MEDIANTE LA PRESENTE INFORMACION DEBERA UD ARMAR UN

BALANCE GENRAL Y UN ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

AÑO 2017
CAJA BANCOS 3.000%
VENTAS
UTILIDADES RETENIDAS 6.00%
TRIBUTOS POR PAGAR 1,578.00
SUMINISTROS DIVERSOS} 4,640.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 40.00%
SUELDOS DE VENTAS 10,540.00
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
SOBREGIRO BANCARIO 5,705.00
SERVICIOS TERCEROS administ 3,894.00
SERVICIOS DE VENTAS
RESULTADOS DEL EJERCICIO 65,248.00 10%
RESERVA LEGAL 26,032.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 3.00%
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 62,755.00
PRESTAMOS PERSONAL 5,000.00
PRESTAMO A CORTO PLAZO 11,410.00
OTROS GASTOS VENTAS 9,158.00
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,884.00
OTROS GASTOS 8,093.00
PASIVO CORRIENTE 114,100.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1,405.00
MERCADERIAS 17.00%
INVERSIONES 22,820.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 2.50%
INTANGIBLES 12,987.00
GASTOS DE VENTAS 5.00%
TOTAL ACTIVO
INGRESOS VARIOS 1,552.00
INGRESOS FINANCIEROS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 30%
GASTOS VARIOS VENTAS 7,371.00
GASTOS VARIOS ADMINISTRATIVO 2,875.00
GASTOS FINANCIEROS 12,459.00
TOTAL PATRIMONIO 40.00%
DIVIDENDOS POR PAGAR 14,491.00
DEUDAS A LARGO PLAZO 216,790.00
DEPRECIACION 5,640.00
CUENTAS POR PAGAR 1,046.00
CTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 9,768.00
COSTO DE VENTAS 530,802.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 8.00%
CARGAS DIFERIDAS 365.00
MEDIANTE LA PRESENTE INFORMACION DEBERA UD ARMAR UN
BALANCE GENRAL Y UN ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
CARGO
AÑO 2018
ACTIVOS FIJOS 345,000.00
BENEFICIOS SOCIALES 20,000.00
CAJA BANCOS 6%
CAPITAL 450,000.00
CARGAS DIFERIDAS 7,984.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 15%
COSTO DE VENTAS 20%
CTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO 120,000.00
CUENTAS POR PAGAR 5,000.00
DEPRECIACION -55,000.00
DEUDAS A LARGO PLAZO 80,000.00
DIVIDENDOS POR PAGAR 20,000.00
GASTOS FINANCIEROS -24,000.00
GASTOS VARIOS ADMINISTRATIVO 5,360.00
UTILIDAD BRUTA 160,000.00
GASTOS VARIOS VENTAS 6,100.00
INGRESOS FINANCIEROS 560.00
INGRESOS VARIOS 800.00
INTANGIBLES 10,000.00
INVERSIONES 130,000.00
MERCADERIAS 200,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 45%
TOTAL PASIVO CORRIENTE
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 7,016.00
OTROS GASTOS -1,360.00
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS 2,628.00
OTROS GASTOS varios VENTAS
PRESTAMO A CORTO PLAZO 50,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION 3.50%
PRESTAMOS PERSONAL 20,000.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 18%
REMUNERACIONES POR PAGAR 2.00%
RESERVA LEGAL 26,000.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 64,000.00 8%
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10%
SERVICIOS DE VENTAS 7,321.50
SERVICIOS TERCEROS ADMINIST 4,362.00
SOBREGIRO BANCARIO 10,000.00
SUELDOS ADMINISTRATIVOS 15,650.00
SUELDOS DE VENTAS 25,650.00
SUMINISTROS DIVERSOS} 14,880.00
TOTAL PATRIMONIO 600,000.00 60.00%
TRIBUTOS POR PAGAR 15,000.00
GASTOS DE VENTAS 5.50%
UTILIDADES RETENIDAS 60,000.00
VENTAS
 BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2,015

