02
02
Сбытовая организация
A
AA
1000 - Франкфурт
Канал сбыта 10 1000 — 10 — 03
Продажи конечным 03
клиентам
Распределительная
цепочка 1000 — 10
1000 — 10 — 05
05
 SAP AG 2001
Секторы присваиваются распределительной цепочке, по которой производится продажа этих

товаров. Сочетание распределительной цепочки и сектора называется рынком сбыта.
Для каждого рынка сбыта можно организовать особые соглашения с клиентами, касающиеся,
например, частичных поставок или условий платежа. В рамках рынка сбыта можно создавать
статистику и выполнять отдельные операции по маркетингу.
Данные рынка сбыта в основной записи
дебитора
Дебитор X
Общие
данные
ПЛЮС ПЛЮС
настройки настройки
для балансовой для рынка сбыта
единицы
1000-10-10
БЕ 1000
Дебитор Х в балансовой единице 1000 Дебитор X на рынке сбыта 1000-10-10

 SAP AG 2001
Прежде чем вести операции с клиентом, рынок сбыта (сочетание сбытовой организации,
канала сбыта и сектора) требует определения параметров настройки по рынку сбыта для
этого клиента. Это могут быть особые условия и условия платежа, которые клиент согласовал
для данного рынка сбыта.
Сбытовой процесс
SD FI
Заказ
Продажа клиента Документа
нет
Отгрузка
Исходящая поставка Транспортный заказ Отпуск материала
Документ
Исходящ. Комплек- Отпуск
Позиции
поставка тование матер-ла ...
...
SD MM
SD FI
Счет
Фактурирование Документ Позиции
...
фактуры ...
 SAP AG 2001
Основу сбытового процесса образует заказ клиента. В начале процесса, после поступления
заказа от клиента, должен быть создан заказ клиента. Заказ клиента генерируется на уровне
распределительной цепочки. Заказанные позиции могут относиться к разным секторам. Заказ
клиента - это документ SD, который не влечет за собой никаких проводок в Финансах. После
ввода заказа клиента система производит проверку доступности на требуемую дату поставки.
В день отгрузки создается документ исходящей поставки. Фактурирование поставки
возможно только после получения материалов из складского запаса и проводки их как
отпуска материала.
Для комплектования используется функция управления складами. При этом создается
транспортный заказ, который генерирует заказ на комплектование. Таким образом, требуемые
материалы отпущены со склада и подготовлены к поставке.
Поставляемые товары проводятся как отпуск материала. При этом в ММ создается документ
отпуска материала, а в FI - бухгалтерский документ, чтобы отпуск материала был проведен по
корректному основному счету.
Последним этапом сбытового процесса является фактурирование. При этом в SD создается
документ фактуры, а клиенту отправляется напечатанный счет-фактура. Одновременно в FI
создается документ, обеспечивающий проводку дебиторской задолженности и выручки по
соответствующим счетам.
Служба контроля кредитования

Основные данные кредитного
менеджмента
Контроль лимита кредитования
 SAP AG 2001
Служба контроля кредитования IDES
6000 5000
1000
6000 5000
Мексика Япония
2000 2300
Англия Испания
3000
1000 2100
Германия Португалия
2200
3000 4000 Франция
США Канада
 SAP AG 2001
Для контроля лимитов кредитования используется организационная единица под названием

служба контроля кредитования. Служба контроля кредитования может быть присвоена
отдельным балансовым единицам (децентрализованная организация) или группе балансовых
единиц (централизованная организация).
Службой контроля кредитования обычно управляет отдельный отдел кредитования, который
делится на несколько групп исполнителей, каждая из которых состоит из нескольких
ответственных за кредиты.
Концерн IDES использует четыре службы контроля кредитования:
Мексика и Япония имеют по одному отделу кредитования (служба контроля кредитования
5000 и 6000).
США и Канада используют централизованную службу контроля кредитования 3000.
Для всех балансовых единиц в Европе также используется централизованная служба
контроля кредитования 1000.
Основная запись кредитного менеджмента
Основная запись кредитного менеджмента
Обзор
Осн. запись Общие

дебитора данные
Данные СКК Данные СКК

1000 3000
 SAP AG 2001
Отдел кредитования создает отдельную основную запись кредитного менеджмента, которая

является продолжением основной записи дебитора. Это позволяет вести и контролировать
данные, относящиеся к кредитному менеджменту.
Основная запись кредитного менеджмента состоит из следующих разделов:
Общие данные, которые относятся ко всем службам контроля кредитования. Это может
быть адрес дебитора и данные коммуникации, либо максимально допустимый общий лимит
на сумму всех предоставленных лимитов кредитования.
Данные службы контроля кредитования, которые относятся только к определенной
службе контроля кредитования. Это может быть лимит кредитования на уровне службы
контроля кредитования либо класс риска дебитора.
Обзор, в котором содержатся самые важные данные из всех разделов.
Процесс контроля лимита кредитования
Заказ
клиента
Контр. лимита
кредитования
Отклонение
Блокирование
заказа
Прояснение
Дальнейшая обработка
Фактура
Нет Да Поставка
Деблокировать? ...
 SAP AG 2001
Контроль лимита кредитования осуществляется в IDES следующим образом.

При размещении заказа выполняется проверка того, будет ли превышен лимит
кредитования клиента, если заказ будет принят. Если лимит не превышается, то сбытовой
процесс осуществляется, как обычно.
При превышении лимита кредитования заказ блокируется, и подключается отдел
кредитования. Ответственный за кредит оповещается по внутренней почте автоматически
или регулярно запрашивает отчет со списком всех блокированных заказов.
После этого ответственный за кредит разбирается в ситуации, используя информационную
систему кредитования либо связавшись с клиентом по телефону.
Прояснив ситуацию, ответственный за кредит деблокирует заказ, после чего операция
обрабатывается в SD обычным образом. Если же ответственный за кредит решит не
деблокировать заказ, то заказ отклоняется.
Операции побухгалтерии
закрытиюдебиторов
отчетного периода
в бухгалтерии дебиторов
периода в бухгалтерии дебиторов
Поправки стоимости
 SAP AG 2001
Обзор: операции по закрытию отчетного периода
в бухгалтерии дебиторов
Требования Технические/организацион-
законодательства ные задачи

Прогон программы переноса
сальдо

для дебиторов
Отправка подтверждений сальдо Открытие особых периодов
Анализ ответов для дебиторов

Выверка
Поправки стоимости
• Документы - данные оборотов
• Филиалы
Выполнение перераспределения
дебиторов
 SAP AG 2001
В начале финансового года выполняется программа переноса сальдо. Эта программа

обеспечивает перенос сальдо счетов дебиторов в новый финансовый год. Периоды проводки
старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды для проводок
закрытия. Техническая выверка гарантирует проводку документов без технических ошибок.
После этого производится отправка подтверждений сальдо, оценка документов в иностранной
валюте, поправка стоимости и перераспределение дебиторской задолженности для
балансового отчета.
После этого особые периоды закрываются.
Подтверждение сальдо, оценка иностранной валюты и перераспределение выполняются так
же, как и в бухгалтерии кредиторов. Поэтому в этой главе рассматриваются только поправки
стоимости.
Примечание: В разных странах могут потребоваться разные операции по подготовке баланса.
Ваш преподаватель остановится на особенностях Вашей страны подробнее.
Поправка стоимости: параметры
Документ
Счет Дата выполнения 01.03.XXXX Документ
Items
Счет
Идентификатор AC200 PK ...
Документ
Items
PK ...
Счет PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К Статус КП......
КП ...
10 20
Ведение
Maintain параметров
parameters ...
... ...
Параметры введены
 SAP AG 2001
Начиная с версии 4.5, для выполнения поправок стоимости можно использовать программу
оценки. Эта программа работает аналогично программе напоминаний и платежей. Каждый
прогон оценки однозначно идентифицируется двумя полями - "Дата выполнения" и
"Идентификатор".
Порядок прогона программы оценки определяется параметрами, которые вводятся в
программе оценки. В качестве шаблона можно использовать параметры существующего
прогона оценки. К этим параметрам относятся метод оценки, область оценки и данные
проводки.
Перенос
Документ
Счет Дата выполнения 01.03.XXXX Документ
Items
Счет
Идентификатор AC200 PK ...
Документ
Items
PK ...
Счет PK... ...
Позиции
PK ...
Д или К Статус КП......
КП ...
10 20
Ведение
Maintain параметров
parameters ...
... ...
Параметры введены
Планирование прогона
Schedule valuation оценки
run
Проводка оценки
в Главной книге Прогон оценки завершен
Планирование переноса
Запись оценки в
Перенос завершен оцененных позициях
Корректировка
Расходы на ПС
 SAP AG 2001
Последним этапом процесса оценки является перенос. Для проводки оценки создаются
документы Главной книги. Оценка также задается в оцененных документа, что позволяет в
любое время ее отслеживать.
Примечание 1: Поправки стоимости могут выполняться различными способами, если для
подготовки баланса используются разные нормы отчетности. Затем различные результаты
проводятся по разным счетам, которые используются в разных версиях баланса.
Примечание 2: Прогон оценки можно также использовать для дисконтирования другой
открытой кредиторской задолженности, то есть эта задолженность оценивается по своей
чистой приведенной стоимости.
Самостоятельно: основные данные дебиторов
FI
вести основные данные дебиторов в FI.
 SAP AG 2001
Основные данные дебитора - Упражнения
Глава "Бухгалтерия дебиторов"

Тема "Основные записи дебиторов"

• создать перечень дебиторов;
• пользоваться функцией поиска по коду поиска;
• вести основную запись дебитора.
Бухгалтерские операции, относящиеся к дебиторам, регистрируются

во вспомогательной книге дебиторов. Счета разделены на группы
счетов с целью упрощения организации большого количества
дебиторов.
Основные данные дебиторов обычно создаются централизованно в
SD, поскольку именно там обычно устанавливается первый контакт
с дебиторами. Тем не менее возможен также ввод и ведение данных
через бухгалтерию.
Для перехода к бухгалтерии дебиторов выберите:

Учет и отчетность Финансы Дебиторы
1-1 Создание перечня дебиторов

Создайте перечень дебиторов для балансовой единицы 1000. Затем создайте
перечень всех дебиторов в группе счетов KUNA.
Информационная система Отчеты для бухгалтерии дебиторов
Основные данные Перечень дебиторов
1-1-1 Создание общего перечня дебиторов
Создайте перечень всех дебиторов в балансовой единице 1000.
1-1-2 Создание перечня дебиторов для группы счетов
Используя динамические ограничения, создайте перечень всех

дебиторов в группе счетов KUNA.

1-2 Ведение основных записей дебиторов
Компания Becker из Берлина (почтовый индекс 134##) обратилась в IDES по
телефону, чтобы проинформировать IDES об изменении адреса и банковских
реквизитов компании. Представитель компании Becker не знает свой номер
дебитора в IDES.
1-2-1 Поиск по атрибутам адреса
Определите номер счета дебитора с помощью поиска по атрибутам

адреса. В качестве критерия поиска используйте почтовый индекс.
Запишите номер счета дебитора.
______________________________________________________
1-2-2 Ввод изменений
Компания переехала на Alexander Pl. №№. Почтовый индекс

изменился на 101##.
Внесите изменения в основную запись дебитора.
1-2-3 Выполнить изменения для другой балансовой единицы?
Фирма Becker является также клиентом IDES Канада. Нужно ли

отправить изменения в Канаду, чтобы отдел бухгалтерии и там имел
самую актуальную информацию?
Если нет, почему?
Если да, то какие дополнительные шаги следует выполнить IDES
Канада?
______________________________________________________
______________________________________________________
1-3 Отслеживание изменений

Для отслеживания изменений по каждому выполненному изменению
создается документ изменений, точно регистрирующий это изменение.
1-3-1 Просмотр документов изменений
Просмотрите документ тех изменений, которые Вы только что внесли

в основную запись CUSTOMER##. Какая информация содержится в
этом документе изменений.
Основные данные Просмотр изменений
1-3-2 Просмотр изменений по нескольким счетам
Чтобы просмотреть изменения, внесенные сегодня во все счета

дебиторов, запустите соответствующую программу.
Основные данные Просмотр изменений дебиторов

операции
вести документы дебиторов;

провести вручную входящий платеж с платежной
разницей;
запросить корреспонденцию;
отслеживать счета дебиторов;
использовать информационную систему
дебиторов.
 SAP AG 2001
Ежедневные бухгалтерские операции в бухгалтерии дебиторов

бухгалтерии дебиторов"

• изменить документ;
• вручную провести входящий платеж с разницей;
• печатать периодические выписки из счетов;
• создавать автоматические напоминания (опционально);
Поскольку IDES использует прикладной компонент SD, счета-
фактуры дебиторов обычно проводятся непосредственно в SD, а не в
бухгалтерии дебиторов. Благодаря интеграции программного
обеспечения эти счета-фактуры также проводятся и в Финансах.
Если возникают отклонения или проблемы с платежами, дебиторы
обычно обращаются непосредственно в отдел бухгалтерии. Помимо
обработки платежей, бухгалтерия дебиторов также несет
ответственность за корреспонденцию и систему напоминаний.
2-1 Внесение изменений в документы и их проверка

Представитель компании Becker из Берлина (CUSTOMER##) также сообщил,
что счет-фактура по заказу 800000##, который компания недавно получила от
сбытовой организации IDES, содержит некорректные условия платежа.
Вместо обычного сконто 3% на платежи в течение 14 дней, был заявлен срок
немедленной оплаты позиции. Переговорив со сбытовой организацией, Вы
определили, что в счете были указаны ошибочные условия платежа, а дебитор
должен теперь получить обычное сконто.
2-1-1 Изменение документов счета
В IDES система сконфигурирована таким образом, что номер заказа

всегда отображается в поле "Присвоение" в документе дебитора.
Выберите счет-фактуру с помощью этого поля и измените условия
платежа на ZB01 Счет-фактура выставлен на сумму 5000 UNI.
Запишите номер измененного документа:

____________________________________________

Счет Просмотреть/изменить позиции
2-1-2 Отслеживание изменений
Проверьте, создала ли система документ изменений по внесенным

Вами изменениям.
Документ Просмотреть изменения
2-2 Обработка входящего платежа с разницей вручную

Бухгалтерия дебиторов получает чек и платежную информацию о том, что
компания Becker (CUSTOMER##) оплатила только 80% суммы счета 5 000
UNI, поскольку поставка была неполной. Следовательно, чек выписан только
на 4000 UNI.
2-2-1 Проводка входящих платежей
Проведите чек на 4000 UNI по счету входящих чеков 113108,

используя сегодняшнюю дату как дату документа и дату проводки, и
создайте позицию остатка, равную платежной разнице. Запишите
номер документа.
______________________________________________________
Проводка Входящий платеж
2-2-2 Проверка счетов дебиторов
Проверьте, была ли действительно выровнена открытая позиция на

5000 UNI и создана позиция остатка.
2-3 Автоматическое напоминание (опционально)

В концерне IDES используется программа напоминаний R/3, которая создает
напоминания дебиторам об оплате просроченных отдельных позиций.
Большая часть параметров напоминаний сохраняется в так называемых
процедурах напоминания, которые вводятся в основную запись дебитора и
позволяют производить напоминания по счетам. В IDES программа
напоминаний выполняется каждую неделю.
2-3-1 Проверка основных записей
Проверьте, задана ли процедура напоминания 0001 в основной записи

CUSTOMER##. Если нет, задайте ее. Кроме того, для печати письма с
напоминанием на языке Вашей страны измените соответствующим
образом язык внизу в закладке Адрес.
2-3-2 Создание прогона программы напоминаний и ведение параметров
Сегодня необходимо произвести прогон программы напоминаний.

Создайте прогон программы напоминаний, используя в качестве даты
прогона сегодняшнюю дату, а в качестве идентификатора – бизнес-
сферу BA##.
Введите данные таким образом, чтобы были выбраны все документы,
проведенные до сегодняшнего дня по счету CUSTOMER## в
балансовой единице 1000.
Обычно IDES выполняет программу напоминаний для всех дебиторов.
В тестовых целях имеет смысл активировать дополнительный
журнал, который облегчит отслеживание возникающих ошибок.
Активируйте дополнительный журнал для своего прогона
программы напоминаний.
Периодические работы Напоминания
2-3-3 Создание предложения по напоминаниям
Запланируйте немедленный запуск предложения по напоминаниям,

чтобы система сразу же начала генерацию предложения. Не запускайте
печать напоминаний. В IDES планирование предложения по
напоминаниям обычно выполняется в фоновом режиме в то время,
когда система загружена не сильно (например, ночью).
выбор напоминаний создан.
2-3-4 Проверка выбора напоминаний
Исполнители в бухгалтерии дебиторов распечатывают выбор

напоминаний и проверяют предложение по напоминаниям перед
фактическим прогоном программы напоминаний. Это предотвращает
отправку ошибочных напоминаний. Кроме того, предложение по
напоминаниям можно отредактировать , то есть удалить отдельные
позиции из прогона напоминаний или понизить разряды напоминаний.
Проверьте предложение по напоминаниям на экране и определите,
будет ли CUSTOMER## включен в прогон напоминаний.
Если на экране не отображаются позиции напоминаний, значит,

в каком-то месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал
предложения из первого экрана напоминаний (Просмотреть
журнал) и попробуйте найти ошибку. Удалите предложение по
напоминаниям (кнопка Удалить прогон напоминаний) и
ошибку. После этого снова запустите предложение по
напоминаниям. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в
предложении не будут показаны позиции напоминаний.
2-3-5 Печать напоминаний
После проверки и утверждения предложения по напоминаниям

выполняется собственно прогон программы напоминаний. Прогон
напоминаний создает напоминания и вводит данные напоминаний
(разряд напоминания и дату напоминания) в основную запись и
документы.
Запустите прогон напоминаний. Для этого запланируйте его
немедленный запуск. В качестве устройства вывода используйте
принтер LP01.
В IDES выполнение прогона напоминаний обычно планируется
аналогично предложению по напоминаниям – в фоновом режиме и в то
время, когда система загружена не сильно.
Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока прогон напоминаний
не будет выполнен, а проводки – созданы.
Перейдите к управлению выводом, чтобы просмотреть автоматически
созданные напоминания.
Проверьте, обновил ли прогон напоминаний данные напоминания в

основной записи CUSTOMER##.
2-4 Печать выписки из счета

Многие дебиторы хотели бы получать ежемесячную выписку из счета от
IDES, чтобы проверять свои записи. В основных записях этих дебиторов
следует установить соответствующий индикатор, а каждый месяц необходимо
запускать специальную программу. Эта программа выбирает требуемых
дебиторов и создает для них выписку из счета.
2-4-1 Проверка основных записей дебиторов
Проверьте, установлен ли такой индикатор для дебитора Becker из

Берлина (CUSTOMER##), чтобы компания Becker получала
ежемесячную выписку из счета. Если нет, задайте его. Кроме того,
измените язык на язык своей страны, если Вы не сделали это в
опциональном упражнении по напоминаниям.
2-4-2 Требование и печать ежемесячных выписок из счетов
Для печати ежемесячных выписок необходимо раз в месяц запускать

соответствующую программу. Эта программа выбирает основные
записи с индикатором «2» (ежемесячная выписка из счета) и
запрашивает выписки. Выписки из счетов могут быть напечатаны
сразу после требования или позже.
Программа запроса ежемесячных выписок из счетов обычно
автоматически запускается на первое число каждого месяца.
Бухгалтерия IDES позволяет в виде исключения запустить эту
программу вручную для более подробного ознакомления с ней.
Используйте вариант AC010 и выберите CUSTOMER##.
Отправьте выписку из счета непосредственно на принтер LP01 и
проверьте запрос на вывод.
Периодические работы Печать корреспонденции

Периодические выписки из счетов
2-5 Использование информационной системы бухгалтерии дебиторов

Информационная система предоставляет дополнительные инструменты по
отчетам в FI. Она обращается не ко всей базе данных, а только к
предварительно выбранному массиву данных.
2-5-1 Создание предварительно выбранного массива данных (опционально,

т.к. преподаватель, возможно, уже выполнил эту программу для всего
класса)
Чтобы создать предварительно выбранный массив данных, создайте

задание с именем Info system## с помощью ассистента по заданиям,
который немедленно выполнит ABAP-программу RFDRRGEN,
используя вариант SAP VARI.
Перейдите в обзор заданий, в котором можно определить, что задание
выполнено.
С технической точки зрения создать массив данных могла бы
одна группа или преподаватель. Цель данного опционального
задания – помочь Вам познакомиться с управлением заданиями.
Если планирование заданий ухудшает производительность
системы, вы можете пропустить это упражнение и перейти к
упражнению 2-5-2.
Информационная система Инструменты Настройка
Составление отчета
2-5-2 Анализ сроков оплаты в информационной системе бухгалтерии

дебиторов
Используя информационную систему бухгалтерии дебиторов, создайте

аналитический отчет по срокам оплаты для балансовой единицы 1000
по бизнес-сферам.
Какая общая сумма подлежит оплате в бизнес-сфере BA##?
_____________________________________________________
Какие дебиторы в этой бизнес-сфере все еще имеют неоплаченные
открытые позиции?
______________________________________________________
Информационная система Инструменты Просмотр отчета
2-6 Анализ счета

Проверьте платежное поведение дебитора 1000 с помощью анализа счета.
Счет Анализ
Самостоятельно: интеграция со Сбытом
описать и выполнить простой сбытовой процесс в

SD, а также объяснить его результат для
Финансов.
 SAP AG 2001
Интеграция со сбытом Упражнения

Тема "Интеграция со Сбытом R/3"

• создать заказ клиента;
• создать исходящую поставку;
• создать документ фактуры.
Счета дебиторам обычно проводятся в бухгалтерию дебиторов через

фактурирование в SD, а не напрямую в FI. Обычный сбытовой
процесс в IDES состоит из получения заказа клиента, создания
исходящей поставки и фактурирования. Как правило, эти шаги
выполняются в течение нескольких дней. Однако для упрощения
упражнения мы выполним всех их за один день.
Для перехода к Сбыту выберите:

Логистика Сбыт
3-1 Выполнение сбытового процесса

Сбытовая организация во Франкфурте (1000) получила заказ на поставку от
компании Becker (CUSTOMER##). Компания заказала два насоса модели
"IDESNORM 170-230". Этот материал имеет номер Р-109. Заказ на поставку
имеет номер 12## и датирован сегодняшним днем.
3-1-1 Создание заказа клиента
Создайте заказ клиента как стандартный заказ. Используется канал

сбыта "Продажа конечным клиентам". В качестве сектора выберите
"Разные секторы". Клиент попросил произвести поставку через неделю
после актуальной даты.
Запишите номер стандартного заказа.
______________________________________________________
Продажа Заказ Создать

3-1-2 Исходящая поставка
На запрошенную клиентом дату поставки пункт отгрузки 1000 создает

исходящую поставку, материалы отпускаются со склада
(комплектование), и выполняется проводка отпуска материала.
Выполните этот процесс.
В реальной ситуации для генерации и обработки большого
количества последующих документов обычно используются
сводные транзакции. В этом упражнении вы будете выполнять
шаги отдельной обработки, что сделает процесс более понятным.
3-1-2-1 Создание исходящей поставки
Создайте исходящую поставку.
Запишите номер исходящей поставки.

