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C
Y SE LE PRESTA LOS SIGUIENTES SERVICIOS:
.- ALOJAMIENTO POR 5 DIAS A S/ 50.00 POR NOCHE. EL IGV.
.- SERVICIO DE RESTAURANTE POR DIA S/30.00. MAS IGV.
.- SERVICIO DE LAVANDERÍA TOTAL S/ 70.00. GRAVADO CON EL IGV.
.- SE EFECTUA EL COBRO POR LOS SERVICIOS PRESTADOS GIRANDO UN CHEQUE DEL BCP. A NOMBRE DEL HOTEL
EFECTUE LOS ASIENTOS CONTABLES.
X
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
401.1 Impuesto General a la Ventas
70 VENTAS
704 Prestacion de servicios
7041 Domiciliados
Por el servicios de alojamiento, restaurante y lavanderia
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de los servicios prestados
X
X
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
70 VENTAS
704 Prestacion de servicios
7042 No Domiciliados
Por el servicios de alojamiento
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de los servicios de alojamiento
X
CALCULAMOS EL INGRESO:
HABITACIONES DISPONIBLES
HABITACIONES 100 X 30 = 3,000
HABITACIONES RENTADAS 75%
3,000 X 75% = 2,250
TOTAL DE INGRESOS DE ALOJAMIENTO =
X
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
401.1 Impuesto General a la Ventas
70 VENTAS
704 Prestacion de servicios
7041 Domiciliados S/.20,000.00
7042 No Domiciliados S/.10,000.00
Por el servicios de alojamiento, restaurante y lavanderia
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de los servicios prestados
X
X
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACION Y APORTES AL SISTEMA DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Central
401.1 Impuesto General a la Ventas
70 VENTAS
704 Prestacion de servicios
7041 Domiciliados S/.20,000.00
Por el servicios de alojamiento, restaurante y lavanderia
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 CAJA
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de los servicios prestados
X
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104
1041
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101
X
S/.50.00 S/.250.00
S/.30.00 S/.150.00
S/.70.00 S/.70.00
S/.470.00
IGV. S/.84.60
S/.554.60
S/.470.00
S/.84.60
S/.385.40
S/.470.00
S/.470.00
S/.470.00
E ALIMENTACION.
S/.100.00 S/.500.00
S/.500.00
S/.500.00
S/.500.00
S/.500.00
S/.531,000.00
S/.81,000.00
S/.450,000.00
S/.531,000.00
S/.531,000.00
BANCAY, CONSTA DE 300 HABITACIONES, DURANTE
N DE HUESPEDES DOMICILIADOS Y NO DOMICILIADOS
LIADOS Y S/ 200 PARA NO DOMICILIADOS
LCULE LOS INGRESOS DEL MES Y EFECTUE LOS ASIENTOS
200 S/.20,000.00
S/.3,600.00
S/.23,600.00
50 S/.10,000.00
S/.33,600.00
S/.3,600.00
S/.30,000.00
S/.33,600.00
S/.33,600.00
S/.141,600.00
S/.21,600.00
S/.120,000.00
S/.141,600.00
S/.141,600.00
S/.141,600.00
S/.141,600.00
S/.650,000.00
S/.650,000.00
S/.650,000.00
S/.65,000.00
S/.11,700.00
S/.76,700.00
S/.76,700.00
S/.76,700.00