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Introducción A La
Contabilidad
Gubernamental
TEMA:
Tarea
INTEGRANTES:
GUERRERO
FIGUEROA
WALDIR
VILLANUEVA
CENTENO
CASTRO
VERA
MUÑOZ
PULIDO
Asesor
:
CHIMBOTE –
ANCASH – PERU
2015
1.-
La emisión de ala factura y boletas de venta del mes por:
Venta de placas de vehículos (incluido IGV)
70,000
Estos ingresos se depositan en la Cta. Cte Banco nación RDR
1201.0301 70,000
2101.010501 10,677.97
4301.070101 59,322.03
1101.0101 70,000.00
1201.0301 70,000.00
1101.030102 70,000.00
1101.0101 70,000.00
8501.0201 70,000.00
8201.0201 70,000.00
2.-
1201.0101 48,000.00
4102.010101 16,000.00
4102.010201 32,000.00
1101.0101 48,000.00
1201.0101 48,000.00
1101.030109 48,000.00
1101.0101 48,000.00
x/x Por el deposito del banco Nacion
8501.0503 48,000.00
8201.0503 48,000.00
3.-
Se produce los siguientes ingresos:
Derecho de Examen de admisión 8,000.00
Derecho de inscripción 10,000.00
Deposito en el Banco de la Nación
1201.0302 18,000.00
4302.030102 8,000.00
4302.030105 10,000.00
1101.0101 18,000.00
1201.0302 18,000.00
1101.030102 18,000.00
1101.0101 18,000.00
8501.0201 18,000.00
8201.0201 18,000.00
4.-
Servicio de capacitación 2,000.00
Este ingreso se deposita en la Cta Cte Banco Nación
1201.0303 2,000.00
4303.030102 2,000.00
1101.0101 2,000.00
1201.0303 2,000.00
8501.0201 2,000.00
8201.0201 2,000.00
11.0101 5’000,000.00
4403.010103 5’000,000.00
X/x Para registrar la percepción de donaciones del gobierno
de África
1101.030105 5’000,000.00
1101.01 5’000,000.00
8501.0401 5’000,000.00
8201.0401 5’000,000.00
2. PLANILLAS
PROFESIONALES DE SALUD 1260000
CONTRIBUCION A ESALUD 113400
GUARDIA HOSPITALARIA 474000
RETENCIONES
FONDO DE PENSIONES 33800
RENTA DE 5TA CATEGORIA 3500
AFP 1000
SISTEMA NACIONAL DE PEN. 130000
SEGURO DE VIDA 210
ESSALUD 113400
NETO 1565490
8301.0101 1847000
8401.0101 1847000
X
POR EL COMPROMISO
5101.030101 1260000
5103.010105 113400
5101.030307 474000
3101.0101 33800
2101.0103 3500
2101.03 210
2101.030101 113400
2101.0302 130000
2101.0901 1000
2101.01 1565490
X
POR EL REGISTRO DEL DEVENGADO
8401.0101 1847000
8601.0101 1847000
X
POR LA EJECUCION DEL GASTO
1206.01 1847000
4402.01 1847000
X
POR EL SEGUNDO ASIENTO DEL DEVENGADO
2101.01 1565490
1206.01 1565490
X
POR EL GIRO
9103.09 1565490
9104.09 16565490
X
POR LA EMISION DE LA CARTA ORDEN
9104.09 1565490
9103.09 1565490
X
POR EL REGISTRO DEL PAGO
2. O/s 001
limpieza se
realizal
a
detracc
ion
monto
30000
83010201 S/.30,000.00
84010201 S/.30,000.00
______________________x___________________
910109 S/.30,000.00
910209 S/.30,000.00
______________________x___________________
5302030101 S/.30,000.00
2103010102 S/.30,000.00
______________________x___________________
910209 S/.30,000.00
910109 S/.30,000.00
______________________x___________________
84010201 S/.30,000.00
86010201 S/.30,000.00
______________________x___________________
2103010102 S/.30,000.00
1101030102 S/.3,000.00
1101030102 S/.27,000.00
______________________x___________________
910308 S/.30,000.00
910408 S/.30,000.00
______________________x___________________
910408 S/.30,000.00
910308 S/.30,000.00
3. O/C DE ALIMENTOS PARA PROGRAMAS SOCIALES
70000 DIRECTAMENTE RACAUDADOS
8301.0201 70000
8401.0201 70000
X
POR EL COMPROMISO
9101.08 70000
9102.08 70000
X
EMISION 0/C POR EJECUTAR
1303.010101 70000
2103.0101 70000
X
POR EL DEVENGADO
9102.08 70000
9101.08 70000
X
POR EL CONTRAASIENTO
8401.0201 70000
8601.0201 70000
X
POR LA AJECUCION DEL GASTO
2103.0101 70000
1101.1201 70000
X
POR EL GIRO
9103.09 70000
9104.09 70000
X
EMISION DE LAS CARTAS ORDENES
8301.0201 110000
8401.0201 110000
X
POR EL REGISTRO DEL COMPROMISO
9101.08 110000
9102.08 110000
X
POR LA O/C POR EJECUTAR
1503.0202 110000
2103.010101 110000
X
POR EL DEVENGADO
9102.08 110000
9101.08 110000
X
POR EL CONTRA ASIENTO
8401.0201 110000
8601.0201 110000
X
POR LA EJECUCION DEL GASTO
2103.010101 106700
2101.010503 3300
1101.1201 110000
X
POR EL GIRO
9103.08 3300
9103.09 106700
9104.08 3300
9104.09 106700
X
POR LA EMISION DE LA CARTA ORDEN
9104.08 3300
9104.09 106700
9103.08 3300
9103.09 106700
X
POR EL REGISTRO DEL PAGO
2103.010101 3300
2101.010503 3300 X
83010201 S/.3,000,000.00
84010201 S/.3,000,000.00
______________________x___________________
910101 S/.3,000,000.00
910201 S/.3,000,000.00
______________________x___________________
910304 S/.300,000.00
910404 S/.300,000.00
______________________x___________________
12050401 S/.1,200,000.00
210302 S/.1,200,000.00
______________________x___________________
910304 S/.1,200,000.00
910404 S/.1,200,000.00
______________________x___________________
84010201 S/.1,200,000.00
S/.1,200,000.00
86010201
______________________x___________________
210302 S/.1,200,000.00
11011201 S/.1,200,000.00
______________________x___________________
910308 S/.48,000.00
910309 S/.1,152,000.00
910408 S/.48,000.00
910409 S/.1,152,000.00
______________________x___________________
910408 S/.48,000.00
910409 S/.1,152,000.00
910308 S/.48,000.00
910309 S/.1,152,000.00
______________________x___________________
210302 S/.1,200,000.00
11011201 S/.1,200,000.00
______________________x___________________
910308 S/.48,000.00
910309 S/.1,152,000.00
910408 S/.48,000.00
910409 S/.1,152,000.00
______________________x___________________
910408 S/.48,000.00
910409 S/.1,152,000.00
910308 S/.48,000.00
910309 S/.1,152,000.00
6.-
Salidas
Pecosa N° 01 Aseo, limpieza, cocina 4,000.00
Pecosa N° 02 Materiales de Electricidad 13,000.00
Pecosa N° 03 Medicina 8 (para la venta) 8,000.00
5301.0503 4,000.00
1301.0503 4,000.00
5301.050401 13,000.00
1301.050401 13,000.00
5701.0601 8,000.00
1302.01 8,000.00
______________________x___________________
57010601 S/.80,000.00
130201 S/.80,000.00