_____________________________________________
Отгрузка и транспортировка Исходящая поставка

Создать Отдельный документ Со ссылкой на заказ
клиента
3-1-2-2 Выполнение комплектования
Укомплектуйте поставку, создав транспортный заказ для

управления складами.
Материалы находятся на складе в Гамбурге (010). Этим
процессом должна управлять система.
Запишите номер транспортного заказа.
Комплектование Создать транспортный заказ

Отдельный документ
3-1-2-3 Проводка отпуска материала
Вернитесь к исходящей поставке и выполните проводку

отпуска материала. Чтобы узнать номер документа отпуска
материала, выберите Среда Поток документов.
Запишите номер документа отпуска материала.
_____________________________________________
Просмотрите документ отпуска материала. Затем перейдите

к соответствующему бухгалтерскому документу и запишите
бухгалтерскую операцию.
_____________________________________________
_____________________________________________
Проводка отпуска материала Отдельный документ

исходящей поставки
3-1-3 Фактурирование
Теперь необходимо выставить клиенту счет за поставку.

Отфактурируйте поставку для этого клиента.
Запишите номер документа фактуры.

______________________________________________________
Выведите документ фактуры на экран и перейдите из него к

соответствующему бухгалтерскому документу. Какая информация
содержится в бухгалтерской операции?
______________________________________________________
______________________________________________________
Фактурирование Фактура Создать
3-1-4 Перенос документа фактуры в бухгалтерию дебиторов

Проверьте, можно ли вызвать для просмотра документ фактуры
из бухгалтерского документа.
Дебиторы Счет Просмотреть/изменить позиции
Просмотрите позиции дебитора Customer## за неделю, начиная с
сегодняшнего дня. Из отдельных позиций вызовите документ с видом
документов RV. Выберите: Среда Первичный документ для
просмотра документа фактуры, а затем Среда Просмотр потока
документов для просмотра документов процесса обработка заказа
клиента. Какой статус имеют соответствующие документы?
Самостоятельно: кредитный менеджмент
вести основные данные кредитного менеджмента;

проверять и деблокировать блокированные
документы сбыта.
 SAP AG 2001
Кредитный менеджмент - Упражнения

Тема "Кредитный менеджмент"

• составить список дебиторов, у которых отсутствуют данные
кредитного менеджмента;
• вести основные данные кредитного менеджмента;
• проверять и деблокировать блокированные документы сбыта.
Европейские балансовые единицы IDES находятся в сфере
ответственности отдела кредитования 1000. Он проверяет:
• существуют ли данные кредитного менеджмента для каждого
дебитора;
• превышены ли лимиты кредитования и принимает
соответствующие решения.
Для перехода к кредитному менеджменту выберите:

Учет и отчетность Финансы Дебиторы Кредитный менеджмент
4-1 Список дебиторов, у которых отсутствуют данные кредитования

Для автоматического контроля кредитования необходимо, чтобы для каждого
дебитора были определены основные данные кредитного менеджмента. С
этой целью отдел кредитования каждый день выполняет программу, которая
составляет список всех дебиторов, у которых основные данные кредитного
менеджмента еще не определены.
Запустите эту программу для балансовой единицы 1000. В списке основных
записей Вы обнаружите дебитора CUSTOMER##.
В качестве альтернативы можно при настройке задать данные

кредитования для новых клиентов, которые затем будут
применяться автоматически. В данном упражнении этот метод
использоваться не будет.

Информационная система кредитного менеджмента Отсутствующие
данные
4-2 Ведение основных данных кредитного менеджмента

Определите основные данные кредитного менеджмента для дебитора
CUSTOMER##.
Центральные данные:
Задайте максимальный общий лимит 1 000 000 UNI для всех служб контроля
кредитования и максимальный лимит 500 000 UNI для каждой отдельной
службы контроля кредитования.
Данные для службы контроля кредитования 1000:
Дебитор должен иметь лимит кредитования 200 000 UNI для службы
контроля кредитования 1000. Присвойте этому дебитору класс риска, к
которому относятся дебиторы с низким риском, а также релевантную группу
исполнителей.
4-3 Создание крупного заказа

Дебитор CUSTOMER## сделал необычно большой заказ для сбытовой
организации Франкфурт (1000) – более чем на 50 насосов модели
“IDESNORM 170-230” (материал P-109). Заказ на поставку имеет номер 13##
и датирован вчерашним днем.
Создайте заказ клиента как стандартный заказ. Используется канал сбыта
"Продажа конечным клиентам". В качестве сектора выберите "Разные
секторы". Клиент попросил произвести поставку через неделю после даты
заказа на поставку.
Динамическая проверка кредита показывает, что лимит кредитования
превышен. Сохраните заказ.

______________________________________________________
Логистика Сбыт Продажа Заказ Создать

4-4 Просмотр и деблокирование блокированного документа сбыта
Отдел кредитования каждый день два раза выполняет программу, которая
составляет список всех документов сбыта, блокированных в результате
проверок кредита.
Запустите эту программу для группы исполнителей по дебиторам с низким
риском в службе контроля кредитования 1000.
В ситуациях, требующих большой срочности, (например, при
краткосрочных поставках) возможно уведомление отдела
кредитования по электронной почте (код транзакции: SO01).
Выберите вариант просмотра 001.

Прежде чем деблокировать заказ, перейдите к обзору кредитов и просмотрите
данные дебитора CUSTOMER##. Здесь Вы также найдете номер телефона
дебитора.
Позвонив дебитору, Вы узнали, что дебитор хочет видеть IDES AG в роли
своего основного поставщика насосов, и что это только первый из большого
числа заказов.
Деблокируйте заказ.
Кредитный менеджмент Исключения Блокированные документы сбыта
4-5 Увеличение лимита кредитования

Для нового крупного дебитора CUSTOMER## увеличьте лимит кредитования
до 500 000 в службе контроля кредитования 1000.

Самостоятельно: операции по закрытию отчетного
периода в бухгалтерии дебиторов
проводить поправки стоимости.
 SAP AG 2001
Операции по закрытию отчетного периода в бухгалтерии дебиторов


• вносить поправки в счета дебиторов в бухгалтерии дебиторов.
Прежде чем создавать баланс в Главной книге, необходимо

выполнить во вспомогательных книгах различные процедуры,
зависящие от требований законодательства.

5-1 Поправки стоимости для сомнительных долгов (опциональное

упражнение)
5-1-1 Подготовка поправки паушальной стоимости
IDES хочет внести 5-процентную поправку во все иностранные

дебиторские задолженности, оплата которых на момент внесения
поправки просрочена более чем на 30 дней. При конфигурировании
был создан код поправки стоимости, который был введен в основные
записи всех иностранных дебиторов.
Проверьте, введен ли код поправки стоимости АВ в основную запись
дебитора FOREIGN##. Если нет, введите его.
5-1-2 Запуск прогона оценки

Чтобы произвести корректировку оценки, необходимо в рамках
процедур закрытия запустить прогон оценки. В качестве даты прогона
используйте сегодняшнюю дату, а в качестве идентификатора –
бизнес-сферу BA##.
Отчетная дата – последний день последнего месяца. Используйте
метод оценки "Поправка отдельной стоимости". В качестве даты
проводки используйте последний день последнего месяца, а в качестве
даты сторно – первый день текущего месяца. Вид документа – SB. Не
забудьте установить индикатор генерации проводок.
Нажав кнопку "Опции выбора", убедитесь, что выбран только
дебитор FOREIGN## в балансовой единице 1000, чтобы каждая
группа могла выполнить упражнение самостоятельно.
Введите дебитора FOREIGN## в поле "Трассировка счета
дебитора", чтобы активировать дополнительный журнал.
Запустите прогон оценки.
Периодические работы Закрытие Оценка Другие оценки
5-1-3 Просмотр предложения по оценке
Просмотрите список оценки. Всего должны быть выбраны две

позиции, одна из которых должна быть оценена на 500 UNI. Для
второй позиции поправка стоимости пока еще не нужна, т.к. она
просрочена не больше, чем 30 дней.
Если на экране не отображаются оценки, значит, в каком-то
месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения
на первом экране и попробуйте найти ошибку. Удалите
предложение (Обработать Предложение Удалить) и
ошибку. Снова запустите прогон оценки. Повторяйте этот
процесс до тех пор, пока в предложении не будут показаны
оценки.
5-1-4 Выполнение оценки
Перенесите оценку в FI.
5-1-5 Проверка оценки
Проверьте, были ли сделаны проводки. Для этого просмотрите сальдо

счета 142100 (Сомнительные долги) в балансовой единице 1000 в
бизнес-сфере BA##.
Главная книга: Счет Просмотр сальдо
Если на этом счете для Вашей бизнес-сферы сальдо нет, проверьте
свое фоновое задание, чтобы проверить, что задание F107-AC010##
существует. Это задание создается, если фоновое задние выполнено не
автоматически. Выполните это фоновое задание в режиме "Только
просмотр ошибок". Исправьте возможные ошибки, пока задание не
будет выполнено. Затем снова проверьте сальдо счета 142100.
Резюме
описать организацию бухгалтерии дебиторов в

системе R/3;
дебиторов;
в бухгалтерии дебиторов;
описать интеграцию бухгалтерии дебиторов с SD;
использовать функции кредитного менеджмента;
подготовку баланса в бухгалтерии дебиторов.
 SAP AG 2001
Бухгалтерия дебиторов - Решения

Тема "Основные записи дебиторов"

1-1 Создание перечня дебиторов

Основные данные Перечень дебиторов
1-1-1 Создание перечня всех дебиторов

Выполнить
1-1-2 Создание перечня для группы счетов

Выберите "Динамические ограничения выбора" (четвертая
пиктограмма слева).
В иерархической структуре в левой части экрана дважды щелкните на
узле "Группа счетов", чтобы включить поле в динамические
ограничения выбора.

Группа счетов KUNA
Выполнить

1-2 Ведение основных записей дебиторов
1-2-1 Поиск по атрибутам адреса

Нажмите кнопку "Поиск".

Почтовый индекс 134##
Дальше
Запишите найденный номер счета дебитора: CUSTOMER##.
Выберите найденную запись двойным щелчком.
Дальше
1-2-2 Ввод изменений

Улица / номер дома Alexander Pl. ##
Почтовый индекс 101##
Сохранить
Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.
1-2-3 Выполнить изменения для другой балансовой единицы?

Нет. Этот адрес действителен для всех балансовых единиц, поскольку
адрес дебитора является частью общих данных. IDES Канада не нужно
ничего менять.
1-3 Отслеживание изменений
1-3-1 Просмотр документов изменений

Основные данные Подтверждение изменения Просмотр
изменений

Дебитор CUSTOMER##
Дальше
Дважды щелкните в одном из перечисленных полей.

На экран выводится дата изменения, новое значение и старое
значение.
Дважды щелкните требуемую запись.

На экран выводится время изменения и имя того сотрудника,
который выполнил изменение.
1-3-2 Просмотр изменений по нескольким счетам

Основные данные Просмотр изменений дебиторов

Дата изменения Сегодняшняя дата
Выполнить
На экран выводится список всех изменений.

Решения


2-1 Внесение изменений в документы и их проверка
2-1-1 Изменение документов счета


Счет дебитора CUSTOMER##
Выполнить
Произведите поиск открытой позиции, указав в присвоении номер

поставки 800000##, и дважды щелкните найденную позицию.
Перейдите в режим изменения (кнопка "Просмотр -> Изменить").
Измените условия платежа на ZB01.
Запишите номер измененного Вами документа.
СОХРАНИТЬ
Подтвердите предупреждение об изменении условий платежа
клавишей ввода.
2-1-2 Отслеживание изменений

Документ Просмотр изменения
Номер измененного документа должен предлагаться по умолчанию.

Если нет, введите его.
Дальше
Дважды щелкнув любую позицию, Вы можете перейти к подробным
данным этой позиции.
2-2 Обработка входящего платежа с разницей вручную
2-2-1 Проводка входящих платежей

Проводка Входящий платеж

Даты документа и проводки Сегодняшняя дата
Банковские данные:
Счет 113108
Сумма 4000
Выбор открытых позиций:
Счет CUSTOMER##
Нажмите кнопку "Обработка открытых позиций".
Деактивируйте все позиции, кроме позиции на 5000 UNI.
В закладке "Позиции остатка" дважды щелкните в пустом поле

«ПозицОстат», расположенное рядом с позицией. Сумма позиции
остатка рассчитывается и вводится в это поле автоматически.
Выполните ПРОВОДКУ, нажав "Сохранить".


Все позиции Выделить
Выполнить
Найдите позицию на 5 000 UNI. Позиция должна быть выровнена.

Произведите поиск позиции по записанному Вами номеру документа.
Она должна быть выведена как новая открытая позиция.
2-3 Автоматическое напоминание (опционально)
2-3-1 Проверка основных записей


Дальше
Измените язык на язык своей страны внизу закладки "Адрес".
Нажмите кнопку "Данные по БЕ".

Закладка "Корреспонденция":

Процедура напоминания 0001
Сохранить
Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.
2-3-2 Создание прогона программы напоминаний и ведение параметров

Периодические работы Напоминания
Дата прогона Сегодняшняя дата
Дальше
Статус нового прогона напоминаний: параметры еще не введены.
Выберите закладку "Параметры".

Дата напоминания Сегодняшняя дата
Документы проведенные до Сегодняшняя дата
Сохранить
Выберите закладку "Дополнительный журнал".

Сохранить
2-3-3 Создание предложения по напоминаниям

Нажмите кнопку "Планирование прогона напоминаний".
Запланировать
Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока не появится
сообщение, что предложение по напоминаниям создано.
2-3-4 Проверка выбора напоминаний

Нажмите кнопку "Изменить напоминания".
Выполнить
Если на экране не отображаются позиции напоминаний, значит,

в каком-то месте Вы сделали ошибку. С первого экрана
просмотрите журнал предложения (Дополнительная
информация Журнал прогона напоминаний) и попробуйте
найти ошибку. Удалите предложение по напоминаниям
(выберите Удалить прогон напоминаний) и ошибку. После
этого снова запустите предложение по напоминаниям.
Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в предложении не
будут показаны позиции напоминаний.
Вернитесь на первый экран программы напоминаний.
2-3-5 Печать напоминаний

Вернитесь на к первый экран напоминаний.
Выберите "Планирование печати напоминаний".
Устройство вывода: LP01
Печать
Обновляйте статус, нажимая клавишу ввода, пока не появится
сообщение "Печать напоминаний выполнена".
Просмотр письма с напоминанием:


Автор AC010-##
Выполнить
Выберите запрос в спул "Script" и просмотрите его (для этого выберите
пиктограмму "Очки").
2-3-6 Проверка счета дебитора


Дальше
В закладке "Корреспонденция" поля "Последнее напоминание" и

"Разряд напоминания" должны содержать записи.

2-4 Печать выписки из счета
2-4-1 Проверка основных записей дебиторов


Дальше
Кроме того, измените язык внизу закладки "Адрес" на язык своей
страны, если Вы не сделали это в опциональном упражнении по
напоминаниям.

Закладка "Корреспонденция": в поле "Выписка из счета" должно
содержаться значение 2 (ежемесячная выписка из счета). Если нет,
введите его и СОХРАНИТЕ.
2-4-2 Запуск программы для периодических выписок из счетов

Периодические работы Печать корреспонденции Периодические
выписки из счетов
Выберите AC010.
Выполнить
Подтвердите информацию.
На вопрос "Вывести требования?" ответьте "Да".
(Устройство вывода: LP01)
Дальше
В меню выберите: Система Услуги Управление выводом
Выполнить
Выберите и просмотрите запрос (пиктограмма "Очки").

2-5 Использование информационной системы бухгалтерии дебиторов
2-5-1 Создание предварительно выбранного массива данных

(опционально, т.к. преподаватель, возможно, уже выполнил эту
программу для всего класса)
Информационная система Инструменты Настройка
Составление отчета
Нажмите кнопку "Ассистент по заданиям".

Дальше

Название задания Инфо-система ##
Дальше (два раза)

Имя ABAP-программы RFDRRGEN
Вариант SAP_VARI
Выберите "Немедленный запуск".
Завершить
Выберите "Обзор заданий".

Выполнить
Нажимайте "Обновить" (первая пиктограмма слева), пока не появится
статус "Выполнено".
2-5-2 Анализ сроков оплаты в информационной системе бухгалтерии

дебиторов
Информационная система Инструменты Просмотр отчета
Нажмите кнопку "Изменить путь".
Путь в дереве информационной системы:

Ракурс анализа данных Стандартные аналитические отчеты по
дебиторам Для бизнес-сферы (откройте папку своей бизнес-сферы)
Анализ сроков оплаты Для БЕ
Дважды щелкните на балансовой единицы IDES AG 1000.
Дебиторы Becker## и Poirot## показаны как дебиторы с
просроченными позициями.
2-6 Анализ счета

Счет Анализ

Дебитор 1000
Дальше
Выберите закладку "Платежное поведение".

Решения

Тема "Интеграция со Сбытом R/3"
Для перехода к Сбыту выберите:

Логистика Сбыт
3-1 Выполнение сбытового процесса
3-1-1 Создание заказа клиента

Продажа Заказ Создать

Вид заказа OR (стандартный заказ)
Сбытовая организация 1000
Канал сбыта 10
Сектор 00
Дальше

Заказчик CUSTOMER##
Номер заказа на поставку 12##
Дата заказа на поставку Сегодняшняя дата
Желательная дата поставки Сегодняшняя дата + 7 дней
Материал P-109
Объем заказа 2
СОХРАНИТЬ
Подтвердите сообщение о дате фактуры клавишей ввода.
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "желтую стрелку".

