BALANCE GENERAL

ACTIVO CIRCULANTE DEL 1 ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 20

%
CAJA 411,369.00 2.61 PASIVO CORTO PLAZO
BANCOS 1,093,000.00 6.93 PROVEEDORES
CLIENTES 3,959,630.00 25.12 ACREEDORES DIVERSOS
D.DIVERSOS 161,224.00 1.02 IMPUESTOS Y CUOTAS
IVA ACREDITABLE 1,141,216.00 7.24 IVA PENDIENTE DE CAUSA
CREDITO AL SALARIO 707,442.00 4.49 SUMA
IMPUESTO A FAVOR 252,000.00 1.60
SUMA 7,725,881.00 49.01 PASIVO FIJO
ISR POR PAGAR
ACTIVO FIJO % IMPAC POR PAGAR
MAQUI. Y EQUIPO 5,332,009 33.82 SUMA
DEP.ACUM.EQUIPO TRANSPORTE -1,159,515 -7.35
EQUIPO DE COMPUTO 244,749 1.55
DEP.ACUM MOB Y EQUIPO -48,912 -0.31 CAPITAL CONTABLE
EQUIPO DE OFICINA 123,037 0.78 CAPITAL SOCIAL
DEP.ACUM. EQUPO COMPUTO -32,827 -0.21 APORT.PENDIENTES CAP
MUEBLES Y ENSERES 7,904 0.05 RESERVA LEGAL
DEP.ACUM. MUEBLES Y ENSERES -1,566 -0.01 UTILIDAD ACUMULADA
HERRAMIENTAS 49,612 0.31 RESULTADO DEL EJERCICIO
DEP.ACUM DE HERRAMIENTAS -21,688 -0.14 SUMA
EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION 85,805 0.54
DEP.ACUM. DE RADIOCOMUNICACION -27,472 -0.17
SUMA 4,551,136 28.87

ACTIVO DIFERIDO
GAST.DE INSTALACION 287,382 1.823
AMORT.ACUM GTOS INSTALACION 56,723 0.360
PAGOS ANTICIPADOS 256,971 1.630
MARCA Y PATENTE 3,000,000 19.029
SUMA 3,601,076 22.842

BALANCE GENERAL
DE 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2013

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CORTO PLAZO

%
CAJA 396,371 1.964 PROVEEDORES
BANCOS 170,532 0.845 ACREEDORES DIVERSOS
CLIENTES 2,866,572 14.203 IMPUESTOS Y CUOTAS
D.DIVERSOS 300,000 1.486 IVA PENDIENTE DE CAUSA
IVA ACREDITABLE 1,295,718 6.420 SUMA
CREDITO AL SALARIO 951,394 4.714
IMPUESTO A FAVOR 952,000 4.717 PASIVO A LARGO PLAZO
OTROS ACTIVOS 185,332 0.918
SUMA 35.266 ACREEDORES BANCARIOS

ACTIVO FIJO
% CAPITAL CONTABLE
MAQUI. Y EQUIPO 9,023,228 44.706
DEP.ACUM.EQUIPO TRANSPORTE 1,159,515 5.745 CAPITAL SOCIAL
EQUIPO DE COMPUTO 244,749 1.213 APORT.PENDIENTES CAP
DEP.ACUM MOB Y EQUIPO 48,912 0.242 RESERVA LEGAL
EQUIPO DE OFICINA 123,037 0.610 UTILIDAD ACUMULADA
DEP.ACUM. EQUPO COMPUTO 32,827 0.163 RESULTADO DEL EJERCICIO
MUEBLES Y ENSERES 57,304 0.284 SUMA
DEP.ACUM. MUEBLES Y ENSERES 1,566 0.008
HERRAMIENTAS 749,612 3.714
DEP.ACUM DE HERRAMIENTAS 21,688 0.107
EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION 586,805 2.907
DEP.ACUM. DE RADIOCOMUNICACION 27,472 0.136
SUMA 59.835

ACTIVO DIFERIDO
%
GAST.DE INSTALACION 287,382 1.424
AMORT.ACUM GTOS INSTALACION 81,678 0.405
PAGOS ANTICIPADOS 366,963 1.818
MARCA Y PATENTE 3,000,000 14.864
SUMA 18.510