SOLES SOLES
ACTIVOS PASIVOS
CAJA Y BANCOS #DIV/0! SOBREGIRO BANCARIO #DIV/0!
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES #DIV/0! TRIBUTOS POR PAGAR #DIV/0!
PRESTAMOS A PERSONAL #DIV/0! REMUNERAC POR PAGAR #DIV/0!
OTRAS CUENTAS POR COBRAR #DIV/0! CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES #DIV/0!
MERCADERIA #DIV/0! DIVIDENDOS POR PAGAR #DIV/0!
SUMINISTROS DIVERSOS #DIV/0! CUENTAS POR PAGAR #DIV/0!
CARGAS DIFERIDAS #DIV/0! PRESTAMOS CORTO PLAZO #DIV/0!
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #DIV/0! TOTAL PASIVO CORRIENTE #DIV/0!
CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO #DIV/0! BENEFICIOS SOCIALES #DIV/0!
INVERSIONES #DIV/0! DEUDAS A LARGO PLAZO #DIV/0!
INTANGIBLES #DIV/0! TOTAL PASIVO NO CORRIENTE #DIV/0!
INMUEBLES MAQUINARIA EQUIPO #DIV/0! CAPITAL #DIV/0!
DEPRECIACION #DIV/0! RESERVA LEGAL #DIV/0!
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE #DIV/0! UTILIDAD RETENIDAS #DIV/0!
RESULTADO DEL EJERCICIO #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO #DIV/0!
TOTAL ACTIVO 100.00% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100.00%
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR EL PERIODO
ENERO - DICIEMBRE

VENTAS NETAS 800,000 100.00%

COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
SUELDOS ADMINISTRATIVOS
SERVICIOS DE TERCEROS ADMIN
GASTOS VARIOS ADMINISTRAT
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE ADMINISTRACION
SUELDOS VENTAS
SERVICIOS VENTAS
GASTOS VARIOS VENTAS
OTROS GASTOS VARIOS VENTAS
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD DE OPERACIÓN
INGRESOS FINANCIEROS
INGRESOS VARIOS
GASTOS FINANCIEROS
OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
 INDICADORES FINANCIEROS

INDICEZ DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ GENERAL ROTAC ACTIVO CTE

PASIVO CTE

PRUEBA ACIDA ROTAC ACTIVO CTE -( MERCADERIAS-CARGAS DIFERI

PASIVO CTE

INDICES DE GESTION

ROTACION DE EXISTENCIAS VUELTAS COSTO DE VENTAS

EXISTENCIAS

PLAZO PROMEDIO DE INMOV DIAS EXISTENCIAS X 360

DE EXISTENCIAS COSTO DE VENTAS

ROTACION DE INMUEBLES MAQ ROTAC VENTAS NETAS

INMUB MAQ Y EQUIPO DEPREC
POR CADA SOL DE INVERSION DE ACTIVO FIJO SE VENDE 1.41

ROTACION DEL ACTIVO TOTAL VUELTAS VENTAS NETAS

ACTIVO TOTAL
VECES QUE GIRA TU ACTIVO PARA EFECTUAR VENTAS

ROTACION DE CTAS POR COBRAR VECES VENTAS NETAS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

PLAZO PROMEDIO DE COBRANZA DIAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES X 360

VENTAS NETAS

ROTACION DE PROVEDORES DIAS PROVEEDORES X 360

COSTO DE VENTAS

GRADO DE INTENSIDAD DEL CAPITPORCENT INMUB MAQ Y EQUIPO NETO

ACTIVO TOTAL
PORCENTAJE DEL ACTIVO QUE SE INVIERTE EN BIENES DE CAPITAL
INDICES DE SOLVENCIA

ENDEUDAMIENTO TOTAL PORCENTA PASIVO TOTAL

ACTIVO TOTAL

COBERTURA DEL ACTIVO FIJO DEUDA A LARGO PLAZO + PATRIMONIO

ACTIVO FIJO NETO
POR CADA SOL DE ACTIVO FIJO S/. 1.96 ESTA FINANCIADA
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL PASIVO TOTAL
PATRIMONIO

POR CADA SOL DE PATRIMONIO TENEMOS 1.08 DE DEUDA

 3,197,986 1.71
1,873,536

2564899 1.37
1873536

2477824 4
617119

222162840 90
2477824

3458389 1.41
2447487
VO FIJO SE VENDE 1.41

3458389 0.51
6782984
EFECTUAR VENTAS

3458389 2.0
1708526

615069360 178
3458389

571486680 231
2477824

2447487 0.36
6782984
E EN BIENES DE CAPITAL

3529638 0.52
6782984

4800333 1.96
2447487
96 ESTA FINANCIADA
3529638 1.08
3253346