3-1-2 Исходящая поставка
3-1-2-1 Создание исходящей поставки

Отгрузка и транспортировка Исходящая поставка
Создать Отдельный документ Со ссылкой на заказ
клиента

Пункт отгрузки 1000
Дата выбора Желаемая дата поставки
(через неделю от
сегодняшней даты)
Дальше
На экран выводится обзор поставок.
СОХРАНИТЬ
Запишите номер поставки.
Перед проводкой отпуска материалов необходимо

произвести их комплектование, что мы сделаем во втором
шаге.
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "желтую

стрелку".
3-1-2-2 Выполнение комплектования

Отгрузка и транспортировка Комплектование
Создать транспортный заказ Отдельный документ

Номер склада 010
Поставка Записанный номер поставки
(должен предлагаться
автоматически
Управление Система
Дальше
На экран выводится транспортный заказ.
Сохранить
Запишите номер транспортного заказа.
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "желтую
стрелку".
3-1-2-3 Проводка отпуска материала

Отгрузка и транспортировка Проводка отпуска
материала Отдельный документ исходящей поставки

Исходящая поставка Записанный номер поставки
автоматически
Нажмите "Проводка отпуска материала".
Появится сообщение "Поставка ххх сохранена". Это та

измененная поставка, для которой теперь готов отпуск
материала.
Выберите в меню "Изменение исходящей поставки":
Среда Поток документов
На экран выводится поток документов. Запишите номер

документа исходящей поставки материала.
Выделите этот документ. Выберите "Просмотр документа".
Документ материала выводится на экран.
Выберите "RW-документы".
Выберите «Бухгалтерский документ».
Бухгалтерская запись выглядит следующим образом:
Кредит: Готовые изделия 2073.86-
Дебет: Себестоимость реализованной продукции 2073.86
Сумма отпущенных материалов была взята из основной
записи материала и рассчитана там путем калькуляции
затрат на продукт Показанная сумма может варьироваться.
3-1-3 Фактурирование
Фактурирование Фактура Создать

Документ Записанный номер поставки
автоматически)
СОХРАНИТЬ
Запишите номер документа фактуры.

Выберите в меню "Создание документа фактуры":
Фактура Просмотреть

Документ фактуры Записанный номер фактуры
автоматически)
Дальше
Счет-фактура выводится на экран.
Нажмите "Учет и отчетность".
Выберите "Бухгалтерский документ".
Бухгалтерский документ выводится на экран. Бухгалтерская запись
выглядит следующим образом:
Дебет: Customer## 12,100
Кредит: Выручка от продажи 11 000-
Кредит: Исходящий налог 1 100-
Эти суммы определяются через расчет цены в SD и могут отличаться
от приведенных здесь значений.
3-1-4 Перенос документа фактуры в бухгалтерию дебиторов

Проверьте, можно ли вызвать для просмотра документ фактуры
из бухгалтерского документа.
Дебиторы Счет Просмотреть/изменить позиции

Открытые позиции на Через неделю от
отчетную дату сегодняшней даты
Выполнить
Дважды щелкните на документе с видом документа RV. Выберите в
меню:
Среда Исходный документ
Документ фактуры выводится на экран.
Далее: Среда Просмотр потока документов
Выводятся ключевые документы процесса обработки заказа клиента.
Все документы выполнены, за исключением бухгалтерского
документа, который "не выровнен", т.к. дебитор еще не оплатил счет.
Решения

Тема "Кредитный менеджмент"
Для перехода к кредитному менеджменту выберите:

Учет и отчетность Финансы Дебиторы Кредитный менеджмент
4-1 Список дебиторов, у которых отсутствуют данные кредитования

Информационная система кредитного менеджмента Отсутствующие
данные

Выполнить
В списке должен быть дебитор CUSTOMER##. Найдите этого дебитора в

списке с помощью функции поиска.
4-2 Ведение основных данных кредитного менеджмента


Служба контроля 1000
Центральные данные и Отметить
статус
Дальше

Общая сумма 1 000 000
Отдельный лимит 500 000
Валюта UNI
Дальше

Лимит кредитования 200 000 (НЕ нажимайте
здесь клавишу ввода!)
Класс риска 001
Группа исполнителей 001
СОХРАНИТЬ
Проверьте основную запись кредитного менеджмента, чтобы убедиться, что
названный выше класс риска и группа исполнителей добавлены.
4-3 Создание крупного заказа

Логистика Сбыт Продажа Заказ Создать

Вид заказа OR (стандартный заказ)
Сбытовая организация 1000
Канал сбыта 10
Сектор 00
Дальше

Заказчик CUSTOMER##
Номер заказа на поставку 13##
Дата заказа на поставку Сегодняшняя дата минус 1
день
Желательная дата поставки Дата ЗП + 7 дней
Материал P-109
Объем заказа 50
Сохранить
Подтвердите сообщение о дате фактуры клавишей ввода.

Появится сообщение: "Динамическая проверка кредита – лимит кредитования
превышен".
Подтвердите (нажмите клавишу ввода).
4-4 Просмотр и деблокирование блокированного документа сбыта

Дебиторы Кредитный менеджмент Исключения Блокированные
документы сбыта

Группа исполнителей 001
Выполнить
На экран выводится список всех блокированных документов сбыта.

Выберите "Выбрать вариант просмотра" (нажмите кнопку "Выбрать").
Выберите "001".
Выберите документ сбыта для своего дебитора CUSTOMER## с именем
Becker ##.
Среда Обзор кредитов
Выполнить
В обзоре кредитов показывается наиболее важная информация кредитования.
Отсюда можно перейти непосредственно к разным аналитическим отчетам.
Вернитесь к списку блокированных документов сбыта.
Нажмите "Деблокировать" (вторая пиктограмма слева, т.е. флажок).
СОХРАНИТЬ
4-5 Увеличение лимита кредитования


Статус Отметить
Дальше

Лимит кредитования 500 000
Сохранить

Решения


5-1 Поправки стоимости для сомнительных долгов (опциональное

упражнение)
5-1-1 Подготовка поправки паушальной стоимости


Дебитор FOREIGN##
Дальше

Закладка "Управление счетом"
В поле "Поправка стоимости" должно быть введено значение AB. Если

этого нет, введите это значение и сохраните изменение в основной
записи. Подтвердите сообщение о налоге клавишей ввода.
5-1-2 Запуск прогона оценки

Периодические работы Закрытие Оценка Другие оценки

Дата прогона Сегодняшняя дата
Дальше
Нажмите "Ведение".
Отчетная дата Последний день
Метод оценки 3 (резерв на покрытие
сомнительных долгов)
Тип валюты 10
Проводки Отметить
Дата проводки сторно Первый день текущего
месяца
Вид документа SB (в левой части экрана)
Нажмите кнопку "Опции выбора".

Счет дебитора FOREIGN##
Трассировка счета дебитора FOREIGN## (это активирует
дополнительный журнал)
Выполнить
Сохранить
Нажмите "Запланировать".
Дальше (нажмите клавишу ввода)
Нажимайте клавишу ввода, пока прогон оценки не завершится.
5-1-3 Просмотр предложения по оценке

Обработать Прогон оценки Список оценки
Дальше
На экран выведен список всех предлагаемых оценок. Это должна быть
оценка на 500 UNI.
Если на экране не отображаются оценки, значит, в каком-то
месте Вы сделали ошибку. Просмотрите журнал предложения
(Обработать Прогон оценки Просмотреть журнал) и
попробуйте найти ошибку. Удалите предложение (Обработать
Предложение Удалить) и ошибку. Снова запустите
прогон оценки. Повторяйте этот процесс до тех пор, пока в
предложении не будут показаны оценки.
Для возврата выберите зеленую стрелку.
5-1-4 Выполнение оценки

Нажмите "Перенести".
Дальше (нажмите клавишу ввода)
Нажимайте клавишу ввода пока не появится сообщение "Перенос
выполнен".
5-1-5 Проверка оценки


Выполнить
За прошлый период счет должен иметь кредитовое сальдо в размере
500 UNI. В текущем месяце проводка сторнирована.
Если для этого счета сальдо не выведено, перейдите к своему

фоновому заданию.
Выберите в меню любого экрана:
Посмотрите, существует ли задание F107-AC010##. Если да, выполните его в

режиме "Просмотреть только ошибки". Просмотрите, нажимая клавишу ввода,
отдельные экраны с ошибками, и устраните при этом все ошибки, мешающие
автоматическому выполнению этого фонового задания. После выполнения
задания снова проверьте счет 142100, чтобы убедиться, что его сальдо равно
500 UNI, как описано выше.
Учет основных средств
Основные данные основных средств

Ежедневные бухгалтерские операции в Учете
основных средств
Операции по закрытию отчетного периода в Учете
 SAP AG 2001
Учет основных средств: цели обучения
вести основные данные основных средств;

выполнять проводки движений основных средств;
определять амортизацию и выполнить проводку
амортизации;
описать, как система Пользователь системы SAP
R/3 операции по закрытию отчетного периода в
Учете основных средств.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: учет основных средств
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA

MM SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
В Учете основных средств регистрируются все бухгалтерские операции, относящиеся к

управлению основными средствами.
Учет основных средств: бизнес-сценарий
Бухгалтерские операции с основными средствами

обрабатываются в Учете основных средств. Здесь
на специальных счетах основных средств
осуществляется ведение, контроль и обработка
изменения стоимости основных средств.
Движения основных средств проводятся либо
непосредственно в FI, либо с интеграцией через
модуль ММ.
Для подготовки баланса необходимо проверять и
корректировать значения основных средств.
 SAP AG 2001
Классы основных
средств
Области оценки
 SAP AG 2001
Основные средства в организационных
единицах FI
Балансовая Основное Основное Основное

единица средство 1 средство 2 средство 3
Бизнес- Бизнес- Бизнес-

сфера A сфера B сфера C
 SAP AG 2001
Каждое основное средство относится к балансовой единице и бизнес-сфере. Все проводки

по основному средству (поступление, выбытие, амортизация и т.д.) выполняются в
присвоенной балансовой единице и бизнес-сфере.
Кроме того, основному средству можно присвоить различные объекты контроллинга (МВЗ,
внутренний заказ, вид работ) и организационные единицы логистики (только для выбора).
Класс основных средств
ОСр 001111
Счета зданий
1000
с
000000-099999 Клас
О Ср
1000 Здания
000000-099999
C
100000-199999
2000 Станки Стандартные

200000-299999
основные средства
3000 Производственное
300000-399999
оборудование
4000
400000-499999
Незавершенное капитальное
строительство
5000
500000-599999
... Малоценные и быстроизнашивающиеся

600000-699999
предметы
 SAP AG 2001
Класс основных средств - это основной критерий для определения основного средства.
Каждое основное средство следует присвоить классу основных средств. В классе основных
средств можно специфицировать определенные управляющие параметры, значения по
умолчанию для амортизации и другие основные данные.
Основным средствам, которые отражаются в разных статьях баланса, (например, здания и
оборудование) должны быть присвоены разные классы основных средств. Кроме того,
существует еще как минимум один специальный класс для незавершенного капитального
строительства (НКС) и один для малоценных и быстроизнашивающихся предметов
имущества (МБП). В IDES для этой цели используются следующие классы основных средств:
4000 Незавершенное капитальное строительство
5000 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы имущества
Примечание 1: Можно также создать классы основных средств для нематериальных активов
и лизинговых основных средств. Для обработки лизинга имеются соответствующие функции.
Примечание 2: Для технического управления основными средствами используется
прикладной компонент PM (ТОРО). Для управления финансовыми активами используется
прикладной компонент TR (Финансовый менеджмент).
Области оценки
Основное средство XZ в 2000 году

Остаточная
Стоимость запаса Амортизация
стоимость
Торговое
100 000 40 000 60 000
право
Налоговое
100 000 40 000 60 000
право
Калькуляция 100 000 10 000 90 000
Параллельная
100 000 10 000 90 000
оценка
 SAP AG 2001
Для достижения разных целей часто возникает необходимость оценивать запасы и движения
основных средств разными способами. Например, можно применять разные методы оценки
для:
балансовых отчетов, составленных согласно региональным требованиям;
балансовых отчетов для налоговых целей (если допускается другой метод оценки);
контроллинга (калькуляция);
параллельной отчетности при составлении балансовых отчетов концерна (IAS, US-GAAP и
т.д).
Для использования разных методов оценки в системе R/3 ведутся так называемые области
оценки. В каждой области оценки ведутся отдельные данные оборотов.
по каждому основному средству и области оценки;
для отдельных компонентов стоимости, например, сальдо, амортизации, остаточной
стоимости и т.д.
Управляющие данные в областях оценки
Пример: область оценки "Торговое право"
Как следует начислять

Код амортизации амортизацию?
Прогнозируемый Как долго будет

Годы, месяцы
использоваться основное
срок эксплуатации средство?
Календ.
Начальная дата 01 Когда начался срок эксплуатации?
типовой амортизации янв.
Следует ли ежегодно рассчитывать

Индекс повышенную восстановительную
стоимость?
Предыдущий Как долго уже использовалось

Годы, месяцы основное средство?
срок эксплуатации
 SAP AG 2001
В основных данных основных средств хранятся различные данные по областям оценки,

управляющие расчетом типовой или особой амортизации для специальных областей оценки.
Таким образом, для обычных бизнес-операций можно использовать иной метод амортизации,
нежели для налоговой отчетности.
Выбор счета
Области
оценки Счета
запаса
Торговое
право
Счета
амортизации
Основное
средство X
Выбор Калькуляция Счета
счета калькуляци-
онной
Счета
запаса
(например,
Параллельная по IAS)
оценка
Счета
(например,
по IAS)
 SAP AG 2001
Поскольку области оценки Учета основных средств не существуют в Главной книге, эти
значения необходимо проводить по разным основным счетам в Главной книге. Затем эти
основные счета используются в разных версиях баланса (балансовый отчет по GAAP,
балансовый отчет для налоговых органов, балансовый отчет концерна и т.д.).
К этим основным счетам относятся:
счета наличия, регистрирующие изменения в стоимости основного средства;
амортизационные счета для амортизации и увеличения балансовой стоимости.
Присвоение основных счетов различным областям оценки сохраняется в общем коде выбора
счетов, который вводится в основную запись основного средства. Все основные средства
одного класса имеют одинаковый код выбора счетов, т.е. все их значения проводятся по
одинаковым контрольным счетам.
Примечание: Многие компании предпочитают вести параллельную оценку не в Главной
книге, а в Учете основных средств (для статистики или информации). В этом случае не
требуется и присвоение соответствующим основным счетам.
Комплекс основных средств и субномера
Комплекс
основных
средств
3000 / 0000
Основные
1000 / 0000 средства 2000 / 0000
Субномера основных средств

1000 / 0100 1000 / 0200
 SAP AG 2001
Для отчетности иногда требуется вести части одного основного средства с разными
субномерами основного средства. Кроме того, основные средства можно объединять в
комплексы основных средств.
Главному основному средству присваивается субномер 0000, остальные субномера основного
средства присваиваются произвольно.
Комплекс основных средств имеет собственную основную запись. Комплексу можно
присвоить несколько главных основных средств. Это имеет большое значение в США.
Ежедневные бухгалтерские
Ежедневные операции в
бухгалтерские
операции в Учете основных
Учете основных средств
средств
Виды движения
Движения основных средств
Внеплановая амортизация
Незавершенное капитальное строительство
Проводник Учета основных средств
 SAP AG 2001
Вид движения
Проводка по основному средству

Например: поступление, выбытие, перемещение, амортизация,
увеличение стоимости и т.п.
Ведомость движений
Бал. стоимость Поступ- Выбы- Переме- Аморти- Бал. стоимость
на начало года ления тия щения зация на конец года
Коды проводки 70/75

Вид движения xxx DM DM
$
+ - Аморт.
 SAP AG 2001
Вид движения дополняет коды проводок 70 и 75 и всегда указывается при проводке по счету
основных средств. Вид движения необходим для Учета основных средств, поскольку он точно
указывает, в какую позицию ведомости движений основных средств записывается проводка
по основному средству.
Вид движения - это признак, который различает разные проводки по основным средствам, в
том числе:
покупки и продажи;
кредитовые авизо;
поступления из собственного производства;
перемещения;
выбытия без выручки;
амортизация и увеличение балансовой стоимости;
и т.д.
Движения основных средств
Основные Главная
средства книга
Движение основного
ОСр Перерасч.
средства через
100 100 перерасчетный счет (без
интеграции)
Основные
средства Кредиторы
ОСр Кредитор Движение основного

100 100 средства в интеграции с
бухгалтерией кредиторов
или дебиторов
Основные
средства Кредиторы
ОСр Кредитор Движение основного

MM
100 100 средства из ММ
 SAP AG 2001
Проводку движений основных средств (поступлений, выбытий) можно осуществлять

различными способами в зависимости от организационных и хозяйственных потребностей
компании. В FI-AA можно провести:
Без кредитора или заказа на поставку. Корреспондирующая проводка производится по
перерасчетному основному счету.
В интеграции с бухгалтерией кредиторов, но без ссылки на заказ на поставку.
Через управления материальными потоками с помощью функций ММ (заказ на поставку,
поступление материала, поступление счета-фактуры).
При проводке по счетам вух вспомогательных книг обновляются и контрольные счета обеих
вспомогательных книг в Главной книге.
Внеплановая амортизация
Вид движения для внеплановой

Основное средство XZ в 2000 году -

плановые значения
... Внеплановая ...
амортизация
Торговое
40 000
право
Налоговое
40 000
право
Калькуляция 10 000
10 000
оценка
 SAP AG 2001
Внеплановая амортизация проводится в тех случаях, когда в результате какого-либо

события стоимость основного средства снижается в течение длительного времени.
Как и для любого другого движения основного средства, для внеплановой амортизации
необходимо использовать специальный вид движения.
В разных областях оценки можно ввести разные значения для возникших повреждений.
Например, в области калькуляции можно установить более низкие убытки, чем в области
торгового права.
После обновления операции внеплановая амортизация сохраняется как плановое значение.
Фактические суммы проводятся во время прогона амортизации при закрытии периода.
Незавершенное капитальное строительство
(НКС)
ОСр 1
IM
Ин
за ве
ка ст
зы иц 40%
ио
нн НКС
ы
и е
Расчет НКС
л согласно правилу
и распределения
я тв
ен и ед с 60
пл ср % ОСр 2
с ту ых
н
П о ов
с н
FI- о
AA
 SAP AG 2001
Управление расходами на незавершенное капитальное строительство может

осуществляться двумя способами:
В прикладном компоненте IM (Управление инвестициями) можно создавать, проводить и
вести инвестиционные заказы. Затем эти заказы рассчитываются в незавершенном
капитальном строительстве. Компонент IM предлагает разнообразные функции для
поддержки инвестиционных мероприятий.
Если компонент IM не используется, то проводки по НКС можно выполнить
непосредственно в Учете основных средств, поскольку незавершенное капитальное
строительство ведется достаточно редко.
Когда основное средство готово:
следует создать основные записи для готовых основных средств;
значения со счета незавершенного капитального строительства необходимо перенести на
готовое основное средство и оприходовать их. При этом можно распределить расходы по
нескольким счетам основных средств с помощью правила распределения.
Проводник Учета основных средств
Выбор основного средства и года
Плановые Балансовая
значения стоимость
Выбор
области
Параметры
оценки амортизации
Обзор:
Движения за проведенная/
финансовый год плановая
амортизация
Закладки
 SAP AG 2001
Начиная с версии 4.6, предоставляется проводник Учета основных средств, который дает
четкий обзор с детализацией по области оценки, основному средству и финансовому году
следующих данных:
плановых значений;
проведенных движений;
проведенных сумм;
проведенной и плановой амортизации:
параметров амортизации.
Операции по закрытию отчетного периода в Учете
Операции по закрытию отчетного периода
в Учете основных средств
Инвентаризация
Прогон амортизации
Ведомость движений основных
средств
 SAP AG 2001
Обзор: закрытие отчетного периода для
Смена года
Проведение инвентаризации, Выверка FI-AA -- Главная книга

проводка необходимых
корректировок
Периодические проводки запасов
Закрытие года
Создание ведомости движений

 SAP AG 2001
Операции по закрытию отчетного периода можно грубо разделить на два вида:

операции, требуемые законодательством (государством) и
технические и организационные задачи (процедуры, которые необходимы технически или
нужны для поддержки организации учета).
Программа смены финансового года выполняется еще в старом году, при этом сальдо счетов
основных средств переносится в новый финансовый год.
В начале нового финансового года производится техническая выверка, при которой данные
оборотов из Учета основных средств сравниваются с соответствующими значениями
основных счетов.
Затем производится инвентаризация, и выполняются необходимые корректировки. Во время
прогона амортизации она проводится по Главной книге.
Поскольку только одна область оценки проводит свои значения в Главную книгу, значения
других релевантных областей оценки проводятся в Главную книгу в специальной программе
(периодические проводки запасов).
После этого создается ведомость движений основных средств.
Примечание: В разных странах могут потребоваться разные процедуры закрытия.
Преподаватель подробнее остановится на требованиях, которые существуют в Вашей стране.
Инвентарная
опись
Инвентарная
опись
Выполнение
корректировок
 SAP AG 2001
В системе R/3 можно создать одну или несколько инвентарных описей. Эти описи выдаются
тем сотрудникам, которые выполняют инвентаризацию. Эти сотрудники записывают
несоответствия и возвращают описи в отдел бухгалтерии, после чего работники бухгалтерии
вносят корректировки в систему.
FI- FI-
AA GL
Торговое право
Выполнение сеанса пакетного ввода

Счета
Плановая Проведенная амортизации
амортизация амортизация по торг.
Прогон амортизации праву
Калькуляция
Счета
Плановая Проведенная калькуляци-
амортизация амортизация онной
оценка
Плановая Проведенная Счета

амортизация амортизация (например,
по IAS)
 SAP AG 2001
Любая амортизация (типовая, особая, внеплановая) изначально ведется в Учете основных