BALANCE GENERAL
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

ACTIVO CIRCULANTE
% PASIVO CORTO PLAZO
CAJA 25,000 0.12
BANCOS 30,956 0.15 PROVEEDORES
CLIENTES 3,795,545 18.35 ACREEDORES DIVERSOS
D.DIVERSOS 200,000 0.97 IMPUESTOS Y CUOTAS
IVA ACREDITABLE 1,469,172 7.10 IVA PENDIENTE DE CAUSA
CREDITO AL SALARIO 951,394 4.60 ACREDORES BANCARIOS
IMPUESTO A FAVOR 952,000 4.60 SUMA
OTROS ACTIVOS 0 0.00
SUMA 35.88

PASIVO A LARGO PLAZO

ACTIVO FIJO ACREEDORES BANCARIOS

%
MAQUI. Y EQUIPO 9,223,228 44.58
DEP.ACUM.EQUIPO TRANSPORTE -1,159,515 -5.60
EQUIPO DE COMPUTO 244,749 1.18 CAPITAL CONT
DEP.ACUM MOB Y EQUIPO -48,912 -0.24
EQUIPO DE OFICINA 123,037 0.59 CAPITAL SOCIAL
DEP.ACUM. EQUPO COMPUTO -32,827 -0.16 APORT.PENDIENTES CAP
MUEBLES Y ENSERES 57,304 0.28 RESERVA LEGAL
DEP.ACUM. MUEBLES Y ENSERES -1,566 -0.01 UTILIDAD ACUMULADA
HERRAMIENTAS 749,612 3.62 RESULTADO DEL EJERCICIO
DEP.ACUM DE HERRAMIENTAS -21,688 -0.10 SUMA
EQUIPO DE RADIOCOMUNICACION 586,805 2.84
DEP.ACUM. DE RADIOCOMUNICACION -27,472 -0.13
SUMA 46.85

ACTIVO DIFERIDO
%
GAST.DE INSTALACION 287,382 1.39
AMORT.ACUM GTOS INSTALACION 81,678 0.39
PAGOS ANTICIPADOS 366,963 1.77
MARCA Y PATENTE 3,000,000 14.50
SUMA 18.06

RAZON FINANCIERAS AÑO 2012

RAZON CIRCULANTE 7,725,881/485,293= 15.92

RAZON DE EFECTIVO CAJA+BANCO/PC 411,369+1,093,000= 1504369 3.0999
AC - INV/PC 7,725,881-0/485293 15.920
AC-PC/VENTAS 7725881-485,293/13,322,154= 7240588 0.54
0.54*13,322,154 7,193,963
PT/AT= 500,000/15,878493= 0.031 3.149
PT/C.C= 500,000/15,265047= 0.0328 3.275
C.C/AT= 15,265047/15,878493 0.96 96.137
RAZON DE ROTACION
DE ACTIVO VENTAS/ACTIVOS 13,322,154/15,765047= 0.845 84.5
RAZON DE ROTACION
ACTIVO FIJO VENTAS/ FIJO 13,322,154/4,551,536= 2.927
RAZON DE ROTACION
DE CAPITAL DE TRABAJO VENTAS/CAP.TRABAJO 13,322,154/0.54= 24670655.6