средств в форме плановых значений. Амортизационные отчисления фактически проводятся в
Учете основных средств только после выполнения прогона амортизации. Кроме того,
создается сеанс пакетного ввода, содержащий проводки по основным счетам. При
выполнении пакетного ввода амортизация проводится по соответствующим
амортизационным счетам.
Ведомость движений основных средств
Баланс. стоимость Поступле- Выбытия Проводки Амортиза- Баланс. стоимость

на начало года ния ция на конец года
DM DM
+ - Ам.
$ $
 SAP AG 2001
Ведомость движений основных средств - это наиболее важный и наиболее полный

аналитический отчет для закрытия периода. Как и для баланса, структура ведомости
движений основных средств сильно зависит от национальных требований. В связи с этим
можно создать разные версии ведомости движений основных средств.
Каждая версия ведомости движений основных средств содержит различные группы
ведомости движений основных средств, в том числе:
балансовая стоимость на начало финансового года;
поступления;
выбытия;
перемещения;
амортизация;
балансовая стоимость на конец финансового года.
Самообучение: основные данные основных
средств
По окончании этой главы, предусмотренной для

самостоятельного изучения, Вы сможете:
описать роль областей оценки.
 SAP AG 2001
Основные данные основных средств - Упражнения
Глава "Учет основных средств"

Тема "Основные данные основных средств"

• создать учетную ведомость основных средств;
• создать основные данные основных средств.
Бухгалтерские операции, относящиеся к основным средствам,

регистрируются во вспомогательной книге основных средств. Счета
основных средств делятся по классам основных средств, что
позволяет оптимизировать организацию большого количества
основных средств.
Для перехода к Учету основных средств выберите:

Учет и отчетность Финансы Основные средства
1-1 Создание учетной ведомости основных средств

Создайте учетную ведомость основных средств для балансовой единицы 1000
в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на 31.12.
текущего финансового года. Затем создайте перечень всех персональных
компьютеров в балансовой единице 1000.
Info system Информационная система Отчеты для Учета основных
средств Запас основных средств Учетные ведомости основных
средств Запас основных средств ... по классу ОснСредств
1-1-1 Создание общей учетной ведомости основных средств
Создайте общую учетную ведомость всех основных средств

балансовой единицы 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно
торговому праву) на 31.12. текущего финансового года. Вызовите
список всех основных средств.
1-1-2 Учетная ведомость одного класса основных средств
Создайте учетную ведомость всех персональных компьютеров в

балансовой единице 1000 в области оценки 01 (амортизация согласно
торговому праву) на 31.12. текущего финансового года. Вызовите
список всех основных средств.
1-1-3 Учетная ведомость всех малоценных и быстроизнашивающихся
предметов имущества
Создайте учетную ведомость всех малоценных и

быстроизнашивающихся предметов (класс основных средств 5000) в
балансовой единице 1000 на 31.12. текущего финансового года.
Создайте эту ведомость для области оценки 01 (амортизация согласно
торговому праву), а затем для области оценки 20 (калькуляционная
амортизация).
Почему значения в этих двух областях оценки различаются?
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
1-1-4 Учетная ведомость для всего незавершенного капитального

строительства
Создайте учетную ведомость всего незавершенного капитального

строительства (класс основных средств 4000) балансовой единицы
1000 в области оценки 01 (амортизация согласно торговому праву) на
31.12. текущего финансового года.
Почему амортизация приведенного в списке незавершенного
капитального строительства равна нулю?
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
1-2 Создание основных данных основных средств

IDES собирается купить офисное здание для завода в Гамбурге (1000).
Прежде всего, необходимо создать основную запись основного средства
класса 1100 (задания) с названием "Офисное здание/Гамбург ##". В Германии
здания имеют установленный законом срок эксплуатации 50 лет. Присвойте
это здание вашему МВЗ СС## и бизнес-сфере BA##. Пока не приходуйте это
здание. Запишите номер основного средства.
Офисное здание: _____________________________________
В скольких областях оценки будут проведены значения основного средства?
Каковы главные различия областей оценки 01 и 20?
____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
Основное средство Создать Основное средство

операции
По окончании этой главы, предназначенной для

провести поступление основного средства;
запланировать внеплановую амортизацию;
просмотреть движения основного
средства;
провести выбытие основного средства.
 SAP AG 2001
Ежедневные бухгалтерские операции - Упражнения

Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Учете
основных средств"

• провести поступление основного средства;
• запланировать внеплановую амортизацию;
• списать основное средство в лом;
• создать, провести и рассчитать незавершенное капитальное
строительство (опционально).
Проводки движений основных средств производятся с помощью
кода движения.
2-1 Поступление основных средств

Концерн IDES купил здание у агентства недвижимости AGENCY##. Это
агентство уже работало с IDES. Стоимость здания – 1.000.000 UNI.
2-1-1 Проводка поступления основного средства

Произведите проводку поступления основного средства полностью, то
есть проведите поступление основного средства и сумму дебиторской
задолженности по счету кредитора в одном документе. Дата счета-
фактуры – вчерашний день. Предварительный налог 10% (1I)
добавляется к сумме нетто. Условия платежа – в рассрочку тремя
взносами. Убедитесь, что используются корректные условия платежа
(R001). Используйте вид движения 100 (Поступление из покупки).
_____________________________________________________
Проводка Поступление Покупка Относительно кредитора
2-1-2 Просмотр документов

Просмотрите документ в обзоре документа.
По каким трем счетам были произведены проводки в этом документе и
к каким книгам они относятся?
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
Как можно определить, что сумма выплачивается тремя взносами?

______________________________________________________
______________________________________________________
2-1-3 Запрос по основному средству

Используя проводник Учета основных средств, проверьте значения
нового основного средства в области оценки 01 (амортизация согласно
торговому праву).
Каковы плановые и проведенные амортизационные отчисления за
текущий год?
______________________________________________________
______________________________________________________
Основное средство Проводник Учета основных средств
2-2 Планирование внеплановой амортизации

Сильная буря сорвала с нового здания часть крыши, в результате чего зданию
был нанесен значительный ущерб. Чтобы покрыть этот ущерб, запланируйте
внеплановую амортизацию в размере 50.000 UNI в области оценки 01.
Используйте это значение во всех областях оценки, кроме 20 (калькуляция).
Отдел контроллинга установил, что размер ущерба несколько ниже (40.000
UNI).
Используйте вид движения 650 (Внеплановая амортизация нового
поступления).
Проверьте результат с помощью проводника Учета основных средств.
Проводка Поправка стоимости вручную Внеплановая амортизация
2-3 Списание в лом

В начале текущего финансового года концерн IDES приобрел за 500 000 UNI
бывшего в употреблении робота. Предполагалось, что робот прослужит еще
три года. К несчастью, к концу сентября текущего года выяснилось, что
технология робота устарела. В IDES было принято решение списать робота в
лом, хотя балансовая стоимость у него все еще положительная. Робот
списывается в лом, поскольку попытка его продать не принесла бы никакой
прибыли.
Выполните проводку списания в лом робота с номером ROBOT## на 30.09.
текущего финансового года.
Проводка Выбытие Выбытие через списание в лом
Печать учетной карточки основного средства для робота

Бухгалтерия IDES хочет создать учетную карточку списанного основного
средства (ROBOT##), чтобы иметь данные этого основного средства в
печатном виде. Для этого следует запустить программу истории основного
средства и задать требуемые критерии.
Информационная система Отчеты для Учета основных средств
История История основного средства
2-4 Незавершенное капитальное строительство (опционально)

Объем купленного здания недостаточен для покрытия текущих потребностей,
поэтому зданию нужна пристройка. Во время строительства расходы
проводятся по основной записи незавершенного капитального строительства
(класс основного средства 4000), а затем включаются в стоимость здания.
2-4-1 Создание основных данных НКС

Создайте основную запись для объекта НКС "Офисное здание ##".
Присвойте это здание вашему МВЗ СС##, бизнес-сфере BA## и заводу
в Гамбурге (1000).
Запишите номер основного средства.

Объект НКС: _________________________________
2-4-2 Проводка расходов по НКС

Во время строительства пристройки поступают счета-фактуры,
которые необходимо провести по НКС. Проведите сегодняшней датой
по своему объекту НКС счет-фактуру на 100 000 UNI плюс
предварительный налог 10 % (1I). Счет-фактура поступил от дебитора
1000. Используйте вид движения 100.
2-4-2 Расчет объекта НКС

Когда основное средство готово, его необходимо преобразовать из
объекта НКС в основное средство.
2-4-2-1 Определение правила распределения

Прежде чем преобразовывать НКС, необходимо задать
правило распределения, которое будет определять, какая часть
НКС должна быть преобразована в основное средство.
Укажите, что вся сумма должна быть оприходована на здание
сегодняшней датой.
Проводка Оприходование НКС Распределить
2-4-2-2 Выполнение расчета

Произведите расчет для своего объекта НКС.
Проводка Оприходование НКС Рассчитать
2-4-3 Проверка расчета

Используя проводник Учета основных средств, проверьте, правильно
ли выполнен расчет.

Самостоятельно: закрытие отчетного периода в
Учете основных средств

распечатать инвентарные описи;

создать ведомость движений основных
средств.
 SAP AG 2001
Закрытие отчетного периода в Учете основных средств Упражнение

Учете основных средств"

• печатать инвентарные описи;
• создавать ведомости движений основных средств.
Прежде чем создавать баланс в Главной книге, необходимо

выполнить во вспомогательных книгах различные процедуры,
зависящие от требований законодательства.

Следующее упражнение будет выполнено на основе предположения, что для

предыдущего месяца все процедуры закрытия уже завершены.
3-1 Инвентарная опись
Для выполнения инвентаризации необходимо создать в системе SAP

инвентарные описи. В описях записываются отклонения фактического запаса
от запаса, указанного в описи. Затем обнаруженные расхождения необходимо
провести в системе.
Создайте инвентарную опись для завода 1000 в балансовой единице 1000.
Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета
AC010. Измените отчетную дату на 31.12. текущего года.
Какие основные средства включены в опись для МВЗ СС## на отчетную дату?
____________________________________________________________

Инвентаризационные описи Инвентаризационная опись … по заводу

3-2 Ведомость движений основных средств
Создайте ведомость движений основных средств для бизнес-сферы BA## в

балансовой единице 1000.
Для упрощения ввода данных на экране выбора был создан вариант отчета
AC010.
Какая версия ведомости движений основных средств используется в
варианте?
_____________________________
Какая область оценки использовалась в этом варианте для просматриваемых
значений?
_____________________________

Пояснения баланса Международная версия Ведомость движений
Резюме

проводить движения основных средств;
описать, как система SAP поддерживает операции
по закрытию отчетного периода в Учете основных
средств.
 SAP AG 2001
Учет основных средств - Решения

Тема "Основные данные основных средств"

1-1 Создание учетной ведомости основных средств

Информационная система Отчеты для Учета основных средств Запас
основных средств Учетные ведомости основных средств Запас
основных средств ... по классу ОснСредств
1-1-1 Создание полного перечня основных средств

Отчетная дата 31.12. текущего
финансового года
Область оценки 01
Список основных средств Отметить
Выполнить
1-1-2 Учетная ведомость одного класса основных средств

Класс основных средств 3200 (персональный
компьютер)
Выполнить
1-1-3 Учетная ведомость всех малоценных и быстроизнашивающихся
предметов имущества

Класс основных средств 5000
Область оценки Сначала 01, затем 20
Выполнить
Все балансовые стоимости для области 01 (амортизация согласно

торговому праву) равны нулю. Это связано с природой малоценных и
быстроизнашивающихся предметов имущества, так как их сразу
полностью списывают.
В области калькуляционной амортизации 20 балансовые стоимости
больше нуля, поскольку все затраты должны поступать в контроллинг
(даже небольшие суммы).
1-1-4 Учетная ведомость для всего незавершенного капитального

строительства

Класс основных средств 4000
Выполнить
Амортизация равна нулю, поскольку объекты НКС не амортизируются.
1-2 Создание основных данных основных средств

Класс основных средств 1100 (Здания)
Число одинаковых основных 1
средств
Нажмите кнопку "Основные данные".

Название Офисное здание/Гамбург ##
Закладка "В зависимости от времени"

МВЗ CC##
Завод 1000
Сохранить
Запишите номер основного средства. Офисное здание:

_____________________________________
Нажмите кнопку "Области оценки".

Используется восемь областей оценки.
В области оценки 01 здание оценивается по методу ускоренной амортизации.
В области оценки 20 используется равномерная амортизация. Для расчета
восстановительной стоимости в области оценки 20 используется индекс.

Решения

Тема "Ежедневные бухгалтерские операции в Учете
основных средств"

2-1 Поступление основных средств
2-1-1 Проводка поступления основного средства


Дата документа Сегодняшняя дата минус 1
день
Счет AGENCY##
Дальше

Сумма 1100000
Сумма налога 100000
10%)
Условия платежа R001
Счет Ваше основное средство
Вид движения 100 (поступление через
покупку)
Дальше
Подтвердите предупреждения.
Сумма *
Ссылочная дата Сегодняшняя дата
Проводка

Не выходите с этого экрана для выполнения следующего упражнения
2-1-2.
2-1-2 Просмотр документов

Этот документ проводится по счетам следующих книг:
Ваше основное средство Книга основных средств

AGENCY## Книга кредиторов
154000 Главная книга
Можно увидеть, что сумма подлежит оплате тремя взносами,

поскольку общая сумма разделена на три позиции в бухгалтерии
2-1-3 Запрос по основному средству


Основное средство Ваше основное средство
Выберите область оценки 01 (амортизация согласно торговому праву).
Дальше
Запланирована амортизация 50.000 UNI. Проведенная амортизация все
еще равна нулю, поскольку амортизационные отчисления проводятся
во время прогона амортизации.

2-2 Планирование внеплановой амортизации
Проводка Поправка стоимости вручную Внеплановая амортизация

Вид движения 650
Дальше

Сумма проводки 50 000
Текст Повреждения от бури
Дальше
С помощью кнопок-стрелок рядом с пиктограммой ввода можно листать
области оценки вперед и назад. Обратите внимание, что область оценки
выводится вверху диалогового окна.
Используйте 50 000 UNI для всех областей оценки, кроме области оценки 20.
В этой области введите 40 000 UNI.
Ввод
Сохранить

Дальше
Внеплановая амортизация на 50 000 UNI также должна быть показана в
плановых значениях. Проверьте это.
2-3 Списание в лом

Проводка Выбытие Выбытие через списание в лом

Основное средство ROBOT##
Дата документа 30.09. текущего
Дата проводки 30.09. текущего
Ссылочная дата 30.09. текущего
Сохранить
Печать учетной карточки основного средства для робота

История История основного средства

Номер основного средства ROBOT##
Выполнить
2-4 Незавершенное капитальное строительство (опционально)
2-4-1 Создание основных данных для незавершенного капстроительства


Класс основных средств 4000 (незавершенное кап.
строительство)
Число одинаковых основных 1
средств
Нажмите кнопку "Основные данные".

Название Дополнение к офисному
зданию ##
Закладка "В зависимости от времени"

МВЗ CC##
Завод 1000
Сохранить
Запишите номер основного средства.
2-4-2 Проводка расходов по объекту НКС


Счет 1000
Дальше

Сумма 110 000
Налог 10 000
10%)
Счет Ваш объект НКС
(добавление к офисному
зданию)
Вид движения 100 (поступление через
покупку)
Дальше

Сумма *
Ссылочная дата Сегодняшняя дата
Проводка
2-4-2 Расчет объекта НКС
2-4-2-1 Определение правила распределения

Проводка Оприходование НКС Распределить

Основное средство Ваш объект НКС
зданию)
Выполнить
Выберите документ на 100 000 UNI.
Выберите "Ввод правил распределения".

Тип ОСР (основное средство)
Получатели расчета Ваше офисное здание
% 100
Назад
Сохранить
2-4-2-2 Выполнение расчета

Проводка Оприходование НКС Рассчитать

Основное средство Ваш объект НКС
зданию)
Текст Завершение пристройки
Тестовый прогон Деактивировать
Подробный список Активировать
Выполнить
На экран выводится список получателей.
2-4-3 Проверка расчета


Основное средство Ваше офисное здание
Дальше
Поступление с видом движения 346 должно быть показано в плановых
значениях по заголовком "Движения".

Решения

Учете основных средств"

3-1 Инвентарная опись

Инвентаризационные описи Инвентаризационная опись … по заводу
Перейти к Варианты Вызвать... или используйте пиктограмму

"Вызвать вариант"
Чтобы выбрать этот вариант, дважды щелкните АС010.

Измените отчетную дату на 31.12. текущего года.
Выполнить
На отчетную дату на МВЗ СС## показано основное средство ROBOT##. Если
вы выполнили опциональное упражнение по списанию в лом, то здесь будет
показано значение 0 UNI.
3-2 Ведомость движений основных средств

Пояснения баланса Международная версия Ведомость движений

Версия ведомости движений 0008
Выполнить
Версия ведомости движений основных средств – HGB1. Область оценки –
амортизация согласно торговому праву.
Управление данными командировок
Основные данные управления
командировками
Бухгалтерские операции в
управлении командировками
 SAP AG 2001
Управление данными командировок: цели
обучения
вести командировочные льготы;

вводить командировки;
рассчитывать командировки.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: управление данными
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA

MM SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Управление данными командировок управляет и рассчитывает командировочные расходы,

а также поддерживает планирование командировок и возмещение командировочных
расходов.
Управление данными командировок: бизнес-
сценарий
Управление данными командировок используется

для того, чтобы эффективно планировать
командировки, самым простым способом собирать
данные командировок, а также рассчитывать и
проводить командировочные затраты и
соответствующие суммы возмещения.
Командировочные расходы переносятся из
Управления данными командировок в FI, а сумма
возмещения может быть выплачена сотруднику,
например, через бухгалтерию кредиторов.
 SAP AG 2001
Основные
Основные данные данные управления
управления командировками
Структура основных данных
персонала
Основные записи кредиторов для
сотрудников
 SAP AG 2001
Основные данные персонала в HR и FI-TV
Минимальная основная запись командировочных расходов в FI-TV
Организа- (Мероприятия по
Личные персоналу Банковские
ционное Адрес
данные реквизиты
присвоение (выполненные)
Командиро- Табельный номер Командиро-

вочные 1000 вочные
предпочтения льготы
Норма- ... и много

Компоненты Заявка на Основные дополни-
тивное
договора отпуск выплаты тельных
рабочее
время инфо-типов
Основная запись персонала

 SAP AG 2001
Данные сотрудника сохраняются в виде основных данных персонала. Поскольку основные

данные персонала могут быть достаточно большими, они сохраняются в группах данных,
которые организуются по содержанию. Одной из таких групп данных является инфо-тип.
Например, такие данные, как город, улица и номер дома, - это часть адреса сотрудника.
Поэтому они сохраняются (наряду с другими данными) в инфо-типе Адреса.
Концерн IDES использует прикладной компонент HR, что позволяет сохранять и
анализировать большой объем данных в инфо-типах основных данных персонала.
Те компании, которые не используют HR, тоже могут создавать более мелкие основные
данные HR персонала - так называемые минимальные основные записи в Управлении
данными командировок. Минимальная основная запись FI-TV содержит только следующие
инфо-типы:
мероприятия по персоналу (список всех выполненных мероприятий по персоналу);
организационное присвоение (например, балансовая единица, бизнес-сфера и МВЗ);
персональные данные;
адреса;
банковские реквизиты;
командировочные льготы (такие управляющие данные, как присвоение командировочных
ограничений для сотрудника и для определения сумм возмещения);
командировочные предпочтения (набор инфо-типов, поддерживающих планирование
командировок).
Основная запись кредитора для сотрудника
FI- FI-
AP TV
Табельный номер
Кредитор X 1000
Отчет и
Табельный пакетный ввод
номер: 1000
Инфо-
типы
 SAP AG 2001
Концерн IDES возмещает сотрудникам командировочные расходы через Финансы. Чтобы

программа платежей могла выполнить эту работу, необходимо создать основную запись
кредитора для каждого сотрудника, ездящего в командировки. Такие записи кредиторов для
сотрудников можно автоматически создать с помощью специальной программы. Эта
программа также создает сеанс пакетного ввода, который впоследствии нужно выполнить.
Табельный номер вводится в основную запись кредитора.
Бухгалтерские операции в управлении данными
Бухгалтерскиекомандировок
операции в управлении
данными командировок
Ввод командировок
Расчет командировок
Перенос данных
командировок в FI
 SAP AG 2001
Менеджер по командировкам (ENJOY)
Имя сотрудника
Командировки
➨ Заявки на
командировки
➨ Планы
➨ Командиров. Создание объектов командировок
расходы или
Подробный ракурс объекта командировки
Обзор
созданных
объектов
 SAP AG 2001
Менеджер по командировкам предоставляет сотруднику полный обзор всех его

командировок и соответствующих объектов командировок. Существует три вида объектов
командировок: заявки на командировку, планы командировок и командировочные расходы.
Каждый из этих объектов можно создать или изменить с помощью Менеджера по
командировкам.
В зависимости от того, как организовано управление командировками в компании, в
обработке данных командировок участвуют все объекты командировок или только некоторые
из них:
С помощью заявки на командировку сотрудник уведомляет компанию о том, что он
должен поехать в командировку, и (при соответствующей настройке) отправляет эту
информацию во внутренний отдел командировок.
План командировок используется для подробного планирования командировки и
резервирования командировочных средств. При этом учитываются командировочные
предпочтения, которые были сохранены в инфо-типах. План командировок вводится
внутренним отделом командировок или самим сотрудником.
Командировочные расходы - это набор командировочной информации по расходам. Эта
информация образует основу для расчета возмещения согласно национальным требованиям
и для проводки в FI. Если суммы возмещения затрат сотруднику облагаются налогом, их
можно перенести в HR.
Расчет командировочных расходов
Заявка на План
командировку командировки
Открытые
командиро- Модели-
вочные рование
расходы
Кредитор
x
Перенос
в FI
Утверждение Расчет Команд. расх.
x
 SAP AG 2001
Расчет командировочных расходов - это центральный элемент обработки командировок.