DIAS DEL EJERCICIO/VENTAS/CUENTAS * COBRAR 360/13322154/3,959,630

RAZON DIAS PROVEEDORES PROVEEDORES/ COSTO UTILIDAD/ DIAS EJERCICIO= 164,469/0/360

UN/VENTAS= 2,752,915/13,322,154= 0.2066418839 20.6641884

(MARGEN DE UTILIDAD)(VENTAS)/ACT TOTAL=

(.2064)(13,322,154)/15,765,047

UTILIDAD NETA/ACTIVO TOTAL= 2,752,915/15,765047= 0.17462143 17.4621427

(MARGEN DE UTILIDAD)(ROTACION ACTIVOS)/CAPITALIZACION (.2064)(0.84)/0.96=

UTILIDAD NETA /CAPITAL CONTABLE= 2,752,915/15,265,047= 0.18034108 18.0341076

 BALANCE GENERAL
NERO AL 31 DE DICIEMBRE 2012
AÑO 2012 %
PASIVO CORTO PLAZO % INGRESOS 13,322,154
PROVEEDORES 164,469 1.043 GASTOS DE VENTAS 1,789,632 13.434
ACREEDORES DIVERSOS 105,514 0.669 GASTOS DE ADMON. 1,463,569 10.986
MPUESTOS Y CUOTAS 79,339 0.503 GASTOS DE OPERACIÓN 7,292,589 54.740
VA PENDIENTE DE CAUSA 135,921 0.862 GASTOS FINANCIEROS 23,484 0.176
SUMA 485,243 3.078 RESULTADO DEL EJERCICIO 2,752,915 20.664
SUMA 100.000
PASIVO FIJO %
ISR POR PAGAR 7,800 0.049
IMPAC POR PAGAR 6,907 0.044
SUMA 14,707 0.093

ABOLUTA
CAPITAL CONTABLE % 2013 2012 RESULTADO
CAPITAL SOCIAL 15,000 0.10 14,920,812 13,322,154 1,598,658
APORT.PENDIENTES CAP 2,600,000 16.49
RESERVA LEGAL 1,667 0.01 RELATIVA
UTILIDAD ACUMULADA 9,995,465 63.40 11.999996
ESULTADO DEL EJERCICIO 2,752,915 17.46
SUMA 15,365,047 97.46

AÑO 2013
INGRESOS
O CORTO PLAZO GASTOS DE VENTA
% GASTOS DE ADMON
155,635 0.771 GASTO DE OPERACIÓN
50,000 0.248 GASTOS FINANCIEROS
63,871 0.316 RESULTADO DEL EJERCICIO
114,582 0.568 SUMA
 1.903

O A LARGO PLAZO

1,500,000 7.432 ABSOLUTA

2013 2014
CAPITAL CONTABLE 14,920,812 4,110,221
%
15,000 0.074
2,500,000 12.386 RELATIVA
1,667 0.008
12,748,380 63.163 72.453
3,034,286 15.034
90.666

PASIVO CORTO PLAZO

%
PROVEEDORES 121,416 0.59
ACREEDORES DIVERSOS 25,000 0.12
MPUESTOS Y CUOTAS 17,967 0.09
VA PENDIENTE DE CAUSA 39,841 0.19
ACREDORES BANCARIOS 375,003 1.81
 SUMA 2.80

PASIVO A LARGO PLAZO

%

CREEDORES BANCARIOS 999,996 4.83

CAPITAL CONTABLE
%
CAPITAL SOCIAL 15,000 0.07
APORT.PENDIENTES CAP 2,500,000 12.08
RESERVA LEGAL 1,667 0.01
UTILIDAD ACUMULADA 15,782,586 76.28
ESULTADO DEL EJERCICIO 811,013 3.92
SUMA 92.37
 2055887.96

360/3.36 107.142857 DIAS

64,469/0/360 0 DIAS

2749692.59 0.17441702

0.173376 0.1806
 AÑO 2013 %
INGRESOS 14,920,812
GASTOS DE VENTA 2,003,864 13.430
GASTOS DE ADMON 1,639,650 10.989
GASTO DE OPERACIÓN 8,205,075 54.991
GASTOS FINANCIEROS 38,013 0.255
RESULTADO DEL EJERCICIO 3,034,206 20.335
SUMA 100.000

ABSOLUTA
1,789,632-2,003,864= -214,232
1,463,569-1,639,650= -176,081
7,292,589-8,205,075= -912,486
23,484-38,013= -14,529
2,752,915-3,034,206= -281,291

RELATIVA
214,232*100/1,789,632 -12
176,081*100/1,463,569 -12
912,486*100/7,292,589 -13
14,529*100/23,484 -62
281,291*100/2,752,915 -10

% AÑO 2014 %
14,920,812 INGRESOS 4,110,221
2,003,864 13.43 GASTOS DE VENTA 552,002 13.43
1,639,650 10.99 GASTOS DE ADMON 465,689 11.33
8,205,075 54.99 GASTO DE OPERACIÓN 2,249,934 54.74
38,013 0.25 GASTOS FINANCIEROS 31,583 0.77
3,034,206 20.34 RESULTADO DEL EJERCICIO 811,013 19.73
100.00 SUMA 100.00
RESULTADO
10,810,591 ABSOLUTA

2,003,864-552,002 1,451,862
1,639,650-465,689 1,173,961
8,205,075-2,249,934 5,955,141
38,013-31,583 6,430
3,034,206-811,013 2,223,193

RELATIVA

1,451,862*100/2003,864 72.45
1,173,961*100/1,639,650 71.60
5,955,141*100/8,205,079 72.58
6,430*100/38,013 16.92
2,223,193*100/3,034,206 73.27
 RAZONES FINANCIERAS 2013

RAZON CIRCULANTE 18.53

RAZON DE EFECTIVO 1.476

RAZON DE PRUEBA ACIDA ### 18.53

RAZON DE CAPITAL DE TRABAJO 6733831 0.45

RAZON DE ENDEUDAMIENTO 9.33

RAZON DE APALANCAMIENTO 10.3

RAZON DE CAPITALIZACIÓN 90.67

RAZON DE ROTACION DE ACTIVOS 73.93

RAZON DE ROTACIÓN DE ACTIVO FIJO 1.57

ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO 2,763,113.33

RAZONES DE SOLVENCIA

RAZON DE DIAS DE CUENTAS POR COBRAR 69

RAZON DIAS PROVEEDORES 0

RAZON DE DIAS DE INVENTARIO 0

RAZONES DE RENTABILIDAD

RAZON DE MARGEN DE UTILIDAD 20.34

RAZON DE RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS 15.03

RAZON DE RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS 15.03

RAZON DE RENDIMIENTO SOBRE LA INV 16.49

RAZON DE RENDIMIENTO SOBRE EL CAP. 16.58

RAZON FINANCIERA 2014

RAZON CIRCULANTE 12.82

RAZON DE EFECTIVO 6.61

RAZON DE PRUEBA ACIDA 12.82

RAZON DE CAPITAL DE TRABAJO 1.67

RAZON DE ENDEUDAMIENTO 7.63

RAZON DE APALANCAMIENTO 8.27

RAZON DE CAPITALIZACIÓN 92.27

RAZON DE ROTACION DE ACTIVOS 19.87

RAZON DE ROTACIÓN DE ACTIVO FIJO 0.42

ROTACION DE CAPITAL DE TRABAJO 205,100.85

RAZONES DE SOLVENCIA

RAZON DE DIAS DE CUENTAS POR COBRAR 332

RAZON DIAS PROVEEDORES 0

RAZON DE DIAS DE INVENTARIO 0

RAZONES DE RENTABILIDAD

RAZON DE MARGEN DE UTILIDAD 19.73

RAZON DE RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS 3.92

RAZON DE RENDIMIENTOS SOBRE ACTIVOS 3.92

RAZON DE RENDIMIENTO SOBRE LA INV 4.08

RAZON DE RENDIMIENTO SOBRE EL CAP. 4.25

GRAFICAS
ACTIVO TOTAL 2012 15,765,047 PASIVO TOTAL 2012
ACTIVO TOTAL 2013 20,183,341 PASIVO TOTAL 2013
ACTIVO TOTAL 2014 20,689,489 PASIVO TOTAL 2014

ACTIVO PASIVO
Column C Column D Column H Column

20,183,341 20,689,489 20,183,341

15,765,047 15,765,047

ACTIVO TOTAL 2012 ACTIVO TOTAL 2013 ACTIVO TOTAL 2014

PASIVO TOTAL 2012 PASIVO TOTAL 2013

RELATIVA
2012VS2013 11.99 RELATIVAS
2013VS2014 72.45

2012VS2013 2013VS2014
 15,765,047
20,183,341
20,689,489

PASIVO
Column H Column I

20,183,341 20,689,489
5,765,047

TAL 2012 PASIVO TOTAL 2013 PASIVO TOTAL 2014

 AÑO 2013
AÑO 2012 % AÑO 2013 % INGRESOS
INGRESOS ### INGRESOS ### GASTOS DE VENTA
GASTOS DE1,789,632 13.434 GASTOS DE2,003,864 13.430 GASTOS DE ADMON
GASTOS D 1,463,569 10.986 GASTOS D 1,639,650 10.989 GASTO DE OPERACIÓN
GASTOS DE7,292,589 54.740 GASTO DE 8,205,075 54.991 GASTOS FINANCIEROS
GASTOS FI 23,484 0.176 GASTOS FI 38,013 0.255 RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADO 2,752,915 20.664 RESULTADO 3,034,206 20.335 SUMA
SUMA 100.000 SUMA 100.000