Информация командировок вводится вручную либо поступает из заявки на командировку или
плана командировки, а затем корректируется. Если заявки на командировки и планы
командировок являются необязательной (опциональной) функциональностью,
командировочные затраты необходимы для Управления данными командировок. Прежде чем
производить фактический расчет, результаты можно смоделировать.
Командировочные расходы может создать сам сотрудник или отдел командировочных
расходов. Если данные вводятся сотрудником, то перед платежом отдел бухгалтерии должен
проверить и утвердить документы.
При расчете система рассчитывает общую сумму к оплате на основании данных
командировок, записей возмещений и правил расчета и сохраняет эту информацию в базе
данных.
Затем результаты расчета отправляются в FI с помощью специального прогона программы
проводок.
Самостоятельно: основные данные управления

вести командировочные льготы в основных
данных персонала;
автоматически создавать основные записи
кредиторов для сотрудников
 SAP AG 2001
Основные данные управления командировками Упражнения
Глава "Управление данными командировок"

Тема "Основные данные в FI-TV"

• расширить основную запись персонала командировочными
льготами;
• автоматически сгенерировать кредиторов для основных записей
персонала.
Управление данными командировок используется для того, чтобы эффективно
планировать командировки, самым простым способом вводить командировочные
расходы и выполнять расчет командировок.
Командировочные расходы переносятся из Управления данными

командировок в FI, а сумма возмещения выплачивается сотруднику
через бухгалтерию кредиторов IDES.
Переход к Управлению данными командировок:

Учет и отчетность Финансы Управление данными командировок
1-1 Создание командировочных льгот

Один из сотрудников раздела персонала 1000 (Гамбург) отправляются в свою
первую командировку по заданию IDES Германия. Прежде чем планировать и
рассчитывать его поездку в Управлении данными командировок, необходимо
расширить его основную запись персонала – включить в нее раздел
"Командировочные льготы".
Сотрудник имеет табельный номер 20##.
Скопируйте значения по умолчанию без изменений.
Основные данные сотрудников Ведение
1-2 Создание кредиторов

В IDES Германия командировочные расходы выплачиваются через Финансы с
помощью программы платежей. Для этого каждый сотрудник, ездящий в
командировки, должен иметь основную запись кредитора. Затем она
используется для обработки платежей. Такие записи кредиторов можно
создать автоматически с помощью отчета.
1-2-1 Запуск отчета для создания кредиторов из основных записей персонала
Используя отчет, создайте кредитора для сотрудника 20##.
Для упрощения ввода данных на экране выбора пользуйтесь вариантом
отчета AC010.
Убедитесь, что в нижней части экрана в поле манданта задан именно
тот мандант, в котором Вы работаете.
Выбор должен быть ограничен Вашим табельным номером

20##, чтобы у каждой группы была возможность создания
собственного кредитора.
Вариант АС010 заставляет Вас ограничить выбор одним
табельным номером. В продуктивной эксплуатации отчет,
естественно, выполнялся бы для большого количества
табельных номеров.
Основные данные сотрудников Создать кредиторов
1-2-2 Запуск сеанса пакетного ввода
Отчет создал сеанс пакетного ввода, который необходимо выполнить

для создания основных записей кредиторов.
Выполните сеанс A/P_ACC## в диалоговом режиме.
1-2-3 Проверка кредитора
Проверьте только что автоматически созданного кредитора. Для

поиска кредитора используйте код поиска "Кредиторы по табельному
номеру".
Запишите номер кредитора.
______________________________________________________
Кредиторы Основные данные Просмотреть

Самостоятельно: бухгалтерские операции в
управлении данными командировок

ввести данные командировок;
перенести данные командировок в
FI.
 SAP AG 2001
Бухгалтерские операции в управлении командировками Упражнения

Тема "Бухгалтерские операции в FI-TV"

• запросить обзор командировок сотрудника;
• создать командировочные расходы;
• произвести расчет командировки;
• перенести документы командировок в FI.
Сотрудник отправляется в командировку и по возвращении вводит
свои командировочные расходы в систему R/3. Отдел
командировочных расходов производит расчет поездки и переносит
документы в FI.

2-1 Запрос обзора поездок

С помощью менеджера по командировкам получите обзор всех поездок, созданных
для сотрудника Anja Muller (табельный номер 1000).
Куда она ездила во время своей второй командировки и зачем? Когда

началась и закончилась эта командировка?
____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
Просмотрите командировочные расходы по этой командировке. Какова общая
сумма возмещения и каким объектам FI и СО присвоены расходы или
затраты?
___________________________________________________________________
____________________________________________________
____________________________________________________________
____________________________________________________________
Менеджер по командировкам
2-2 Ввод командировочных расходов
Теперь, когда командировочные льготы для сотрудника John Doe ## созданы,

он может ехать в командировку в Берлин. Там он должен посетить важного
клиента. Он выезжает сегодня в 16:00, чтобы вылететь в Берлин. Он прилетит
завтра и в 22:00 будет дома. IDES Германия возмещает затраты на питание
паушальной суммой. Компания уже оплатила полет, но John Doe ## еще
должен ввести соответствующие данные для правильного расчета общих
командировочных расходов. Стоимость полета – 900 UNI. Кроме того, John
Doe ## представил документ, подтверждающий поездку на такси, на сумму 25
UNI и счет из гостиницы на сумму 200 UNI, оба датированные сегодняшним
числом.
Введите командировочные расходы по этой поездке. Скопируйте ставки
предварительного налога, предлагаемые системой.
Сумму возмещения, которую получит John Doe ##, можно просмотреть еще
до сохранения командировки. Какова общая сумма возмещения?
Каковы общие затраты на эту командировку?

____________________________________________________________
После сохранения и утверждения командировки John Doe ## передает свои
документы на командировку в отдел командировочных расходов.
2-3 Расчет командировки
После проверки документов расходов отдел командировочных расходов

производит расчет командировки. Сотрудник 20## относится к единице
расчета D2.
Произведите расчет командировки с помощью варианта АС010. Задайте
период, в котором была закончена командировка, и табельный номер 20##.
Расчет командировочных расходов Периодические работы Расчет
2-4 Перенос данных командировки в FI
Перенос документов в FI состоит из двух шагов. Выполните последовательно

оба шага.
2-4-1 Создание документов переноса командировки
Первый шаг переноса командировочных расходов в FI – это создание
документов переноса командировки.
Произведите эти документы с помощью варианта АС010. Задайте
период, в котором была закончена командировка, и табельный номер
20##. Вызовите прогон проводок для бизнес-сферы "BA##".
Расчет командировочных расходов Периодические работы
Перенос в Учет и отчетность Создать прогон проводок
2-4-2 Создание бухгалтерских документов

Теперь выполните проводку командировки в FI.
Перенос в Учет и отчетность Управление прогонами проводок
2-4-3 Проверка переноса

Проверьте проводку документов в FI. Для этого просмотрите
отдельные позиции кредиторов по сотруднику 20##.
Назовите позиции проводки.
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
Кредиторы Счет Просмотреть/изменить позиции

Резюме
вести командировочные льготы;

ввести командировочные расходы;
перенести информацию о командировочных
расходах в FI.
 SAP AG 2001
Управление данными командировок -Решения

Тема "Основные данные в FI-TV"

1-1 Создание командировочных льгот

Основные данные сотрудников Ведение

Табельный номер 20##
Дальше
На экран выводятся инфо-типы, доступные в минимальной основной записи

FI-TV. Если рядом с инфо-типом стоит галочка, это значит, что он создан.
Рядом с инфо-типом "Командировочные льготы" галочки нет, поэтому его
следует создать.
Выберите "Командировочные льготы".
Нажмите "Создать".
Ничего не изменяйте.
Сохранить
1-2 Создание кредиторов
1-2-1 Запуск отчета для создания кредиторов из основных записей

персонала
Основные данные сотрудников Создать кредиторов
Дважды щелкните вариант "АС010".

Замените ## номером Вашей группы в трех полях внизу экрана.
Мандант Мандант, в котором Вы
работаете
Выполнить
1-2-2 Запуск сеанса пакетного ввода

Выберите в меню любого экрана:
Выберите сеанс A/P_ACC##.

Выберите "Выполнить видимо".
Подтвердите каждый экран, нажимая "Дальше", пока сеанс не будет
выполнен.
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "Выход из пакетного
ввода".
1-2-3 Проверка кредитора

Кредиторы Основные данные Просмотреть
F4 в поле Кредитор
Выберите код поиска «Кредиторы по табельным номерам».

Дальше
Выберите выведенного кредитора.

Запишите номер кредитора.
Выберите все ракурсы и пройдите через них. Обратите внимание на
табельный номер, заданный на экране "Ведение счетов
ФинБухгалтерия".

Решения

Тема "Бухгалтерские операции в FI-TV"

2-1 Запрос обзора командировок


Табельный номер 1000
Дальше
Выберите "Список всех командировок" рядом с пиктограммой обзора.
Откройте папку "Оплаченные командировки" для просмотра списка
командировок сотрудника Anja Muller.
Нажмите пиктограмму (треугольник) рядом с командировкой в Мюнхен с
(вторая снизу).
Во время своей второй командировки г-жа Anja Muller ездила в Мюнхен для
посещения EnjoyProject. Она уехала 02.01.98 в 10:00 и вернулась 04.01.98 в
17:00.
Выберите пиктограмму информации вверху слева.
В нижней части показана сумма возмещения (692,70 UNI) и присвоение
затрат (балансовая единица 1000, МВЗ 2200).
2-2 Ввод командировочных расходов


Дальше
Выберите "Создать расчет ком. расходов".
Выберите схему командировки "Командировка внутри страны".
Дальше
Общие данные
Начало командировки Сегодня 16:00
Конец командировки Завтра 22:00
Первый пункт назначения Берлин
Страна командировки DE
Причина командировки Деловая поездка
Документы по расходам
Документ расходов 001 Перелет, оплачив. (выбрать
из возможных записей)
Дата Сегодня
Сумма 900 UNI
Нажмите "Скопировать".
Документ выводится в списке документов.

Документ расходов 002 Такси
Сумма 25 UNI

Документ расходов 003 Ночевка в гостинице
Сумма 200 UNI
Нажмите "Результаты".
Сотрудник получает возмещение в размере 255 UNI.
Общие затраты на командировку составляют 1155 UNI.
Назад (зеленая стрелка)
Нажмите кнопку Утвердить. Утверждение и сохранение расчета будет
выполнено в одном шаге.
Подтвердите вопрос о документах командировки, нажав "Да".
Вернитесь в меню SAP Easy Access, выбрав "желтую стрелку".
2-3 Расчет командировки

Расчет командировочных расходов Периодические работы Расчет

Другой период Период и год окончания
Выполнить
2-4 Перенос данных командировки в FI
2-4-1 Создание документов переноса командировки

Перенос в Учет и отчетность Создать прогон проводок

Другой период Период и год окончания
Имя прогона проводки BA## (замените ## номером
своей группы)
Выполнить
2-4-2 Создание бухгалтерских документов

Перенос в Учет и отчетность Управление прогонами проводок
Установите курсор непосредственно на прогоне проводки "BA##".

Нажмите кнопку Проводка.
Выберите опцию немедленной проводки документов.
2-4-3 Проверка переноса

Кредиторы Счет Просмотреть/изменить позиции

Счет кредитора Номер кредитора для
сотрудника 20##
Выполнить
На экране должна появиться отдельная позиция на сумму 255 UNI.
Дважды щелкните эту отдельную позицию.
Нажмите «Обзор документа».
Документ имеет следующие позиции:
John Doe ## 255.00-
Выравнивание команд. расходов 900.00-
Команд. расходы/гостиница 200.00
Команд. расходы/питание 30.00
Команд. расходы/транспорт 23.15
Команд. расходы/транспорт 900.00
Предварительный налог 1.85
Банковская бухгалтерия
Основные данные в банковской
бухгалтерии
Бухгалтерские операции в банковской
 SAP AG 2001
Банковская бухгалтерия: цели обучения
вести перечень банков;

обрабатывать различные
бухгалтерские операции в
банковской бухгалтерии.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: банковская бухгалтерия
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA

MM SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Банковская бухгалтерия поддерживает проводку денежных потоков.

Банковская бухгалтерия: бизнес-сценарий
Все бухгалтерские операции по входящим или

исходящим платежам можно выполнять
централизованно в банковской бухгалтерии.
Тем не менее, банковская бухгалтерия, в отличие
от бухгалтерии кредиторов, дебиторов и Учета
основных средств, не является полноценной
вспомогательной книгой, поскольку она не имеет
собственного набора счетов. Проводки
банковской бухгалтерии выполняются
непосредственно по счетам Главной книги.
 SAP AG 2001
Основные данные в банковской бухгалтерии

Основные данные в банковской
Основные записи банков
Банковские основные
счета
 SAP AG 2001
Перечень банков
Основные записи банков Банковские реквизиты в основных

в перечне банков записях дебиторов и кредиторов
Дебитор / Кредитор
Страна
Ключ банка Уровень Банковские реквизиты
Уровень манданта Страна Ключ банка Счет
манданта
Адрес... Тип банка Полн./инкассо
Налоговые
данные...
Банки
 SAP AG 2001
Перечень банков содержит адреса и общие управляющие данные (например, код SWIFT)
всех банков, используемых в системе SAP.
Перечень банков может быть:
импортирован автоматически, если перечень банков доступен на дискете и для этих данных
существует программа импорта;
или
создан вручную.
Если банк включен в перечень банков, то к соответствующей информации можно обратиться,
например, при вводе банковских реквизитов в основной записи дебитора или кредитора. При
этом требуется только ввести страну банка и код страны, и система определит название и
адрес в фоновом режиме.
Банковские счета
Банковский основной счет -

основные данные
Номер счета
Управление счетом
Валюта счета
Банковский счет в системе SAP
Банк./фин. реквизиты
Ид. собств. банка Собственный банк
Ид. счета Ид. счета
Банк
Банковский счет
в собственном
банке
 SAP AG 2001
Собственный банк - это банк, который ведет один или несколько счетов балансовой
единицы.
В системе SAP каждый банк представлен комбинацией идентификатора собственного банка и
идентификатора счета. Затем эта комбинация вводится в основной счет и представляет
банковский счет в Главной книге. Таким образом, существует отношение:
Банковский счет в собственном банке <--> Комбинация ид. собственного банка и ид.
счета <--> Основной счет
Данное отношение должно всегда быть отношением 1:1.
Бухгалтерские операции в банковской бухгалтерии

Бухгалтерские операции в банковской
Кассовые операции
Предъявление чеков
Lockbox
Выписка из счета
Чековый менеджмент
 SAP AG 2001
Кассовые книги
Балансовая единица xxxx
Касса 0001 Касса 0002 Касса 0003
Кассовая книга Кассовая книга Кассовая книга

0001 0002 0003
 SAP AG 2001
Начиная с версии Enjoy (4.6), SAP предлагает кассовые книги управления денежными
средствами. Вы можете создать кассовые книги с уникальным четырехзначным именем.
Каждая кассовая книга должна быть присвоена одному основному счету, который
представляет кассовую книгу в Главной книге. Тем не менее можно также присвоить одному
основному счету несколько кассовых книг. Кассовые операции сохраняются отдельно в
кассовой книге и периодически (например, ежедневно) переносятся в Главную книгу.
Кассовые операции (ENJOY)
Просмотр сальдо за
Выбор данных
период просмотра
Бухгалтерские операции
(приходы и расходы)
 SAP AG 2001
Кассовая книга имеет форму новой ENJOY-транзакции. Экран разделен на три области:
Выбор данных: здесь можно выбрать период данных.
Просмотр сальдо: здесь выводятся для просмотра суммы приходов и расходов, а также
начальное и конечное сальдо кассы.
Бухгалтерские операции: здесь вводятся кассовые операции.
Бухгалтерские операции сохраняются отдельно в кассовой книге и периодически (например,
ежедневно) переносятся в Главную книгу. Перенесенные операции можно распечатать в
журнале.
Для каждой операции можно напечатать отдельную квитанцию.
Виды кассовых операций
Касса Банк. расчетн.

Входящий платеж
X X на банковский счет
Касса Банк. расчетн.

Исходящий платеж
X X
с банковского счета
Касса Дебитор
Платеж дебитора
X X
Касса Кредитор
Платеж кредитору
X X
Касса Выручка
Проводка выручки
X X
Касса Расходы
Проводка расходов
X X
 SAP AG 2001
На слайде показаны возможные типы кассовых операций и соответствующие им записи

проводок.
На отдельных банковских расчетных счетах, счетах выручки и расходов возможно большое
количество конкретных бухгалтерских операций с пояснительным текстом. Например,
бухгалтерской операцией типа "Проводка расходов" может быть "Покупка канцелярских
товаров за наличные" с использованием счета расходов "Канцелярские товары".
Бухгалтерские операции устанавливаются при настройке. Однако их можно также создать
непосредственно из приложения, если в этом появится необходимость при ежедневных
операциях.
1. Примечание: платежи дебиторов и кредиторам нельзя выполнить с выравниванием.
Платеж следует перерассчитать относительно открытой позиции в бухгалтерии дебиторов или
кредиторов в отдельном шаге.
2. Примечание: Исходящие и входящие банковские платежи не проводятся непосредственно
по банковским счетам. Сначала они проводятся по расчетным счетам в банке. Затем
расчетные банковские счета выравниваются путем проводки выписки из счета.
Обработка входящих чеков
Bo
b
Jo
ne
r s
eie Bo
bJ
r lM on
Ka r
es
eie Bo
bJ
rlM on
Ka es
ier
Me
rl
Ka
Создание списка Банк

принятых чеков и Создание
БЕ 1000 проводка принятых файла lockbox
Германия чеков
Чеки и список
предъявления Выписка из Файл lockbox
счета
Банк Получение денежных

Проводка данных
средств и проводка
БЕ 3000 lockbox
поступления
США
 SAP AG 2001
В разных странах обработка входящих чеков осуществляется по-разному. На слайде

показаны две наиболее распространенные процедуры на примере балансовых единиц IDES
1000 (Германия) и IDES 3000 (США). В Германии платежи часто производятся с помощью
банковских перечислений. В США наиболее популярным способом платежа являются чеки.
По этой причине количество входящих чеков в Германии относительно невелико, и их
обрабатывает отдел бухгалтерии. В США многие компании пользуются специальной услугой,
предлагаемой банками, так называемый lockbox. Эта услуга позволяет значительно сократить
трудозатраты.
Германия: Дебиторы отправляют чеки непосредственно в отдел бухгалтерии. Оплаченные
позиции выравниваются, поступившие чеки проводятся по специальному счету входящих
чеков, после чего чеки и квитанция о получении чека отправляется в банк. Банк инкассирует
деньги и проводит их по банковскому счету. Проводка отображается в выписке из счета, а
полученная сумма выравнивает сумму входящего чека в Главной книге.
США: Дебиторы отправляют чеки непосредственно в lockbox компании. Банк инкассирует
деньги и записывает информацию чеков и авизо в файле lockbox. Банк отправляет этот файл в
отдел бухгалтерии. При проводке данных lockbox оплаченные позиции выравниваются, а
суммы чеков проводятся непосредственно по банковскому (основному) счету. Таким образом,
при наличии счета lockbox обработка выписки из счета становится ненужной.
Примечание: Счет lockbox предназначен только для входящих денежных средств.
Исходящие денежные средства переносятся на другой банковский счет, который используется
для выполнения всех других операций (например, командировочных расходов, наличных
платежей и т.д.). Для этих операций обработка выписки из счета необходима.
Предъявление чеков
Списки принятых
Электронный
ввод
чеков
Сеанс пакетного ввода
или прямая проводка
Ввод
вручную
Постобработка
вручную
 SAP AG 2001
Процесс предъявления чеков выполняется следующим образом:

Входящие чеки обрабатываются вручную или посредством сканера чеков.
После ввода всех чеков в системе имеется список всех предъявленных чеков, который при
необходимости можно скорректировать.
Список принятых чеков можно распечатать и отправить в банк вместе с чеками.
Из списков принятых чеков создаются сеансы пакетного ввода, при выполнении которых
создаются соответствующие проводки. Начиная с версии 4.0, проводки можно выполнять
напрямую, то есть без сеанса пакетного ввода.
Проводка предъявления чека
Дебитор Перерасчет чеков Входящие чеки
ОП 2 2 1 1
Открытая
позиция
Сеанс Сеанс
вспомогательной банковской
бухгалтерии бухгалтерии
 SAP AG 2001
Из списков принятых чеков создаются два сеанса пакетного ввода. Для создания
соответствующих проводок необходимо выполнить оба сеанса. К ним относятся: сеанс
вспомогательной бухгалтерии и сеанс банковской бухгалтерии.
Сеанс вспомогательной бухгалтерии обычно выполняется бухгалтерией дебиторов и
выравнивает оплаченные открытые позиции. Корреспондирующая проводка производится
по перерасчетному счету учета чеков. Позиции, подлежащие выравниванию, определяются
на основе данных списка приема чеков (таких, как номер поставки, номер документа и т.д.).
Сеанс банковской бухгалтерии обычно выполняется отделом банковской бухгалтерии
(или управления наличностью). Во время этого сеанса суммы чеков проводятся по счету
входящих чеков. Корреспондирующая проводка производится по перерасчетному счету
учета чеков.
Сеанс банковской бухгалтерии следует выполнять первым, чтобы Управление наличностью
своевременно получило актуальную информацию. При выполнении сеанса вспомогательной
бухгалтерии в некоторых случаях требуется обрабатывать платежные разницы.
Примечание: Небольшие компании без большого числа отделов могут обойтись без
перерасчетного счета учета чеков. При этом проводки сеанса вспомогательной бухгалтерии
производятся непосредственно по счету входящих чеков.
Lockbox
Дебитор
Файл ОП 1
lockbox
Вход. чеки
Перенос Суммы и Импорт
данных авизо 1 2
Собств.
банк Банк
2
1. Сеанс банковской
2. Сеанс
вспомогательной
 SAP AG 2001
При использовании процедуры lockbox дебиторы отправляют чеки и авизо непосредственно в

банк. Банк сохраняет данные чеков и авизо в файле и отправляет этот файл в отдел
бухгалтерии путем переноса данных (дискета, канал связи, EDI). Файл lockbox записывается в
систему SAP с помощью программы. При этом инициируются проводки входящих чеков и
выравниваются оплаченные позиции. Полностью заданная в авизо информация позволяет
системе R/3 точно выполнить выравнивание. Если присвоение невозможно, позже
выполняется постобработка авизо в специальной транзакции.
Выписка из банковского счета
Собств.
банк
Перенос
данных
памяти банк. данных

Выписки из счетов в
Сеанс пакетного ввода
Файл или прямая проводка
Импорт
выписок
из счета
Ввод
Печать выписки
вручную
из счета
 SAP AG 2001
Банк информирует отдел бухгалтерии об операциях на банковском счете компании

посредством выписки из счета. Перечисленные в ней проводки должны быть понятны для
отдела бухгалтерии.
Выписка из счета может быть отправлена в компанию одним из двух способов:
Как формуляр: в этом случае информацию выписки из счета необходимо вручную ввести в
систему SAP.
Как файл: файл либо присылается на дискете, либо поступает в банк с помощью программы
переноса (специфичной для данного банка). Программа SAP импортирует информацию
файла во временную память банковских данных системы SAP.
Дальше обработка выполняется следующим образом:
Выписки из счета из временной памяти банковских данных можно распечатать для
документации.
Из выписок из счета во временной памяти банковских данных создаются сеансы пакетного
ввода, которые необходимо выполнить для создания требуемых проводок. Начиная с
версии 4.0, проводки можно выполнять напрямую, то есть без сеанса пакетного ввода.
При необходимости можно выполнить постобработку путем прогона сеанса пакетного
ввода в диалоге либо - методом прямой проводки - в специальной транзакции
постобработки.
Входящие и исходящие чеки
Исходящие чеки
Банк Исходящие чеки Кредитор
2 2 1 1 ОП
Выписка из счета Программа платежей Открытая

Сеанс банк. бухгалтерии позиция
или погашение чека
Входящие чеки
Дебитор Входящие чеки Банк
ОП 1 1 2 2
Открытая Предъявление чеков Выписка из счета

позиция или lockbox Сеанс банк. бухгалтерии
или lockbox
 SAP AG 2001
В ходе данного курса Вы познакомились с различными программами, которые поддерживают

обработку чеков в бухгалтерии. На этом слайде показан обзор программ и выполняемых ими
проводок.
Исходящие чеки: Программа платежей создает чек, проводит исходящий чек и выравнивает
открытую позицию кредитора. Исходящий чек проводится по счету исходящих чеков. После
предъявления чека дебитору и дебетования банковского счета чек включается в выписку из
счета. Сеанс банковской бухгалтерии для функциональности выписки из счета выполняет эту
проводку по дебету счета исходящих чеков и кредиту банковского счета. При использовании
чекового менеджмента предъявление чека инициирует эту проводку.
Входящие чеки: Вы уже познакомились с двумя способами обработки. В США все
требуемые проводки выполняются с помощью функциональности lockbox. При второй
процедуре сначала производится проводка входящих чеков по счету входящих чеков и
выравнивание открытых позиций. Затем во время сеанса банковской бухгалтерии входящие
денежные средства проводятся по дебету банковского счета и кредиту счета входящих чеков.
Перечисления
Исходящие перечисления
Банк Исх. перечисления Кредитор
2 2 1 1 ОП
Выписка из счета Программа Открытая

Сеанс банковской бухгалтерии платежей позиция
Входящие перечисления
Дебитор Вход. перечисления Банк
ОП 2 2 1 1
Открытая Выписка из счета Выписка из счета

позиция Сеанс вспомогательной Сеанс банковской
бухгалтерии бухгалтерии
 SAP AG 2001
Во многих странах банковские перечисления применяются очень активно. На этом слайде

показан обзор программ, выполняющих соответствующие проводки.
Исходящие перечисления: Программа платежей создает перечисление и проводит его по
счету исходящих платежей. Одновременно оплачиваются открытые позиции кредиторов.
Денежный поток отображается в выписке из счета, а сеанс банковской бухгалтерии создает
проводку по дебету счета исходящих перечислений и кредиту банковского счета.
Входящие перечисления: Входящие банковские перечисления отображаются в выписке из
счета. Функция выписки из счета проводит денежное поступление в сеансе банковской
бухгалтерии. Проводка записывается по дебету банковского счета и кредиту счета входящих
перечислений. Сеанс вспомогательной бухгалтерии выравнивает оплаченные позиции на
счете дебитора. Функция выписки из счета получает информацию о присвоении из поля
"целевое назначение".
Управление исходящими чеками
Банк ... предъявляет чек в свой банк

кредитора
Кредитор
Реестр чеков
...отправляет чек в
собственный банк
Программа платежа
Чек 1000
Чек 2000
Bob Jones
...
Способ
платежа C
Банк Исх. чеки Кредитор
1
2 2 1 1 OI
Собств.
Экстракт чеков
банк
БЕ 3000
Список / файл оплаченных чеков 2
США
 SAP AG 2001
Чековый менеджмент позволяет проследить статус чека (открытый, оплаченный,

аннулированный). SAP предлагает два способа платежа, для которых возможен чековый
менеджмент:
Способ платежа S (не отображен): Чек имеет такой же номер, как и соответствующий
платежный документ. Платежные документы проводятся по счету исходящих чеков. Статус
чека можно определить путем просмотра счета исходящих чеков, который ведется с
управлением открытыми позициями.
Способ платежа C (см. слайд): Чек предварительно пронумерован или получает текущий
порядковый номер из специфицированного диапазона номеров. Статус такого чека
записывается в специальном реестре чеков. Такой способ широко распространен в США.
Процесс платежа с использованием способа платежа C выглядит следующим образом:
Программа платежей выравнивает открытую позицию, печатает чек и вводит чек как
открытый в реестр чеков. Список всех отправленных чеков посылается в банк для
подтверждения оплаты чеков (экстракт чеков).
Кредитор получает чек и предъявляет его в свой банк, который отправляет этот чек в
собственный банк балансовой единицы дебитора.
Чековые платежи отображаются в банковской выписке из счета. При считывании выписки
они игнорируются. Бухгалтерия получает список оплаченных чеков или файл с этой
информацией из банка. Данные вводятся вручную или электронным образом, проводки
исходящих чеков выравниваются, и чеки помечаются в реестре чеков как "погашенные".
Самостоятельно: основные данные в
банковской бухгалтерии

описать связь основных счетов с банковскими
счетами.
 SAP AG 2001
Основные данные банка - Упражнения
Глава "Банковская бухгалтерия"

Тема "Основные данные банка"

• описать взаимосвязь банковского счета и Главной книги;
• изменить запись в перечне банков.
Все бухгалтерские операции, непосредственно относящиеся к

входящим или исходящим платежам, можно выполнять
централизованно в банковской бухгалтерии. В отличие от
бухгалтерии кредиторов, дебиторов или Учета основных средств
банковская бухгалтерия не является полноценной вспомогательной
бухгалтерией, поскольку она не имеет основных записей
вспомогательной книги. Вместо этого проводки выполняются
непосредственно по счетам Главной книги.
Для перехода к банковской бухгалтерии выберите:

Учет и отчетность Финансы Банки
1-1 Идентификация банковских счетов

Каждая балансовая единица IDES имеет счета в одном или нескольких
собственных банках. Каждый банковский счет присваивается ровно одному
основному счету. Этот основной счет отражает в Главной книге все проводки,
выполненные банком по присвоенному банковскому счету. Например, в
балансовой единице 1000 основной счет 113100 – это основной счет,
представляющий банковский счет. Рассмотрите параметры балансовой
единицы для этого основного счета и определите, какой банковский счет
отображается этим основным счетом.
Собственный банк: _____________ с ключом банка:____________________
Счет: _________________________________________________________

1-2 Изменение перечня банков

Перечень банков содержит адреса всех банков в определенной стране. К
перечню банков можно обратиться из вспомогательной бухгалтерии или из
банковской бухгалтерии, например при вводе банковских реквизитов в
основную запись дебитора.
В некоторых странах (например, в Германии и США) существует
возможность регулярного автоматического обновления перечня банков с
помощью файла, получаемого из банков, и программы импорта.
При этом сохраняется возможность изменения банковских данных вручную,
если эти изменения заранее известны из бухгалтерии.
Группа банков UNI поглощена группой банков Interbank. Измените название
банка с ключом 900000## с "UNI Bank ##" на "Interbank ##".
Банки Основные данные Основные записи банков Изменить

Самостоятельно: бухгалтерские операции

вводить и проводить операции в кассовой
книге;
создавать и обрабатывать список принятых
чеков.
 SAP AG 2001
Бухгалтерские операции - Упражнения

Тема "Бизнес-операции в банковской бухгалтерии"

• вводить бизнес-операции в кассовой книге;
• выполнить прием чеков вручную;
• вручную обработать банковскую выписку (опционально).
В разных странах автоматическая обработка входящих платежей

чеками осуществляется по-разному. Вот два примера:
• В Германии дебитор отправляет чеки непосредственно в
бухгалтерию БЕ 1000. Здесь создается реестр приема чеков,
который вместе с чеками передается в собственный банк.
• В США балансовая единица 3000 использует услугу lockbox
своего собственного банка. Собственный банк получает чеки
напрямую и вводит данные чеков. Эти данные в виде файла
отправляются в бухгалтерию и там импортируются.
Оплаченные исходящие чеки тоже могут обрабатываться по-
разному.
• В Германии оплаченные чеки отображаются в выписке из счета
по отдельности как исходящие платежи и обрабатываются вместе
с выпиской.
• В США оплаченные чеки отображаются в выписке из счета
только в виде итоговой суммы, а бухгалтерия получает список
оплаченных чеков в отдельном файле (оплата чеков).
2-1 Кассовая книга
Отдел бухгалтерии компании IDES Германия (балансовая единица 1000)

также ведет наличную кассу, чтобы более эффективно контролировать
приходы и расходы наличных средств. Откройте кассовую книгу 10## и
выполните следующие операции:
Исходящие платежи Кассовая книга
2-1-1 Ввод расходов
Отделу бухгалтерии срочно нужна бумага для принтера. Сотрудник

Paul Wahl отправлен в ближайший магазин канцелярских товаров. Он
заплатил за покупку 30 UNI из собственного кармана. После этого он
обратился в кассу балансовой единицы, чтобы получить свои деньги
назад. Введите исходящий платеж наличными за канцелярские товары.
Дебетуйте расход на свое МВЗ СС##.
Затем напечатайте квитанцию для кассы. Ее должен подписать
получатель денег.
2-1-2 Выплата на банковский счет
В конце недели общая сумма наличной кассы вносится в банк. Введите

эту операцию.
2-1-3 Перенос в FI
В конце каждого дня все введенные операции переносятся в Главную

книгу, где они обновляются. Выполните эту процедуру, а затем
просмотрите бухгалтерские документы, сгенерированные для каждой
позиции.
2-2 Реестр приема чеков вручную
Каждый день IDES Германия получает большое количество чеков, которые

нужно предъявить в собственный банк. Для минимизации работ по вводу всех
этих чеков IDES обычно использует устройство считывания чеков и
импортирует введенные данные в систему R/3 с помощью соответствующей
программы.
Сейчас нужно ввести вручную два полученных чека, чтобы проверить
функциональность реестра приема чеков и лучше понять ее.
Оба эти чека поступили в отдел бухгалтерии балансовой единицы 1000 с
авизо. Первый чек поступил от дебитора CUSTOMER## (Becker##), второй –
от дебитора FOREIGN## (Poirot##). В авизо дебиторы указывают, какие
заказы они хотят оплатить этими чеками.
Исполнитель бухгалтерии объясняет Вам, что система сконфигурирована так,
что номер заказа всегда автоматически вводится в поле "Ссылка"
бухгалтерского документа при переносе документа в финансовую
бухгалтерию.
Входящие платежи Предъявление чеков Ввод вручную
2-2-1 Ввод значений по умолчанию
При первом использовании реестра приема чеков система просит Вас

ввести значения по умолчанию на основе следующих записей.
Выберите "Поиск банковского счета – внутренний", чтобы указать, что
Вы будете присваивать собственные банки с помощью
идентификатора банка (а не по ключу банка).
Используйте вариант ввода 1001.
В качестве вида последующей обработки укажите "1", чтобы проводки
создавались с помощью пакетного ввода. Этот вид обработки
рекомендуется при работе с большим количеством проводок, как
обычно бывает в IDES.
2-2-2 Обработка заголовка списка принятых чеков
Чеки должны выплачиваться в собственный банк с идентификатором

1000 на чековый счет с идентификатором 1000.
Назовите список принятых чеков "##" (поле "Группа") и укажите свое
имя пользователя.
Счет, по которому проводятся чеки, сохраняется как операция при
конфигурировании. Выберите операцию "0001".
Используйте в качестве даты проводки сегодняшнюю дату. Из опыта
известно, что суммы чеков кредитуют банковский счет через три
рабочих дня.
Имя сеанса пакетного ввода с банковскими проводками должно быть
Bank ##, а сеанс пакетного ввода с проводками вспомогательной
бухгалтерии – Customers ##.
2-2-3 Ввод позиций списка принятых чеков
Все данные, релевантные для дальнейшей обработки в банке, и

данные, необходимые для выбора оплаченных позиций, вводятся по
каждому чеку в позициях списка принятых чеков. Из чеков и авизо
можно получить следующие данные:
Чекодатель Номер Ключ Банк. Сумма Оплата

чека банка счет чека заказа
Poirot ## 145 10020030 222222 15,000 600000##
Becker ## 254 10050000 333333 9700 500000##
Используя эту информацию, введите позиции в список принятых чеков

и сохраните введенные данные.
2-2-4 Печать списка принятых чеков
Напечатайте введенный Вами список принятых чеков (отдельный

список) на принтере LP01 и рассмотрите запрос на печать. Этот список
передается в банк вместе с чеками.
2-2-5 Обработка списка принятых чеков
Создайте сеанс пакетного ввода для обновления списка принятых

чеков.
Предъявление чеков Проводка Отдельный список (или просто
выберите "Сохранить").
Сначала выполните сеанс пакетного ввода "Bank ##", а затем – сеанс

"Customers##".
Вернитесь на экран "Обработка списка принятых чеков".
2-2-6 Контроль обработки чеков
Чтобы убедиться, что при обработке чеков были действительно

выровнены все оплаченные открытые позиции, выведите для
просмотра все позиции счета CUSTOMER## (Becker ##).
Как можно определить, какая позиция была создана в сеансе пакетного
ввода?
______________________________________________________
Что содержится в позициях проведенного документа?
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
______________________________________________________
Дебиторы: Счет Просмотреть/изменить позиции

Резюме
Теперь Dы можете:

обрабатывать различные
бухгалтерские операции в
банковской бухгалтерии.
 SAP AG 2001
Банковская бухгалтерия Решения

Тема "Основные данные банка"

1-1 Идентификация банковских счетов


Нажмите кнопку "Просмотр".
Закладка "Ввод/Банк/Процент": поля "Собственный банк" и "Ид. счета"
находятся в разделе "Банковские/финансовые данные в БЕ". Приведенные
здесь данные показывают, что этот счет присвоен чековому счету 1000 в
собственном банке 1000 с ключом банка 20050000 (см. допустимые
значения ввода).
1-2 Изменение перечня банков

Банки Основные данные Основные записи банков Изменить

Страна банка DE
Ключ банка 900000##
Дальше

Банк Interbank ##
Сохранить
Решения

Тема "Бизнес-операции в банковской бухгалтерии"

2-1 Кассовая книга (наличная касса)

Исходящие платежи Кассовая книга

Кассовая книга 10##
Дальше
2-1-1 Проводка платежей наличными

Закладка "Выдача наличных"
Бизнес-операция Покупка канцелярских
товаров за наличные
(выберите из допустимых
значений, нажав клавишу
ввода в диалоговом окне
закладки "Ограничения")
Сумма 30
Получатель квитанции Paul Wahl
Текст Бумага для принтера
МВЗ CC##
Нажмите кнопку "Сохранить все записи".
Выделите бизнес-операцию.
Нажмите "Печать квитанции".
Устройство вывода: LP01
Дальше
Квитанция выводится на экран.
Назад
2-1-2 Выплата на банковский счет

Закладка "Выдача наличных"
Бизнес-операция Денежное перечисление в
банк (выберите из
допустимых значений ввода)
Сумма Остаток по кассе
Нажмите кнопку "Сохранить все записи".
2-1-3 Перенос в FI
Нажмите кнопку "Провести все записи".
Для просмотра сгенерированных документов выделите одну из
позиций и выберите "Следующие документы". Выберите
бухгалтерский документ.
2-2 Реестр приема чеков вручную

Банки Входящие платежи Предъявление чеков Ввод вручную
2-2-1 Ввод спецификаций (примечание: если это диалоговое окно не

выводится, выберите Параметры настройки Значения по
умолчанию).

Поиск банк. счета - Отметить
внутренний
Начальный вариант 1001
Вид последующей обработки 1
Дальше
Подтвердите информацию относительно структуры строк.
2-2-2 Обработка заголовка списка принятых чеков

Собственный банк 1000
Ид. счета 1000
Группа ##
Пользователь AC010-##
Операция 0001
Дата валютирования Сегодняшняя дата + 3 дня
Валюта UNI
Сеанс банковских проводок Банк ##
Сеанс вспомогательной CUSTOMER##
Дальше
2-2-3 Ввод позиций в список принятых чеков

1. Позиция
Номер чека 145
Сумма 15 000
Выставитель Poirot ##
Ключ банка 10020030
Банковский счет 222222
Ссылка 600000##
2. Позиция
Номер чека 254
Сумма 9700
Выставитель Becker ##
Ключ банка 10050000
Банковский счет 333333
Ссылка 500000##
Сохранить
2-2-4 Печать списка принятых чеков

Нажмите "Печать отдельного списка".
Устройство вывода LP01
Нажмите "Просмотр перед печатью".
Вернитесь на экран "Обработка списка принятых чеков".
2-2-5 Обработка списка принятых чеков

Реестр приема чеков Проводка Отдельный список (или просто
нажмите пиктограмму «Проводка»)
Сеансы созданы.
Выберите "Bank ##", нажмите "Выполнить" и "Выполнить видимо ".