ABSOLUTA

ABOLUTA ABSOLUTA 2013

2013 2012 RESULTADO 1,789,632- -214,232 ###
### ### 1,598,658 1,463,569- -176,081
7,292,589- -912,486
RELATIVA 23,484-38 -14,529 RELATIVA
### 2,752,915- -281,291
72.453
RELATIVA
214,232*10 -12
176,081*10 -12
912,486*10 -13
14,529*10 -62
281,291*10 -10
 % AÑO 2014 %
INGRESOS ### INGRESOS 4,110,221
GASTOS DE VENTA 2,003,864 13.43 GASTOS DE VENTA 552,002 13.43
GASTOS DE ADMON 1,639,650 10.99 GASTOS DE ADMON 465,689 11.33
GASTO DE OPERACIÓN 8,205,075 54.99 GASTO DE OPERACIÓ2,249,934 54.74
GASTOS FINANCIEROS 38,013 0.25 GASTOS FINANCIERO 31,583 0.77
RESULTADO DEL EJERCICIO 3,034,206 20.34 RESULTADO DEL EJER 811,013 19.73
100.00 SUMA 100.00

ABSOLUTA

2014 RESULTADO
4,110,221 ### ABSOLUTA

2,003,864-552,002 1,451,862
1,639,650-465,689 1,173,961
8,205,075-2,249,934 5,955,141
38,013-31,583 6,430
3,034,206-811,013 2,223,193

RELATIVA

1,451,862*100/2003, 72.45
1,173,961*100/1,639 71.60
5,955,141*100/8,205 72.58
6,430*100/38,013 16.92
2,223,193*100/3,034 73.27
RAZON FINANCIERAS AÑO 2012

RAZON CIRCU7,725,881/485,293= 15.92

RAZON DE E CAJA+BANCO/PC 411,369+1,093,000= 1504369 3.0999
AC - INV/PC 7,725,881-0/485293 15.920
AC-PC/VENTA7725881-485,293/13,322,154= 7240588 0.54
0.54*13,322, 7,193,963
PT/AT= 500,000/15,878493= 0.031 3.149
PT/C.C= 500,000/15,265047= 0.0328 3.275
C.C/AT= 15,265047/15,878493 0.96 96.137
RAZON DE ROTACION
DE ACTIVO VENTAS/ACTIVOS 13,322,154/15,765047= 0.845 84.5
RAZON DE ROTACION
ACTIVO FIJO VENTAS/ FIJO 13,322,154/4,551,536= 2.927
RAZON DE ROTACION
DE CAPITAL DE TRABAJO VENTAS/CAP.TRABAJO 13,322,154/0.54= 24670655.6 2055887.96

DIAS DEL EJERCICIO/VENTAS/CUENTAS * COBRAR 360/13322154/3,959,630 360/3.36

RAZON DIAS PROVEEDOREPROVEEDORES/ COSTO UTILIDAD/ DIAS EJERCICIO= 164,469/0/360

UN/VENTAS=2,752,915/13,322,154= 0.20664188 20.6641884

(MARGEN DE UTILIDAD)(VENTAS)/ACT TOTAL=

(.2064)(13,322,154)/15,765,047 2749692.59

UTILIDAD NETA/ACTIVO T 2,752,915/15,765047= 0.17462143 17.4621427

(MARGEN DE UTILIDAD)(ROTACION ACTIVOS)/CAPITALIZACION (.2064)(0.84)/0.96= 0.173376

UTILIDAD NETA /CAPITAL CONTABLE= 2,752,915/15,265,047= 0.18034108 18.0341076

107.142857 DIAS

0 DIAS

0.17441702

0.1806