Подтверждайте экраны, нажимая "Возврат", до окончания обработки
сеанса пакетного ввода.
Нажмите "Обзор сеансов".
Затем выберите "Customer ##" и повторите те же шаги.
Выберите "Выход из сеанса пакетного ввода", после того как сеанс
будет выполнен.
2-2-6 Контроль обработки чеков

Дебиторы: Счет Просмотреть/изменить позиции

Все позиции Отметить
Выполнить
Позицию, созданную в сеансе пакетного ввода, можно найти с

помощью выровненных позиций. Текст позиции для счета 113117
включает номер чека, номер счета и ключ банка (в Германии – код
банка).
Дважды щелкните в позиции с видом документов " DZ".
Нажмите "Обзор документа".
Документ имеет следующие позиции:
113117 Перерасчетный счет входящих чеков 9700.00
880000 Сконто дебитора 258.62
CUSTOMER## Becker ## 10000.00-
175000 Исходящий налог 41.38
Выберите пиктограмму заголовка документа. Здесь Вы увидите, что
документ создан с помощью сеанса "Customers ##".
Подготовка баланса
Операции по закрытию
отчетного периода в Главной
книге
Метод учета затрат по обороту
Консолидация
 SAP AG 2001
Подготовка баланса: цели обучения
описать основные процессы создания баланса;

объяснить, как система R/3 подготовку баланса
в бухгалтерии Главной книги;
объяснить, как можно создать отчет о прибылях
и убытках по методу учета затрат по обороту;
назвать различные возможности консолидации
в системе R/3.
 SAP AG 2001
Обзорная диаграмма: подготовка баланса
CO
FI- FI- FI-

BL TV AA

MM Hauptbuch SD
AP GL книга AR
Баланс
... ...
П+У
...
 SAP AG 2001
Для создания баланса и отчета о прибылях и убытках используются сальдо счетов в Главной
книге.
Подготовка баланса: бизнес-сценарий
В конце финансового года компании концерна

IDES должны составить балансовые отчеты в
соответствии с требованиями соответствующих
стран.
Во многих компаниях отчет о прибылях и
убытках составляется по методу учета общих
затрат. В то же время другие компании
используют метод учета затрат по обороту.
Кроме того, необходимо подготовить
балансовый отчет концерна. Для этого
необходимо выполнить мероприятия по
консолидации.
 SAP AG 2001
Операции по закрытию отчетного периода в Главной
книге
Операции по закрытию отчетного периода
в Главной книге
Диспетчер периодических работ
Обзор: закрытие Главной книги
Разграничение, анализ ПМ/ПС
Регистр счета, составление баланса
Система отчетности
 SAP AG 2001
Диспетчер периодических работ
План задач
Группы задач
Ежемесячный обзор
Задачи
Ежедневный обзор
 SAP AG 2001
В версии 4.6 (ENJOY) планирование, выполнение и контроль сложных рабочих процессов

можно осуществлять с помощью Диспетчера периодических работ.
В Диспетчере периодических работ рабочий процесс создается как план задач. Такой план
содержит только список задач. В рамках плана задачи могут быть объединены в группы задач.
Задачами могут быть:
транзакции или программы, выполняемые в диалоговом режиме;
программы с вариантами, выполняемые в фоновом режиме;
определения потоков операций;
указания в качестве меток-заполнителей для описания задач, не обрабатываемых в системе
R/3.
Сотрудник, ответственный за выполнение задачи, может запланировать свою задачу в плане
задач в ежедневном обзоре или, если необходимо, выполнить ее в диалоговом режиме.
Диспетчер периодических работ особенно удобен для выполнения операций по закрытию
отчетного периода, но его также можно использовать для ежедневных работ. Его можно
использовать во всех вспомогательных книгах FI и в CO.
Обзор: закрытие Главной книги

Программа переноса сальдо

Оценка открытых позиций и для основных счетов
запасов в иностранной валюте Открытие особых периодов
для основных счетов
Проведение разграничений
Техническая выверка
Анализ ПМ/ПС
Распределение по ОУР для
баланса/отчета П+У
Регистр счета
Создание баланса/отчета П+У основных счетов
 SAP AG 2001
В начале нового финансового года выполняется программа переноса сальдо. Это

обеспечивает перенос сальдо основных счетов в новый финансовый год.
Периоды проводки старого финансового года блокируются, и открываются особые периоды
для проводок закрытия. Техническая выверка данных оборотов и документов гарантирует
проводку документов без технических ошибок.
После этого оцениваются документы в иностранной валюте, выполняются разграничительные
проводки, анализируются перерасчетные счета ПМ/ПС с обновлением соответствующего
счета.
Если вы хотите создать балансовые отчеты бизнес-сфер, необходимо выполнить
распределение по объектам учета результатов (ОУР) для бизнес-сфер. При этом сальдо
бизнес-сфер сбрасывается до нуля.
После этого особые периоды закрываются.
В целях документирования составляется регистр счета и создаются балансовые отчеты. И,
наконец, составляются декларации и отчеты, требуемые законодательством.
Примечание: В некоторых странах могут потребоваться другие балансовые отчеты.
Преподаватель подробнее остановится на требованиях, которые существуют в Вашей стране.
Временное разграничение расходов и выручки
Пример: разграничение расходов
Счет-
Счет-фактура
120
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
Расходы
Периоды
Антиципированное Переходящее
разграничение разграничение
 SAP AG 2001
Очень часто выручка и расходы, проведенные в определенном периоде проводки, происходят

из другого периода. Поэтому такие расходы и выручку необходимо разграничить, то есть
разделить по периодам, в которых они возникли.
В системе имеется два метода для таких проводок: антиципированное разграничение и
переходящее разграничение.
Антиципированное разграничение
Ситуация: С точки зрения бухгалтерии расходы или выручка относятся к текущему
периоду, но в этом периоде они не проводятся, поскольку счет-фактура еще не отправлен
или не получен.
Переходящее разграничение
Ситуация: Расходы или выручка были проведены в текущем периоде (счет-фактура
отправлен/получен), но сама бизнес-операция или часть ее фактически имеет место в
будущем периоде.
Антиципированное разграничение и переходящее разграничение обрабатываются в FI по-
разному.
На слайде показан счет-фактура, полученный и проведенный в седьмом периоде. Поскольку
этот счет-фактура был создан для предмета имущества, который будет использоваться в
течение всего года, расходы в размере 120 необходимо разделить по всем периодам. Таким
образом, необходимо выполнить шесть проводок антиципированного разграничения в
размере 10 для первых шести периодов. Сумма 50 должна быть разделена на последние пять
месяцев после получения счета-фактуры.
Антиципированное разграничение
Образец: первичный документ долгосрочной проводки

Первая проводка 01.01.XX Программа долгосрочной
Последняя проводка 01.06.XX проводки
Следующая проводка 01.02.XX Расчетный период:
Интервал в месяцах: 1 01.02.XX - 29.02.XX
Позиции
40 Расходы 10
50 Пр. кред. задолженность/
резервные отчисления 10- Сеанс
пакетного ввода
Фактическая проводка Следующая

проводка
Пр. кред.
Расходы задолжен./ 01.03.XX
резерв.
10 10 от 01.01.XX
10 от 01.02.XX
...
 SAP AG 2001
Антиципированное разграничение необходимо в том случае, если расходы или выручка

должны возникнуть в будущем, но фактическая бизнес-операция полностью или частично
оплачивается в текущем периоде. Для этого случая идеально подходит программа
долгосрочной проводки, в которой в каждом периоде одна и та же сумма (10) проводится по
одним и тем же счетам.
Запись проводки для каждого периода будет такой: "Дебет счета расходов и кредит счета
прочей кредиторской задолженности (резервных отчислений)". Проводка производится по
счетам:
Прочая кредиторская задолженность: если сумма и причина разграничения известны.
Резервные отчисления: если либо сумма, либо причина разграничения неизвестны, и их
можно только оценить.
С каждым периодом антиципированного разграничения кредитовое сальдо счета "Прочая
кредиторская задолженность" (или "Резервные отчисления") увеличивается.
Анализ ПМ/ПС
Баланс Баланс
Актив Пассив
... ...
Отфактурировано, но Отгружено, но не
не получено отфактурировано
20 20
или
Приложение Приложение
Счет ПМ/ПСч Счет ПМ/ПСч
100 80 80 100
Корректировка ПМ/ПС Корректировка ПМ/ПС

20 20
 SAP AG 2001
Перерасчетный счет ПМ/ПС содержит список всех полученных материалов и счетов-фактур.

Если в конце периода сальдо этого счета не равно нулю, значит:
материалы уже отфактурированы, но еще не поставлены либо
материалы уже получены, но еще не отфактурированы.
Сальдо, которое отражается на стороне актива или пассива.
Специальная программа анализирует счет ПМ/ПС и проводит сальдо либо по счету
"Отфактурировано, но не получено", либо по счету "Получено, но не отфактурировано".
Проводка отменяется в первый день следующего периода, поскольку такие переносы
проводок во время ежедневных операций привели бы к ошибочным значениям.
Списание обычно выполняется с помощью корректировочного счета. Перерасчетный счет
ПМ/ПС и соответствующий корректировочный счет находятся в приложении к балансу.
Регистр счета
Периодически
Periodic Рабочий
файл
База данных Ежегодно
Журнал
Счет
Перенос сальдо
...Позиции...
Сальдо счета
 SAP AG 2001
Обычно существуют нормы законодательства, которые требуют предоставление возможности

определить сальдо счета (даже через несколько лет) путем суммирования отдельных позиций,
проведенных по этому счету. Это не представляет проблемы, если документы, относящиеся к
этому счету и периоду, еще сохраняются в системе.
Однако для улучшения системной производительности обычно возникает необходимость
архивировать и удалить старые документы из системы. Чтобы отслеживать сальдо счета после
архивации, необходимо перед архивацией выполнить программу регистра счета. Эта
программа создает компактный журнал и сохраняет его в файле.
Раз в год накопленное содержимое этого файла можно архивировать или распечатать.
Примечание: Если архивация выполняется только раз в год, то создавать рабочий файл не
нужно, поскольку компактный журнал можно создать непосредственно из базы данных.
Составление баланса и отчета П+У по методу
учета общих затрат
Баланс
балансовой
единицы
CAUS
Баланс США Баланс
GKR бизнес-сферы
Баланс Германии
INT
Баланс
IDES Оперативный
план счетов
Национальный
план счетов
 SAP AG 2001
Для создания баланса в системе R/3 имеются две опции:

использование ABAP-программы;
использование информационной системы основных счетов.
Обе опции позволяют:
использовать разные версии баланса;
создать отдельный и общий баланс для балансовых единиц;
создать отдельный и общий баланс для бизнес-сфер;
создать баланс на базе оперативного плана счетов;
создать баланс на базе плана счетов страны;
провести сравнительный анализ двух финансовых лет или плановых и фактических данных.
Балансовая единица-
декларант
Налог.
служба
о н
Зак
Консолидированная Декларации НДС Прочие декларации,

декларация (ЕС) требуемые
законодательством
 SAP AG 2001
Для удовлетворения законодательных требований к ведению отчетности существует ряд

отчетов, соответствующих национальным требованиям. Существует набор национальных
отчетов для составления деклараций НДС, поддержка консолидированной декларации ЕС и
другие отчеты по другим требованиям законодательства (например, декларация по внешней
торговле, требуемая законодательством Германии).

Функциональные
сферы
Книга учета затрат по
обороту
 SAP AG 2001
Метод учета общих затрат
П+У по методу учета

общих затрат
Выручка с оборота
+/- Изменения запасов Общий результат за период
= Операц. результат (бр.)
Расходы на материалы
Расходы на персонал
+ Амортизация Общие затраты за период

с разверткой по видам расходов
+ Прочие хоз. расходы
= Общие расходы
Чистый операц. результат
 SAP AG 2001
Существуют два основных метода структурирования отчетов о прибылях и убытках:

метод учета общих затрат;
метод учета затрат по обороту.
Оба метода приводят к одинаковому результату за период. Использование метода:
определяется требованиями законодательства;
не определяется требованиями законодательства. В этом случае выбор метода производится
из деловых соображений (например, какой метод больше подойдет международным
инвесторам).
При использовании метода учета общих затрат учитывается общий объем производства за
период и общие затраты за период.
Общий объем производства за период рассчитывается как выручка с оборота минус
уменьшение или плюс увеличение запасов.
Общие затраты за период разворачиваются по видам расходов, то есть сальдо схожих
счетов расходов (например, сальдо различных счетов расходов по персоналу) суммируются.
Такая развертка позволяет разделить расходы по разным производственным факторам.
П+У по методу учета

затрат по обороту
Выручка с оборота
Выручка с оборота за период
= Операц. результат (бр.)
Произв. затраты по обороту
+ Сбытовые расходы
+ Администрат. расходы Затраты по обороту за период

с разверткой по происхождению
+ Расходы по НИОКР
+ Производств. расходы Функциональные сферы
= Затраты по обороту
Чистый операц. результат
 SAP AG 2001
В методе учета затрат по обороту выручка с оборота за период противопоставляется

затратам по обороту за период.
Выручка с оборота за период определяется так же, как в методе учета общих затрат.
Однако изменения запасов при этом не учитываются.
Затраты по обороту за период представляют собой расходы, произведенные для
достижения оборота за период. В отличие от метода учета общих затрат, при котором
затраты разбиваются по видам расходов, при этом методе расходы распределяются по
происхождению, например, производство, сбыт, администрация, НИОКР и т.д.
Производственные затраты по обороту определяются при отпуске материалов. В методе учета
общих затрат запись проводки выглядит так: "Дебет перерасчетного счета ПМ/ПС - кредит
счета изменения запасов". В методе учета затрат по обороту запись проводки выглядит так:
"Дебет перерасчетного счета ПМ/ПС - кредит счета производственных затрат".
Для присвоения остальных затрат их происхождению система SAP использует
дополнительный признак - функциональную сферу. Типичными функциональными сферами
являются производство, сбыт, администрация, НИОКР.
Деривация функциональной сферы
Документ
Позиции
Счет Функц. сфера СО-объект Сумма
40 Расходы 0400 1000 10
50 Счет наличия 10-
Ввод Основная запись Основная Замещение

вручную объекта CO запись счета
результатов
 SAP AG 2001
При выборе метода учета затрат по обороту в блок контировки (т.е. в список всех объектов
контировки) включается дополнительное поле функциональной сферы. Это поле
заполняется следующим образом:
ввод вручную;
автоматическое копирование функциональной сферы из основных данных объекта СО;
автоматическое копирование функциональной сферы из основных данных счета
результатов;
автоматический ввод функциональной сферы согласно правилу замещения.
Приведенная последовательность методов ввода является также последовательностью
приоритетов при деривации функциональной сферы. Другими словами, записи, введенные
вручную, имеет высший приоритет, а замещения - низший. Тем не менее систему следует
настроить так, чтобы ввод вручную не требовался. Вместо этого функциональная сфера
должна выводится из объекта СО, счета результатов или по правилу замещения.
Книга учета затрат по обороту
FI- FI- Книга учета

Главная
GL GL затрат по
книга
обороту
Основной счет Основной счет

1000
1000 300
300
Машиностроение Сбыт
Сбыт
Данные оборотов Данные оборотов
2000
2000 400
400
по Администрация
по
Строительство Администрация
бизнес-сфере функцион. сфере
3000
3000 500
500
Автомобилестроение НИОКР
НИОКР
GLT0 GLFUNCT
 SAP AG 2001
При создании баланса по методу учета затрат по обороту системе SAP требуются данные
оборотов для функциональных сфер. Однако в стандартной Главной книге данные оборотов
ведутся только по организационным элементам Балансовая единица и Бизнес-сфера. В связи с
этим возникает необходимость в ведении книги учета затрат по обороту, в которой ведутся
данные оборотов по функциональным сферам.
Используя специальный отчет по балансу, можно обратиться к этим данным оборотов и
создать отчет о прибылях и убытках по методу учета затрат по обороту.
Если для существующих или новых полей контировки необходимо вести дополнительные
данные оборотов, можно использовать прикладной компонент Специальные регистры,
который позволяет:
расширить блок контировки;
использовать пользовательские регистры, содержащие дополнительные данные оборотов.
Затем эти данные можно проанализировать с помощью инструментов Специальных
регистров (Report Painter, Report Writer).
EC-CS, SEM-BCS
 SAP AG 2001
EC-CS: поток данных
CO-PA EIS BP
Инфо- План.
HR система для деятельн.
менеджмента предприятия
EC-CS Ракурс консолидации
Данные FI Данные РСА

Единица консолидации= Единица консолидации=
компания/бизнес-сфера компания/МВП
EC-PCA
Учет по МВП
МВП, балансовая единица
FI-GL Главная книга

Осн. средства НзП CO Контроллинг
SD Счета наличия
Деб. задолжен. Запасы МВП
Кред. задолжен.
Прочее
Заказ
MM Счета результ.
и объекты CO Проект
 SAP AG 2001
EC-CS проводит консолидацию на уровне организационных единиц Компания, Бизнес-сфера

и МВП. Если оперативные приложения и система консолидации находятся в одной системе и
манданте, данные можно отправить в систему консолидации он-лайн.
Кроме того, данные можно получить из систем R/3 с помощью периодического экстракта
данных или сведения.
Периодический экстракт данных:
Отчетные данные экспортируются из системы-отправителя с помощью программы баланса.
В системе-получателе соответствующая программа считывает данные и проводит
информацию.
Сведение:
Сведение - это стандартный инструмент системы SAP для переноса данных из таблицы-
отправителя в таблицу-получатель. Оно используется для переноса данных EC-PCA в EC-
CS. Кроме того, сведение можно применять в том случае, если требуется перенести данные
из различных мандантов или систем R/3 в EC-CS и создать отчет о прибылях и убытках по
методу учета затрат по обороту.
Для переноса данных из внешних систем в систему SAP можно отправить данные оффлайн на
формулярах ввода данных EC-CS, через MS-Access или MS Excel.
EC-CS: организационные единицы
Ракурс Бизнес- МВП
Компания
(вид консолидации) сфера
Иерархия По владению По регионам
Группа Мир
консолидир.
компаний
(субконцерн) Северная Америка Европа
Единица
консолидации США Канада Германия Англия Франция
(компания
Балансовая 3000 4000 1000 2000 2200

единица США Канада Германия Англия Франция
 SAP AG 2001
EC-CS позволяет произвести консолидацию для руководства и для правовых органов.

Основой консолидации являются организационные единицы Компания, Бизнес-сфера и МВП.
Для каждого вида консолидации создается ракурс.
Структура концерна может быть представлена в ракурсе в разных иерархиях. IDES
использует одну иерархию для представления согласно требованиям законодательства и еще
одну для регионального представления.
EC-CS формирует структуру компаний с помощью групп консолидируемых компаний и
единиц консолидации. Для каждой иерархии определяются группы консолидируемых
компаний. Они представляют уровни, на которых производится консолидация. Группами
консолидируемых компаний могут быть субконцерны (консолидация компаний), бизнес-
сферы (консолидация бизнес-сфер), МВП и узлы иерархии (консолидация МВП).
Консолидируемые объекты, расположенные в иерархии под группами консолидируемых
компаний, называются единицами консолидации. В зависимости от вида консолидации ими
могут быть компании, комбинации компаний и бизнес-сфер или комбинации компаний и
МВП.
Монитор статуса
Мероприятия
Иерархия Общий Перенос
групп/единиц статус данных Проверка Пересчет …
- Сегменты
+ Непищ. предм. потр.
- Фармацевтика
+ США
+ Германия
+ Австралия
+ Электроника
+ Прочее
Этап
 SAP AG 2001
Консолидация выполняется с помощью двух мониторов. В них содержатся все выполняемые

мероприятия.
Монитор данных: Перед консолидацией консолидируемые данные должны быть
подготовлены на уровне единиц консолидации.
Монитор данных содержит все подготовительные мероприятия и их актуальный статус.
Мероприятиями в мониторе данных могут быть: создание данных для сообщения и
дополнительных данных для сообщения (дополнительных, релевантных для консолидации
данных), проверка данных для сообщения, адаптирующие проводки вручную, пересчет
валют, пропорциональное распределение, проверка адаптированных данных для
сообщения.
Монитор консолидации: И, наконец, подготовленные данные единиц консолидации
консолидируются на уровне групп консолидируемых компаний.
Мероприятиями в мониторе консолидации могут быть: консолидация задолженностей,
выручки, расходов и расходов, дохода от участия и консолидация капитала. Кроме того,
можно выполнить проверку консолидированных значений.
Если система настроена правильно, и данные для сообщения созданы верно, для выполнения
консолидации достаточно нажать кнопку. Автоматически созданные проводки отражаются в
журнале. Этапы служат для остановки автоматического прогона консолидации в специально
отмеченных мероприятиях. Следующее мероприятие запускается отдельно.
Перенос данных в EC-CS
CO
Прямая Каталог позиций
Виды затрат
сквозная
проводка
План счетов
Сведение Баланс
FI ”концерна”
EC-CS
”Оперативный"
план счетов П+У
План счетов
:1
”страны” N
(требуется Денежный поток
1
1: N:1
законодат-м) Версия
баланса
Статист. позиции
Провод-
ки
Показатели
Баланс/
П+У Баланс/
П+У
Периодич.
экстракт
Баланс
Оперативные системы- концерна
отправители
 SAP AG 2001
Способ переноса данных в консолидацию зависит от используемого метода переноса.

Прямая сквозная проводка/сведение:
В каталоге позиций для EC-CS должны быть позиции значений с такими же названиями,
как счета в плане счетов концерна. В настройке оперативный план счетов присваивается
плану счетов концерна.
Периодический экстракт данных:
Оперативные счета присваиваются версии баланса концерна в системе-отправителе.
Позиции каталога позиций в системе-получателе соответствуют статьям этой версии
баланса. В системе-отправителе FI данные для сообщения экспортируются с помощью
программы баланса.
В системе-получателе EC-CS специальная программа считывает экстракт данных и
проводит информацию.
Каталог позиций EC-CS состоит из позиций значений, в которых ведутся отдельные значения,
и итоговых позиций, в которых содержатся суммы значений, расположенных в структуре под
ними.
Для разных требований можно использовать несколько каталогов позиций.
Каталог позиций для Финансов (например, баланс концерна на основе US-GAAP)
Сокращенный каталог позиций
Каталог позиций с показателями
Консолидация SAP - дальнешее развитие
Функции управления
SAP-механизм концерном с
консолидации ориентацией на
создание стоимости
R/3 BW
Структуры OLTP Структуры OLAP
Фикс. Частично
гибкие
EC-CS SEM-BCS
Консолидация Бизнес-консолидация
 SAP AG 2001
Механизм консолидации содержит все функции консолидации.

Консолидация выполняется с помощью механизма консолидации. Консолидированные
данные обновляются в системе OLTP (R/3 EC-CS) или в BW (SEM-BCS - Стратегическое
управление предприятием - Бизнес-консолидация).
OLTP (Online Transactional Processing):
Структуры данных основаны на таблицах и могут частично определяться пользователем.
SAP Business Information Warehouse (BW) содержит данные бизнес-операций, включая
консолидированные данные.
Данные хранятся в многомерном кубе данных (в OLAP-структуре: OLAP - Online Analytical
Processing).
Стратегическое управление предприятием SAP
(SAP Strategic Enterprise Management)
BPS: Соединение стратегического

планирования и SAP SEM
планирования/моделирования
деятельности предприятия Управление
CPM: Balanced scorecards, пульт отношениями
со стейкхолдер.
управления, системы показателей Монитор (SRM)
эффективн-ти Бизнес-
SRM: Включение ожиданий консолидация-
корпорации
стейкхолдеров в цели деятельности (CPM) (BCS)
BCS: Консолидация согласно
законодательным и внутренним
Бизнес- Сбор
требованиям - одним нажатием кнопки бизнес-
планирование
BIC: Автоматический сбор информации и моделиров. информации
из внешних и внутренних данных (BPS) (BIC)
BW: Интеграция стратегической и
оперативной информации с
финансовыми данными BW
 SAP AG 2001
Сложные корпорации требуют эффективного управления.

Поскольку успех руководителей компании зависит не только от правильной стратегии
управления, но и от ее быстрого осуществления, компания SAP разработала компонент
"нового поколения" Стратегическое управление предприятием (SEM) для оптимизации
управления.
Компонент SEM-BCS позволяет произвести консолидацию для внутренних целей
предприятия и требований законодательства.
Самостоятельно: операции по закрытию
отчетного периода в Главной книге

выполнить разграничение;
проанализировать перерасчетный счет
ПМ/ПС;
выполнить отчет по балансу.
 SAP AG 2001
Операции закрытия в Главной книге - Упражнения
Глава "Закрытие и отчетность"

Главной книге"

• выполнить разграничительные проводки и сторнировать их;
• проанализировать перерасчетный счет ПМ/ПС (факультативно);
• создать баланс.
В конце финансового года компании концерна IDES должны составлять

балансовые отчеты в соответствии с требованиями тех стран, в которых они
действуют.
Во многих компаниях отчет о прибылях и убытках создается по методу учета
общих затрат. В то же время другие компании используют метод учета затрат по
обороту.

1-1 Создание разграничения

Концерн IDES приобрел страховой полис, который стоит 6000 UNI (0% НДС)
в год. Страховая премия была полностью оплачена в прошлом месяце. Это
обеспечит страховое покрытие на следующие 12 месяцев.

Выполните проводку счета за страхование на 6000 UNI, используя
дебитора 1921 "Global Insurance". В качестве даты проводки и даты
документа используйте первое число последнего месяца. Номер
договора страхования – 100##. Используйте этот номер как ссылку.
Введите текст "Страховая премия BA##".
Используйте вариант создания "С МВЗ".
Для корреспондирующей проводки используйте счет 466000
"Страхование" и код налога 0I (предварительный налог 0%). Начислите
эту сумму на МВЗ СС##.
_________________________________________________________
Кредиторы: Проводка Счет-фактура
1-1-2 Проводка разграничения

Только часть страховой премии можно отнести на прошлый месяц.
Таким образом, страховые расходы нужно присвоить нескольким
периодам. Создайте документ разграничения, который перенесет
требуемую сумму страховой премии на следующий период. Для
проводки документа разграничения используйте вид документа SB. В
качестве даты проводки используйте последний день прошлого месяца,
а в качестве даты сторно – первый день текущего месяца. Выберите
причину сторнирования "Разграничительная проводка". Счет для
проводки разграничения – 98000. Введите текст позиции
"Антиципированное разграничение страховой премии BA##".
Бухгалтерия Главной книги: Периодические работы Закрытие

Оценка Ввод разграничительного документа
1-1-3 Сторнирование разграничения

Сторнируйте разграничительный документ путем прогона отчета
сторнирования.
отчета AC010.
Запишите номер документа сторнирования.
_________________________________________________________
IDES выполняет эту программу только для одновременного

сторнирования всех разграничительных документов.
Периодические работы Закрытие Оценка Сторнировать

разграничительный документ

1-1-4 Проверка разграничения
Проверьте результат разграничения путем просмотра данных оборотов
счета 466000 (Страхование) в бизнес-сфере BA##.
Какое сальдо показано для этого основного счета за предыдущий
период?
_________________________________________________________
Какая сумма проведена за текущий период?
_________________________________________________________
1-2 Анализ перерасчетного счета ПМ/ПС (факультативно)

Сальдо перерасчетного счета ПМ/ПС отображает отфактурированные, но не
полученные материалы либо полученные, но не отфактурированные
материалы. Для целей отчетности это сальдо должно быть проведено по счету
наличия.
1-2-1 Проводка входящего счета-фактуры

Проведите поступление счета-фактуры с помощью контроля счетов по
заказу 41010010## на сумму 116 UNI (включая 16% НДС) на заготовку
спирального корпуса в бизнес-сфере BA##. Начислите эту сумму на
МВЗ СС##. В качестве даты проводки и даты документа используйте
первое число последнего месяца.
Логистика Управление материальными потоками Контроль
счетов Контроль счетов в логистике Ввод документа Ввод
входящего счета-фактуры
1-2-2 Проверка перерасчетного счета ПМ/ПС

Просмотрите сальдо перерасчетного счета ПМ/ПС 191100 в бизнес-
сфере BA##.
Какое сальдо показано для этого счета за последний период?
___________________________________________________________
Где в балансе это сальдо должно отображаться?
___________________________________________________________
1-2-3 Запуск программы анализа

Запустите программу анализа перерасчетного счета ПМ/ПС.
отчета AC010.
Воспользуйтесь этим отчетом и замените ## номером своей группы на
всех закладках.
Какой датой датирован анализ ПМ/ПС?
___________________________________________________________
Какая дата проводки будет использована для переноса?
___________________________________________________________
На какую дату перенос будет сторнирован?
___________________________________________________________
Выполните сеанс пакетного ввода.
Обычно IDES выполняет эту программу для всех бизнес-сфер.

Для обучения Вы выполнили эту программу для конкретной
бизнес-сферы BA##.

Перерасчет ПМ/ПС

Проверьте, корректно ли распределение. Для этого просмотрите сальдо
счета 191101 (Материалы/услуги еще не поставлены) для бизнес-сферы
BA##. Отсюда произведите развертку до документа
перераспределения.
Какие имеются отдельные позиции?
__________________________________________________________
__________________________________________________________

1-3 Создание компактного журнала (журнал документов)
Создайте компактный журнал документов для балансовой единицы 1000 на

текущую неделю.
Информационная система Отчеты для Главной книги Документ

Общее Компактный журнал документов Минимальный вариант
SAP
1-4 Создание баланса

Создайте баланс для балансовой единицы 1000 с помощью сравнения
факт/факт за предыдущий период. Используйте версию баланса INT.
Создайте отчет, используя графический вывод отчета, сначала для всей
балансовой единицы, затем для бизнес-сферы BA##.
Главная книга Информационная система Отчеты для Главной
книги Баланс / П+У / Денежный поток Общее Сравнения
факт/факт Сравнение факт/факт – период

Самостоятельно: метод учета затрат по обороту

описать назначение и роль функциональной
сферы;
запустить программу, создающую отчет о
прибылях и убытках по методу учета затрат по
обороту.
 SAP AG 2001
Метод учета затрат по обороту - Упражнения

Тема "Метод учета затрат по обороту"

• создать отчет о прибылях и убытках по методу учета затрат по
обороту.
В зависимости от возможностей и требований законодательства

компании создают отчет о прибылях и убытках по методу учета
общих затрат или учета затрат по обороту. Для использования
метода учета затрат по обороту необходимо определить
функциональные сферы в системе SAP и включить их в документы.
2-1 Просмотр функциональных сфер в документах

В ходе этого курса Вы провели несколько счетов-фактур по счету кредитора
AGENCY##. Просмотрите эти счета-фактуры и найдите в документах
функциональные сферы.
Функциональная сфера:
___________________________________
Кредиторы: Счет Просмотреть/изменить позицию
2-2 Создание отчета П+У по методу учета затрат по обороту

Создайте отчет о прибылях и убытках для балансовой единицы 1000 по
методу учета затрат по обороту. Используйте классический отчет СПАО.
Теперь создайте такой же отчет для бизнес-сферы BA##.
Бухгалтерия Главной книги: Информационная система Отчеты для
Главной книги Баланс / П+У / Денежный поток Общее Сравнения
факт/факт Отчет о прибылях и убытках/МУЗО

Резюме
описать основные шаги процесса закрытия
периода;
объяснить, как система R/3 поддерживает
подготовку баланса в бухгалтерии Главной книги;
описать создание отчета о прибылях и убытках
по методу учета затрат по обороту;
назвать различные опции консолидации в
системе R/3.
 SAP AG 2001
Закрытие и отчетность - Решения
Глава "Закрытие"
Главной книге"

1-1 Создание разграничения

Кредиторы: Проводка Счет-фактура
Если балансовая единица еще не введена, введите ее.

Дальше

Кредитор 1921
Дальше

Дата выставления счета Первый день предыдущего
месяца
Дата проводки Первый день предыдущего
месяца
Дальше
Подтвердите сообщение.
экрана.

Сумма 6000
Сумма налога 0 (0I предварительный налог
0%)
Ссылка 100##
Текст Страховая премия BA##
В левом столбце выберите вариант ввода "С МВЗ".

Если варианты ввода не выводятся, выберите "Образцы вкл." и
откройте папку "Варианты ввода позиций".
Д/К Дебет
МВЗ CC##
Проводка
1-1-2 Проводка разграничения

Бухгалтерия Главной книги: Периодические работы Закрытие
Оценка Ввод разграничительного документа

Дата документа Последний день
предыдущего периода
Вид документа SB
предыдущего периода
Валюта UNI
Причина обратной проводки 05
Дата обратной проводки Первый день текущего
периода
Счет 98000
Нажмите Дальше.
Подтвердите сообщение.

Сумма 5500
Текст Антиципированное
разграничение страховой
премии BA##
Счет 466000
Дальше

Сумма *
МВЗ CC##
Текст +
Дальше: Обратите внимание, что текст первой позиции был
скопирован во вторую позицию, поскольку в поле текста Вы
ввели "+".
Проводка
1-1-3 Сторнирование разграничения

Периодические работы Закрытие Оценка Сторнировать
разграничительный документ

Выполнить
Запишите номер документа сторнирования.
1-1-4 Проверка разграничения


Финансовый год Текущий финансовый год
Выполнить
Просмотрев данные оборотов, вы увидите, что сальдо счета за

предыдущий период равно всего 500 UNI. Это как раз та сумма,
которая должна быть проведена за это период.
Остаток оплаченной страховой премии 5500 UNI был перенесен вперед
на текущий период.
1-2 Анализ перерасчетного счета ПМ/ПС (факультативно)
1-2-1 Проводка входящего счета-фактуры

Логистика Управление материальными потоками Контроль
счетов Контроль счетов в логистике Ввод документа Ввод
входящего счета-фактуры

Дата счета и проводки Первый день прошлого
месяца
Сумма 116
Сумма налога 16
Код налога VN (16% предварительный
налог внутри страны)
Заказ на 41010010##
поставку/соглашение о
поставках (первое поле в
середине экрана)
Нажмите клавишу ввода. Подтвердите сообщение об изменении срока.

Сумма 100
Количество 1
Код налога VN
Выполните проводку (пиктограмма Сохранить).
Выводится предупреждение, что для этого счета-фактуры еще не было

поступления материала ("Поставленное количество равно нулю").
Подтвердите предупреждение, нажав клавишу ввода.
Если потребуется, подтвердите прочую информацию.
Запишите номер документа поступления счета.
1-2-2 Проверка перерасчетного счета ПМ/ПС


Выполнить
Дебетовое сальдо за прошлый период равно 100 UNI. Для отчетности

100 UNI следует отразить на счете "Отфактурировано, но не
получено" для закрытия.

1-2-3 Запуск программы перераспределения
Перерасчет ПМ/ПС

В закладке замените ## на номер своей группы.
Дата для анализа ПМ/ПС – последний день предыдущего месяца. Это
также и дата проводки.
Дата проводки сторно – первый день текущего месяца.
Выберите пиктограмму "Динамические ограничения выбора" вверху
слева (третья кнопка слева).

Выполнить
Создается сеанс пакетного ввода.
Выберите сеанс RFWERE00-##.

Убедитесь, что отмечена опция "Выполнить видимо".
Снова нажмите «Обработать».
Подтвердите все экраны, нажимая клавишу ввода.
После окончания выполнения сеанса нажмите "Выход".


Выполнить
За прошлый месяц счет должен иметь сальдо 100 UNI. Эта сумма
сторнируется в следующем периоде.
Выберите сальдо за прошлый период, чтобы просмотреть список

Выберите отдельную позицию, чтобы просмотреть ее.
Выберите "Обзор документа".
Документ имеет следующие отдельные позиции:

191199 Корректировка заготовки на стороне ПМ/ПС 100,00-
191101 Неполные материалы и услуги ПМ/ПС 100,00
1-3 Создание компактного журнала документов

Информационная система Отчеты для Главной книги Документ
Общее Компактный журнал документов Минимальный вариант SAP

Дата проводки Период текущей недели
Выполнить
1-4 Создание баланса

Главная книга Информационная система Отчеты для Главной книги
Баланс / П+У / Денежный поток Общее Сравнения факт/факт
Сравнение факт/факт – период
Если потребуется, подтвердите сообщения.

Финансовый год (период) Текущий финансовый год
Период (период выбора) Последний период
Выполнить
На экран выводится финансовый отчет за последний период в сравнении с

аналогичным периодом прошлого года. Возможна развертка до данных
оборотов счетов в балансовом отчете.
Вернитесь на экран выбора и ограничьте выбор бизнес-сферой BA##.

Решения

Тема "Метод учета затрат по обороту"

2-1 Просмотр функциональных сфер в документах

Кредиторы: Счет Просмотреть/изменить позиции

Счет кредитора AGENCY##
Выполнить
Выберите позицию двойным щелчком.

Выберите "Обзор документа".
Дважды щелкните позицию расходов.
Выберите "Больше".
Здесь вы видите функциональную сферу, например, 400 – административные

затраты.
2-2 Создание отчета П+У по методу учета затрат по обороту

Бухгалтерия Главной книги: Информационная система Отчеты для
Главной книги Баланс / П+У / Денежный поток Общее Сравнения
факт/факт Отчет о прибылях и убытках/МУЗО
Если потребуется, подтвердите сообщения.

Выполнить
На экран выводится отчет П+У для балансовой единицы 1000 на основе

себестоимости реализованной продукции.
Двойным щелчком на функциональной сфере можно вызвать просмотр статей
П+У по функциональным сферам.
Вернитесь на экран выбора и выполните тот же отчет для бизнес-сферы BA##.

Резюме
Обзор: организационные элементы Учета и отчетности

Обзор: организационные элементы Логистики
Рекомендации по углубленному изучению материала
 SAP AG 2001
Обзор: организационные элементы Учета и
отчетности
Единица
учета
результа-
тов
Контрол- Контрол-
линговая линговая
единица единица
Бизнес-
сферы
Балансовые единицы
 SAP AG 2001
Обзор: организационные элементы Логистики
Секторы
... закупает для ... ... продает из ...

A
A A
Закупочная Завод Сбытовая

организация организация
Канал сбыта
Распределительная
 SAP AG 2001
цепочка
Курс: цели обучения
объяснить роли различных приложений в

Финансах;
описать взаимоотношения модулей Финансов;
выполнить типичные бухгалтерские операции

в прикладных компонентах Финансов.
 SAP AG 2001
Рекомендованные курсы для дальнейшего
обучения
AC200 Главная книга и деловые партнеры:

конфигурирование
AC205 Закрытие отчетного периода
AC270 Управление данными командировок
AC305 Учет основных средств
AC805 Управление наличностью
 SAP AG 2001
Углубленное изучение материала
Повторите упражнения, используя данные IDES

или Ваши собственные данные.
Прочитайте онлайн-документацию.
Ознакомьтесь с информацией по версии.
Прочитайте заметки к слайдам данного курса.
 SAP AG 2001

Ac010 4.6 PDF

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Ac010 4.6 PDF

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

AC010

AC010 Внешний учет и отчетность: введение

Copyright 2001 SAP AG. Все права защищены.

Все права защищены.

Уровень 2 AC200 3 дня Уровень 3 AC205 2 дня

Знание бизнес-процессов финансовой бухгалтерии

Информация для пользователей:

Уровень 1: Уровень 2: Уровень 3:

Вводные курсы Бизнес-процессы Подробные курсы и

Этот курс позволит Вам:

описать базовую структуру и

После изучения этого курса Вы сможете:

объяснить роль и задачи различных

Глава 1 Обзор курса Глава 6 Учет основных средств

FI- FI- FI-

FI- FI- Главная FI-

Главная книга содержит записи всех бухгалтерских операций, релевантных с хозяйственной

Вы хотели бы больше узнать о возможностях и

Различные финансовые модули предлагают разные ракурсы финансового положения и

Существуют две целевые группы, использующие бухгалтерскую информацию.

После изучения этой главы вы научитесь:

идентифицировать элементы типового окна

Пользователи знакомятся с системой и

Пользователь Система Справка

На начальном экране можно ввести свой текст:

T70 (1) (000) iwdf5070 INS

Система R/3 является мандантной системой. В результате использования концепции

Командное поле Станд. панель инструментов

Имя функции системы: операция

Меню Обработать “Фавориты” Дополнительная информация Система Справка

SAP Easy Access

Вас приветствует ваш логотип

T70 (1) (400) iwdf5070 INS

В правом разделе экрана можно поместить какое-либо изображение, например, логотип

... с помощью кода транзакции в командном поле

Меню Обработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка

... через меню

... через SAP Easy Access и “Фавориты”

Для запуска системных функций можно использовать следующие способы:

Меню Обработать “Фавориты” Дополнительная информация Система Справка

SAP Easy Access - Меню пользователя

Меню на базе роли содержит операции,

Роль описывает логически определенное количество транзакций в системе. Эти транзакции

Чтобы пользователи системы могли работать с меню, специфическими для

С помощью ролей пользователя пользователям присваиваются полномочия на

Пользователи, присвоенные роли пользователя, могут выбирать между меню

Дебитор Обработать Перейти к Доп. информация Среда Система Справка

Просмотр дебитора: первый экран

F1 справка: выводит значения

уникальный ключ, используемый для однозначной идентификации

При создании основной записи дебитора в зависимости от вида

F1 предоставляет информацию к полям, меню, функциям и сообщениям.

Содерж. Индекс Поиск

 Copyright 2000 SAP AG

SAP-системы R/3 предлагает подробную онлайн-справку. Доступ к ней возможен на любом

Меню ООбработать „Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Открыть режим Справка по приложению

Эти меню доступны на каждом экране и всегда

T70 (1) (400) iwdf5070 INS

Меню Система содержит, среди прочего, следующие опции:

Меню Обработать “Фавориты” Доп. инф. Система Справка

Это используется для спецификации

Различные опции параметров настройки облегчают